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NEGOCIO

FCA

VENTA DE LECHUGAS
HIDROPONICAS HORTIWANKA

UNIVERS
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
IDAD
NACION
AL DEL
CENTRO
TEMA:

DEL
PLAN DE NEGOCIO HORTI-WANKA
PERU

CTEDRA :

FINANZAS

CATEDRTICO:

Lic. Milton Rojas Chagua

INTEGRANTES:

Lopez Roman Cinthya Fabiola


Lopez Espinoza Eduardo
Raymundo Yupari Jhoel
Yaac Suarez Darwin

SEMESTRE:

VII - B

RESUMEN EJECUTIVO

3
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
La hidropona, es parte de los sistemas de produccin llamados Cultivos sin
Suelo. Dicho sistema como el nombre lo hace mencin no necesita de Tierra,
usando una solucin de sales minerales necesarias para el desarrollo de la
planta, obteniendo hortalizas de primera calidad por la poca o nada exposicin
a aguas contaminadas, etc., nos permite tambin bajar los costes de deshierbo
y tambin evitar el uso muchas veces daino de herbicidas txicos.
Este sistema nos permitir obtener un considerable ahorro de agua, y tambin
se considera a este sistema como una de las tcnicas alternativas de la
agricultura ms limpia.
El negocio consistir en la produccin y comercializacin de hortalizas, se
iniciara con la produccin y comercializacin de lechugas.
As, se cultivan vegetales ricos en vitaminas y minerales de una manera limpia
y saludable. El tiempo de cultivo vara de 30 a 120 das, segn el tipo de
hortalizas, por lo que se pueden realizar varios cultivos al ao incrementando
de esa manera la rentabilidad.
Como empresa deseamos contribuir con la buena alimentacin de nuestra
regin, a travs de las hortalizas ms consumidas de esta manera mejorando
la nutricin de la regin, sin exponer la salud de la poblacin con una
responsabilidad en el sano cultivo de lo que constituye
Aportando con una gran cantidad de valores nutritivos que nos brinda estos
productos al incrementar su consumo, as como la lechuga, que ayudan a
reducir la anemia, fortalece las vas respiratorias, contiene sedantes que
calman los nervios y las palpitaciones y ayudan con el insomnio, adems ayuda
a reducir la diabetes porque regula el azcar en la sangre.

INTRODUCCIN

4
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
En el presente trabajo muestra parte de lo que ser el desarrollo completo del
plan de negocio para una empresa productora y comercializadora de lechugas
hidropnicas enfocada a consumidores de todo nivel socioeconmico.
El plan de negocio busca estructurar las reas funcionales bsicas de la
empresa, a travs del conocimiento de los resultados relevantes del anlisis
descriptivo tanto cualitativo como cuantitativo de la industria de los cultivos
hidropnicos. El fin de la empresa es cultivar y producir productos agrcolas
hidropnicos del ms alto estndar de calidad, la cual debe combinar
elementos propios de los productos como su natural sabor y aroma,
dimensiones y colores, presentacin y estricta limpieza junto con la
responsabilidad y cumplimiento frente al cliente.
El proyecto nace por inters del grupo de trabajo, quienes sienten la necesidad
de dejar atrs su surgimiento como una buena idea de emprendimiento para
dar un paso adelante al querer configurarse y proyectarse como una empresa
formal y con una escala productiva importante en el comercio de las hortalizas
de alto nivel, razn que se sustenta el hecho de plantear para su mejor
funcionamiento, lneas de accin en asuntos estratgicos, tcticos y
operacionales que permitan ordenar y estructurar la empresa para su desarrollo
futuro y presencia competitiva en el mercado de los cultivos hidropnicos y de
las hortalizas en general en el pas.
La metodologa utilizada en la ejecucin de este plan de negocios, tiene por
objetivo buscar informacin relevante en publicaciones especializadas,
entrevistas con personas afines a la industria de los cultivos hidropnicos y la
aplicacin de una encuesta, que tiene por meta dilucidar los intereses y
caractersticas primordiales que busca el consumidor en los productos

5
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
hidropnicos, en especial las lechugas. En una primera instancia, se realiza un
anlisis estratgico del medio externo e interno de la industria de los cultivos
hidropnicos, lo cual permitir situar a la empresa en un contexto, en cuanto al
atractivo de la industria donde est inserta y las ventajas competitivas que
estando en l debe explotar. En una segunda instancia, se realizar un estudio
de mercado, el cual junto a los resultados de la encuesta antes mencionada,
ayudarn a definir las decisiones que satisfagan las necesidades expuestas por
el mercado meta y las decisiones que estructuren las cuatro reas bsicas de
la empresa. El presente trabajo est dividido en 7 captulos:
I.CAPITULO:

ASPECTO

GENERALES

DE

LA

EMPRESA

DIRECCIONAMIENTO ESTRATGICO
II.CAPITULO: INVESTIGACIN DE MERCADO
III.CAPITULO: PLAN DE MARKETING
IV.CAPITULO: PLAN ESTRATGICO
V.CAPITULO: PLAN DE OPERACIONES
VI.CAPITULO: ASPECTO LEGAL REGLAMENTO INTERNO DE
TRABAJO
VII.CAPITULO: PLAN FINANCIERO
Los alumnos

6
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

7
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

DEDICATORIA
Este
trabajado
est
dedicado a las personas
que hacen posible que
logremos
alcanzar
nuestros objetivos.
NDICE
RESUMEN EJECUTIVO

INTRODUCCIN

DEDICATORIA

CAPTULO I: ASPECTOS GENERALES DE LA EMPRESA

10

1.1 Antecedentes

11

1.2 Idea de la necesidad u oportunidad del negocio

12

1.3 Anlisis del entorno

12

1.4 Anlisis externo e interno

17

CAPTULO II: INVESTIGACIN DE MERCADO

21

2.3 Diseo de la investigacin

24

8
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
CAPTULO III: PLAN DE MARKETING

41

3.1 Objetivos de marketing

42

3.2 La mezcla de marketing

42

3.3 Estrategias 4PS

43

3.4 Segmentacin de mercado con base demogrfica

43

3.5 Segmentacin de mercado con base psicogrfica

44

3.6 Perfil del cliente

44

3.7 Descripcin del servicio

45

3.8 Estrategias

45

CAPTULO IV: PLAN ESTRATGICO

47

4.1 Elementos de identidad empresarial

48

4.2 Anlisis de la situacin externa

50

4.3 Anlisis situacional interno

53

4.4 Alineamiento estratgico

55

CAPTULO V: PLAN DE OPERACIONES

60

5.1 Objetivos de operaciones

61

5.2 Actividades previas al inicio de produccin

62

5.3 Aspectos tcnicos del producto o servicio

63

9
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
5.4 Determinacin de la ubicacin de la empresa

