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Fevereiro 2014
1 - Introduo...................................................................................................................................... 5
2 Esclarecimento de Dvidas e Solicitaes ................................................................................... 6
3 - Registro de ROFs .......................................................................................................................... 7
3.1 - Introduo ................................................................................................................................ 7
3.2 - Acesso ao Sisbacen................................................................................................................... 7
3.3 - Configurao do programa de acesso ao Sisbacen ................................................................. 7
3.4 - A transao PCEX370/570 ...................................................................................................... 7
3.5 - O menu da transao PCEX 370 / 570 .................................................................................... 8
4-
11 -
1 - Introduo
Este manual contm instrues para utilizao do mdulo de Registro de Operaes Financeiras ROF do sistema de Registro Declaratrio Eletrnico de capitais estrangeiros no pas.
So de registro obrigatrio no mdulo ROF, conforme Circular 3.689, de 16.12..2013, Ttulo II
Capitais Estrangeiros no Pas, as operaes referentes a (em ordem alfabtica):
1.
3 - Registro de ROFs
3.1 - Introduo
O registro de uma operao no mdulo ROF deve ser providenciado no Sistema de
Informaes Banco Central - Sisbacen, por meio da transao PCEX370 ou PCEX570, pela parte
nacional, aps credenciamento no Sisbacen, como usurio especial, ou pela rede Serpro, quando
o titular for importador cadastrado no Siscomex, ou, ainda, utilizando servio prestado por
instituio financeira ou assemelhado.
CAMPOS
OPO: para informar o nmero de uma das opes do menu da parte superior da tela, descritas adiante.
NMERO DA OPERAO: para informar o nmero de um ROF, j registrado, que ser objeto da
ao selecionada no campo OPO.
J=CNPJ/F=CPF Nr.: para informar, no primeiro campo, J ou F, conforme seja o titular-devedor
da operao pessoa jurdica ou pessoa fsica; e, no segundo campo, o nmero do CNPJ ou CPF.
MODALIDADE: para informar a modalidade da operao (pressionando a tecla F1, com o cursor
nesse campo, so apresentados os cdigos das modalidades).
NMERO DO ESQUEMA: para informar o nmero de um esquema de pagamento, j registrado, que
ser objeto da ao selecionada no campo OPO. Uma utilidade importante deste campo
permitir o registro do esquema de pagamento de juros correspondente a um esquema de
pagamento de principal j registrado.
CA/CR ORIGEM: para informar o nmero de um CA (Certificado de Autorizao) ou CR (Certificado de
Registro).
PERODO: para informar um perodo de tempo a ser usado em pesquisa de ROFs registrados sob
um CNPJ ou CPF.
OPES
REGISTRO
10 - Operao Financeira
Para o registro e alterao de uma operao financeira. Para registro deve-se preencher os
campos OPO, J=CNPJ/F=CPF, Nr. (CNPJ/CPF) e MODALIDADE. Para alterao basta preencher
os campos OPO e NMERO DA OPERAO.
11 - Oper. Financ. Usando Modelo
Para facilitar o registro de operaes de um mesmo titular-devedor. Deve-se preencher os campos
OPO, NMERO DA OPERAO (modelo) e J=CNPJ/F=CPF.
12 - Evento
Para o registro dos eventos exigidos pelo sistema. Deve-se preencher os campos OPO e
NMERO DA OPERAO.
13 - Esquema de Pagamento
Para o registro de esquemas de pagamento de uma operao, que deve estar na situao 9 - APROV. P/
ESQ. Deve-se preencher os campos OPO e NMERO DA OPERAO para registrar os esquemas de
principal e de juros ou s de principal. Para registrar esquema de juros quando j tiver sido registrado o
correspondente esquema de principal, deve-se informar o NMERO DO ESQUEMA em vez do NMERO
DA OPERAO (ver captulo 12 Registro de Esquema de Pagamento).
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4-
Emprstimo em Moeda
4.1 - Introduo
As operaes de emprstimo em moeda podem ser contratadas diretamente com os credores
ou indiretamente, mediante lanamento de ttulos, intermediados por agentes no exterior, que podem
ter a forma de commercial papers, notes, bnus e outros papis usuais no mercado internacional.
No RDE-ROF, as operaes de emprstimo em moeda esto subdivididas nas seguintes
modalidades:
2111 - EMPRESTIMO
2116 - RENOVACAO EMPRESTIMO
2117 - ASSUNCAO EMPRESTIMO
2121 - EMPRESTIMO GARANTIA ORGANISMO
2126 - RENOVACAO EMP GARANTIA ORGANISMO
2127 - ASSUNCAO EMP GARANTIA ORGANISMO
2131 - EMPRESTIMO-MOEDA NACIONAL
2136 - RENOVACAO EMPRESTIMO-MOEDA NACIONAL
2137 - ASSUNCAO EMPRESTIMO-MOEDA NACIONAL
2211 - TITULOS
2216 - RENOVACAO TITULOS
2217 - ASSUNCAO TITULOS
2221 - TITULOS-MOEDA NACIONAL
2226 - RENOVACAO TITULOS-MOEDA NACIONAL
2227 - ASSUNCAO TITULOS-MOEDA NACIONAL
2316 - RENOVACAO EMP C/VINC EXPORT
2317 - ASSUNCAO EMP C/VINC EXPORT
2511 - RECEBIMENTO ANTECIPADO EXPORTACAO
2516 - RENOV REC ANTECIPADO DE EXPORTACAO
2517 - ASSUNCAO REC ANTECIP DE EXPORTACAO
O sistema faz a crtica dos dados informados e apresenta mensagem no topo da pgina
informando possveis erros ou, se no houver erros, apresenta a seguinte janela:
+-------------------------------------------------------------+
|
|
|
DECLARO(AMOS) QUE OS RECURSOS DESTA OPERACAO DESTINAM-SE |
|
A APLICACAO EM ATIVIDADE ECONOMICA, CONFORME DETERMINA
|
|
ARTIGO 1. DA LEI NR. 4.131, DE 3/9/1962.
