White Paper

Mayo de 2009

Planeacin y elaboracin de
presupuestos y pronsticos:
Evaluacin de software y gua de
seleccin

Business Analytics

Planeacin y elaboracin de presupuestos y pronsticos: evaluacin de software y gua de seleccin

2

Contenido
3

Problemas de negocios
Desafos para la planeacin
5 Conductores de negocios
Dando soporte a las mejores prcticas
10 La solucin
La tecnologa da soporte a las mejores prcticas
Proceso de seleccin de software de planeacin
15 Conclusin

Resumen
Este trabajo aborda los desafos de planeacin, elaboracin de presupuestos y de
pronsticos en un entorno de hoja de clculo y destaca las ventajas de usar una solucin
de software diseada especficamente para planeacin, elaboracin de presupuestos y de
pronsticos. Se discuten los desafos y conductores del negocio, incluyendo las mejores
prcticas organizacionales y tecnolgicas a seguir. Se incluye una Matriz de Seleccin de
Software de Planeacin para ayudar a los que toman decisiones a seleccionar la solucin
de software de planeacin ms apropiada para sus procesos y necesidades de negocios en
especfico.

Visin General
El proceso de planeacin empresarial planeacin, elaboracin de presupuestos,
pronsticos y reportes presenta un desafo formidable para la mayora de las compaas,
sin importar el tamao o industria. La planeacin empresarial es un componente crucial
de la gestin financiera que contribuye en gran medida al xito o fracaso general de una
compaa, especialmente en estos tiempos de incertidumbre econmica. Pese a su
importancia, la planeacin usualmente es vista como agobiante y que consume
demasiado tiempo. Sin embargo las organizaciones visionarias ven a la planeacin como
algo que ofrece enormes oportunidades.
Las principales compaas abordan los obstculos a la planeacin y mejoran los
procesos. Toman ventaja de las nuevas tecnologas y emplean las mejores prcticas de
planeacin y elaboracin de pronsticos. Son rpidamente recompensadas con planes
ms exactos, pronsticos ms oportunos, y tomas de decisin ms efectivas. En general,
estas herramientas y prcticas ahorran tiempo, reducen errores, promueven la
colaboracin a lo largo de toda la empresa y fomentan una cultura de gestin financiera
disciplinada que proporciona una verdadera ventaja competitiva usualmente acompaada
por una posicin en el mercado principal o estable.

Planeacin y elaboracin de presupuestos y pronsticos: evaluacin de software y gua de seleccin

3

Especficamente, dichas compaas son capaces de:

Consistentemente entregar ms planes oportunos, confiables y flexibles.

Fortalecer los vnculos entre los objetivos estratgicos y los planes operacionales y
financieros.

Mejorar la comunicacin y la colaboracin entre gerentes.

Mejorar la toma de decisiones estratgica, permitiendo a los lderes el identificar,

analizar y pronosticar ms rpidamente el impacto de los cambios conforme
suceden.

La meta de esta gua es la de ayudar a las empresas a tomar el primer paso hacia la
mejora de la elaboracin de presupuestos, planes y pronsticos. Esta gua destaca un
abordaje sistemtico hacia la evaluacin y seleccin de software que alinee las mejores
prcticas y la tecnologa de punta con las actividades de planeacin dentro de una
organizacin. A los lectores se les pedir revisar su proceso de planeacin, identificar los
desafos, definir los requerimientos de los participantes e igualar criterios emergentes
con las caractersticas y funciones de software.

Problemas de negocio
Desafos de la planeacin

Problemas de proceso
Los tomadores de decisiones corporativos usualmente expresan preocupaciones
similares en relacin a la planeacin y la elaboracin de presupuestos y pronsticos.

Los procesos son tediosos y consumen mucho tiempo.

La integridad de los datos es cuestionable.

La explicacin de las varianzas es difcil.

Las herramientas existentes son inflexibles y no dan soporte a un entorno dinmico.