65

5.5 Diseo y distribucin de las instalaciones

66

5.6 Proceso de produccin

67

CAPTULO VI: MARCO LEGAL

70

6.1 Estudio legal de cada una de las formas societarias

71

6.2 Proceso para la formalizacin de una empresa

73

6.3 Rgimen tributario

73

6.4 Rgimen laboral

75

6.5 Reglamento interno de trabajo

77

CAPTULO VII: DISEO DE ESTRUCTURA Y PLAN DE RECURSOS


HUMANOS

80

7.1 Organigrama funcional

81

7.2 Manual de organizacin y funciones

81

7.3 Estrategias de reclutamiento, seleccin y contratacin de personal

84

7.4 Estrategias de induccin, capacitacin y evaluacin del personal

84

7.5 Estrategias de motivacin y desarrollo del personal

85

CAPTULO VIII: PLAN FINANCIERO

86

8.1 Ventas

87

10
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
8.2 Costo de produccin

89

8.3 Gastos de administracin

90

8.4 Gastos de ventas

91

8.5 Inversin fija tangible

92

8.6 Inversin fija intangible

94

8.7 Capital de trabajo

95

8.8 Inversin total

99

8.9 Estructura de financiamiento

101

8.10 Depreciacin

103

8.11 Flujo de caja operativo

104

8.12 Estado de ganancias y prdidas proyectado

104

8.13 Flujo de capital

105

8.14 Flujo econmico

106

8.15 Flujo financiero

106

CAPTULO IX
9.1 Conclusiones y anexos

..

11
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

12
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

CAPTULO I
ASPECTOS GENERALES DE LA
EMPRESA

13
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

1.1.

ANTECEDENTES

PASO I: GENERACIN DE IDEA DE NEGOCIO.


a) Lluvia de ideas:
CUADRO N 01

14
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

ASESORA SORPRESA PARA

N 01

ENAMORADOS

N 02

FABRICACIN DE MUEBLES

N 03

TRUCHA ENLATADA

CENTRO DE ESPARCIMIENTO Y

N 04

DIVERSIN PARA VARONES

PRODUCCION Y
N 05

COMERCIALIZACION DE
LECHUGAS HIDROPONICAS

Fuente: Elaboracin propia

1.2.

IDEA DE LA NECESIDAD U OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO:

Con un nuevo concepto sobre la produccin y venta, nace la empresa


HORTI-WANKA, que al presenciar y entender la importancia de mejorar la
calidad de los productos agrcolas en nuestro pas y en este nicho de
mercado, desarrollamos un nuevo concepto para aquellas personas de las
zonas comprendidas en Huancayo, El Tambo y Chilca, brindndoles un
producto que

realmente se merecen en buen estado y frescos y con

una gran calidad.

15
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
El proyecto nace por inters del grupo de trabajo, quienes sienten la
necesidad de dejar atrs su surgimiento como una buena idea de
emprendimiento para dar un paso adelante al querer configurarse y
proyectarse como una empresa formal y con una escala productiva
importante en el comercio de las hortalizas de alto nivel, razn que se
sustenta el hecho de plantear para su mejor funcionamiento, lneas de
accin en asuntos estratgicos, tcticos y operacionales que permitan
ordenar y estructurar la empresa para su desarrollo futuro y presencia
competitiva en el mercado de los cultivos hidropnicos y de las hortalizas
en general en el pas.
1.3.

ANLISIS DEL ENTORNO

A) ANLISIS DEL FACTOR POLITICO:


Los cambios tecnolgicos y la globalizacin en la economa mundial
han implica cambios, generando una gran oportunidad para los
pequeos y micro empresarios al tener estructuras diferenciadas y
niveles de competitividad atractivos.
En los ltimos 10 aos las exportaciones del sector de servicios tuvo
un crecimiento de ms de 2.6 veces, motivo por el cual la Comisin
de Promocin del Per para las Exportaciones y el Turismo
PROMPERU, desde el ao 2006 viene apoyando al sector de
servicios, mediante diferentes polticas y acciones que han permitido
generar

una

institucionalidad

competitividad de la oferta, la

especializada,
promocin

en

mejorar

internacional

la
de

marcas distintivas y en la promocin comercial en el mercado


Latinoamericano, todas ellas han permitido ser la base para

tener

una poltica sectorial a travs del Plan Operativo Exportador de


Servicios dictado por MINCETUR y desde el ao 2010 es una poltica

16
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
de Estado Peruano a travs de la Ley 29646, Ley de Fomento al
Comercio

Exterior

de

Servicios,

dicho

fomento

permite

aumentar el sector de restaurantes y hoteles.

B) ANLISIS DEL FACTOR ECONMICO:

La economa peruana creci en 4.91 por ciento en marzo de este ao, con una
variacin acumulada en los primeros tres meses de 4.76 por ciento y en los
ltimos doce ltimos meses (abril 2013 - marzo 2014) aument de 5.84 por
ciento.
Al tercer mes del presente ao, la actividad productiva del pas acumul 56
meses de crecimiento ininterrumpido. En abril del 2014, todos los sectores
registraron resultados positivos destacando las actividades de Manufacturera,
Financiero y Seguros, as como Comercio y Servicios Prestados a Empresas
las que sustentan ms del 50 por ciento del crecimiento en el citado mes.
Informo el INEI.

17
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

La tasa de inflacin de los ltimos doce meses aumento de 2,86

por ciento en

diciembre de 2013 a 3,38 por ciento en marzo de 2014, debido al efecto que
tuvo la presencia de condiciones climticas adversas. Los bienes que fueron
principalmente afectados por este tipo de choques fueron los alimentos
perecibles, en particular la cebolla y las legumbres. El alza de los precios

que

se produjo por este tipo de choques de oferta explica casi la totalidad de la


aceleracin de la inflacin (0,5 puntos porcentuales). La inflacin sin alimentos
y energa se mantuvo dentro del rango meta
registrando una tasa anual de 2,8

el

primer

trimestre,

por ciento a marzo, versus 3,0 por

ciento a diciembre de 2013. La evolucin de


inflacionaria se

durante
este

indicador

de

tendencia

explica principalmente por la elevacin del tipo de cambio

en 8,2 por ciento a 12 meses marzo.