|
| ----------------------------------------------------------- |
|
ENTRA/ENTER=CONFIRMA
PF3/15=RETORNA
|
|
|
|
|
+-------------------------------------------------------------+
4.2.2 - Principal
A tela de caractersticas do principal, MCEX57BC, apresenta os campos abaixo, que devem
ser preenchidos como indicado:
01. DISCRIMINAO DO VALOR DA OPERAO:
a) INGRESSO MOEDA: nas modalidades de Emprstimo em Moeda, preenchido
automaticamente com o valor da operao (informado na tela anterior).
02. VALOR DO EMPRSTIMO:
J preenchido com o valor da operao (informado na tela anterior).
03. CONDIES DE PAGAMENTO DO PRINCIPAL:
a) NM. PARCELAS: informe o nmero de parcelas de amortizao do principal.
b) PERIODICIDADE: informe a periodicidade (em meses ou dias, de acordo com a seleo
feita na tela anterior) de pagamento das parcelas.
c) CARNCIA: informe o prazo (em meses ou dias, de acordo com a seleo feita na tela
anterior) entre a data de incio de contagem e a data da primeira amortizao de principal.
d) PRAZO: informe o prazo total da operao (em meses ou dias, de acordo com a seleo
feita na tela anterior).
e) INCIO DE CONTAGEM - DATA ou CONDIO: informe, preferencialmente, uma
condio para incio de contagem do prazo da operao (F1 apresenta os cdigos de
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condio).
O nmero de parcelas menos um, multiplicado pela periodicidade e somado carncia
tem que ser igual ao prazo total da operao, ou seja: (a-1)*b+c = d
04. MEIO DE PAGAMENTO:
Fixado pelo sistema em 2 (moeda).
05. SIST. AMORTIZAO:
Fixado pelo sistema em 1 (CONSTANTE).
(Informe SIM para expandir o esquema de pagamento de principal):
Esta opo s deve ser utilizada se as parcelas de amortizao no forem iguais. Mesmo neste
caso, pode-se deixar para ajustar os valores das parcelas durante a gerao do(s) esquema(s) de
pagamento.
Pressionada a tecla ENTRA, o sistema faz a crtica dos dados informados e apresenta
mensagem no topo da pgina informando os possveis erros ou, se no houver erros, a
seguinte mensagem:
CONFIRA OS DADOS. TECLE PF2/14 PARA CORRIGIR OU 'ENTRA/ENTER' PARA CONTINUAR.
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
4.2.3 - Juros
A tela de caractersticas de juros, MCEX57BD, apresenta os campos abaixo, que devem
ser preenchidos como indicado:
01. PERODO DE JUROS:
Campo de preenchimento automtico.
02. Abrir prximo perodo: _ (S=sim, N=no)
Informe "S" para abrir novo perodo de juros aps a concluso do registro do perodo atual.
Normalmente, as operaes tm um nico perodo de juros, mltiplos perodos de juros s so
necessrios para acomodar mudanas de taxas ou de periodicidade.
03. PRAZO DE VALIDADE DO PERODO:
Informe o prazo de validade das condies do perodo de juros (em meses ou dias, de acordo com
a seleo feita na tela Caractersticas Gerais). Nas operaes com um nico perodo de juros, este
prazo tem que ser igual ao prazo total da operao (campo 03.d - tela anterior, Caractersticas de
Principal).
04. FORMA DE PAGAMENTO:
Campo preenchido automaticamente com "P" (pagamento postecipado).
05. INCIO DE CONTAGEM - DATA ou CONDIO:
Indique uma data especfica ou uma condio (F1 apresenta os cdigos de condio) para incio de
contagem da incidncia dos juros, que deve ser a mesma condio ou data de incio de contagem
do principal (item 03.e - tela anterior). Nos demais perodos preenchida automaticamente a
condio 10120 - FINAL DO PERODO ANTERIOR.
06. MEIO DE PAGAMENTO:
Preenchido automaticamente com 2 (moeda).
07. PERIODICIDADE:
Informe a periodicidade de pagamento de juros. Quando o pagamento for nico, a periodicidade
deve ser igual ao prazo de validade do perodo (item 03 acima).
08. TAXA FIXA:
Preencha este campo, em percentagem ao ano, se a taxa de juros da operao for fixa.
09. TAXA VARIVEL:
a)Taxa: cdigo da taxa varivel (F1 mostra relao das taxas disponveis).
b)"Spread": indicar, em percentagem ao ano, o valor cobrado acima (+) ou abaixo (-) da
taxa varivel indicada.
c)Detalhar: indicar "S" para informar alguma especificidade que no possa ser informada
nos itens "a" e "b".
11. CRITRIO DE SELEO:
Indique o critrio de escolha quando indicadas mais de uma taxa, F1 mostra os critrios de seleo
disponveis.
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Pressionada a tecla ENTRA, o sistema faz a crtica dos dados informados e apresenta
mensagem no topo da pgina informando os possveis erros ou, se no houver erros, a
seguinte mensagem:
CONFIRA OS DADOS. TECLE PF2/14 PARA CORRIGIR OU 'ENTRA/ENTER' PARA CONTINUAR.
