INTRODUCCIN

Los Medios de Pago Internacional son instrumentos financieros por lo general en

moneda extranjera, y el cual debe ser plenamente aceptado por el exportador que
a su vez es el vendedor y que a la vez este satisfaga la deuda contrada por el
importador que al mismo tiempo es el comprador.
En muchas ocasiones no existe una relacin previa entre las partes; es en este
momento donde hay que tener en cuenta los factores determinantes para la
eleccin del medio de pago internacional ms adecuado al nivel de la
operacin/transaccin que se va a realizar.
El objeto de los medios de pago es asegurar el buen fin de la operacin. Es
evidente que si no se cobra no hay beneficios sino perdidas, por lo que puede
fcilmente entenderse que se exporta para obtener beneficios econmicos, con lo
que la utilizacin de los medios de pago estar siempre en funcin de obtener los
beneficios referentes al proceso de exportacin importacin.

Medios de pago en el comercio internacional

MEDIOS DE PAGO EN EL COMERCIO INTERNACIONAL

1. DEFINICIN:
El comercio Internacional genera tanto la necesidad de efectuar pagos a distancia
y recprocamente cobranzas a distancia entre partes ubicadas en distintos pases,
como la de realizar operaciones cambiaras vale decir efectuar el cambio de la
moneda correspondiente.
2. INSTRUMENTOS(MEDIOS) INTERNACIONALES DE PAGO:
Son aquellos instrumentos o modalidades operativas por medio de los
cuales el importador puede cancelar el compromiso de pago contrado con
el exportador en virtud de una relacin comercial instrumentada mediante
un contrato de Compraventa Internacional (o no).
Factores a tener en cuenta en la eleccin de un medio de pago:
Factores de carcter general

Naturaleza del producto

Monto de la transaccin

Forma de pago

Costo de cada medio

Agilidad para el cobro.

Tamao de las partes.

Grado de relacin o de confianza entre las partes

Medios de pago en el comercio internacional

 Caractersticas de las partes intervinientes

Factores vinculados con el exportador

Liquidez

Capacidad de crdito

Poltica empresaria

Poltica monetaria del pas

Poltica promocional del pas

Factores vinculados con el importador

Caractersticas del pas

Poltica monetaria del pas

Comportamiento de la competencia

Solvencia econmica y financiera del importador

Los pagos en los contratos de compraventa Internacional se materializan a travs

de Bancos, bsicamente mediante dos formas:
A) Los Bancos intervienen para PAGAR (Cartas de Crdito o Crditos
Documentarios), ORDEN DE PAGO generado por el Importador en favor del
Exportador.
B) Los Bancos intervienen para COBRAR (Documentos en Cobranza o Cobranza
Documentada), ORDEN DE COBRO, generada por el Exportador con cargo al
Importador.
La intermediacin bancaria en ambos casos es independiente del contrato de
compraventa internacional pues los Bancos slo trabajan con documentos de
embarque (factura comercial, conocimiento de embarque, pliza de seguro,
packing list, etc.), sin asumir responsabilidad alguna por la presentacin de
documentacin fraguada. Se entiende que el vendedor ya ha determinado si va a