18
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

19
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
PRODUCCIN NACIONAL
El Instituto Nacional de Estadstica e Informtica informa que, la produccin
nacional en el mes marzo del ao 2014 registr un crecimiento de 4,91%,
contabilizando 56 meses de crecimiento continuo, sustentado en el resultado
positivo de todos los sectores. Los que figuran con una mayor contribucin son:
manufactura, financiero y seguros, comercio y servicios prestados a empresas.
En el primer trimestre del ao la actividad econmica logr una variacin
positiva de 4,76% y en el periodo anualizado abril 2013-marzo 2014 creci en

5,84%.

20
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

El Sector Agropecuario se increment en 1,95%, determinado por el


crecimiento tanto del subsector agrcola (1,89%) como del pecuario (2,04%).
En el subsector agrcola destacaron la produccin de mango, papa, tomate,
maz amarillo duro, esprrago, caa de azcar y limn.
El subsector pecuario creci en 2,04%, debido a la mayor produccin de ave,
leche fresca, huevos, porcino y el ligero crecimiento de vacuno.

21
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

ANLISIS EXTERNO E INTERNO


Variables macroeconmicas
En esta seccin vamos a tomar los siguientes indicadores:

PBI

PRODUCTO BRUTO INTERNO PER CAPITA

22
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

PRODUCCION DEL SECTOR AGROPECUARIO

PBI DEL SECTOR AGROPECUARIO (1990-2012)

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VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

24
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

CAPTULO II
INVESTIGACIN DE MERCADO

MODELO DE ENCUESTA
ENCUESTA
Hola. Gracias por desarrollar esta encuesta, somos de la FCA-UNCP y
estamos concretando una idea de negocio, por favor responde con sinceridad a
las siguientes preguntas:
1) Con qu frecuencia consume o prepara platos con lechuga?
a) Diario
b) 2 5 veces a la semana
c) Casi nunca
d) Nunca

25
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
2) Dnde compra regularmente las lechugas?
a) Mercados mayoristas
b) Supermercados
c) Bodegas
3) Qu molestias son las ms comunes que encuentra al comprar
lechuga? (puede elegir dos opciones)
a) Limpieza
b) Frescura
c) Costo
d) Otros.
4) Cunto estara dispuesto a pagar por una lechuga hidropnica?
(Cultivos sin suelo, no necesitan de tierra no expuestas a aguas
contaminadas y libres de herbicidas y con presentacin empaque)
a) 0.80 1.20
b) 1.30 1.70
c) 1.80 2.40
d) Otros: .
5) Qu nombre le gusta ms para este producto?
e) Delicooks
f) Nutrisano
g)
h)
6) Dnde le gustara adquirirlo?
a) Mercados
b) Supermercados
c) Bodegas

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VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
d) Delivery
e) Otros.
2.1.1. Tabulacin:

Total Encuestados
=

Frecuencia de
compra
Diario
2- 5 veces a la
semana
Casi nunca
Nunca

300

personas, entre amas


de casa y
restaurantes

PORCENTAJE
21%

FRECUENCIA
63

49%
17%
13%

147
51
39

100%

300

Con que frecuencia consume o prepara platos con lechuga?

13%

21%

17%

49%

27
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

Lugar de Compra
Mercados
mayoristas
Supermercados
Bodegas

PORCENTAJE

FRECUENCIA

59%
1%
40%

177
3
120

100%

300

Dnde compra regularmente las lechugas?


40%

Bodegas
Supermercados 1%

59%

Mercados mayoristas
0%

Molestias ms
Comunes
Limpieza

10%

20%

30%

PORCENTAJE
60%

40%

50%

60%

FRECUENCIA
210

70%

re
sp
3 ue
5 st
0 as

28
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
Frescura
Costo
Otros

38%
2%
0%

133
7
0

100%

350

VENTAJAS QUE RESALTAR


Qu molestias son las mas comunes al comprar lechuga?
Otros
0%
Costo

2%
38%

Frescura

60%

Limpieza
0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

Cunto estara dispuesto a pagar por una lechuga


hidropnica? (Cultivos sin suelo, no necesitan de tierra
no expuestas a aguas contaminadas y libres de
herbicidas y con presentacin empaque)

Cunto estara dispuesto a pagar por una lechuga hidropnica??

24% 18%

58%

0.80 - 1.20 1.30 - 1.70


1.80 - 2.40 Otros precios

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VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

Disposicion de
pago
0.80 - 1.20
1.30 - 1.70
1.80 - 2.40
Otros precios

PORCENTAJE
24%
76%
31%
0%

FRECUENCIA
72
228
93
0

100%

300

Qu nombre le gusta ms para este producto?


Otro nombre

4%
73%

HortiWanka
Nutrisano
0%

23%

Delicooks
0%

10%

Que nombre
prefiere?
Delicooks

20%

30%

PORCENTAJE
23%

40%

50%

60%

FRECUENCIA
69

70%

80%

30
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
Nutrisano
HortiWanka
Otro nombre

Dnde prefiere
adquirirlo?
Mercados
Supermercados
Bodegas
Delivery
Otros lugares

0%
73%
4%

0
219
12

100%

300

PORCENTAJE
16%
14%
65%
5%
0%

FRECUENCIA
48
42
195
15
0

100%

300

Dnde le gustara adquirirlo?


5% 16%
14%
65%

Mercados

Supermercados

Bodegas

Delivery

Otros lugares

31
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

CAPTULO III
PLAN DE MARKETING

32
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

De los resultados obtenidos en los anlisis hechos anteriormente, junto


con las entrevistas personales realizadas, ser posible determinar las
acciones estratgicas comerciales adecuadas a seguir, mediante la
correcta

comprensin

interpretacin

de

las

necesidades

requerimientos del mercado meta definido con antelacin, de manera tal


de no tan slo fidelizar an ms a los clientes con que actualmente
trabaja la empresa, sino que tambin ampliar su participacin de
mercado al captar nuevos clientes.
3.1.

OBJETIVOS DE MARKETING:
Hacer conocida nuestra marca por medio de la publicidad.
Posicionar nuestra marca con un concepto de calidad y alto valor
nutritivo.
Posicionar nuestra marca en la mente del consumidor.
Lograr fidelizar a los clientes.

3.2.

LA MEZCLA DE MARKETING:

33
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

MARKETING MIX
PRODUCTO

PRECIO

Las lechugas hidropnicas, son producidos

Nuestros precios oscilaran entre S/. 1.20 y S/.

con los ms altos estndares de calidad y

1.80 nuevos soles, con esto buscamos tener

con excelente presentacin

precios competitivos para los clientes.

