CAPITULO V

EXPOSICIN Y ANLISIS DE RESULTADOS

5.1 Anlisis de las colocaciones de crdito

en relacin con los ndices de

morosidad de la Cooperativa de ahorro y crdito Cabanillas- Maazo Ltda.

CUADRO N 1
5.1.1 ANALISIS DE COLOCACIONES DE CREDITO
AOS
2012
2013
TOTAL

COLOCACION
ES EN SOLES
14350,040.00
14955,330.00
29305,370.00

%
49%
51%
100
%

INCREMENT INCREMENT
O EN SOLES O %
605,290.00

2%

FUENTE: memoria anual Coopac Cabanillas- Maazo.

ELABORACION: Propia

GRAFICO N 1
INTERPRETACIN: En el cuadro n 1 y en el grafico n 1 se muestra los
resultados del anlisis de las colocaciones respecto a los aos 2012, 2013; en el
cual se observa un crecimiento en las colocaciones de crdito, de

s/.

14350,040.00 a s/.14955,330.00, con un incremento de s/. 605,290.00 y una

diferencia en porcentajes del 2%; de lo se deduce que en el ao 2013 se
otorgaron ms crditos que en el ao 2012.

CUADRO N2
5.1.2 ANALISIS DE LA CARTERA MOROSA
AOS
2012
2013

MORA
EN %
SOLES
405,191.75
27.80%
1052,148.97 72.20%

TOTAL

1457,340.72

INCREMENT
O EN SOLES

INCREMENTO
%

646,957.22

44.40 %

100%

FUENTE: memoria anual Coopac Cabanillas- Maazo.

ELABORACION: Propia

GRAFICO N 2
INTERPRETACIN: En el cuadro n 1 y en el grafico n 2 se observa el anlisis
de la cartera morosa, en los cuales se ven reflejados que la morosidad ha subido
en alto porcentaje respecto a los aos 2012 y 2013, se increment en s/.
646,957.22 lo que en porcentajes representa el 44.40%.

CUADRO N 3
5.1.3 ANALISIS DE LOS INDICES DE MOROSIDAD
(CARTERA MOROSA/CARTERA DE CREDITOS)*100
AO

CARTERA
MOROSA

IMPORTE
INDICES DE VARIACION
CARTERA DE MOROSIDAD
CREDITO
9872,753.52 4.10%
5.22%

2012

405,191.75

2013

1052,148.97 11,289,152.00

FUENTE: memoria anual Coopac Cabanillas- Maazo.

9.32%

ELABORACION: Propia

GRAFICO N 3
INTERPRETACION: En el cuadro n 3 y grafico n 3 se observa el anlisis de los
ndices de morosidad los cuales se hallaron con la formula
MOROSA/CARTERA DE CREDITOS)*100

(CARTERA

y muestra que en el ao 2012 el

ndice de morosidad respecto a la cartera de crditos correspondiente fue de

4.10% y en el ao 2013 fue del 9.32%, teniendo en consideracin que el nivel de
morosidad promedio de las cooperativas en el Per es del 5% , es que se debe
tomar medidas correctivas y de control.
CUADRO N 4
5.1.4 ANALISIS DE LA RELACION ENTRE COLOCACIONES DE CREDITO E
INDICES DE MOROSIDAD
AO

COLOCACIONES

2012
2013

14350,040.00
14955,330.00

49%
51%

CARTERA
MOROSA
405,191.75

INDICE
DE
MOROSIDAD
4.10%

1052,148.9
7

9.32%

FUENTE: memoria anual Coopac Cabanillas- Maazo.

ELABORACION: Propia

GRAFICO N 4
INTERPRETACIN: En el cuadro n 4 y en el grafico n 4 se observa el anlisis
de la relacin entre las colocaciones de crdito e ndices de morosidad, en los
cuales se refleja la relacin directa que existe entre las colocaciones de crdito e

ndices de morosidad, puesto que al incrementarse las colocaciones de crdito

respecto al ao 2012 al 2013 de igual forma se incrementaron los ndices de
morosidad de manera considerable en el 2013, lo que refleja la mala situacin de
la COOPAC respecto a su cartera morosa, lo que es considerado como cartera en
riesgo , puesto que tambin sobrepasan el nivel promedio de morosidad de las
COOPACS peruanas.
5.2 ANALISIS DE LAS CAUSAS QUE DETERMINAN LOS NDICES DE
MOROSIDAD DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO CABANILLASMAAZO LTDA.