Medios de pago en el comercio internacional

exportar valindose de una carta de crdito o si utilizar el servicio de cobranza

documentaria.
Se utiliza ms los Documentos en Cobranza (COBRO) que la Carta de Crdito
(PAGO) debido al menor costo y an cuando hay mayor riesgo existe confianza
entre el Exportador y el Vendedor. De no existir absoluta confianza se debe
preferir la Carta de Crdito. Tanto las rdenes de pago como las rdenes de cobro
pueden ser simples y documentaras. Las simples no requieren de la presentacin
de documentos comerciales de ninguna naturaleza, mientras que las
documentaras estn condicionadas a la presentacin de los documentos
indicados, lo que significa un mayor costo pues el Banco debe entregarlos
conforme a las instrucciones recibidas.
Los usos y prcticas internacionales de medios de pago se estandarizan mediante
un conjunto de normas flexibles elaboradas por la Cmara de Comercio
Internacional que si bien no son de obligatorio cumplimiento, se aplican pues estn
basados en la experiencia de los bancos comerciales y de las empresas
exportadoras e importadoras. Las normas concernientes a los crditos
documentarios son conocidas como Reglas y Usos Uniformes Relativos a los
Crditos Documentarios, cuya versin vigente es Publicacin o Folleto N 500.
Las normas concernientes a los documentos en cobranza se conocen como
Reglas Uniformes relativas a las Cobranzas cuya versin vigente es la
Publicacin o Folleto N 522.
Los crditos documentarios como los documentos en cobranza consiguen conciliar
los intereses del comprador y del vendedor. El comprador quiere tener la
seguridad que no pagar hasta tener la certeza documental que el vendedor ha
cumplido con la obligacin de entrega y el vendedor por su parte, quiere tener la
seguridad que recibir el pago en el plazo convenido.
La intervencin de los Bancos facilita y asegura el cumplimiento de ambas partes.
La Carta de Remesa es el formulario que enva el Banco Remitente al Banco
Cobrador con los documentos e instrucciones, para que el Banco Cobrador
efecte la cobranza. Se utiliza tanto en carta de crdito como en la cobranza
documentaria.
3. DOCUMENTOS FINANCIEROS Y COMERCIALES:

A) Documentos Financieros.-son los que se utilizan para efectuar pagos:

letra de cambio, pagar, cheque, comprobante de pago y dems
documentos de crdito o de cobranza similares que se utilicen para obtener
el pago.

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B) Documentos Comerciales.-son los que sirven para acreditar la

compraventa entre las partes, el envo de las mercancas y su
disponibilidad. Los documentos comerciales pueden ser Primarios y
Operativos.
Los documentos primarios.- son los que se utilizan desde la iniciacin
hasta el perfeccionamiento de la compraventa internacional: carta de
presentacin del exportador, solicitud de cotizacin del importador, oferta
del exportador, contra oferta del comprador, confirmacin del pedido por el
exportador que precisa el envo y forma de pago sin modificar la oferta,
factura proforma que no es definitiva etc. Es de advertir que los documentos
primarios pueden ser obviados, como es en el caso de los contratos
verbales.
Los documentos operativos.-son los que evidencian la implementacin
del contrato de compraventa: La factura comercial que se expide por el
exportador luego de haberse concluido la negociacin contractual; el
documento de transporte que acredita el despacho de la mercanca por el
medio de transporte utilizado, expedido por el transportista designado que
vara segn sea el medio que se utilice para el envo de la mercanca al
comprador, pudiendo tratarse de Conocimientos de Embarque (Bill of
Lading) cuando el envo se hace por barco, Carta de Porte Areo (Air Way
Bill), Carta de Porte Terrestre, Carta de Porte de Ferrocarril y de transporte
multimodal; el Packing List o Lista de Empaque o relacin de contenido que
lo emite al transportista; la Pliza de Seguro, los Documentos de
Certificacin (de origen, sanitarios, de verificacin etc.) y todo documento
utilizado para operativizar el despacho.
Normalmente, el pago en la compraventa Internacional se hace contra la
presentacin de los documentos operativos indicados en la orden de pago o bien
contra la aceptacin de la letra de cambio de ser el caso.
Documento de transporte LIMPIO es aquel que no contiene clusulas o
anotaciones sobreaadidas que hacen constar en forma expresa el estado
deficiente de la mercanca o del embalaje. En principio, cualquier documento de
transporte que el vendedor suministre al comprador debe ser LIMPIO. Usualmente
el documento de transporte consiste en un juego completo (full set) que son tres
originales, indicndose el nmero siempre que se emita en ms de un original.
Es bien conocido que el conocimiento de embarque martimo o Bill Of Lading (B/L)
cumple tres funciones importantes:

Acredita la entrega de la mercanca por parte del exportador.

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Demuestra la existencia del contrato de transporte, as como la carga de la

mercanca a bordo del buque.

