Vol. 21 No.

5 Febrero de 2004

Anteproyecto de Cdigo Penal:

Ahora las personas jurdicas cometen delitos
De acuerdo con el Cdigo
Penal vigente slo las personas naturales cometen
delitos, pero segn el anteproyecto de Cdigo Penal
presentado por el magistrado
Alejandro Angulo Fontiveros,
la responsabilidad penal se
generaliza de forma grave
abarcando ahora a las
personas jurdicas. El anteproyecto adems exacerba los
castigos estableciendo dos
sanciones para un mismo
delito

La responsabilidad penal corresponde

nicamente a las personas naturales, segn
el Cdigo Penal vigente. Slo ellas pueden
cometer delitos. Pero este concepto se ha
venido modificando a travs del tiempo. El
Artculo 119 del Cdigo Orgnico Procesal
Penal, vigente desde noviembre de 2001,
establece que las personas jurdicas pueden tener cualidad de vctimas y que por los
delitos que afecten a una persona jurdica,
se puede juzgar y sancionar a sus socios,
accionistas o miembros de las juntas directivas si hubieran sido responsables del delito. Pero eso an est muy lejos de conferirles responsabilidad penal a las organizaciones o empresas.
En materia tributaria, en cambio, s existe
responsabilidad penal para las personas jurdicas. El Artculo 90 del Cdigo Orgnico Tributario, vigente desde octubre de 2001, establece que las personas jurdicas responden
por los ilcitos tributarios. Por la comisin de
los ilcitos sancionados con penas restrictivas de la libertad, sern responsables sus
directores, gerentes, administradores, representantes o sndicos que hayan personalmente participado en la ejecucin del ilcito.
La responsabilidad jurdica de organizaciones y empresas ante ilcitos tributarios es la
primera excepcin a lo establecido en el Cdigo Penal. Existen otras excepciones como
la de la Ley Contra la Corrupcin, vigente
desde abril de 2003, que en su Artculo 2 establece que estn sujetos a esa Ley tanto las
personas naturales como las personas jurdicas. Otra excepcin es la de la Ley Sobre Rgimen Cambiario, vigente desde mayo de 1995,
que establece en su artculo 13 que la persona jurdica ser sancionada en los trminos
previstos en esta Ley, en los casos en que el
hecho punible haya sido cometido por deci-

sin de sus rganos, en el mbito de su actividad, con recursos sociales y en su inters

exclusivo o preferente.
La legislacin vigente confiere en muchos
casos responsabilidad penal a los gerentes,
administradores, socios y otros miembros de
una empresa. Tales disposiciones estn contenidas en leyes especficas tales como la Ley
Especial Contra Delitos Informticos, la Ley
Penal del Ambiente, la Ley Orgnica de Prevencin, Condiciones y Medio Ambiente de
Trabajo, y la Ley Sobre Sustancias, Materiales y Desechos Peligrosos.
El anteproyecto de Cdigo Penal presentado por el magistrado que preside la Sala Penal del Tribunal Supremo de Justicia, Alejandro Angulo Fontiveros, generaliza la responsabilidad jurdica de tal manera que las personas jurdicas pueden ser objeto de multas y
sanciones, y las organizaciones y empresas
pueden ser cerradas de manera definitiva.
El Artculo 94 del anteproyecto expresa textualmente: Independientemente de la responsabilidad de las personas naturales, las personas jurdicas sern sancionadas de acuerdo con lo sealado en este Cdigo, en los
casos en que la conducta punible descrita en
los tipos correspondientes haya sido realizada por decisin de sus administradores, representantes legales o representantes en general o tambin, de aquellas personas a quienes se les confen especiales tareas de direccin, vigilancia o control en el mbito de la
actividad propia de la entidad y con recursos
sociales y siempre que se perpetre en su inters exclusivo o preferente.
La responsabilidad penal de las personas
jurdicas no excluir la de las personas fsicas, autores, instigadores, auxiliares necesarios o cmplices de las mismas conductas.

Delitos que involucran responsabilidad penal de los gerentes

Existe una serie de delitos que involucran responsabilidad penal de los gerentes, contemplada en un conjunto de leyes que rigen sobre materias muy especficas. Con la finalidad de ilustrar
la tendencia a elevar los castigos, plasmada en el anteproyecto de Cdigo Penal, se presentan a
continuacin unos pocos ejemplos de esos delitos, comparando las penas establecidas en las
leyes vigentes con las previstas en el anteproyecto de Cdigo Penal presentado por el Tribunal
Supremo de Justicia.
Delito
Vertido ilcito