CUADRO N 5
5.2.1 QUE TIPO DE CREDITO USTED SOLICITA HABITUALMENTE EN LA
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CABANILLAS-MAAZO LTDA.?
ALTERNATIVA
PERSONAL
PARA NEGOCIO
OTRO
TOTAL

FI
42
601
55
698

FUENTE: A base de la encuesta realizada a los clientes de la COOPAC.

ELABORACION: Propia

GRAFICO N 5

%
6%
86%
8%
100%

QUE TIPO DE CREDITO USTED SOLICITA HABITUALMENTE EN LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CABANILLAS-MAAZO LTDA.?

PERSONAL
8% 6%
86%

PARA MEGOCIO
OTRO

INTERPRETACION: En el cuadro n 5 y en el grafico n 5, se observan los

resultados de la pregunta arriba mencionada en la encuesta que se realiz dirigida
a los clientes de la COOPAC,

en los cuales nos muestra que 601 clientes

encuestados respondieron que solicitaron un prstamo para su negocio, 42

clientes obtienen crditos personales y 55 clientes para otros fines; lo cual muestra
que la mayora de clientes solicita crditos para financiar sus negocios.
CUADRO N6
5.2.3 USTED CUANDO TIENE PROBLEMAS DE PAGO ES POR?
ALTERNATIVA
POR FALTA DE LIQUIDEZ
SOBRE ENDEUDAMIENTO
POR OLVIDO (CULTURA CREDITICIA)
POR ENFERMEDAD
OTRO
TOTAL
FUENTE: A base de la encuesta realizada a los clientes de la COOPAC.
ELABORACION: Propia

GRAFICO N 6

FI
335
167
84
70
42
698

%
48
24
12
10
6
100

USTED CUANDO TIENE PROBLEMAS DE PAGO ES POR?

10% 6%
12%
24%

48%

POR FALTA DE
LIQUIDEZ

SOBRE
ENDEUDAMIENTO

POR OLVIDO

POR ENFERMEDAD

OTRO

INTERPRETACIN: En el cuadro n 6 y en el grafico n 6, se observan los

resultados de la pregunta arriba mencionada en la encuesta que se realiz dirigida
a los clientes de la COOPAC,

en los cuales nos muestra que 335 clientes

encuestados lo que representa el 48%, respondieron que tienen problemas de

pago por falta de liquidez en sus negocios, 167 que representan el 24%, por
sobreendeudamiento, 84 que representan el 12 % por olvido o falta de cultura
crediticia, 70 que representan el 10% por enfermedad y 42 que representan el 6%
por otros motivos.
CUADRO N7
5.2.4 TIENE CREDITOS EN OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS?
ALTERNATIVA
1 A 3 CREDITOS
MAS DE 3 CREDITOS
NO TENGO CREDITOS
TOTAL

FI
391
195
112
698

FUENTE: A base de la encuesta realizada a los clientes de la COOPAC.

ELABORACION: Propia

%
56
28
16
100

GRAFICO N 7

TIENE CREDITOS EN OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS?

16%

1 A 3 CREDITOS
MAS DE 3 CREDITOS

56%

28%

NO TENGO CREDITOS

INTERPRETACIN: En el cuadro n 7 y en el grafico n 7, se observan los

resultados de la pregunta arriba mencionada en la encuesta que se realiz dirigida
a los clientes de la COOPAC, en los cuales nos muestra que 391

clientes

que

representan 56 %, respondieron que tienen 1 a 3 crditos, 195 clientes que

representan el 28 % respondieron que tienen ms de 3 crditos, y 112 clientes que
representan el 16% respondieron que no tienen crditos en otras instituciones
financieras. De lo que se deduce que la mayora de los clientes, tiene crditos
aparte del obtenido en la COOPAC.
CUADRO N8
5.2.5 CUANDO NO PUEDE PAGAR UN CREDITO USTED?
ALTERNATIVA
LA REFINANCIA EN LA MISMA
INSTITUCIN
COMPRA LA DEUDA CON OTRA
INSTITUCIN FINANCIERA
LO DEJA PASAR
OTRO

FI
698

%
100

0
0

0
0

TOTAL

698

100

FUENTE: A base de la encuesta realizada a los clientes de la COOPAC.

ELABORACION: Propia

GRAFICO N 8

CUANDO NO PUEDE PAGAR UN CREDITO USTED?

