Professional Documents
Culture Documents
FINANCIERO
CAPTULO I
PRINCIPIOS
DECLARATIVOS
1. Artculo 130.-
AHORRO.
C. Declaracin jurada.
La informacin se ofrece de manera fidedigna y oportuna, y tiene carcter de
declaracin jurada. Como resultado de la supervisin consolidada, la Superintendencia
podr ordenar a las empresas supervisadas la adopcin de medidas previsionales
orientadas a atenuar los riesgos que considere inconvenientes respecto a operaciones
con otras entidades conformantes del conglomerado o sus clientes comunes. Iguales
medidas podr disponer en aquellos casos en que, por falta de informacin, considere
que no puede evaluar adecuadamente el riesgo en que incurre una empresa.
10.
Artculo 139.ATENCIN AL PBLICO.
HORARIO Y RESTRICCIONES A LA
CAPTULO II
SECRETO
BANCARIO
Artculo 140.- ALCANCE DE LA PROHIBICIN. 61
Est prohibido a las empresas del sistema financiero, as como a sus directores y trabajadores,
suministrar cualquier informacin sobre las operaciones pasivas con sus clientes, a menos que medie
autorizacin escrita de stos o se trate de los supuestos consignados en los artculos 142 y 143.
Tambin se encuentran obligados a observar el secreto
bancario:
a. El Superintendente y los trabajadores de la Superintendencia, salvo que se trate
de la informacin respecto a los titulares de cuentas corrientes cerradas por el giro
de cheques sin provisin de fondos.
b. Los directores y trabajadores del Banco Central de Reserva del Per.
c. Los directores y trabajadores de las sociedades de auditora y de las empresas
clasificadoras de riesgo.
No rige esta norma tratndose de los movimientos sospechosos de lavado de dinero o de activos, a
que se refiere la Seccin Quinta de esta Ley, en cuyo caso la empresa est obligada a comunicar
acerca de tales movimientos a la Unidad de Inteligencia Financiera.
No incurren en responsabilidad legal, la empresa y/o sus trabajadores que, en cumplimiento de
la obligacin contenida en el presente artculo, hagan de conocimiento de la Unidad de Inteligencia
Financiera, movimientos o transacciones sospechosas que, por su naturaleza, puedan ocultar
operaciones de lavado de dinero o de activos. La autoridad correspondiente inicia las investigaciones
necesarias y, en ningn caso, dicha comunicacin puede ser fundamento para la interposicin
de acciones civiles, penales e indemnizatorias contra la empresa y/o sus funcionarios.
Tampoco incurren en responsabilidad quienes se abstengan de proporcionar informacin sujeta al
secreto bancario a personas distintas a las referidas en el artculo 143. Las autoridades que
persistan en requerirla quedan incursas en el delito de abuso de autoridad tipificado en el artculo 376
del Cdigo Penal.
Artculo 141.- FALTA GRAVE DE QUIENES VIOLEN EL SECRETO BANCARIO.
Sin perjuicio de la responsabilidad penal que seala el artculo 165 del Cdigo de la materia, la
infraccin a las disposiciones de este captulo se considera falta grave para efectos laborales y, cuando
ello no fuere el caso, se sanciona con multa.
Artculo 142.- INFORMACIN NO COMPRENDIDA DENTRO DEL SECRETO BANCARIO.
El secreto bancario no impide el suministro de informacin de carcter global, particularmente en los
siguientes casos:
a. Cuando sea proporcionada por la Superintendencia al Banco Central y a las empresas
del sistema financiero para:
b. Usos estadsticos.
c. La formulacin de la poltica monetaria y su seguimiento.
d. Cuando se suministre a bancos e instituciones financieras del exterior con los que se
mantenga corresponsala o que estn interesados en establecer una relacin de esa
naturaleza.
e. Cuando la soliciten las sociedades de auditora a que se refiere el numeral 1 del
artculo 134 o firmas especializadas en la clasificacin de riesgo.
f. Cuando lo requieran personas interesadas en la adquisicin de no menos del treinta
por ciento (30%) del capital accionario de la empresa.