Planeacin y elaboracin de presupuestos y pronsticos: evaluacin de software y gua de seleccin

4

Las compaas de clase

mundial tienen una mejor
integracin entre todos los
procesos en su ciclo de
planeacin, desde la
estrategia, hasta sus
presupuestos anuales, de
acuerdo a The Hackett Group
en su Finance Functional
Benchmark, 2008. Cuarenta y
ocho por ciento de las
compaas de clase mundial
operan con planeacin
estratgica completamente
integrada, planeacin y
reportes operacional/
financieros, en comparacin
a las compaas en general,
de las cuales slo el 23 por
ciento usa dichos abordajes.

Para los gerentes que estn fuera del rea de Finanzas, la planeacin puede representar
algo un poco ms que una invasin peridica de su tiempo con beneficios mnimos. Los
gerentes se pueden sentirse asediados por las demandas de informacin y mejores
proyecciones, mientras que al mismo tiempo se espera que entreguen resultados.
Pero estas inconveniencias son menores cuando se comparan con las oportunidades
perdidas provenientes de una inflexible e inadecuada planeacin y elaboracin de
pronsticos, particularmente en tiempos de recesin econmica. Un sistema nervioso
de planeacin y elaboracin de pronsticos bien conectado y dinmico debe estar
alineado con las operaciones y dar soporte a una alta participacin a lo largo de una
organizacin. Esto permite a la direccin a entablar una actividad agresiva y creativa
para desarrollar planes de contingencia inteligentes, y mejorar significativamente la
reasignacin de recursos para dar respuesta a las cambiantes condiciones del negocio.

Orgenes de los desafos de la planeacin

Durante la ltima dcada, las compaas han asignado recursos considerables para
implementar sistemas de planeacin de recursos empresariales (ERP). Sin embargo la
mayora de la planeacin todava se lleva a cabo usando hojas de clculo, correo
electrnico e incontables horas del personal un abordaje barato en trminos de software,
pero costoso a largo plazo, debido a que las hojas de clculo no estn diseadas para dar
soporte de manera efectiva a los procesos de planeacin y elaboracin de pronsticos.
Los factores de inhibicin son varios:

Las reglas del negocio (formulas) estn mezcladas con datos y son susceptibles a
corrupcin.

Los archivos deben ser cambiados frecuentemente entre usuarios, pero los equipos
inter-compaa no pueden trabajar juntos fcilmente.

El presentar o analizar datos desde diferentes perspectivas es difcil.

La agregacin de datos es complicada y consume mucho tiempo.

El modelo de negocios no se presenta adecuadamente, si se presenta.

Los clculos complejos, y los reportes y anlisis multidimensionales son

imposibles.

Planeacin y elaboracin de presupuestos y pronsticos: evaluacin de software y gua de seleccin

5

Conductores del negocio

Dando soporte a las mejores prcticas

Es vital que el software de planeacin de soporte a las mejor aceptadas prcticas con el
fin de mejorar la confiabilidad de la informacin atemporal y la participacin de
personas claves a lo largo de la organizacin. Un abordaje de mejores prcticas requiere
que las personas que planean incluyan varias estrategias y tcticas claves.

Alinear planes estratgicos y operativos

Dentro de la cultura de una excelente gestin financiera iguala a una gestin de
negocios excelente, la alineacin en curso de planes estratgicos y operativos es vital.
Debido a su responsabilidad en involucrar a los gerentes de departamento en el proceso
de planeacin, los profesionales de finanzas deben comunicar claramente los planes
corporativos estratgicos a aquellos que ejecutan la actividad cotidiana del negocio.
Setenta por ciento de los ejecutivos de finanzas anticipan el asumir el papel del lder de
gestin de desempeo en la compaa, de acuerdo al CFO Research Services Report,
Managing PerformancePLANEACIN
Amid Complexity, preparado en colaboracin con IBM
Cognos, 2008, p. 5.