REFINANCIA EN LA
MISMA INSTITUCION
COMPRA LA DEUDA
CON OTRA INSTITUCION
LO DEJA PASAR
100%

OTRO

INTERPRETACIN: En el cuadro n 8 y en el grafico n 8, se observan los

resultados de la pregunta arriba mencionada en la encuesta que se realiz dirigida
a los clientes de la COOPAC, en los cuales nos muestra que la totalidad de
clientes encuestados respondieron que cuando no puede pagar las cuotas de
prstamo obtenido, lo refinancian en la COOPAC.
CUADRO N 9
5.2.6 COMO CONSIDERA LA TASA DE INTERES QUE COBRA LA
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CABANILLAS-MAAZO LTDA.?
ALTERNATIVA
ALTA
NORMAL
BAJA
TOTAL

FI
642
56
0
698

FUENTE: A base de la encuesta realizada a los clientes de la COOPAC.

ELABORACION: Propia

%
92
8
0
100

GRAFICO N 9

COMO CONSIDERA LA TASA DE INTERES QUE COBRA LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CABANILLAS-MAAZO LTDA.?

8%
ALTA
REGULAR
BAJA
92%

INTERPRETACIN: En el cuadro n 9 y en el grafico n 9, se observan los

resultados de la pregunta arriba mencionada en la encuesta que se realiz dirigida
a los clientes de la COOPAC, en los cuales nos muestra que 642 clientes que
representan el 92 %, consideran que las tasa de inters es alta, 56 clientes que
representan el 8 % consideran que la tasa de inters de la COOPAC es normal o
aceptable.
CUADRO N 10
5.2.7 CMO CONSIDERA LAS CONDICIONES DE CREDITO QUE EXIGE LA
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO MAAZO-CABANILLAS LTDA.?
ALTERNATIVA
ACCESIBLE
DIFICULTOSO
OTRO
TOTAL

FI
670
28
0
698

FUENTE: A base de la encuesta realizada a los clientes de la COOPAC.

ELABORACION: Propia

GRAFICO N 10

%
96
4
0
100

CMO CONSIDERA LAS CONDICIONES DE CREDITO QUE EXIGE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO MAAZO-CABANILLAS LTDA.?
4%
ACCESIBLE
DIFICULTOSO
OTRO
96%

INTERPRETACIN: En el cuadro n 10 y en el grafico n 10, se observan los

resultados de la pregunta arriba mencionada en la encuesta que se realiz dirigida
a los clientes de la COOPAC, en los cuales nos muestra que 670

clientes

que

representan el 96% consideran las condiciones de crdito como accesibles, 28

clientes que representa el 4% consideran que las condiciones de crdito de la
COOPAC son dificultosas.
CUADRO N 11
5.2.8 CUNDO UN CLIENTE NO PAGA SUS CUOTAS DE CRDITO ES?
ALTERNATIVA
POR FALTA DE LIQUIDEZ
SOBRE ENDEUDAMIENTO
POR OLVIDO (CULTURA CREDITICIA)
POR ENFERMEDAD
OTRO
TOTAL

FI
4
3
1
0
0
8

FUENTE: A base de la entrevista realizada a los analistas de crdito de la COOPAC.

ELABORACION: Propia

GRAFICO N 11

%
50
33
17
0
0
100

CUNDO UN CLIENTE NO PAGA SUS CUOTAS DE CRDITO ES?

POR FALTA DE LIQUIDEZ
SOBRE
ENDEUDAMIENTO

17%
50%

POR OLVIDO

33%

POR ENFERMEDAD
OTRO

INTERPRETACIN: En el cuadro n 11 y en el grafico n 11, se observan los

resultados de la pregunta arriba mencionada en la encuesta que se realiz dirigida
a los analistas de la COOPAC,

en los cuales nos muestra que 4 analistas

entrevistados lo que representa el 50%, respondieron que los clientes tienen

problemas de pago por falta de liquidez en sus negocios, 3 que representan el
33%, por sobreendeudamiento, 1 que representan el 17 % por olvido o falta de
cultura crediticia, 70 que representan el 10% por enfermedad.
CUADRO N 12
5.2.9 CMO CONSIDERA LA CARTERA MOROSA DE LA COOPERATIVA DE
AHORRO Y CRDITO CABANILLAS- MAAZO LTDA.?

ALTERNATIVA
ALTA
NORMAL
BAJA
TOTAL

FI
4
4
0
8

%
50
50
0
100

FUENTE: A base de la entrevista realizada a los analistas de crdito de la COOPAC.