Alteracin trmica

Cambios de flujo y
sedimentacin

Extraccin ilcita de
materiales

Ley Penal del Ambiente

Prisin de tres meses a un ao y
multa de 300 a 1.000 das de
salario mnimo
Prisin de tres meses a un ao y
multa de 300 a 1.000 das de
salario mnimo
Arresto de tres a nueve meses y
multa de 300 a 900 das de salario
mnimo.
Arresto de cuatro a ocho meses y
multa de 400 a 800 das de salario
mnimo

aguas Prisin de uno a dos aos y multa

de 1.000 a 2.000 das de salario
mnimo
Prisin de tres meses a dos aos y
Vertido de hidrocarburos
multa de 300 a 2.000 das de
salario mnimo
Prisin de seis meses a dos aos y
Emisin de gases
multa de 600 a 2.000 das de
salario mnimo
Degradacin de capa de Prisin de uno a dos aos y multa
ozono
de 1.000 a 2.000 das de salario
mnimo.
Ley Orgnica de Prevencin,
Delito
Condiciones y Medio Ambiente de
Trabajo
Incapacidad absoluta y
Seis aos de prisin.
permanente
Contaminacin
subterrneas

de

Incapacidad absoluta y
temporal
Incapacidad parcial y
permanente
Incapacidad parcial y
temporal

Cinco aos de prisin

Cuatro aos de prisin
Dos aos de prisin

El Artculo 95 del referido anteproyecto aade que el juez

podr imponer motivadamente a las personas jurdicas penas
que van desde el doble del lmite mximo establecido como multa,
hasta la prohibicin definitiva de actividades mercantiles o de
negocios para la organizacin que incurra en el delito (Ver Penas para las personas jurdicas).
Ms all de que en un caso concreto alguna organizacin o
empresa amerite sanciones o multas, la extensin del mbito de
la accin penal en forma general hacia las personas jurdicas

Anteproyecto de Cdigo Penal

Prisin de dos a cinco aos y multa
de 200 a 500 UT
Prisin de uno a tres aos y multa de
200 a 600 UT

Prisin de uno a tres aos y multa de

100 a 300 UT
Prisin de dos a seis aos y multa de
200 a 1.600 UT

Prisin de tres a cinco aos y multa

de 300 a 500 UT
Prisin de uno a cuatro aos y multa
de 100 a 400 UT
Prisin de dos a cuatro aos y multa
de 500 a 1.000 UT
Prisin de dos a cuatro aos y multa
de 500 a 1.000 UT

Anteproyecto de Cdigo Penal

De cuatro a ocho aos de prisin y
multa de 400 a 800 UT
Tres a siete aos de prisin y multa
de 300 a 700 UT
Seis aos de prisin y multa de 200 a
600 UT
Tres aos de prisin y multa de 100
a 300 UT

puede ser interpretado como un cambio cultural que en manos

parciales puede constituir una seria amenaza contra la empresa
privada.
El anteproyecto de Cdigo Penal presentado por el magistrado Angulo Fontiveros tiende a agravar sanciones y multas que involucran a las organizaciones y a sus gerentes tal
y como puede apreciarse en algunos ejemplos que VenEconoma seleccion y que se presentan en el recuadro adjunto.

Gobierno y Poltica
a

Delito
Procesar, almacenar,
transportar o comercializar
materiales peligrosos en
contravencin con las
disposiciones de la Ley
Tcnica que rige la materia
a

Delito
Acceso indebido
Sabotaje o dao al sistema

Sabotaje o dao culposo

Espionaje informtico

Ley Sobre Sustancias, Materiales

Anteproyecto de Cdigo Penal
y Desechos Peligrosos
Arresto de tres meses a un ao y Prisin de cuatro a seis aos y multa
multa de 300 UT a 1.000 UT
de 800 a 1.200 UT

Ley Especial Contra Delitos

Informticos
Prisin de uno a cinco aos y
multa de 10 a 50 UT
Prisin de cuatro a ocho aos y
multa de 400 a 800 UT.
La pena ser de cinco a diez aos
de prisin y multa de 500 a 1.000
UT, si los efectos indicados en el
presente artculo se realizan
mediante la creacin, introduccin
o transmisin, por cualquier
medio, de un virus o programa
anlogo.
La pena anterior reducida entre la
mitad y dos tercios

Anteproyecto de Cdigo Penal

Prisin de uno a dos aos y multa de
100 a 200 UT
Prisin de dos a cuatro aos y multa
de 200 a 400 UT.
La pena ser de tres a cinco aos de
prisin y multa de 300 a 500 UT, si
los efectos indicados en el presente
artculo se realizaren mediante la
creacin, introduccin o transmisin
por cualquier medio de un virus o
programa anlogo.