Setenta por ciento de los

ejecutivos de finanzas
anticipan el asumir el papel
del lder de gestin de
desempeo en la compaa,
de acuerdo al CFO Research
Services Report, Managing
Performance Amid
Complexity, preparado en
colaboracin con IBM
Cognos, 2008, p. 5

El rea de finanzas pueda ayudar a traducir las metas estratgicas en objetivos

financieros y a su vezen planes departamentales especficos y conductores de ingresos y
gastos relacionados, tales como plantillas de personal y equipo. Al traducir las metas
estratgicas en planes operacionales, y al dar seguimiento y medir el desempeo contra
el plan, las compaas lderes son ms capaces de cumplir o sobrepasar los objetivos.

Inicie en la cima y en la parte de abajo

Un ingrediente importante del xito de la elaboracin de presupuestos y de pronsticos
es la capacidad de alinear objetivos financieros de la cima hacia abajo con planes que
parten de las bases. Algunas compaas establecen objetivos que parten de las bases y
luego pasan el proceso de elaboracin de presupuestos anuales al rea de Finanzas, junto
con el mandato de cumplir con esas cifras. Otras compaas requieren planeacin
detallada a partir de las bases, y luego conectan los nmeros totales de la compaa en la
cima, de manera que el plan satisfaga los objetivos estratgicos. Ninguno de estos
abordajes refleja un compromiso para con la excelencia en la planeacin.

Planeacin y elaboracin de presupuestos y pronsticos: evaluacin de software y gua de seleccin

6

La solucin para la administracin

del desempeo

En vez de eso, las compaas lderes proporcionan gua inicial de la perspectiva de arriba
hacia abajo de la direccin general en relacin a las metas, objetivos y expectativas
estratgicas. Luego, los gerentes de departamento construyen un plan de abajo hacia
arriba, indicando cmo pretenden satisfacer las metas establecidas. Este proceso requiere
interacciones frecuentes para los abordajes de arriba hacia abajo y de abajo hacia arriba
para satisfaccin y conciliacin.
El resultado es un plan que es apoyado por:

Las organizaciones EPM de

clase mundial entregan 2.4
veces el retorno de las
compaas de la industria
similares, de acuerdo a The
Hackett Group, 2008.

Los gerentes de departamento, debido a que ayudaron a crearlo y sern premiados

por cumplirlo.

La direccin general, debido a que las metas operacionales estn alineadas con las
metas estratgicas.

El rea financiera, debido al valor aadido al esfuerzo colaborativo, productivo, en

vez de demandar la participacin en un mero ejercicio.

Conductores de modelo de negocios

Un presupuesto y pronstico de primera se basa en un modelo con formulas que estn
ligadas a conductores de negocios fundamentales. El simplemente importar y manipular
cifras reales pasadas, no refleja las causas operacionales subyacentes ni los efectos
financieros en un negocio. El construir modelos basados en conductores en planes
asegura la consistencia apropiada a lo largo de las funciones y promueve la coordinacin
de planeacin entre funciones. Por ejemplo, al comprender las tendencias y la
rentabilidad relacionadas a productos del hogar especficos que son muy consumidos
durante una recesin, un minorista puede determinar los gastos de marketing, inventario
y ventas para optimizar las ganancias. El rea de finanzas puede proporcionar a los
gerentes de operacin un modelo til que incluya informacin acerca de cifras reales
pasadas y mano de obra, inventario y promociones actuales, as como las frmulas
conducidas por suposiciones.
El soporte del rea de Finanzas no viola la mejor prctica que requiere que los gerentes
de departamento sean responsables por crear sus propios planes. En vez de eso, les
ahorra tiempo al proporcionar una lnea de base slida y factual un punto de inicio que
contenga informacin importante acerca de las relaciones de sus departamentos con
otras funciones. Los gerentes pueden realizar ajustes a esta lnea de base para que refleje
las condiciones ms recientes del negocio. Este abordaje tambin asegura la
colaboracin a lo largo de las funciones.