No constituye violacin del secreto bancario, la divulgacin de informacin sobre las sumas
recibidas de los distintos clientes para fines de liquidacin de la empresa.
Artculo 143.- LEVANTAMIENTO DEL SECRETO BANCARIO.
El secreto bancario no rige cuando la informacin sea requerida por:
o
o
o
o
o
o
o
CAPTULO
III
FONDO DE SEGURO DE
DEPSITOS
Artculo 144.-
El Fondo de Seguro de Depsitos es una persona jurdica de derecho privado de naturaleza especial
regulada por la presente Ley, las disposiciones reglamentarias emitidas mediante Decreto Supremo y
su estatuto, que tiene por objeto proteger a quienes realicen depsitos en las empresas del
sistema financiero, con las excepciones que se indican en el artculo 152 y dentro de los lmites
sealados en el presente captulo. Se encuentra facultado para:
Dar cobertura a los depositantes de acuerdo con lo dispuesto en los artculos 152 y
153;
Facilitar la atencin a los depositantes y la transferencia de los pasivos y/o activos de
empresas sometidas al rgimen de intervencin, con arreglo a lo dispuesto en el
artculo 151; y,
Ejecutar, en situaciones excepcionales, las medidas dictadas por la Superintendencia,
orientadas al fortalecimiento patrimonial de las empresas del sistema financiero
cuando una empresa miembro del Fondo se encuentre sometida al rgimen de
vigilancia, previo cumplimiento con lo dispuesto en los numerales 2 y 3 del artculo
99. La excepcionalidad ser determinada por la Superintendencia con la opinin
favorable del Ministerio y del Banco Central.
Artculo 145.- MIEMBROS DEL FONDO.
Todas las empresas del sistema financiero autorizadas a captar depsitos del pblico a que se refiere
el literal A del artculo 16, son miembros del Fondo.
Las empresas que ingresen al Fondo debern efectuar aportaciones al mismo durante veinticuatro
meses para que sus operaciones se encuentren respaldadas.
Artculo 146.- ADMINISTRACIN DEL FONDO.
El Fondo cuenta con un Consejo de Administracin y una Secretara Tcnica con las funciones
y atribuciones que se establezcan en su estatuto. El estatuto del Fondo se sujetar a las disposiciones
reglamentarias emitidas por la Superintendencia, quien lo aprobar mediante Resolucin. Asimismo,
toda modificacin estatutaria deber contar con la aprobacin de la Superintendencia. Los Registros
Pblicos debern inscribir al Fondo en el Registro de Personas Jurdicas por el solo mrito de lo
dispuesto en la presente ley.
La Superintendencia le suministra el personal, local, mobiliario, equipo y las instalaciones que
requiera. Asimismo, designa al Secretario Tcnico.
El monto de las primas que han de satisfacer los miembros del Fondo ser determinado en funcin a la
clasificacin de riesgos a que se refiere el artculo 136 partiendo de una base mnima de cero punto
sesenticinco por ciento (0.65%) y con un diferencial entre categoras de cero punto veinte por ciento
(0.20%).
Estos coeficientes podrn ser variados por la Superintendencia previa opinin del
Banco Central.
Su pago se hace trimestralmente, dentro de los diez (10) das hbiles siguientes a la expiracin de los
meses de marzo, junio, setiembre y diciembre, sobre la base del promedio de las obligaciones cubiertas
por el Fondo en el trimestre que concluya en esos meses y en la forma que se determine en
el Reglamento que expida el Consejo de Administracin.
Al fin indicado los miembros del Fondo preparan y presentan las respectivas liquidaciones, las que son
verificadas por la Superintendencia.
Artculo 149.-
La inversin de los recursos del Fondo se hace por el Banco Central en activos que, teniendo en cuenta
criterios de seguridad, liquidez, rentabilidad y diversificacin, determine el Consejo de Administracin.