PLAZA

PUBLICIDAD/PROMOCIN

La distribucin se realizara por medio de un

Por medio de canales de boca a boca y las

pequeo automvil tipo combi, que har

redes sociales, entregaremos nuestro mensaje

llegar el producto en condiciones

a los cibernautas destacando nuestro producto.

adecuadas para la venta y en el momento

Creacin de pginas web.

oportuno.
Y se realizara de manera directa.

Una vez seleccionado el mercado meta y definido el perfil de los consumidores


que lo conforman, en cuanto a caractersticas tales como preferencias, hbitos
de consumo, comportamiento de compra y otras, se proceder a disear las
acciones de marketing adecuadas a dicho perfil, de manera tal de satisfacer
sus gustos o necesidades diseando productos acordes, estableciendo precios
de acuerdo a su capacidad econmica, estableciendo canales de venta o
distribucin que se encarguen de distribuir o vender los productos en los
lugares donde suele frecuentar dicho consumidor o cliente, etc.
3.3.

ESTRATEGIAS 4PS:
Promocin

La promocin se refiere al conjunto de actividades que debe


desplegar la empresa con el propsito de informar y persuadir a
las personas y clientes que son parte del mercado objetivo de
Horti-Wanka. Por lo tanto, el objetivo de la promocin a
desarrollar ser la de captar la preferencia del consumidor final y
de los clientes potenciales a travs de acciones que fomenten el
conocimiento y el reconocimiento de los productos de la

34
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
empresa, a fin de destacar sus caractersticas positivas y
neutralizar las negativas.

Existen varias modalidades de promocin, de las cuales segn


las necesidades de los dos mercados meta escogidos y las
pretensiones y recursos de la empresa se seleccionaron las
siguientes:

Publicidad:

tiene

por

objetivo

brindar

informacin

los

consumidores con el fin de estimular o crear demanda para un


producto. Esta forma de promocin se pretende establecer a
travs de la incorporacin de un logo de una impresin en las
bolsas de plstico que contenga un texto informativo, el cual en
su contenido explique el proceso hidropnico como tal y las
cualidades distintivas de los productos hidropnicos que est
adquiriendo el consumidor.

Promocin de Ventas: tiene por finalidad tomar contacto en forma


personal con el consumidor final para comunicar sobre el
producto de la empresa. De esta forma, se pretende lograr una
respuesta ms slida y rpida del consumidor, a modo de
integrar el esfuerzo publicitario con la concretizacin de la venta.
Esta modalidad de promocin se estima adecuada de realizar en
los supermercados elegidos como mercado meta mediante un
promotor que estar acompaado de un pendn corporativo,
donde su funcin ser la de captar la atencin del cliente
ofrecindole los productos de la empresa comunicando sus
caractersticas fsicas e intangibles ms relevantes y atractivas,
ya que en dichos lugares se puede hacer que el consumidor
potencial y el consumidor frecuente pruebe o vea el producto en
directo, de tal manera de lograr tanto fortalecer la imagen y la
fidelidad hacia el producto como de aumentar la cantidad y
frecuencia en el consumo.
Es relevante destacar que la promocin de ventas no reemplaza
la publicidad, sino que se complementan y a travs de ella, se

35
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
tratar de hacer manifiesta la existencia de los productos de la
empresa.
Plaza

Servicio enfocado al mercado huancano, hogares, bodegas y


supermercados, de Estilo de Vida Afortunados
La plaza, tambin se le conoce como distribucin, tiene por
finalidad colocar los productos de una empresa en aquellos
lugares, negocios o empresas ms prximas al consumidor, para
que ste los pueda adquirir de la forma simple y rpida.
De acuerdo a lo anterior y teniendo en mente los dos mercados
metas a satisfacer, la empresa utiliza dos tipos de canales de
distribucin, directo e indirecto. En cuanto al canal directo, ste se
refiere a la posibilidad que tiene un consumidor cualquiera de
comprar productos directamente en el local donde est instalada
la empresa. Esta modalidad no es la ms utilizada, pero tiene la
ventaja de permitir establecer una relacin ms directa con el
cliente, permitiendo desarrollar mejor la fidelizacin de ste
ltimo.
Por otro lado, el canal indirecto es el ms utilizado por la empresa
y en el cual existen intermediarios entre sta ltima y el
consumidor final. Como intermediarios en este caso, se considera
a los supermercados, restaurantes, hoteles y otras empresas. Es
necesario distinguir que la forma del o de los productos de la
empresa cambia dependiendo del intermediario que particip en
la cadena de distribucin.
La cadena de distribucin desplegada es la siguiente: una vez
confirmado el pedido de un cliente, al da siguiente se cargan en
el camin de la empresa todos los productos necesarios para
completar las rdenes de compra emitidas y que deben ser
despachadas durante ese da. Dependiendo de los clientes a
quienes repartir, especficamente el lugar a donde se deben
distribuir los productos, es como se traza la ruta ptima de
despacho de forma hablada entre el chofer y la Asistente de
Ventas. Dicha decisin obedece a las especificaciones, si es que

36
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
las hay, de algunos clientes, en cuanto a horario y lugar de
entrega. Una vez que se llega con los productos al lugar de
despacho, el cliente debe contrastar lo que l solicit con lo que
est detallado en la orden de compra entregada por el chofer. Si
no hay diferencia, el cliente firma la recepcin conforme. De lo
contrario, el cliente se comunica con la empresa y se pacta un
nuevo pedido en caso que falten productos o si hay productos
dems especificados en la orden de compra, la empresa debe
hacer una nota de crdito.
La cobertura del mercado se realizar a travs de los
intermediarios mencionados anteriormente para cada uno de los
tipos de negocios o empresas donde los consumidores se
dirigirn para comprar o consumir los productos hidropnicos. La
distribucin como tal, es realizada por la empresa gratuitamente
(no se recarga en la orden de compra algn costo extra referido al
despacho) en un camin de reparto acondicionado con una
cmara de fro, la cual procura mantener la cadena de fro
necesaria para la buena conservacin de los productos.

Producto

Horti-Wanka contara con 1 categora de producto: lechugas


Segn la clasificacin de las hortalizas en funcin de su forma de
presentacin al consumidor, Horti-Wanka ofrece productos de
cuarta gama, los cuales se refieren a hortalizas lavadas, peladas,
cortadas y envasadas en condiciones especiales (atmsferas
modificadas o controladas) listas para su consumo.
Nuestros productos son de consumo inmediato y responden a un
conjunto de atributos funcionales, entre ellos las cualidades
fsicas y psicolgicas del producto. A continuacin se detallarn
los principios seguidos por la empresa para cada atributo de
importancia.