Pressionada a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
4.2.4 - Encargos
A tela de caractersticas de encargos, MCEX57BE, apresenta os campos abaixo, que
devem ser preenchidos como indicado:
01. ENCARGO:
Campo de preenchimento automtico, indicando a ordem de registro.
02. Abrir prximo encargo: (S=sim, N=no)
Informe "S" para abrir tela para registro de outro encargo, aps a concluso do registro do encargo
atual. Devem ser abertas telas suficientes para registrar todos os encargos previstos no contrato da
operao.
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4.2.7 - Vnculos
A tela de registro de dados de vnculos, MCEX57BL, apresenta os campos abaixo, que
devem ser preenchidos como indicado:
01. DADOS DO VNCULO:
TIPO: campo preenchido automaticamente, nas modalidades do grupo 2000, com 6
COMPLEMENTAR/EMP.
OPERAO: informe o nmero da operao com a qual a operao atual tem vnculo.
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Pressionada a tecla ENTRA, o sistema faz a crtica dos dados informados e apresenta
mensagem no topo da pgina informando os possveis erros ou, se no houver erros, a
seguinte mensagem:
TECLE F2/ENTER PARA CORRIGIR OU F8 PARA CONFIRMAR A INCLUSAO DO VINCULO.
Pressionada a tecla F8 o sistema apresentar a tela de finalizao da operao.
4.2.8 - Finalizao
A tela de finalizao, MCEX571Y, informa o nmero do ROF criado e a necessidade de ser
includo o evento 4001 - MANIFESTACAO CREDOR/INVESTIDOR-FATURA ou os eventos 4001 e
4002 - MANIF GARANTIDOR/AGENTE EXECUTOR, se a operao tiver garantidor ou agente
executor, para a concluso da operao.
Pressione ENTRA para voltar ao menu e registrar o(s) evento(s) exigido(s), conforme
procedimento descrito no item 10 frente.
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
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5 - Financiamento a Importao
5.1 - Introduo
As operaes de financiamento externo a importao, de bem tangvel ou intangvel, com
prazo de pagamento superior a 360 dias, so registradas no mdulo RDE-ROF e podem ser
diretas (contratadas pelo importador junto a um banco no exterior ou com o prprio fornecedor) ou
por linha de crdito (contratadas por bancos brasileiros junto a bancos no exterior para repasse a
importadores brasileiros).
O registro das operaes de financiamento importao no RDE-ROF deve ser
providenciado com anterioridade Declarao de Importao-DI. Pode-se vincular a um ROF DIs
de moeda diferente da moeda do ROF.
No RDE-ROF, essas operaes esto subdivididas nas seguintes modalidades:
3111 - FIN IMPORTACAO DIRETO
3116 - REFIN IMP DIRETO
3117 - ASSUNCAO FIN IMP DIRETO
3511 - FIN IMP-LINHA DE CREDITO
3516 - REFIN IMP LINHA DE CREDITO
3517 - ASSUNCAO FIN IMP-L.CREDITO
3611 - L CRED BID/BIRD/FONPLATA
3616 - REFIN L CRED BID/BIRD/FONPLATA
3617 - ASSUNCAO L CRED BID/BIRD/FONPLATA
9111 - FIN DE TECNOLOGIA
9116 - REFIN TECNOLOGIA
9117 - ASSUNCAO FIN TECNOLOGIA
9211 - FIN ARREND SIMPLES/ALUG/AFRET
9311 - FIN IMP INTANGIVEIS DIRETO
9316 - REFIN IMP INTANGIVEIS DIRETO
9317 - ASSUNCAO FIN IMP INTANGIVEIS DIRETO
9511 - FIN IMP INTANGIVEIS-L.CREDITO
9516 - REFIN IMP INTANGIVEIS-L.CREDITO
9517 - ASSUNCAO FIN IMP INTANG-L.CREDITO
A tela de caractersticas gerais, MCEX571A, apresenta os campos abaixo, que devem ser
preenchidos como indicado:
1. MODALIDADE DA OPERAO:
Digite o cdigo da modalidade da operao ou pressione F1 para selecionar.
2. MOEDA DE REGISTRO:
Digite o cdigo numrico da moeda da operao ou pressione a tecla F1 para selecionar.
3. VALOR DA OPERAO:
Valor total do(s) bem(ns), acrescido do valor do frete internacional, do seguro de crdito e do
ingresso de moeda para cobertura de custos locais (se forem financiados).
4. JUROS (S/N):
Digite S ou N caso haja ou no incidncia de juros na operao.
5. ENCARGOS (S/N):
Digite S ou N caso haja ou no incidncia de encargos na operao. Seguro de crdito, quando
no financiado, lanado como encargo.
6. TITULARES:
a)CADEMP: cdigo do titular no Cademp.
b)TIPO: cdigo do tipo de titular (devedor, credor etc.), pressione F1 para selecionar o tipo
de titular.
c)VALOR DA PARTICIPAO: deve ser preenchido para todos os tipos de titulares, exceto
devedor. A soma dos valores de participao dos credores tem que ser igual ao valor total da
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operao.
d)DETALHAR: marcar com "x" e pressionar "ENTRA" para ver os dados cadastrais, do
respectivo titular.