Constituye el ttulo de propiedad de la mercanca en trnsito, razn por lo

que su presentacin resulta imprescindible para poderla retirar en el puerto
de destino, lo cual permite que se pueda transferir la propiedad mediante
endoso.
Las dos primeras funciones son comunes a cualquier documento de
transporte y slo la tercera funcin es propia y especfica del Bill Of Lading,
de modo que si el importador quiere vender la mercanca en trnsito debe
contar con el B/L.
La intervencin de las ADUANAS en la compraventa Internacional otorga
legalidad a la Exportacin (pas del vendedor) y a la importacin (pas del
comprador), controlando la salida y entrada de la mercanca y aplicando los
impuestos correspondientes segn su clasificacin arancelaria, origen
geogrfico y valor.
En nuestra legislacin, la Ley N 27287 Ley de Ttulos Valores, en sus
artculos 246 al 250 norma al Conocimiento de Embarque y en sus artculos
251 al 254 a las Carta de Porte Terrestre y Area, disponiendo que las
normas de esta Ley les son de aplicacin en todo aquello que corresponda
a su naturaleza y alcances como ttulo valor y no resulte incompatible con
las disposiciones que rigen los respectivos contratos de transporte
martimo, terrestre y areo.

4. Crditos Documentarios (Carta de Crdito)

La Carta de Crdito es el documento bancario esencial por el cual un Banco se
obliga a pagar al Exportador por cuenta del Importador en un plazo y contra
entrega de determinados documentos. Representa la forma de pago internacional
ms utilizada mundialmente.
El Importador, ordenante o comprador es el que pide a un banco emisor que emita
la carta de crdito (solicitud de apertura de crdito documentario).
El Exportador, beneficiario o vendedor es a favor de quien viene dirigida la carta
de crdito y la recibe por intermedio del banco notificador.

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Bancos Intervinientes (Intermediacin Bancaria)

La carta de crdito es una orden o compromiso de pago internacional emitida por
el banco emisor por cuenta y en nombre del comprador, a favor del vendedor por
un importe y condicionado al cumplimiento de sus trminos que debe efectuar el
banco corresponsal. Supone un compromiso previo e independiente del
comprador con un banco para asegurarle el pago al vendedor. Intervienen:
1. Banco Emisor que emite la carta de crdito a solicitud de su cliente que es
el Importador.
2. Banco Notificador o avisador, que notifica o avisa y transmite el crdito al
exportador.
3. Banco Pagador o Banco Corresponsal es el que paga la carta de crdito al
exportador, previa entrega y examen de la documentacin que requiere el
importador.
4. Banco Negociador, es el que descuenta, adelante o paga por cuenta del
banco emisor. Puede ser el banco notificador.
5. Banco Reembolsador, es el que paga al banco negociador por cuenta del
emisor y a solicitud del banco negociador, previo acuerdo con el banco
emisor.
Las Cartas de Crdito se distinguen con la sigla L.C (Letter of Credit).
Clasificacin de las Cartas de Crdito
1. Por la Garanta de Pago:
o Carta de Crdito REVOCABLE, pueden ser modificados o anulados
por el ordenante o por el Banco Emisor sin notificar al beneficiario.
o Carta de Crdito IRREVOCABLE, es un compromiso definitivo que ni
el ordenante ni el Banco Emisor pueden modificarlo sin el
consentimiento del beneficiario.