37
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
Color y aroma: cada lechuga tiene un color y aroma
caracterstico segn su variedad y composicin qumica. Ambos
atributos se relacionan con la frescura del vegetal, es por esto que
un vegetal fresco de Horti-Wanka tendr colores vvidos, un
agradable aroma y sin presencia de manchas amarillentas o
cafs.
Sabor y textura: tal como en los atributos anteriores, cada
lechuga tiene su propia personalidad expresada en dichos
atributos.. Respecto a la textura est va desde tierna (ms
blanda) a crujiente.
Envase y etiquetado: los tipos de envase utilizados por la
empresa tienen la misin de proteger y presentar los distintos
productos, adems de facilitar su uso. Una de las razones que
explica la presencia de Horti-Wanka en los supermercados slo
con las lechugas hidroponicas envasadas en bolsa de plstico, es
el hecho que la empresa es una de las pocas en el mercado de
las hortalizas en general que dispone de ese formato para
presentar sus productos y con el cual pretende resaltar la calidad
y exclusividad del producto, de la misma forma que ayuda a la
promocin porque facilita el mejor reconocimiento de los
productos Horti-Wanka.
Tamao o gramaje: dicho atributo ha sido pensado segn la
cantidad de producto apropiada que necesita el cliente, la cual
depende de la frecuencia e intensidad de su uso. El hecho de
contar con diferentes gramajes y envases hace alusin a la
bsqueda de conveniencia para los clientes.
La calidad: es una cuestin de percepcin del consumidor, por lo
que exige un patrn de comparacin, por lo que se debe procurar
que el producto ofrecido sea para el mercado meta un conjunto de
caractersticas que satisfagan en su totalidad sus necesidades de
la mejor manera posible, por sobre sus competidores. Por lo
tanto, para el cliente que considera que HORTI WANKA le
brinda la mejor calidad, es porque con sus productos han

38
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
respondido de manera satisfactoria a sus requerimientos
especficos al menor costo posible para el cliente.

Precio
La poltica de precios utilizada por la empresa actualmente est
basada en los costos unitarios de producir los productos
terminados. La empresa est marginando aproximadamente
desde un 50% hasta un 130%.
Los costos unitarios segn el gramaje o presentacin de cada
producto ha sido calculado por la empresa teniendo en cuenta los
siguientes tems: materia prima, luz, agua, nutrientes, mano de
obra, envase y su respectiva impresin y etiquetado (adhesivos).
MERCADO OBJETIVO
PER
Regin

Junn

Provincia

Huancayo

Distrito

Huancayo El Tambo

Edades
Gnero
Ocupacin

Todas las edades


F-M
Hogares, bodegas y supermercados.

3.4.

SEGMENTACIN DE MERCADO CON BASE DEMOGRFICA:


Se divide al Mercado por categoras de Edad, Sexo, Estado Civil, Raza,
Religin, Ocupacin.

39
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

Esta dirigido para el publico en general.

El servicio va orientado a hogares que


desean consumir productos sanos y cuidar
su salud y la de su familia

3.5.

SEGMENTACIN DE MERCADO CON BASE PSICOGRAFICA:


Divide al Mercado mediante variables como Clases Sociales, Estilo de
Vida.

Nos enfocaremos solo a la clase


media y a la clase alta.

CLASES SOCIALES

Dirigido a aquellas personas que


cuidan su salud y les gusta
consumir productos naturalesdel
estilos de vida: Afortunados

ESTILOS DE VIDA

3.6. PERFIL DEL CLIENTE:


Clientes con tales necesidades que pueden ser satisfechas por la oferta de
una empresa.
Para el caso de la empresa en estudio y atendiendo la definicin anterior, se
puede decir que son todas aquellas empresas o particulares que venden
alimentos, entre ellos hortalizas, para ser, posteriormente, comercializadas
al detalle y/o utilizadas para satisfacer el consumo personal o de terceros.
De esta manera, el mercado total estar conformado por empresas de
tamao pequeo, mediano y grande que su rubro tenga relacin con la

40
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
manipulacin de alimentos y de consumo masivo, entre ellos restaurantes,
hoteles, etc.

Profesionales

Cuidan su
salud

3.7.

Cuidado del
medio ambiente

Personalidad
moderna y
vanguardista

DESCRIPCIN DEL SERVICIO:


Una vez confirmado el pedido de un cliente, al da siguiente se cargan
en el camin de la empresa todos los productos necesarios para
completar las rdenes de compra emitidas y que deben ser
despachadas durante ese da. Dependiendo de los clientes a quienes
repartir, especficamente el lugar a donde se deben distribuir los
productos, es como se traza la ruta ptima de despacho de forma
hablada entre el chofer y la Asistente de Ventas. Dicha decisin
obedece a las especificaciones, si es que las hay, de algunos clientes,
en cuanto a horario y lugar de entrega. Una vez que se llega con los
productos al lugar de despacho, el cliente debe contrastar lo que l
solicit con lo que est detallado en la orden de compra entregada por
el chofer. Si no hay diferencia, el cliente firma la recepcin conforme.
De lo contrario, el cliente se comunica con la empresa y se pacta un
nuevo pedido en caso que falten productos o si hay productos dems
especificados en la orden de compra, la empresa debe hacer una nota
de crdito.
La cobertura del mercado se realizar a travs de los intermediarios
mencionados anteriormente para cada uno de los tipos de negocios o
empresas donde los consumidores se dirigirn para comprar o

41
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
consumir los productos hidropnicos. La distribucin como tal, es
realizada por la empresa gratuitamente (no se recarga en la orden de
compra algn costo extra referido al despacho) en un camin de
reparto acondicionado con una cmara de fro, la cual procura
mantener la cadena de fro necesaria para la buena conservacin de
los producto.

3.8.

ESTRATEGIAS:

ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIN O PLAZA


Aprovechando nuestra movilidad se optara por publicidad visual

a travs de afiches. (futuro)


Al momento de la entrega del producto se regalara volantes que

contenga el logo y telfono de la empresa.


La distribucin no implica cargo adicional.
Por la compra constante otorgar descuentos.
Las personas quien realizan la distribucin mostrara una
adecuada indumentaria lo cual refleje la seriedad de la empresa.

ESTRATEGIA DE SERVICIO AL CLIENTE O POSTVENTA

Monitoreo del proceso de entrega del producto supervisando la


calidad de

atencin, tiempo y si el producto cumpli con las

expectativas del
consumidor.
En caso de que el producto llegue en condiciones no adecuadas
ofrecerles

la reposicin inmediata del pedido.

ESTRATEGIA DE POSICIONAMIENTO
Se pretende el posicionamiento por medio del reconocimiento
como una empresa que ofrece productos sanos y de buena

calidad de alto valor nutritivo.