Planeacin y elaboracin de presupuestos y pronsticos: evaluacin de software y gua de seleccin

7

Conducir la colaboracin entre funciones

No slo los planes operacionales y estratgicos deben estar alineados, son tambin los
planes entre reas funcionales deben ser coordinados. Las mejores prcticas incluyen el
involucramiento directo de gerentes de lnea del negocio junto con un abordaje de
colaboracin hacia la planeacin y elaboracin de pronsticos.
Adicionalmente para comprender las metas estratgicas, los gerentes de departamento
tambin deben conocer qu otras funciones estn planeando. Por ejemplo, en una
compaa que est planeando un nuevo lanzamiento de producto, las necesidades de
manufactura para incrementar la produccin y las necesidades de marketing para
incrementar la publicidad y las ventas, necesitan aadir una nueva plantilla de personal.
Pero el plan de marketing tambin debe incluir programas de entrenamiento oportunos
para ayudar a los nuevos representantes de ventas a elevar la productividad. El
departamento de instalaciones necesita planear tomando en cuenta una nueva plantilla de
personal, nuevo equipo, nuevo almacenamiento de producto y dems. Dicha planeacin
colaborativa puede ser lograda a travs de un proceso interactivo que permita a los
gerentes pronosticar y compartir escenarios alternativos, que son esenciales dada la
incertidumbre econmica de hoy en da. El rea de Finanzas tambin juega un papel
clave en facilitar la coordinacin de planes a lo largo de la compaa, que ayuda a
asegurar que las tcticas operacionales estn alineadas con objetivos financieros a lo
largo de la organizacin.

Adaptacin a las condiciones econmicas cambiantes

Los negocios de hoy en da buscan maneras de gestionar riesgo, cortar costos, mejorar
sus ganancias y conducir el flujo de caja. Estas grandes transformaciones obligan el
hacer ajustes a planes, mtricas y asignacin de recursos y requieren de una dosis pesada
de re-elaboracin de pronsticos dinmica con un enfoque en los conductores del
negocio en vez de en los presupuestos.
Re-elaboracin de pronsticos frecuente. En este entorno econmico global desafiante
donde hay mltiples presiones del mercado, se puede necesitar el efectuar una reelaboracin de pronsticos mensual o incluso quincenal. La re-elaboracin de
pronsticos continua ayuda a los gerentes a responder preguntas crticas tales como,
Qu esperbamos? Cmo nos est yendo con relacin a nuestro plan? y, an ms
importante, Cmo debemos adaptar nuestros planes para que avancen? Si las seales

Planeacin y elaboracin de presupuestos y pronsticos: evaluacin de software y gua de seleccin

8

de pronstico de ingresos estn por debajo de los objetivos, un fabricante podr

necesitar recalibrar recursos o gastos de capital. Con un abordaje basado en modelos
para pronosticar, los gerentes de ventas y de marketing pueden ejecutar rpidamente
escenarios de qu pasa si para recalibrar los nmeros de volmenes de unidades, que a
su vez son evaluados por operaciones basadas en planes de produccin y de inventario.
Las actualizaciones de los planes alimentan directamente al rea de Finanzas, que luego
convierte las proyecciones de la orden en ingresos todo en cuestin de horas o das,
versus semanas o meses.

Los planes de accin para

corregir tendencias negativas
o para explotar desarrollos
positivos pueden ser
incluidos discutiendo su
probabilidad de xito. Estos
planes pueden ser efectuados
dinmicamente con base en
el movimiento de indicadores
principales, Steve Player,
director de programa para
Beyond Budgeting Round
Table of North America.