Se aplicar la pena correspondiente

segn el caso y con una reduccin de
entre la mitad y dos tercios
Prisin de cuatro a ocho aos y
Prisin de cuatro a ocho aos y
multa de 400 a 800 UT.
multa de 400 a 800 UT.
La pena se aumentar de un tercio Las penas se aumentarn de un
tercio a la mitad si el delito
a la mitad, si el delito previsto en
el presente artculo se comete con tipificado en el presente artculo se
cometiere con el fin de obtener algn
el fin de obtener algn tipo de
beneficio para s o para otro.
tipo de beneficio para s o para otro.
El aumento ser de la mitad a dos El aumento ser de la mitad a dos
tercios, si se pone en peligro la
tercios si se pusiere en peligro la
seguridad del Estado, la
seguridad del Estado, la
confiabilidad de la operacin de
confiabilidad de la operacin de las
las instituciones afectadas o
instituciones afectadas o resultare
resulta algn dao para las
algn dao para las personas
personas naturales o jurdicas
naturales o jurdicas como
como consecuencia de la
consecuencia de la revelacin de las
revelacin de las informaciones de informaciones de carcter reservado.
carcter reservado.
Esta pena slo ser aplicable si la
conducta desplegada no llegare a
constituir el delito de terrorismo.

Pero lo ms grave es que se establece como norma lo que

antes era una excepcin. As donde la legislacin vigente establece multa o prisin, el anteproyecto de cdigo sanciona tanto
con multa como con prisin. Analistas consultados por VenEconoma interpretan esto como castigar dos veces un mismo
delito y lo califican de un exabrupto penal.
Hay que aclarar que el anteproyecto omiti los delitos de orden tributario, aunque la mayora de los analistas consultados
por VenEconoma esperaban que el anteproyecto los incluyera,
y no est claro si fue intencional o sencillamente olvido, pero el
hecho es que en la versin publicada en la pgina web sencillamente no aparecen mencionados los ilcitos tributarios.
Finalmente, tampoco fueron propuestos delitos cambiarios
en el anteproyecto de Cdigo Penal. Al respecto el propio ma-

gistrado Alejandro Angulo Fontiveros declar al El Nacional

(12/01/2004) que lo decidi as porque el gobierno se lo propuso cuando estableci el control de cambio; y como se trataba
de una situacin excepcional prefiri no ser ms papista que el
Papa". Aadi que el gobierno de Caldera "acert al dejar vigente la ley cuando derog el control de cambio y que de presentarse otra urgencia, sta se activaba automticamente.
Otro anteproyecto de Cdigo Penal se est redactando en
una Sub-Comisin de la Asamblea Nacional. An no se conocen los detalles, pero se asegura que tiene un contenido cuyo
propsito est muy lejos de querer elevar sanciones y multas
contra las personas jurdicas y sus administradores y gerentes.
Por el contrario, sus redactores afirman que estarn ms centrados en el tema de la dignidad del hombre y de sus derechos ms

Penas para las personas jurdicas

De acuerdo con el anteproyecto de Cdigo Penal presentado por el Tribunal Supremo de
Justicia, si una persona jurdica comete un delito debe atenerse a lo contemplado expresamente
en el artculo 95: El Juez en los supuestos previstos en este cdigo, y previa audiencia de los
administradores o sus representantes legales, podr imponer motivadamente a las personas
jurdicas las siguientes penas:
1 - La multa establecida para el respectivo delito, que podr ser aumentada por el juez hasta el
doble del lmite mximo de la multa fijada para ese delito.
2 -El comiso, en los trminos previstos en los artculos 88, 89 y 90.
3 -La clausura de la empresa, sus locales o establecimientos, con carcter temporal o definitivo. La clausura temporal no podr exceder de diez aos. La clausura definitiva no ser
aplicable en ningn caso a las empresas pblicas o privadas que presten servicios de
utilidad pblica.
4 -La disolucin de la sociedad, asociacin o fundacin, salvo el caso de empresas que presten
servicios de utilidad pblica. En este supuesto se proceder a la remocin de su junta
directiva y respecto a los administradores, segn su participacin culpable en la toma de
las decisiones incriminadas.
5 -La suspensin de las actividades de la sociedad, empresa, fundacin o asociacin, por un
plazo que no podr exceder de cinco aos salvo lo dispuesto en los numerales anteriores
para las empresas que presten servicios de utilidad pblica.
6 -La prohibicin de realizar en el futuro operaciones mercantiles o negocios de la clase de
aquellos en cuyo ejercicio se haya cometido, favorecido o encubierto el delito. Esta prohibicin podr tener carcter temporal o definitivo. Si tuviere carcter temporal el plazo de
prohibicin no podr exceder de cinco aos.
7 -La intervencin de la empresa para salvaguardar los derechos de los trabajadores o de los
acreedores por el tiempo necesario y sin que exceda de un plazo mximo de cinco aos.
8 -La publicacin de la sentencia, a expensas de la persona jurdica sancionada y en un
rgano de prensa de circulacin nacional.
9 -La suspensin del permiso con que se hubiese actuado y hasta por un lapso de cinco aos.
10 - La prohibicin de contratar con la Administracin Pblica hasta por un lapso de cinco
aos.
11 - La prdida de beneficios fiscales o la eliminacin de subvenciones estatales.

que en la dignidad del Estado y sus gobernantes. Las esperanzas se vuelcan todas hacia ese nuevo proyecto.

Silvana Pezzella Abilahoud

VenEconoma agradece la colaboracin del Dr. Fernando Fernndez
en la elaboracin del presente artculo.