Buscar un mayor acercamiento de los clientes objetivos.

Posicionamiento con relacin a la competencia

ESTRATEGIAS DE FIDELIZACIN

42
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

Hacer que la gente conozca la calidad de nuestros productos


Horti-Wanka empresa huancana que cubre las expectativas del
consumidor ofreciendo un producto de calidad, rapidez en la
entrega del servicio a delivery, promociones. Y garantizando la
calidad del servicio.

43
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

CAPTULO IV
PLAN ESTRATGICO

44
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
4.1. ELEMENTOS DE IDENTIDAD EMPRESARIAL:

I.

1.1.

Razn Social

HORTI WANKA S.A.C

1.2.

Nombre comercial

HORTI - WANKA

1.3.

RUC

20600472255

1.4.

Propietario

Lpez Romn, Cinthya Fabiola

1.5.

Direccin

Jr. Santa Ana S/N Saos Grande

1.6.

Telfono

940100500-217012

1.7.

Actividad Comercial

Venta de Lechugas Hidropnicas

DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO

A. VISION:
Ser una empresa reconocida para el ao 2020 a nivel nacional e
internacional como una empresa lder en el sector hortcola,
dando como garanta a los clientes y consumidores finales
alimentos saludables y sanos producidos con alta tecnologa que
cumple las normas sociales y ambientales requeridas.
B. MISION:
Garantizar a los clientes y consumidores de nuestros productos,
alimentos sanos y saludables cultivados bajo los mejores
estndares de calidad.
C. VALORES:
RESPONSABILIDAD

45
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
Como

empresa

como

individuos,

brindamos

responsabilidad hacia nuestros clientes, con productos


hechos con muy buena calidad.
CALIDAD
La satisfaccin del cliente es lo primero, por ello
brindamos un producto sano
EFICIENCIA
La produccin de las lechugas se realiza utilizando los
mejores medios posibles.
HIGIENE

Se trabajara de manera minuciosa, garantizando que a


travs de todo el proceso de produccin de las lechugas,
este es desarrollado con mucha higiene.
D. OBJETIVOS:
OBJETIVO GENERAL:

Lograr penetrar en el mercado local a lo largo del primer


semestre del ao, para posteriormente posicionarnos
slidamente en el mercado para poder en el segundo
semestre del ao 2015 duplicar el nivel de ventas.
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
Mejorar continuamente los proceso de produccin de las
lechugas,

cambiando

aquellos

procesos

que

son

deficientes, para lograr ofrecer un producto de la ms alta


calidad y de un muy buen sabor.
Desarrollar

estrategias

efectivas

de

marketing,

que

coadyuven a cumplir el objetivo general, que es la de hacer

46
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
conocido a la organizacin y posicionarnos en el mercado
Desarrollar una estrategia de distribucin optima, que nos
permita cubrir con las expectativas de los cliente en materia
de tiempo.

4.2 ANLISIS DE LA SITUACIN EXTERNA:

4.2.1 EVALUACIN DE LOS FACTORES EXTERNOS

4.2.1.2 ANLISIS COMPETITIVO DE LA EMPRESA HORTI WANKA


A Amenaza de ingreso de nuevos participantes:
El ingreso al mercado de los cultivos hidropnicos depende de las
barreras de entrada creadas por los mismos competidores del
sector, las cuales suponen un grado de dificultad para acceder al
mercado en cuestin, de manera que al aumentar la barrera de
entrada, existe mayor dificultad para entrar al mercado de los
cultivos hidropnicos.
La principal barrera de entrada es la diferenciacin del producto,
que en este caso tiene ms relacin con la lealtad establecida entre
las empresas y los clientes, ya que los potenciales competidores se
veran obligados a realizar grandes inversiones para poder cambiar
esos vnculos de lealtad, debiendo buscar los mecanismos para
ofrecer a los clientes algn descuento o margen extra de calidad y
servicio para as derribar la lealtad por otra empresa y poder as,
crear su propia clientela.
Por otro lado, existen dos hechos relevantes, uno consecuencia del
otro, que se deben considerar como razones de peso que facilitara
la entrada de nuevos competidores. Uno de ellos es la facilidad con

47
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
que micro, pequeas y medianas empresas pueden solicitar
crditos para financiar sus emprendimientos de poner en marcha o
desarrollar una empresa.
La consecuencia de este hecho permitir que sea ms fcil
ingresar compitiendo sobre una base a gran escala o de ventajas
de costos. En consecuencia, la barrera de entrada es compensada
con los hechos explicados posteriormente, generando as que se
estime una amenaza de entrada media-alta, haciendo que resulte
un atractivo de la industria medio-bajo.
B Amenaza de productos sustitutos:
En este punto es necesario diferenciar dos categoras de
sustitutos de los productos hidropnicos: directos e indirectos.
En cuanto a los sustitutos directos, se encuentran los productos
orgnicos, las verduras congeladas, en conserva y las
deshidratadas. Todos estos tienen como factor comn junto a los
productos

hidropnicos,

ser

libre

de

residuos

txicos

provenientes de pesticidas y de agentes patgenos, adems


debido a las formas de cultivo y procesamiento ayuda a producir
productos libres de actividad bacteriana.
Al analizar con qu tipo de productos los clientes pueden suplir
sus necesidades de consumo de verduras y hortalizas inocuas,
es necesario aclarar que stos deben desempear la misma
funcin que la oferta del sector, en este caso el hidropnico.
En conjunto, si bien podran ser una fuerza importante, hoy en
da estos productos no constituyen una real amenaza para las
hortalizas hidropnicas, principalmente por tener, en general, un
precio de venta alrededor de un 10% mayor y por no estar
disponible en forma fresca, regular y continua.
En cuanto a los sustitutos indirectos, que corresponden a
hortalizas producidas con el mtodo tradicional de cultivo, el
escenario es completamente distinto, debido a que stos
comparados con los productos hidropnicos, presentan una