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2. Por la Confirmacin:
o Carta de Crdito Irrevocable y CONFIRMADA, cuando el Banco
Pagador confirma al beneficiario el crdito. No cabe la confirmacin
de un crdito revocable. Ambos Bancos (emisor y pagador) asumen
el compromiso de pago, brindando as la mxima seguridad al
exportador.
o Carta de Crdito Irrevocable y NO CONFIRMADA, cuando no recibe
confirmacin del Banco Pagador y el compromiso de pago es
asumido slo por el Banco Emisor.
3. Por la Forma de Pago:
o Carta de Crdito a la Vista, autoriza al beneficiario el cobro contra
entrega de los documentos requeridos por la Carta de Crdito.
o Carta de Crdito Diferido, es una facilidad de pago que otorga el
exportador (vendedor) al importador (comprador).
Se paga en la fecha indicada en la Carta de Crdito. Por ejemplo 60
das de la fecha de embarque que tiene que realizarse dentro de la
vigencia de la carta de crdito.
o Carta de Crdito de Aceptacin, el exportador adjunta al Banco
Corresponsal los documentos y una letra de cambio con plazo
determinado para la aceptacin por el importador y retorna al
exportador debidamente aceptada, lo cual abre la posibilidad al
exportador de descontarla, antes que venza el plazo, con otro Banco.
o Carta de Crdito para Negociacin, en la cual el Banco Corresponsal
adems de la aceptacin de la letra de cambio debe negociar de
acuerdo a las instrucciones suministradas.
o Carta de Crdito con Clusula Roja, el exportador puede obtener
adelantos a cuenta de la exportacin contra el compromiso escrito de
cumplir con efectuar la exportacin dentro de los plazos y
condiciones estipulados (Anticipatory Credit).
o Carta de Crdito con Clusula Verde, es parecida a la Clusula Roja
con la diferencia que el exportador debe exhibir documentos que
prueben la ejecucin de los trmites de exportacin, por ejemplo que
la mercanca se encuentra en puerto a la espera del buque
transportador (Packing Credit).
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4 Por los Beneficiarios:

o Carta de Crdito Directo (straight) , el Banco Emisor se obliga con el
beneficiario nicamente a travs del Banco Avisador o Notificador.
Los derechos sobre la carta de crdito no pueden ser transferidos a
terceros bancos que intervengan en la operacin.
o Carta de Crdito Transferible, el Banco Emisor se compromete a
pagar a cualquier banco, aunque no sea el Banco Avisador o
Notificador. El exportador puede transferir el crdito a otro
exportador, ya sea parte o el total. La transferencia es vlida por una
sola vez.
5. Por la Divisibilidad:
o Carta de Crdito Indivisible, cuando no se permiten utilizaciones ni
embarques parciales.
o Carta de Crdito Divisible, cuando la mercanca es embarcada en
partes, el pago al exportador se efecta tambin en partes
proporcionales.
o Carta de Crdito Rotativo (Revolving Credit), cuando se establecen
embarques peridicos fijos hasta que se agote el valor del crdito.
Por cada utilizacin el crdito se renueva automticamente.
o Carta de Crdito Acumulativa, cuando no se ha cumplido con un
despacho en el plazo estipulado para este embarque parcial y se
permite acumularlo hasta el prximo despacho o para el final, hasta
cubrir la suma total indicada en el contrato.
o Carta de Crdito No Acumulativa, cuando el exportador no efectu el
embarque parcial y pierde el derecho a dicha exportacin y no se
acumular para el prximo embarque.
o Carta de Crdito Back to Back, cuando el exportador no puede
cumplir con la exportacin y pide al Banco Negociador que extienda
un crdito a favor de otro proveedor con la garanta del crdito
original.

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5. Reglas y Usos Uniformes Relativos a los Crditos Documentarios