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
5.2.2 - Principal
A tela de caractersticas do principal, MCEX571B, apresenta os campos abaixo abertos
para preenchimento, como segue:
07. DISCRIMINAO DO VALOR DA OPERAO:
a)BENS: valor do(s) bem(ns) na condio de venda (INCOTERM).
b)TECNOLOGIA/SERVIO: valor do servio no deve ser preenchido. No caso de
servios/transferncia de tecnologia vinculados importao deve ser registrados na
modalidade prpria..
c)SEGURO DE CRDITO: valor do seguro de crdito, se for financiado.
d)INGRESSO DE MOEDA: valor do ingresso de moeda para cobertura de despesas de
montagem e instalao de equipamento, se for financiado.
08. VALOR ANTECIPADO:
Valor pago antes do embarque do(s) bem(ns). Deve-se indicar: a) data do pagamento ou b)
condio para o pagamento (F1 apresenta os cdigos de condio).
09. VALOR VISTA:
Valor pago aps o embarque e antes do desembarao do(s) bem(ns). Deve-se indicar: a) data do
pagamento ou b) condio para o pagamento (F1 apresenta os cdigos de condio).
10. VALOR FINANCIADO:
Valor a ser pago aps o desembarao do(s) bem(ns), nas condies discriminadas nos subitens:
a)NMERO DE PARCELAS: nmero de parcelas de amortizao do principal financiado.
b)PERIODICIDADE: periodicidade (em meses) de pagamento das parcelas. No preencher
este campo nas operaes com pagamento nico.
c)CARNCIA: prazo (em meses) entre a data de incio de contagem e a data da primeira
amortizao de principal.
d)PRAZO: prazo total do financiamento (em meses).
INCIO DE CONTAGEM: e)DATA ou f)CONDIO: informar uma data ou condio para
incio de contagem do prazo do financiamento (F1 apresenta os cdigos de condio).
o nmero de parcelas menos um, multiplicado pela periodicidade e somado carncia
tem que ser igual ao prazo total da operao, ou seja: (a-1)*b+c=d
12. MEIO DE PAGAMENTO:
Fixado pelo sistema em 2 (moeda).
(Informe SIM para expandir o esquema de pagamento de principal): esta opo s
deve ser utilizada se as parcelas de amortizao no forem iguais. Mesmo neste caso, pode-se
deixar para ajustar os valores das parcelas durante a gerao do(s) esquema(s) de pagamento.
Pressionada a tecla ENTRA, o sistema faz a crtica dos dados informados e apresenta
mensagem no topo da pgina informando os possveis erros ou, se no houver erros, a
seguinte mensagem:
CONFIRA OS DADOS. TECLE PF2/14 PARA CORRIGIR OU 'ENTRA/ENTER' PARA CONTINUAR.
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
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5.2.3 - Juros
A tela de caractersticas de juros, MCEX571C, apresenta os campos abaixo, que devem ser
preenchidos como indicado:
13. PERODO DE JUROS:
Campo de preenchimento automtico. Ser aberto novo perodo de juros se for informado "S" em
"Abrir prximo perodo:__(S/N)". Podem ser abertos quantos perodos forem necessrios para
acomodar diferenas de taxas ou de periodicidade.
14. PRAZO DE VALIDADE DO PERODO:
Indique, em meses, o prazo de validade das condies do perodo de juros. Nas operaes com
um nico perodo de juros, este prazo tem que ser igual ao prazo de amortizao (campo 10.d tela anterior).
15. FORMA DE PAGAMENTO:
Campo preenchido automaticamente com "P" (pagamento postecipado).
16. CONDIO: ou 17. DATA DE INCIO DE CONTAGEM:
Indique, apenas para o primeiro perodo, data especfica ou uma condio (F1 apresenta os
cdigos de condio) para incio de contagem da incidncia dos juros, que deve ser a mesma
condio ou data de incio de contagem para amortizao do principal (itens 10.e ou 10.f - tela
anterior). Nos demais perodos preenchida automaticamente a condio "10120 - FINAL DO
PERODO ANTERIOR".
18. MEIO DE PAGAMENTO:
Preenchido automaticamente com 2 (moeda).
19. PERIODICIDADE:
Periodicidade do pagamento de juros. Quando o pagamento for nico, a periodicidade deve ser
igual ao prazo de validade do perodo.
20. TAXA FIXA:
Preencha este campo, em percentagem ao ano, se a taxa de juros da operao for fixa.
21. TAXA VARIVEL:
a)TAXA: cdigo da taxa varivel (F1 mostra relao das taxas disponveis).
b)SPREAD: indicar, em percentagem ao ano, o valor cobrado acima (+) ou abaixo (-) da taxa
varivel indicada.
c)DETALHAR: indicar "S" para informar alguma especificidade que no pode ser informada nos
itens "a" e "b".
22. CRITRIO DE SELEO:
Indique o critrio de escolha quando indicadas mais de uma taxa, F1 mostra os critrios de seleo
disponveis.
Pressionada a tecla ENTRA, o sistema faz a crtica dos dados informados e apresenta
mensagem no topo da pgina informando os possveis erros ou, se no houver erros, a
seguinte mensagem:
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
5.2.4 - Encargos
A tela de caractersticas gerais, MCEX571D, apresenta os campos abaixo, que devem ser
preenchidos como indicado:
23. ENCARGO:
Campo de preenchimento automtico.
Abrir prximo encargo:__(S/N)
Se for informado "S", ser aberta nova tela para informao de outro encargo aps a confirmao
da tela atual.
24. CDIGO DO ENCARGO:
Indique o cdigo do encargo (F1 mostra os cdigos de encargos).