Pronsticos sucesivos. Una compaa que lleva a cabo pronsticos sucesivos siempre
est viendo hacia adelante, hacia el futuro inmediato o de corto plazo. Para dichas
compaas, los negocios no terminan el 31 de diciembre y reinician el 1 de enero. Los
lapsos de tiempo de los pronsticos deben extenderse de dos a ocho trimestres,
dependiendo de la volatilidad del negocio. Adicionalmente, el pronstico debe reflejar la
aportacin de todas las unidades de negocios, no slo de Finanzas. La meta del proceso
es la coordinacin de las diferentes partes de la organizacin usando los estimados ms
recientes disponibles de lo que probablemente pueda ocurrir, de acuerdo a Steve Player,
director de programa para Beyond Budgeting Round Table of North America. Los
planes de accin para corregir tendencias negativas o para explotar desarrollos positivos
pueden ser incluidos discutiendo su probabilidad de xito. Estos planes pueden ser
efectuados dinmicamente con base en el movimiento de indicadores principales.
La planeacin debe ser un proceso en curso con oportunidades frecuentes para que los
gerentes observen los ltimos datos internos y externos de desempeo. Los gerentes
deben ser capaces de alterar los planes con base en nueva informacin proveniente de
varias fuentes, incluyendo indicadores de mercado principales (tales como consultas de
clientes, informacin de canales de ventas y datos de mercado); otros gerentes; cifras
reales mensuales; y revisiones de objetivos de arriba hacia abajo. El rea de Finanzas
debe ser capaz de consolidar rpidamente datos de planes provenientes de todas las reas
de la compaa y diseminar nueva informacin inmediatamente. Este proceso facilitar
una toma de decisiones ms fundamentada en reas tales como asignacin de precios,
familia de productos, mezcla de canales, asignaciones de capital y cambios
organizacionales. (Para leer ms acerca de cmo IBM Cognos puede ayudarle con los
pronsticos sucesivos, visite www-01.ibm.com/software/data/cognos/solutions/softwareplanning-budgeting-forcasting.html.)

Planeacin y elaboracin de presupuestos y pronsticos: evaluacin de software y gua de seleccin

9

Gestione contenido que sea accionable

Un enfoque en el contenido accionable al planear, libera a los gerentes de detalles
innecesarios, permitindoles producir mejores planes. Aunque el soporte de detalles
puede proporcionar rastreo de auditora y conocimiento del pensamiento de gerentes,
ms detalles no necesariamente conforman un mejor plan. El contenido de material de
gestin requiere de atencin a cualquier informacin que tenga un impacto real y
significativo en gastos, ingresos, capital o flujo de caja. La gestin de contenido ayuda a
una compaa a:

Evitar una precisin falsa. Un modelo complejo puede no tener ms precisin que
un modelo ms sencillo. Ms detalles y clculos intrincados pueden atraer a los
gerentes a la trampa de pensar que sus planes son ms precisos.

Monitorear cuentas voltiles, no estables. Los esfuerzos son mejor invertidos en

gastos lquidos como plantilla y compensacin de personal.

Agregar cuentas. El pronstico no necesita reflejar el mismo nivel de detalle que el

libro de contabilidad general. Incluso si el libro de contabilidad general tiene 15
cuentas de viajes diferentes, los gerentes pueden usualmente planear el usar una.

Puntualidad y confiabilidad
Muchas compaas cuentan con un proceso de planeacin ineficiente e inflexible, en el
que se ubica el presupuesto anual. Los procesos de distribucin y consolidacin que
toman mucho tiempo prcticamente garantizan que los datos del plan estn
desactualizados y sean irrelevantes, antes de que siquiera sean publicados, y los planes
basados en suposiciones y datos ya viejos no sirven de nada. Las organizaciones de clase
mundial acortan sus ciclos de planeacin al implementar las mejores prcticas descritas
aqu. Tambin usan tecnologa para gestiona exitosamente la consolidacin de
presupuesto y agregaciones en tiempo real. La tecnologa es particularmente efectiva
para mejorar la puntualidad y la confiabilidad en el rea de consolidacin de planes. La
consolidacin del plan en tiempo real elimina la necesidad de procesar los resultados
manualmente, y permite un proceso de planeacin ms fluido, consistente y preciso. Los
reportes de variaciones entregados de dos a cuatro das despus de que el perodo cerr,
permiten a los gerentes el evaluar inmediatamente su desempeo contra el plan y ajustar
de manera efectiva sus negocios.

Planeacin y elaboracin de presupuestos y pronsticos: evaluacin de software y gua de seleccin

10

A un nivel operacional, este tipo de planeacin tambin es menos costosa y produce ms

resultados precisos que los procesos seguidos por la mayora de las compaas hoy en
da. A nivel estratgico, los planes oportunos y confiables proporcionan una gua ms
creble para los participantes y permiten una toma de decisiones de negocios ms
fundamentada y rpida.