Publicacin N 500 de la CCI
La Publicacin o Folleto N 500 de la CCI (Revisin de la Publicacin N 400)
aprobada el 23 de Abril de 1993, en vigencia a partir del 1 de Enero de 1994,
contiene las denominadas Reglas y Usos Uniformes Relativos a los Crditos
Documentarios que constituye un sistema general de usos y prcticas recogidas
por la Comisin de Tcnicas y Prcticas Bancarias, que es la mxima autoridad
tcnica sobre la materia, dentro de la Cmara de Comercio Internacional.
La Publicacin N 500 consta de 49 artculos divididos estructuralmente en los
siguientes rubros:
A) Disposiciones Generales y Definiciones (Artculos 1 al 5).
B) Forma y Notificacin de los Crditos (Artculos 6 al 12).
C) Obligaciones y Responsabilidades (Artculos 13 al 19).
D) Documentos (Artculos 20 al 38).
E) Disposiciones Varias (Artculos 39 al 47).
F) Crdito Transferible (Artculo 48).
G) Cesin del Producto del Crdito (Artculo 49).
- La Publicacin N 500, en sus Disposiciones Generales y Definiciones, establece
que sus Reglas y Usos Uniformes Relativos a Crditos Documentarios son de
aplicacin a todos los crditos documentarios y obligan a todas las partes
intervinientes, a menos que expresamente se estipule lo contrario en el Crdito.
Precisa que, por su naturaleza, los crditos son operaciones independientes de las
ventas o de cualquier otro contrato en los que puedan estar basados y que todas
las partes intervinientes en un Crdito negocian con documentos y no con
mercancas, servicios y/u otras prestaciones a que tales documentos puedan
referirse. Indica tambin que todas las instrucciones para la emisin de un crdito,
el crdito en s y las instrucciones para su modificacin y la modificacin en s,
deben ser completas y precisas y expresar claramente el o los documentos contra
los que se tiene que efectuar el pago, aceptacin o negociacin.
- En cuanto a los documentos de transporte se establece que un documento de
transporte Limpio es un documento que no contiene clusulas o anotaciones que
hagan constar expresamente el estado deficiente de la mercanca y/o del
embalaje, debiendo los bancos rechazar los documentos de transporte que
contengan clusulas o anotaciones semejantes, salvo que el crdito estipule las
clusulas o anotaciones que pueden ser aceptados.

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6. Documentos en Cobranza (Cobranza Documentara)

- Se puede definir la cobranza documentaria como la operacin, por la cual el
Exportador instruye al Banco Local (Remitente) para realizar ante el Banco
Corresponsal (Cobrador) las gestiones de aceptacin y/o pago de documentos
que representan un compromiso adquirido previamente por el Importador.
(INSTRUCCION DE COBRO). La operacin de cobranza se origina en el
exportador y para el Banco Remitente es una cobranza de exportacin, mientras
que para el Banco corresponsal es una cobranza de importacin.
El banco no tiene otro compromiso ni responsabilidad ms que ejecutar las
instrucciones de su cliente.
- Los documentos pueden ser financieros y comerciales. Son documentos
financieros las letras de cambio, cheques, pagars, comprobantes de pago y
dems documentos similares.
Son documentos comerciales las facturas, documentos de transporte, de ttulo de
pliza, de seguro o de cualquier otro siempre y cuando no sea un documento
financiero, que se anexan a stos para ser entregados contra aceptacin o pago,
segn sea el caso. Los documentos comerciales pueden tambin no estar
acompaados a financieros.
- Cualquier documento enviado para su cobro, (INSTRUCCIN DE COBRO) debe
ir acompaado de las rdenes completas y precisas. Los bancos slo estn
autorizados para actuar segn las instrucciones suministradas. Las instrucciones
bsicas pueden ser:
Entrega de documentos comerciales contra Orden D/P o contra Orden D/A.
D/P, Significa entrega de documentos contra pago a primera presentacin. Si se
quiere demorar el pago y entrega se indica: D/P llegada mercanca D/A, Significa
entrega de documentos contra aceptacin.
El documento comercial sirve para exigir el pago de la obligacin o el pago del
documento financiero ya que sin ellos no podr desaduanarse la mercanca
Todo crdito documentario tiene una doble finalidad econmica; asegurar al
vendedor el cobro de la mercanca enajenada y garantizar al comprador que tal
mercanca le fue enviada.
Intervinientes e Intermediacin Bancaria
Generalmente intervienen:
1. El ordenante o cedente (principal) que es el acreedor, vendedor o exportador, es
decir el cliente que encomienda el cobro a su banco.