25. VALOR FIXO: ou 26. PERCENTUAL: sobre uma 27. BASE:
Informe o valor do encargo ou um percentual e sua base de aplicao (F1 mostra os cdigos de
base).
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Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
Pressionada a tecla F8 o sistema apresentar a tela de finalizao da operao.
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
Pressionada a tecla F8 o sistema apresentar a tela de finalizao da operao.
5.2.7 - Finalizao
A tela de finalizao, MCEX571Y, informa o nmero do ROF criado e a necessidade de ser
includo o evento 4001 MANIFESTAAO CREDOR/INVESTIDOR-FATURA ou os eventos 4001 e 4002
MANIF GRANTIDOR/AGENTE EXECUTOR, se a operao tiver garantidor ou agente executor, para a
concluso da operao ou seu direcionamento para anlise do Banco Central.
Pressione ENTRA para voltar ao menu e registrar(o)s evento(s) exigido(s), conforme
procedimento descrito no item 10 deste manual.
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6 - Arrendamento Mercantil
6.1 - Introduo
As operaes de arrendamento mercantil externo, com prazo superior a 360 (trezentos e
sessenta) dias entre a entidade domiciliada no exterior e a arrendatria do bem no Pas so
registradas no mdulo RDE-ROF. Esse registro deve ser providenciado com anterioridade
Declarao de Importao-DI.
No RDE-ROF, essas operaes esto subdivididas nas seguintes modalidades:
4111 - ARREND MERCANTIL/LEASING
4116 - RENEG ARREND MERCANTIL/LEASING
4117 - ASSUNCAO ARREND MERCANTIL/LEASING
6.2.2 - Principal
A tela de caractersticas do principal, MCEX571B, apresenta os campos abaixo abertos
para preenchimento, como segue:
07. DISCRIMINAO DO VALOR DA OPERAO:
a)BENS: valor do(s) bem(ns) na condio de venda (INCOTERM).
d)INGRESSO DE MOEDA: valor do ingresso de moeda deve ser informado apenas quando
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Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
6.2.3 - Juros
A tela de caractersticas de juros, MCEX571C, apresenta os campos abaixo, que devem ser
preenchidos como indicado:
13. PERODO DE JUROS:
Campo de preenchimento automtico. Ser aberto novo perodo de juros se for informado "S" em
"Abrir prximo perodo:__(S/N)". Podem ser abertos quantos perodos forem necessrios para
acomodar diferenas de taxas ou de periodicidade.
14. PRAZO DE VALIDADE DO PERODO:
Indique, em meses, o prazo de validade das condies do perodo de juros. Nas operaes com
um nico perodo de juros, este prazo tem que ser igual ao prazo de amortizao (campo 10.d tela anterior).
15. FORMA DE PAGAMENTO:
Campo preenchido automaticamente com "P" (pagamento postecipado).
16. CONDIO: ou 17. DATA DE INCIO DE CONTAGEM:
Indique, apenas para o primeiro perodo, data especfica ou uma condio (F1 apresenta
os cdigos de condio) para incio de contagem da incidncia dos juros, que deve ser a mesma
condio ou data de incio de contagem para amortizao do principal (itens 10.e ou 10.f - tela
anterior). Nos demais perodos preenchida automaticamente a condio "10120 - FINAL DO
PERODO ANTERIOR".
18. MEIO DE PAGAMENTO:
Preenchido automaticamente com 2 (moeda).
19. PERIODICIDADE:
Periodicidade do pagamento de juros. Quando o pagamento for nico, a periodicidade deve ser
igual ao prazo de validade do perodo.
20. TAXA FIXA:
Preencha este campo, em percentagem ao ano, se a taxa de juros da operao for fixa.
21. TAXA VARIVEL:
a)TAXA: cdigo da taxa varivel (F1 mostra relao das taxas disponveis).
b)SPREAD: indicar, em percentagem ao ano, o valor cobrado acima (+) ou abaixo (-) da taxa
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varivel indicada.
c)DETALHAR: indicar "S" para informar alguma especificidade que no pode ser informada nos
itens "a" e "b".
22. CRITRIO DE SELEO:
Indique o critrio de escolha quando indicadas mais de uma taxa, F1 mostra os critrios de seleo
disponveis:
Pressionada a tecla ENTRA, o sistema faz a crtica dos dados informados e apresenta
mensagem no topo da pgina informando os possveis erros ou, se no houver erros, a
seguinte mensagem:
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
6.2.4 - Encargos
A tela de caractersticas gerais, MCEX571D, apresenta os campos abaixo, que devem ser
preenchidos como indicado:
23. ENCARGO:
Campo de preenchimento automtico.
Abrir prximo encargo:__(S/N)
Se for informado "S", ser aberta nova tela para informao de outro encargo aps a confirmao
da tela atual.
24. CDIGO DO ENCARGO:
Indique o cdigo do encargo (F1 mostra os cdigos de encargos).
25. VALOR FIXO: ou 26. PERCENTUAL: sobre uma 27. BASE:
Informe o valor do encargo ou um percentual e sua base de aplicao (F1 mostra os cdigos de
base).
28. CONDIO DE PAGAMENTO:
Informe a condio de pagamento do encargo, F1 mostra os cdigos de condio de pagamento:
29. DATA DE PAGAMENTO:
Informe, se houver, a data de pagamento do encargo.
30. PERIODICIDADE:
Informe, quando aplicvel, a periodicidade do pagamento do encargo.
31. NUM. PARCELAS:
Informe, quando aplicvel, o nmero de parcelas de pagamento do encargo.