ELABORACION: Propia

GRAFICO N 12

CMO CONSIDERA LA CARTERA MOROSA DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO CABANILLAS- MAAZO LTDA.?

ALTA
50%

50%

REGULAR
BAJA

INTERPRETACIN: En el cuadro n 12 y en el grafico n 12, se observan los

resultados de la pregunta arriba mencionada en la encuesta que se realiz dirigida
a los analistas de la COOPAC,

en los cuales nos muestra que 4 analistas

entrevistados lo que representa el 50%, consideran que la tasa de inters es alta,

4 que representan el 50% consideran que es normal y aceptable.
CUADRO N 13
5.2.10 CUNDO UN SOCIO NO PUEDE PAGAR SUS CUOTAS REALIZA?
ALTERNATIVA
LA REFINANCIA EN LA MISMA
INSTITUCIN
COMPRA LA DEUDA CON OTRA
INSTITUCIN FINANCIERA
LO DEJA PASAR
OTRO
TOTAL

FI
8

%
100

0
0
8

0
0
100

FUENTE: A base de la entrevista realizada a los analistas de crdito de la COOPAC.

ELABORACION: Propia

GRAFICO N 13

CUNDO UN CLIENTELANO
PUEDE PAGAR SUS CUOTAS REALIZA?
REFINANCIA EN LA MISMA INSTITUCION
COMPRA LA DEUDA CON OTRA INSTITUCION

LO DEJA PASAR
100%
OTRO

INTERPRETACIN: En el cuadro n 13 y en el grafico n 13, se observan los

resultados de la pregunta arriba mencionada en la encuesta que se realiz dirigida
a los analistas de la COOPAC, en los cuales nos muestra que la totalidad de
analistas entrevistados lo que representa el 100%, respondieron que los clientes
cuando tienen problemas de pago lo refinancian en la misma COOPAC.
CUADRO N 14
5.2.13 QU FACTORES CREE USTED QUE DETERMINAN QUE LAS
PERSONAS NO PAGUEN SUS CUOTAS?
ALTERNATIVA
FALTA DE CULTURA
CREDITICIA
SOBREENDEUDAMIENTO
DIVISIN DE CRDITOS
FALTA DE VOLUNTAD DE
PAGO
TOTAL

FI
7

%
83

1
0
0

17
0
0

100

FUENTE: A base de la entrevista realizada a los analistas de crdito de la COOPAC.

ELABORACION: Propia

GRAFICO N 14

QU FACTORES CREE USTED QUE DETERMINAN QUE LAS PERSONAS NO PAGUEN SUS CUOTAS?
FALTA DE CULTURA CREDITICIA
17%

SOBREENDEUDAMIENTO

DIVISION DE CREDITOS

83%
FALTA DE VOLUNTAD DE PAGO

INTERPRETACIN: En el cuadro n 14 y en el grafico n 14, se observan los

resultados de la pregunta arriba mencionada en la encuesta que se realiz dirigida
a los analistas de la COOPAC,

en los cuales nos muestra que 7 analistas

entrevistados lo que representa el 83%, consideran que los clientes no cumplen

con sus cuotas por falta de cultura crediticia, 1 que representa el 17% considera
que es por sobreendeudamiento.
CUADRO N 15
5.2.13CMO CONSIDERA LAS CONDICIONES DE CREDITO QUE EXIGE LA
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO MAAZO-CABANILLAS LTDA.?
ALTERNATIVA
ACCESIBLE
DIFICULTOSO
OTRO
TOTAL

FI
7
1
0
8

%
83
17
0
100

FUENTE: A base de la entrevista realizada a los analistas de crdito de la COOPAC.

ELABORACION: Propia

GRAFICO N 15

CMO CONSIDERA LAS CONDICIONES DE CREDITO QUE EXIGE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO MAAZO-CABANILLAS LTDA.?
17%
ACCESIBLE

DIFICULTOSO

OTRO

83%

INTERPRETACIN: En el cuadro n 15 y en el grafico n 15, se observan los

resultados de la pregunta arriba mencionada en la encuesta que se realiz dirigida
a los analistas de la COOPAC,

en los cuales nos muestra que 7 analistas

entrevistados lo que representa el 83%, consideran que las condiciones de crdito

de la COOPAC son accesibles, 1 que representa el 17% considera que es
dificultoso.