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2. El Banco Remitente (Remitting Bank) que es el banco del pas del exportador
que recibe la tramitacin de cobro, documentos en cobranza e instrucciones.
3. El Banco Cobrador o Corresponsal (Collecting Bank) que es el banco del pas
del importador que recibe la documentacin del Banco Remitente para tramitar su
cobro.
Es el Banco Presentador (Presenting Bank) cuando efecta la presentacin al
librado.
4. El Girado o librado (Drawee) que es el deudor, comprador o importador, es decir
la persona quien debe pagar.
- Para las Importaciones, por su menor costo, los documentos en cobranza
resultan los ms utilizados, mientras que para las Exportaciones son ms
utilizados los crditos documentarios.
En la cobranza documentara, los documentos comerciales debern ser
entregados al deudor contra el pago (cobranza documentada contra pago Orden
C/P) o contra la aceptacin del documento financiero (cobranza documentada
contra aceptacin - Orden C/A).
7. Orden de Pago / Transferencias al Exterior:
El orden de pago o transferencia es la orden dada por el importador a su Banco
para que transfiera mediante una entidad bancaria una determinada cantidad de
dinero a favor de un beneficiario. Puede ser simple o documentaria en cuyo caso
se condiciona la disposicin de los fondos por parte del beneficiario a la
presentacin de algn documento.
Es la transferencia de fondos que un Ordenante o Tomador, efecta a favor de un
Beneficiario o Destinatario, generalmente, a travs de un Banco. Es el instrumento
ms gil, econmico y por ende ms utilizado en las transacciones de Comercio
Exterior debido a su sencillez. No hay instrucciones especiales por cumplir, los
Bancos solo deben responsabilizarse por remitir en tiempo y forma los fondos a la
cuenta del Beneficiario indicado. Por su naturaleza son esencialmente: Simples
Irrevocables
Indivisibles.

Funcin de los Bancos: Simples Intermediarios: Sin Riesgo Comercial y, Mnimo

Riesgo Operativo

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8. Remesa
La remesa consiste en el tratamiento por las entidades financieras, segn las
instrucciones recibidas de documentos financieros y/o comerciales con la finalidad
de obtener la aceptacin y/o el pago. La remesa simple implica el envo de
documentos financieros (letras, pagars, etc.) sin ir acompaados de documentos
comerciales. El exportador pierde el control fsico y documental de la mercanca
con anterioridad al pago.
La remesa documentaria consiste en el envo de documentos comerciales
acompaados o no de documentos financieros (letra, pagar, etc.) Con este
sistema el exportador mantiene el control documentario de la mercanca, ya que si
el importador no paga o no acepta la letra no le ser entregada la documentacin
comercial necesaria para disponer de la mercanca.
Ingls = Documentary Draft Francs = Remise Documentaire Alemn =
Dokumentre Rimesse Segn la Cmara de Comercio Internacional una remesa
documentaria es: "La manipulacin por parte de los Bancos, a peticin de sus
clientes, de documentos financieros y/o comerciales, con la finalidad de conseguir
la aceptacin y/o pago de los documentos financieros, y la entrega de los
documentos comerciales segn los trminos y condiciones indicadas.

9. Reglas Uniformes Relativas a las Cobranzas - Publicacin N 522 de la CCI

La Cmara de Comercio Internacional norm por primera vez estos cobros en
1956. Versiones revisadas fueron publicadas en 1967 (Folleto 254), y en 1978
(Folleto 322). Actualmente se conocen como Reglas Uniformes Relativas a las
Cobranzas (Publicacin 522), vigente desde el 1 de Enero de 1996.
La Publicacin o Folleto N 522. Consta de 26 artculos, con la estructura
siguiente:
a) Disposiciones Generales y Definiciones (Artculos 1 al 3)
b) Forma y Estructura de las cobranzas (Artculo 4)
c) Forma de Presentacin (Artculos 5 al 8)
d) Obligaciones y Responsabilidades (Artculo 9 al 15)
e) Pago (Artculos 16 al 19)