Plantillas de mejores prcticas

El uso de plantillas de mejores prcticas pre-construidas o modelos de planeacin, puede
ayudar a las organizaciones a reducir el riesgo de implementacin y acelerar el valor para
el negocio. Las plantillas de mejores prcticas tales como la gestin de gastos,
planeacin de recursos, planeacin de capital y reportes financieros integrados, son
puestas a disposicin por proveedores de software para un amplio rango de reas
funcionales e industrias. Con las plantillas de mejores prcticas, las compaas pueden
establecer conexiones dinmicas que mantengan objetivos estratgicos, planes
operacionales y gente e iniciativas, en sincrona conforme cambien las condiciones del
negocio. Los ejecutivos pueden ver rpidamente el impacto de los cambios en los planes
operacionales de finanzas corporativas. Los gerentes funcionales y de unidades de
negocios pueden ajustar rpidamente las asignaciones de recursos para dar soporte a los
objetivos corporativos. Y las guas y polticas corporativas son comunicadas ms
consistentemente a lo largo del negocio.

La Solucin
La tecnologa da soporte a las mejores
prcticas

Las compaas ms importantes han reconocido que la planeacin basada en hoja de

clculo impide la implementacin de las mejores prcticas de planeacin y elaboracin
de pronsticos. Se han trasladado hacia aplicaciones construidas para propsitos con
requerimientos de infraestructura ligeros, lo que les permite planear y re-planear con
precisin, usando los mismos o menos recursos. El hacer ms eficiente el proceso de
planeacin demanda herramientas tecnolgicas capaces de dar soporte a un abordaje ms
rpido, flexible y adaptativo hacia la planeacin. Al usar una aplicacin de planeacin y
elaboracin de presupuestos y de pronsticos bajo demanda, dedicada, que sea
proporcionada en la Web, las organizaciones pueden fcilmente implementar las mejores
prcticas.

Planeacin y elaboracin de presupuestos y pronsticos: evaluacin de software y gua de seleccin

11

Las organizaciones de
finanzas que adopten
herramientas dedicadas de
planeacin son ms capaces
de dar soporte a las
iniciativas de gestin de
desempeo estratgica.
Ventana Research cree que
la planeacin y la
elaboracin de presupuestos
se transformar a lo largo
de los prximos cinco aos
por el uso casi universal, de
herramientas de software
dedicadas a este proceso
- Ventana Research

Las compaas lderes formulan requerimientos del ms alto nivel para evaluar y
seleccionar software de planeacin, elaboracin de presupuestos y de pronsticos de
clase mundial. Las soluciones deben ser:

Integradas. La planeacin estratgica, operacional y financiera reside en un

sistema. Los gerentes no necesitan mantener sistemas de planeacin sombra.

Colaborativas. La planeacin basada en Web, distribuida, permite la participacin

en cualquier momento en cualquier lugar. La capacidad de usar una conexin Web
segura, permite a todos acceder a informacin del plan en cualquier lugar en que
haya conectividad de Internet.

Adaptativas. El control simplificado de versin y la capacidad de re-elaborar

pronsticos con frecuencia, otorga a las compaas la posibilidad de responder a los
cambios de negocios con escenarios de qu pasa si, tan frecuentemente como sea
necesario.

Oportunas. La informacin siempre est actualizada debido a que los usuarios

departamentales contribuyen directamente a una base de datos de planeacin central.
Las consolidaciones y las concatenaciones se realizan automticamente, de manera
que los plazos se cumplen ms fcilmente.

Eficientes. Los gerentes de finanzas y gerentes de departamento gastan menos

tiempo gestionando datos y ms tiempo gestionando el negocio.

Relevantes. Las visualizaciones personalizadas para los gerentes incrementan la

adopcin y la posesin. Las posibilidades de frmula permiten la elaboracin de
modelos para todos los conductores del negocio relevantes.

Precisas. Los planes contienen menos errores debido a que los enlaces rotos, datos
viejos, despliegues inadecuados y componentes faltantes, son eliminados.