48
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
mayor disponibilidad y son de menor precio, segn el anlisis de
diferencia de precias expuesto anteriormente, por lo que la
relacin calidad/precio que presentan se hace ms atractiva,
haciendo que su poder de amenaza sea alto. Incluso, se observa
que estas empresas estn adaptando sus productos al estilo de
vida que llevan hoy en da las personas, elaborando productos
listos para consumir con novedosas variedades de hortalizas.
Al combinar el poder de amenaza de las dos categoras de
productos sustitutos, se concluye que este corresponde a un
nivel medio. Esto principalmente, por darle una mayor
importancia relativa al poder de amenaza de los sustitutos
directos.
C Poder de negociacin con los compradores:
En el anlisis de esta fuerza se debe incluir tanto a minoristas
como a los consumidores finales. En cuanto a los primeros,
destacan los supermercados, de quienes corresponde una parte
sustantiva

de

los

ingresos

anuales

de

los

productores

hidropnicos.
Por otro lado, las hortalizas y verduras no corresponden al sector
que genera mayores ingresos a los supermercados. En este
sentido,

al

vender

estos

productos,

las

cadenas

de

supermercados obtienen beneficios reducidos o marginales, lo


cual crea presin para intentar bajar los costos de compra.
Las hortalizas, en general, son productos mas bien estndares y
con escasa diferenciacin a los ojos del consumidor final, ya que
una misma variedad de hortaliza, independiente de variables
como el precio por ejemplo, el producto final resultar ser la
misma hortaliza.
La combinacin de estos factores hace que el poder de los
compradores sea considerado alto. Lo cual significa que desde
esta perspectiva, el atractivo de la industria en este punto es
bajo.

49
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
D Poder de negociacin con los proveedores: Los insumos
necesarios en el proceso de produccin de los cultivos
hidropnicos, son productos ampliamente disponibles y estndar
en el mercado, ya sea en tiendas especializadas de productos
agrcolas, donde la principal fuente de negociacin es el precio
de dichos productos que, a nivel general, se observan
competitivos. Por ello el poder de negociacin de los
proveedores es baja.
E El grado de rivalidad entre Competidores: El nmero de
competidores, que considera a productores dentro de la
categora de pequea o mediana empresa en la venta de
productos hidropnicos es reducido. Esta cantidad aumenta slo
si se incluyen productores artesanales y/o microempresarios en
cuanto a nivel de ventas y produccin.
De los productores similares en tamao y en nivel de produccin
a la empresa en estudio, declaran slo unos pocos de ellos estar
permanentemente innovando en cuanto a variedades de
hortalizas, combinaciones de ellas o a incorporar nuevos
productos.

Adems,

todos

se

encuentran

en

similares

condiciones productivas y comerciales, debido a que carecen de


estrategias

publicitarias

de

marketing

bien

definidas,

provocando que ninguna de ellas sobresalga ms que otra y no


se pueda observar un claro dominio de mercado por parte de
alguna. Entre ellas tenemos:
Forraje Hidropnoco E.I.R.L de Arequipa
Agriplant S.R.L de Lima
Villa Hermosa de Lima.

PODER DE LA FUERZA
Atractivo de

50
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
Fuerza

Bajo

Poder de Negociacin de los

Medio-Bajo

Medio

Medio-Alto

Alto

la Industria

Alto

proveedores
Poder de negociacin de los

Bajo

consumidores

x
Amenaza

de

sustitutos
Amenazas

de

productos

Alto
Medio

nuevos

Medio-Bajo

participantes

Evaluacin General

Medio

LAS 5 FUERZAS COMPETITIVAS (Segn Michael Porter)


EMPRESA DE PRODUCCIN DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI WANKA
AMENAZA DE LOS NUEVOS
COMPETIDORES
Diferenciacin del

PODER DE NEGOCIACIN
DE LOS PROVEEDORES

Insumos ampliamente
disponibles.
Gran cantidad de
proveedores.
Bajo nivel de
negociacin de los
proveedores.

producto.
Fcil acceso a crditos
para iniciar el negocio si
resulta ser rentable.

RIVALIDAD ENTRE
COMPETIDORES
Principales Competidores:
Forraje
Hidropnoco
E.I.R.L de Arequipa
Agriplant S.R.L de Lima
Villa Hermosa de Lima.

PODER DE NEGOCIACIN DE
LOS CLIENTES

Minoristas
Consumidores finales
Supermercados.

AMENAZA DE PRODUCTOS
SUSTITUTOS

Sustitutos Directos:
Lechugas Orgnicos.
Sustitutos Indirectos:
Lechugas producidas
tradicionalmente.

4.3 ANLISIS SITUACIONAL INTERNO


4.3.1. Anlisis Situacional Interno
La empresa de produccin de lechugas hidropnicas HORTI - WANKA,
tendr un organigrama que ser de mucha utilidad al momento de poner
en marcha el plan de negocio, as mismo cuenta con la herramienta de

51
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
gestin llamada planeamiento estratgico para el ao 2020, donde se
plasman aspectos tericos de la organizacin.

GERENCIA GENERAL

Produccin

Administracin y finanzas

Logstica

Marketing y ventas

CONTABILIDAD

Personal

Mantenimiento

Distribucin Promocin
Abastecimiento
Control de almacn

A. Aspectos Generales:

La empresa HORTI - WANKA, es una empresa que surge gracias a


la idea y a la conviccin de 4 estudiantes de la Carrera Profesional
de Administracin de Empresas, que desean poner en prcticas los
conocimientos tericos adquiridos a lo largo de la estada en la
Universidad, es por ello que los 4 integrantes son los promotores de
la empresa, asumiendo funciones y responsabilidades de manera
equitativa.
Planeacin:
Existe de una manera implcita, ya que todas la tareas, actividades y
procesos que se dan dentro de la organizacin desde la adquisicin
de

materia prima, la produccin, as como la distribucin de las

lechugas hasta su destino estn planificados de manera detallada, y


se constata eso mediante los instrumentos de gestin como son los
flujogramas que se pueden visualizar en el plan de operaciones.

52
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
Motivacin:
Los promotores de la empresa estiman por conveniente incrementar
la motivacin de los trabajadores de la empresa, con diversas
estrategias, siendo una de ellas a travs del aspecto econmico, es
decir cada persona es remunerada de acuerdo con la labor que
realiza, tambin se motiva a

las personas con el trato amable por

parte de los promotores de la empresa, esto gracias a un clima


laboral agradable que facilita el trabajo diario y potencia las
capacidades de cada uno de los trabajadores.
Comunicacin:
El trato personal que se les brindara a los empleados

ser en

trminos generales bueno, la comunicacin se hace en forma directa


sin intermediarios ni mandos medios y de manera verbal.
Manejo de tecnologa:
Las maquinarias y los equipos necesarios para la correcta
produccin son completa y se encontrara en buen estado.
Administracin de personal:
Existen criterios de administracin de personal por lo tanto se hace
el reclutamiento, seleccin, contratacin e induccin de personal de
una forma adecuada, esto se puede observar en el plan de Recursos
Humanos de la empresa.

Misin Actual:
Garantizar a los clientes y consumidores de nuestros productos,
alimentos sanos y saludables cultivados bajo los mejores estndares
de calidad.