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f) Intereses, cargos y gastos (Artculos 20 y 21)

g) Otras disposiciones (Artculos 22 al 26)
- La Publicacin N 522 de la CCI define los documentos tanto financieros como
comerciales, as como el significado de cobranza (Collection); de Cobranza
Simple (Clean Collection) que es el cobro del documento financiero a los que no
se agregan documentos comerciales y de Cobranza Documentada
(Documentary Collection) que es el cobro de un documento financiero
acompaado de documentos comerciales, o el cobro de documentos comerciales,
sin documentos financieros. Precisa tambin quines son las partes interesadas
que intervienen en una cobranza y que cualquier documento enviado para su
cobro debe ir acompaado por una INSTRUCCIN DE COBRO (Collection
Instruction) que contenga instrucciones completas y precisas, pues los Bancos
slo estn autorizados para actuar segn las instrucciones suministradas para el
cobro.
En la cobranza documentara, los documentos comerciales debern ser
entregados al deudor contra el pago (cobranza documentada contra pago Orden
C/P) o contra la aceptacin del documento financiero (cobranza documentada
contra aceptacin -Orden C/A)

CASOS PRACTICOS:
EXPORTACIN REEMBOLSADA MEDIANTE ORDEN DE PAGO SIMPLE EN
DLARES CANADIENSES
Ibrica, S.A. tiene un comprador en Canad que reembolsa sus compras mediante
orden de pago simple en dlares canadienses.
Con fecha 1 de abril, embarca diversa mercanca con destino Ottawa por valor de
un milln de dlares canadienses, Tiene absoluta confianza en su comprador, por
lo quo acepta que ste le reembolse mediante una orden do pago simple a la
recepcin de la mercanca.
Con fecha 30 de abril, la empresa Canad Trade solicita a su banco (Banco do
Ottawa) que emita una orden de pago simple a favor de Ibrica, S.A., por valor de
un milln de dlares canadienses ya que ha recibido la mercanca de conformidad.
La empresa espaola ha solicitado que la orden de pago sea transmitida por va
"SWIFT" pues, en operaciones anteriores de caractersticas similares, el abono se
demoro mucho por haber sido emitidas las ordenes por va postal.
Ibrica, S.A., recibe el aviso do la orden de pago y como es una empresa que
realiza, en ocasiones, pagos en dlares canadienses en concepto de royalties,
Medios de pago en el comercio internacional

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prefiere no cambiarlos a euros y ordena a su banco que los abone directamente

en una cuenta en divisas que mantiene en l.

EXPORTACION REEMBOLSADA MEDIANTE REMESA SIMPLE A LA VISTA

Ibrica, S.A., tiene un pedido valorado en un milln do euros procedente do la empresa francesa Poitiers, S.A.
Las relaciones entre ambas empresas son antiguas y su grado de confianza
mutua alto, por lo que la sociedad espaola factura mediante remesa simple
pagadera a la vista. Se trata, en definitiva, de realizar el envo de la mercanca y
de los documentos comerciales para, posteriormente, girar una letra de cambio a
cargo de Poitiers, S.A. que, al pagarla, liquidar la operacin.
Con fecha 16 de junio la empresa espaola procede al envo de la mercanca y de
los documentos. Al desprenderse de los documentos, el riesgo implcito es extremadamente alto.
Posteriormente, con fecha 17 de junio, libra una letra de cambio, con vencimiento
a la vista, por un importe de un milln de euros a cargo de Poitiers, S.A. A Ibrica,
S.A. le parece ms eficaz que la gestin de cobro de la letra la haga su banco
quin, adems, podr actuar mas eficazmente en caso de impago.
El banco francs recibe la letra y, al no estar sta aceptada, entra en contacto,
como es lgico, con Poitiers, S.A..
La empresa francesa indica que ha recibido los documentos y que stos son conformes con lo solicitado, por lo que autoriza al banco francs para que proceda a
su adeudo en la cuenta corriente que mantiene en esa entidad.
El Banco Francs comunica el da 20 de junio por fax al Banco Espaol el cobro
de la letra y procede a abonar su importe en la cuenta en euros que ste
mantiene, precisamente, en la entidad francesa.
A su vez, el banco del exportador (Banco Espaol) procede a efectuar el abono en
la cuenta en euros de Ibrica, S.A.

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ANEXOS

FORMAS DE PAGO INTERNACIONALES:

CLASIFICACIN DE LOS MEDIOS DE PAGOS INTERNACIONALES

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 ORDEN DE PAGO

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 REMESA DOCUMENTARIA

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