Lideradas por el rea de Finanzas. Debido a que la oficina de finanzas es

responsable por el desarrollo, despliegue, reporte y anlisis del proceso de
planeacin, los profesionales de finanzas tienen la mejor comprensin de lo que se
requiere en trminos de flexibilidad y facilidad de uso de software, tanto en la
elaboracin de modelos como en las actividades cotidianas.

Planeacin y elaboracin de presupuestos y pronsticos: evaluacin de software y gua de seleccin

12

Proceso de seleccin de Software

de planeacin

La evaluacin de las caractersticas de producto y soporte de un proveedor es una tarea

compleja. Requiere la evaluacin de la funcionalidad del software, su valor para el
proceso de planeacin y su capacidad para dar soporte a las mejores prcticas de
planeacin. Tambin existen factores intangibles como el soporte del proveedor, las
conexiones de comunidad de usuarios y el compromiso con el xito del cliente una vez
que la venta sea efectuada.
La clave es no slo evaluar las caractersticas del producto, sin tambin cmo las
caractersticas son implementadas y por quin. Es importante probar una solucin de
planeacin que ser usada por un gran nmero de participantes y que jugar un papel
crtico en el desempeo organizacional.
Por lo tanto es altamente recomendable que sea usado un abordaje de taller para evaluar
no slo las caractersticas de la solucin, sino tambin la manera en que se construye y
distribuye un plan y se reporta con base en l. Un proceso de negocios debe ser definido
(tal como capital, plantilla de personal o gastos) con el contexto para la evaluacin de las
caractersticas del producto, y los factores intangibles como facilidad de desarrollo,
papeles, referencias y soporte al cliente.
La siguiente matriz da soporte al proceso de evaluacin al relacionar las mejores
prcticas y caractersticas. Tambin ayuda a priorizar caractersticas y a valorar qu tan
bien se relacionan a las ofertas del proveedor.

Planeacin y elaboracin de presupuestos y pronsticos: evaluacin de software y gua de seleccin

13

Categora Destacada

Alinear Estrategia y Planes

Operativos
Desarrollo de Aplicacin de Mdulo

Enlace de Aplicacin (Los mdulos

especficos de planeacin pueden
ser desarrollados uno a la vez, y
luego enlazados para ajustarlos a
la totalidad de la compaa. Alinea
planeacin operacional con
planeacin financiera para mejorar
la toma de decisiones).
Conductores del Modelo de
Negocios
Clculos basados en conductores
Dimensin separada de modelos
Entorno de desarrollo multi-cubo
Facilidad de desarrollo por finanzas
Gestionar Contenido
Flujo de trabajo en tiempo real
Alertas de correo electrnico
Validacin de entrada
Seguridad basada en papeles
Clculos en tiempo real
Cliente Web
Cliente Excel
Soporte de anotaciones

Importancia /
Peso
(1 menos
importante a
5 ms
importante)

Proveedor 1
(Peso *
Puntuacin)

Proveedor 2
(Peso *
Puntuacin)

Proveedor 3
(Peso *
Puntuacin)

Planeacin y elaboracin de presupuestos y pronsticos: evaluacin de software y gua de seleccin

14

Categora Destacada

Da Soporte a una Planeacin

Oportuna y Confiable
Consolidacin de plan en tiempo
real
Cargas de datos automatizadas
entre sistemas de transacciones
Conector certificado a ERP
Elaboracin de reportes estndar
Anlisis multidimensional
Panel de instrumentos y tarjeta de
puntuacin
Plantillas de Mejores Prcticas
(modelos pre-construidos)
Planeacin de gasto de capital
Planeacin de gastos
Estado de cuenta de ingresos,
balance y flujo de caja integrados
Planeacin de fuerza de trabajo
Perfil de la compaa
Calidad de referencias
Ingresos
Nmero de empleados
Nmero de clientes
Nmero de referencias en la
industria
Clasificacin de analistas de la
industria independientes

Importancia /
Peso
(1 menos
importante a
5 ms
importante)

Proveedor 1
(Peso *
Puntuacin)

Proveedor 2
(Peso *
Puntuacin)