32. DETALHAMENTO DA FORMA DE CLCULO:
Campo destinado ao detalhamento da forma de clculo e pagamento do encargo quando essas
condies fugirem prtica tradicional do mercado.
Pressionada a tecla ENTRA, o sistema faz a crtica dos dados informados e apresenta
mensagem no topo da pgina informando os possveis erros ou, se no houver erros, a
seguinte mensagem:
CONFIRA OS DADOS. TECLE PF2/14 PARA CORRIGIR OU 'ENTRA/ENTER' PARA CONTINUAR.
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
Pressionada a tecla F8 o sistema apresentar a tela de finalizao da operao.
6.2.9 - Finalizao
A tela de finalizao, MCEX571Y, informa o nmero do ROF criado e a necessidade de ser
includo o evento 4001 MANIFESTAO CREDOR/INVESTIDOR-FATURA e o evento 5001
NMERO DA LI, e, caso a operao tenha garantidor ou agente executor, o evento 4002 MANIF
GARANTIDOR/AGENTE EXECUTOR, para a concluso da operao ou seu direcionamento para
anlise do Banco Central.
Pressione ENTRA para voltar ao menu e registrar o(s) evento(s) exigido(s), conforme
procedimento descrito no item 10 deste manual.
25
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
7.2.2 - Principal
A tela de caractersticas do principal, MCEX571B, apresenta os campos abaixo abertos
para preenchimento, como segue:
26
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
7.2.3 - Encargos
A tela de caractersticas gerais, MCEX571D, apresenta os campos abaixo, que devem ser
preenchidos como indicado:
23. ENCARGO:
Campo de preenchimento automtico. Ser aberto novo encargo se for informado "S" em "Abrir
prximo encargo:__(S/N)".
24. CDIGO DO ENCARGO:
Indique o cdigo do encargo (F1 mostra os cdigos de encargos).
25. VALOR FIXO: ou 26. PERCENTUAL: sobre uma 27. BASE:
Informe o valor do encargo ou um percentual e sua base de aplicao (F1 mostra os cdigos de
base).
28. CONDIO DE PAGAMENTO:
Informe a condio de pagamento do encargo, F1 mostra os cdigos de condio de pagamento.
29. DATA DE PAGAMENTO:
Informe, se houver, a data de pagamento do encargo.
30. PERIODICIDADE:
Informe, quando aplicvel, a periodicidade do pagamento do encargo.
31. NUM. PARCELAS:
Informe, quando aplicvel, o nmero de parcelas de pagamento do encargo.
32. DETALHAMENTO DA FORMA DE CLCULO:
Campo destinado ao detalhamento da forma de clculo e pagamento do encargo quando essas
condies fugirem prtica tradicional do mercado.
Pressionada a tecla ENTRA, o sistema faz a crtica dos dados informados e apresenta
mensagem no topo da pgina informando os possveis erros ou, se no houver erros, a
seguinte mensagem:
CONFIRA OS DADOS. TECLE PF2/14 PARA CORRIGIR OU 'ENTRA/ENTER' PARA CONTINUAR.
27
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
Pressionada a tecla F8 o sistema apresentar a tela de finalizao da operao.
7.2.7 Finalizao
A tela de finalizao, MCEX571Y, informa o nmero do ROF criado e a necessidade de ser
includo o evento 4001 MANIFESTAO CREDOR/INVESTIDOR-FATURA e o evento 5001
NMERO DA LI, e, caso a operao tenha garantidor ou agente executor, o evento 4002 MANIF
GARANTIDOR/AGENTE EXECUTOR, para a concluso da operao ou seu direcionamento para
anlise do Banco Central.
Pressione ENTRA para voltar ao menu e registrar o(s) evento(s) exigido(s), conforme
procedimento descrito no item 10 deste manual.
28
8-
8.1 - Introduo
O fornecimento de tecnologia, de servios de assistncia tcnica; licena de uso/cesso de
marca; licena de explorao/cesso de patente; franquia; alm de outras modalidades que vierem
a ser averbadas pelo Instituto Nacional da Propriedade Industrial, servios tcnicos
complementares e/ou despesas vinculadas s operaes enunciadas acima no sujeitos a
averbao pelo INPI, bem como o financiamento dessas operaes registrado no mdulo RDEROF
As modalidades correspondentes no sistema RDE-ROF so:
8110 - SAT-SERVICO ASSISTENCIA TECNICA
8210 - CESSAO DE MARCA
8221 - LICENCA USO MARCA-REMUN FIXA
8222 - LICENCA USO MARCA-REMUN VARIAVEL
8310 - CESSAO DE PATENTE
8321 - EXPLORACAO PATENTE-REMUN FIXA
8322 - EXPLORACAO PATENTE-REMUN VARIAVEL
8411 - FORNEC TECNOLOGIA-REMUN FIXA
8412 - FORNEC TECNOLOGIA-REMUN VARIAVEL
8511 - FRANQUIA-REMUN FIXA
8512 - FRANQUIA-REMUN VARIAVEL
8611 - SERV DESP ISENTA AVERB INPI-FIXA
8612 - SERV DESP ISENTA AVERB INPI-VARIAVEL
O item seguinte apresenta um roteiro tela a tela para o registro de uma operao dessas
modalidades.