De preferencia debern ser invertidos en la compra de:
Moneda extranjera.
Obligaciones del Tesoro Pblico o del Banco Central.
Bonos y valores cuya adquisicin est permitida para las Administradoras de Fondos de
Pensiones o de Fondos Mutuos, emitidos por instituciones ajenas al sistema financiero.
Certificados de participacin en fondos mutuos o de inversin, siempre que las inversiones de
stos hayan sido efectuadas en valores emitidos en el pas.
Los ttulos valores en los cuales se inviertan los recursos del Fondo debern estar clasificados
en las categoras I II o equivalentes, elaborados por las empresas clasificadoras de riesgos.
Artculo 150.INVERSIONES PROHIBIDAS. 65
Con excepcin de lo dispuesto en el artculo 151, es prohibido invertir los activos del Fondo en:
Depsitos o inversiones en las empresas del sistema financiero nacional, sea cual fuere
su modalidad; y,
La compra de maquinaria, equipo y mobiliario.
En caso de que una empresa miembro del Fondo sea sometida al rgimen de vigilancia y
participe en el sistema de canje y compensacin, previo cumplimiento de lo dispuesto en los
numerales 2 y 3 del artculo 99 y slo cuando se trate de las situaciones previstas en el numeral 3
del artculo 144:
i. Realizar temporalmente aportes de capital siempre y cuando adquiera el
control de la empresa;
ii. Facilitar a las empresas del sistema financiero la absorcin o adquisicin
de una empresa sometida al rgimen de vigilancia, bajo diversas
modalidades de financiamiento o capitalizacin, siempre y cuando dicha
absorcin o adquisicin implique el control de la empresa, por parte del
adquirente o absorbente.
2.
En caso de que una empresa miembro del Fondo sea sometida al rgimen de intervencin:
i. Realizar una contribucin en efectivo para facilitar la transferencia sealada
en el numeral 3 del artculo 107, por una cantidad equivalente a un
porcentaje del monto cubierto de las imposiciones respaldadas por el Fondo
segn el artculo 153, que en ningn caso podr exceder del 100% (cien
por ciento) de dicho monto. Este porcentaje ser determinado en el estatuto
del Fondo.
ii. Adquirir todo o parte de las imposiciones sealadas en el artculo 152 hasta
por el monto establecido en el artculo 153, a efectos de subrogarse en la
posicin jurdica de los depositantes.
iii. ransferir todo o parte de los pasivos sealados en el literal anterior,
mediante fideicomiso u otras modalidades.
iv. Celebrar contratos de opcin de compra de los pasivos considerados en el
literal anterior.
v. En situaciones excepcionales determinadas por la Superintendencia con la
opinin favorable del Ministerio y del Banco Central, podr constituir una
empresa del sistema financiero para adquirir todo o parte de los activos y/o
pasivos sealados en el numeral 2 del artculo 107 de las empresas
bancarias y las dems empresas de operaciones mltiples , que se
encuentren en rgimen de intervencin. Esta empresa tendr un plazo
mximo de funcionamiento de un (1) ao, prorrogable hasta tres (3) aos
mediante extensiones anuales aprobadas por el Fondo
vi. Realizar cualquier otra operacin que sea autorizada por la Superintendencia
y compatible con la naturaleza del Fondo.
vii. En caso de que una empresa miembro del Fondo sea disuelta y se haya
iniciado el proceso de liquidacin, pagar los depsitos asegurados, en los
casos que corresponda y hasta los lmites establecidos en el artculo 153.
viii. Pagar a los agentes que utilice para realizar las operaciones establecidas en
el presente artculo.
El Fondo realizar las operaciones del presente artculo cuando la
Superintendencia lo determine. Para efectos de los literales a) y b) del numeral
1 y del literal e) del numeral 2, el Fondo podr realizar nuevos aportes.