Proveedor 3
(Peso *
Puntuacin)

Planeacin y elaboracin de presupuestos y pronsticos: evaluacin de software y gua de seleccin

15

Categora Destacada

Importancia /
Peso
(1 menos
importante a
5 ms
importante)

Proveedor 1
(Peso *
Puntuacin)

Proveedor 2
(Peso *
Puntuacin)

Proveedor 3
(Peso *
Puntuacin)

Implementacin y Soporte
Metodologa de implementacin
Opciones de entrenamiento
Conector certificado a ERP
Horas de soporte
Comunidades de usuarios
Foros de clientes
Base de conocimiento en lnea
Soporte de red de asociados
Consultas a proveedor
Calidad de la documentacin
Soporte de infraestructura de TI
Soporte de base de datos
Soporte LDAP
Inicio de sesin nico
Soporte de portal
API abierto
Soporte MDX
Soporte HTTPS
Puntuacin Total

Conclusiones

La implementacin exitosa de una solucin de planeacin requiere una interseccin de

tecnologa, procesos de negocios y mejores prcticas. Esta gua de seleccin destaca los
principios claves para ayudar a alinear los requerimientos de procesos de negocios y
tecnologa de una compaa, durante el proceso de seleccin de software para
planeacin, y para elaboracin de presupuestos y de pronsticos. Al igualar el proceso de
planeacin de una compaa con las mejores prcticas, facilitado esto por una adecuada
implementacin de una solucin de planeacin, una organizacin puede mejorar
significativamente su desempeo financiero y operacional. Esta gua ayuda a las
compaas en su inicio de jornada de evaluacin y seleccin de un software apropiado
para sus necesidades de planeacin, y elaboracin de presupuestos y pronsticos.

 Copyright IBM Corporation 2009

IBM Canad
3755 Riverside Drive
Ottawa, ON, Canad K1G 4K9

Acerca de IBM Cognos BI y la Gestin de Desempeo:

Las soluciones de inteligencia de negocios (BI) y gestin de desempeo de IBM Cognos
proporcionan planeacin empresaria, consolidacin y software BI, y soporte y servicios de
liderazgo mundial para ayudar a las compaas a planear, comprender y gestionar el
desempeo financiero y operacional. Las soluciones IBM Cognos tienen tecnologa,
aplicaciones de anlisis, mejores prcticas, y una amplia red de asociados para brindar a los
clientes una solucin abierta de desempeo, adaptativa y completa. Ms de 23,000 clientes
en ms de 135 pases alrededor del mundo optaron por las soluciones IBM Cognos.
Para obtener ms informacin o para ponerse en contacto con un representante entre a:
www.ibm.com/cognos

Producido en Canad
Mayo del 2009
Todos los Derechos Reservados.
IBM, y el logotipo de IBM e ibm.com son marcas
registradas de International Business Machines
Corporation en los Estados Unidos, en otros pases
o en ambos. Si estos y otros trminos de marca
registrada de IBM son comercializados durante la
primera ocurrencia en esta informacin con un
smbolo de marca registrada ( o ), estos
smbolos indican marcas registradas o marcas
registradas de derecho consuetudinario en los
EE.UU. que sean propiedad de IBM en el momento
en que esta informacin sea publicada. Dichas
marcas registradas tambin pueden ser marcas
registradas o marcas registradas de derecho
consuetudinario en otros pases. Existe una lista
actualizada de marcas registradas de IBM en la
Web en Informacin de copyright y de marcas
registradas en
www.ibm.com/legal/copytrade.shtml.
Las referencias en esta publicacin a los productos
o servicios de IBM no implican que IBM pretenda
ponerlos a disposicin en todos los pases en
donde IBM opera.
Cualquier referencia en esta informacin a sitios
Web que no sean de IBM, se proporciona
simplemente por conveniencia y de ninguna
manera sirve como un aval para dichos sitos Web.
Los materiales de dichos sitios Web no forman
parte de los materiales para este producto IBM y el
uso de dichos sitios Web es responsabilidad de
usted exclusivamente.

IMW14148CAEN