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
8.2.2 - Principal
Na tela de caractersticas do principal, MCEX571B, os campos abaixo, se abertos
digitao, devem ser preenchidos como indicado:
08. REMUNERACAO ANTECIPADA:
Deve ser preenchido com o valor a ser pago antes do fornecimento do servio contratado.
a) DT.PAGAMENTO: informe a data de pagamento da remunerao antecipada, ou
b) CONDICAO: informe a condio para o pagamento da remunerao antecipada
10. REMUNERAO:
Deve ser preenchido com o valor da operao subtrado do valor do item 8 acima.
a) NMERO DE PARCELAS: nmero de parcelas em que ser dividida a remunerao.
b) PERIODICIDADE: periodicidade (em meses) de pagamento das parcelas de remunerao.
c) CARNCIA: prazo (em meses) entre a data de incio de contagem e a data de pagamento
da primeira parcela de remunerao.
d) PRAZO: prazo total de pagamento (em meses).
h) MULTIPLICADOR: informe o multiplicador a ser aplicado sobre a base do prximo item.
i) BASE: base sobre a qual ser aplicada o multiplicador (F1 apresenta os cdigos de base).
o nmero de parcelas menos um, multiplicado pela periodicidade e somado carncia
tem que ser igual ao prazo total da operao, ou seja: (a-1)*b+c=d
INCIO DE CONTAGEM: e) DATA ou f) CONDIO: informar uma data ou condio para
incio de contagem do prazo (F1 apresenta os cdigos de condio).
g) VLR.PARCELA: valor da parcela de remunerao (tem que ser igual ao valor do item "10"
dividido pelo nmero de parcelas.
12. MEIO DE PAGAMENTO:
Fixado pelo sistema em 2 (moeda).
(Informe SIM para expandir o esquema de pagamento de principal): esta opo s
deve ser utilizada se as parcelas de amortizao no forem iguais. Mesmo neste caso, pode-se
deixar para ajustar os valores das parcelas durante a gerao do(s) esquema(s) de pagamento.
Pressionada a tecla ENTRA, o sistema faz a crtica dos dados informados e apresenta
mensagem no topo da pgina informando os possveis erros ou, se no houver erros, a
seguinte mensagem:
CONFIRA OS DADOS. TECLE PF2/14 PARA CORRIGIR OU 'ENTRA/ENTER' PARA CONTINUAR.
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
Pressionada a tecla ENTRA, o sistema far a crtica dos dados informados e solicitar a
confirmao dos dados atravs da tecla F8.
PELO CESSIONARIO
Informar o nome, CPF, cargo e telefone da pessoa responsvel por parte do cessionrio.
30
Pressionada a tecla ENTRA, o sistema faz a crtica dos dados informados e apresenta
mensagem no topo da pgina informando os possveis erros ou, se no houver erros, a
seguinte mensagem:
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a prxima tela a ser preenchida.
Pressionada a tecla F8 o sistema apresentar a tela de finalizao com o nmero do ROF
criado e encaminha o registro para anlise do INPI
8.2.5 Finalizao
A tela de finalizao, MCEX571Y, informa o nmero do ROF criado e que no h
necessidade de ser includo nenhum evento.
Pressione ENTRA para voltar ao menu e aguarde a anlise do INPI.
31
32
10 - Registro de Eventos
Alm do registro do ROF em si, necessrio o registro de diversos eventos em uma
operao (por exemplo, evento declarando a assinatura do contrato da operao, evento
informando a ocorrncia da condio informada no ROF para incio de contagem dos prazos da
operao, etc.)
Os eventos correspondentes ao ingresso de recursos so gerados automaticamente
quando da liquidao de um contrato de cmbio no qual tenha sido informado um nmero de ROF.
O registro da maioria dos eventos feito pela opo 12 do menu da PCEX 370/570,
informando o nmero da operao. Pressionado ENTRA apresentada a tela MCEX571P que deve
ter seus campos preenchidos como segue:
TIPO DO EVENTO: Informar o nmero do evento que se quer registrar (F1 apresenta os cdigos de
evento).
DATA DO EVENTO: Informar a data de ocorrncia do evento, no necessariamente a data do seu
registro.
VALOR: Informar, se o tipo do evento exigir, o seu valor.
DESCRIO DO EVENTO: Informar, principalmente, os documentos que amparam o registro do
evento.
RESPONSVEL PELO EVENTO: Informar nome e telefone da pessoa responsvel pela incluso do
evento.
Pressionada a tecla ENTRA o sistema critica os dados e solicita a confirmao pela tecla F8.
Eventos de baixa de esquemas de pagamento so registrados atravs da opo 91. Essa opo
descrita no item "13 - Baixa de Esquemas de Pagamento"
33
Modal.
Origem
Evento de
Baixa
Origem
Evento
Manif.
Origem
Evento de
Vnculo
Destino
2116 Emprstimo-Renovao
21XX
8106
4144
6246
21XX
8106
4144
6246
2216 Ttulos-Renovao
22XX
8106
4144
6246
22XX
8106
4144
6246
25XX
8106
4144
6246
2117 Emprstimo-Assuno
21XX
8102
4125
6241
21XX
8102
4125
6241
2217 Ttulos-Assuno
22XX
8102
4125
6241
22XX
8102
4125
6241
25XX
8102
4125
6241
31XX
8100
4128
6229
35XX
8100
4128
6229
36XX
8100
4128
6229
41XX
8103
4126
6242
71XX
8104
4127
6243
91XX
8100
4128
6229
93XX
8100
4128
6229
95XX
8100
4128
6229
3XXX
8102
4125
6241
3XXX
8102
4125
6241
Modalidades Destino
9516
41XX
8102
4125
6241
71XX
8102
4125
6241
91XX
8102
4125
6241
9317
93/5XX
8102
4125
6241
9517
93/5XX
8102
4125
6241
7118
Prorrogao Arrendamento
Simples/Aluguel/Afretamento
71XX
9211
Financiamento Arrendamento
Simples/Aluguel/Afretamento
71XX
6244
8101
4129
6240
35
12 - Esquema de Pagamento
12.1 - Introduo
A remessa de divisas para o exterior para amortizao de principal ou pagamento de juros
de uma operao registrada no RDE-ROF feita ao amparo de esquemas de pagamento
registrados nos respectivos ROF's.
Apenas remessas relativas a encargos so feitas sem esquema de pagamento, bastando
para tanto que o ROF esteja concludo e que o encargo que se queira remeter esteja nele
consignado.
Nas situaes em que, por razes tcnicas do sistema, no for possvel a gerao de
esquemas de pagamento de principal ou juros, o devedor deve solicitar Autorizao Especial para
Remessa na opo 90 do menu da PCEX570/370 (ver item "15" deste manual).
37
Evento Seguinte
DIGITAO
DIGITADO
4001-MAN CRED/INV/FAT
TITULAR
9003-MANIFESTACAO STN
STN
ANL DEPEC/DICIN
9005-CREDENCIAMENTO/APROVACAO
DEPEC
9001-RESOLUCAO DO SENADO
TITULAR
9007-MANIFESTACAO DA PGFN
DEPEC
AGUARD. CONTRATO
7001-CONTRATO/FATURA/DOC FORMAL
TITULAR
CONCLUIDO
Evento Seguinte
DIGITAO
Resp. p/ Lanamento
TITULAR
DIGITADO
4001-MAN CRED/INV/FAT
TITULAR
ANALISE STN
9003-MANIFESTACAO STN
STN
ANL DEPEC/DICIN
9005-CREDENCIAMENTO/APROVACAO
DEPEC
9001-RESOLUCAO DO SENADO
TITULAR
9007-MANIFESTACAO DA PGFN*
DEPEC*
AGUARD. CONTRATO
7001-CONTRATO/FATURA/DOC FORMAL
TITULAR
CONCLUDO
* Apenas se houver garantia da Unio
Evento Seguinte
DIGITAO
Resp. p/ Lanamento
TITULAR
DIGITADO
4001-MAN CRED/INV/FAT
TITULAR
9003-MANIFESTACAO STN
STN
ANL DEPEC/DICIN
9005-CREDENCIAMENTO/APROVACAO
DEPEC
AGUARD. CONTRATO
7001-CONTRATO/FATURA/DOC FORMAL
TITULAR
CONCLUDO
39
40
16 - Converses
As converses entre operaes registradas em ROF e entre estas e investimento externo
direto feito, no caso de principal e juros, por meio de baixas nos esquemas de pagamento e de
contratao de operaes simultneas de cmbio, sem emisso de ordem de pagamento, com
cdigo de grupo 46. No caso de encargos, no h que se falar em baixa de esquemas de
pagamento, basta a contratao simultnea de cmbio, neste caso com cdigo de grupo 90.
Nas converses de operaes registradas em ROF para investimento externo direto em
outra empresa que no a devedora da operao, necessria a assuno da dvida apenas no
caso de aumento de capital, por meio de subscrio e integralizao. Para aquisio de
participao j integralizada no necessria a assuno. Neste caso, a parte nacional nas
operaes simultneas de cmbio ser a devedora da operao e o RDE-IED informado no
contrato de cmbio tipo 3 ser aquele entre o investidor e a empresa emissora das aes/quotas
negociadas.
Os eventos de baixa de esquema e manifestao do credor para converso so:
8163 - BAIXA DE PRINCIPAL
4161 - MANIFESTAO - PRINCIPAL
8164 BAIXA DE JUROS
4162 MANIFESTAO - JUROS
O registro dos eventos 8163 e 8164 feito pela opo 91 da PCEX370/570, conforme
roteiro apresentado no item 13 deste manual e o dos eventos 4161 e 4162 feito pela opo 12 da
PCEX370/570.
41
42
MODALIDADE DO ROF
21XX
21XX
23xx
22xx e 24xx
22xx e 24xx
22xx e 24xx
22xx e 24xx
25xx
2xxx
43
MODALIDADE DO ROF
22040 Areo-Fretamento
22143 Martimo-Fretamento
22246 Rodovirio-fretamento
22923 Outros Modais - Ferrovirio e aeroespacial
52395 Emprstimos e financiamentos-Juros de arrendamentos
47056 Servios tcnicos e profissionais-Aluguel de equipamentos
44
MODALIDADE
DO ROF
2111
2111
2311
2211 e 2411
2211 e 2411
72148 Mercado financeiro e de capitais- Ttulos privados de dvida - mercado externo-curto prazo
72155 Mercado financeiro e de capitais -Ttulos privados de dvida - mercado externo-longo prazo
52120 Mercado financeiro e de capitais-Ttulos de dvida-gios e desgios no lanamento de ttulos
brasileiros
72148 Mercado financeiro e de capitais-Ttulos privados de dvida - mercado externo-curto prazo
72162 Mercado financeiro e de capitais-Ttulos pblicos de dvida - mercado externo-curto prazo
2211 e 2411
72155 72155 Mercado financeiro e de capitais -Ttulos privados de dvida - mercado externo-longo prazo
72179 Mercado financeiro e de capitais-Ttulos pblicos de dvida - mercado externo-longo prazo
12005 Exportao de mercadorias
2511
MODALIDADE
DO ROF
3111, 3511, e
3611
4111
7111
45