53
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
Visin Actual:
Ser una empresa reconocida para el ao 2020 a nivel nacional e
internacional como una empresa lder en el sector hortcola, dando
como garanta a los clientes y consumidores finales alimentos
saludables y sanos producidos con alta tecnologa que cumple las
normas sociales y ambientales requeridas.
4.4 ALINEAMIENTO ESTRATEGICO

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

PARTICIPACION EN EL MERCADO:
En el primer semestre del ao 2015, el objetivo
estratgico principal es penetrar el mercado, es decir
hacernos conocer como una empresa que ofrece
lechugas frescas, nutritivas y libre de qumicos en la
provincia de Huancayo logrando vender 100 lechugas a
la semana; y en el segundo semestre del mismo ao
incrementar las ventas en un 50%.

PARTICIPACION DE MAS MANO DE OBRA:


Generar ms puestos de trabajo a lo largo del tiempo,
en el primer ao de funcionamiento (2015) se empleara
a 4 personas, pero mientras la empresa vaya
adquiriendo mayor participacin en el mercado se
empleara a mayor cantidad de personas; cumpliendo
as con la sociedad en materia de responsabilidad
social.

CALIDAD DEL SERVICIO:

54
VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA
Mejorar

cada

proceso

de

la

produccin

para

posicionarnos en el mercado y ser reconocidos a largo


plazo como una empresa lder en la venta de lechugas
hidropnicas.

SUELDOS: Incrementar los sueldos de los trabajadores


a partir del ao 2016 para lograr un mayor compromiso
de parte de ellos con la empresa; el aumento variara
dependiendo el tiempo de servicio del trabajador y el
desempeo que este muestra en las labores diarias.

A. INFRAESTRUCTURA
La empresa contar con las reas:
Produccin
Marketing y Ventas
Administracin y Finanzas
La Empresa HORTI-WANKA, tiene como pblico objetivo a las amas
de casa, restaurantes, bodegas y supermercados de la provincia de
Huancayo.
B. Recursos Humanos.

Las empresas en su primer ao contara con 4 trabajadores, cuyo


desempao sern fundamentales para el desarrollo de la
empresa.

Se opta por la remuneracin mensual.


C. Tecnologa
Para la produccin de las lechugas hidropnicas se utilizaran equipos
entre ellos:
Una moto bomba
Tanque de agua

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA


CADENA DE VALOR DE PRODUCCION:
INFRAESTRUCTURA: La empresa no cuenta con reas funcionales tales como Produccin, Marketing, debido a que la organizacin es nueva.
Y la parte directiva ser asumida por los 4 promotores y el servicio que brinda la empresa tiene como pblico objetivo a las personas viven en
provincia de Huancayo.
RECURSOS HUMANOS: La empresa en el primer ao de operacin contara con 4 trabajadores, cuyo desempeo ser evaluado por la experiencia, el
recurso humano de la organizacin ser fundamental para obtener resultados favorables para la empresa.
TECNOLOGA: Para la produccin de las lechugas se utilizar una moto bomba y un tanque de agua como tecnologa y tubos de PVC con tecnopor.

LOGSTICA DE
ENTRADA:

PRODUCCIN:

MARKETING Y VENTAS:

El objetivo es entregar
un
producto
de
calidad, de gran sabor
y en el momento
oportuno que estime el
cliente, as como en el
lugar que ste estime
conveniente.

La organizacin har uso de la


publicidad masiva para hacer
llegar la oferta hacia nuestro
pblico objetivo, tambin nos
valdremos del uso de las
redes sociales para
promocionarnos.

SERVICIO AL CLIENTE:

Lograr que los clientes


se sientan satisfechos
con el producto
consumido, que sea de
un gran sabor,
elaborado con altos
estndares de higiene,
y que primordialmente
llega a su destino con
rapidez, todo ello
gracias a la tecnologa
con que cuenta la
empresa.

Margen

Los procesos por los


Las insumos sern que pasa la
produccin de
adquiridos de:
lechugas son:
Compra de
Ferreteras
materia prima e
Tiendas
insumos
agropecuarias
Instalacin de la
planta.
Siembra de las
lechugas.
Cosecha.
Distribucin

LOGSTICA DE SALIDA:

Margen

ABASTECIMIENTO: Se cuenta con los fertilizantes necesarios para la produccin.

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

CAPTULO V
PLAN DE OPERACIONES

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

5.1. OBJETIVOS DE OPERACIONES:

Incrementar la variedad de legumbres.

Minimizar el tiempo en el proceso de produccin.

Optimizar los recursos de produccin.

Entrega del producto en la fecha establecida.

PRODUCTO
Contar con profesionales que aseguren
la calidad del producto y el buen
Lechuga Hidropnica

trato al cliente.

INSUMOS
Semillas
Fertilizantes
Agua
Tecnopor
Tubos

MAQUINARIA
Motobomba
Tanque de agua.

PERSONAL
Horticultor
Ayudante
Distribuidor

PROCESO DE TRANSFORMACIN

SISTEMA DE OPERACIONES DEL PRODUCTO HORTI - WANKA

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

5.2. ACTIVIDADES PREVIAS AL INICIO DE PRODUCCIN:


a) Contratacin de la fuerza administrativa y operativa:
El propsito de esta actividad es contar con profesionales capacitados,
tanto administrativos y operativos, de tal forma que aseguren el normal
desarrollo de las actividades planificadas por la empresa. Haciendo un
esfuerzo conjunto para lograr la plena satisfaccin del cliente.
b) Adquisicin de maquinaria para el proceso de produccin:
Compra de los principales suministros como son fertilizantes, semillas,
planchas de tecnopor, etc, de tal forma que nuestro personal pueda
producir sin ningn inconveniente.
c) Establecer contratos con proveedores:
Es importante establecer transacciones con proveedores, de tal forma que
nuestros insumos siempre lleguen con la inmediatez requerida para la
produccin. El objetivo ms relevante de esta actividad es crear relaciones
redituables con nuestros proveedores para asegurar la obtencin de
productos de calidad a precios razonables.
d) Registros legales:
Siendo ms sencilla la obtencin de la Licencia de Funcionamiento,
consideramos que esta actividad es una de las ms importantes ya que
con sta podemos asegurar la permanencia de nuestra empresa y ser
reconocidas legalmente.
5.3. ASPECTOS TCNICOS DEL PRODUCTO:
1. Especificaciones del producto:
Nuestras lechugas sern elaborados con insumos de primera calidad de tal
manera que aseguren el valor nutricional y la higiene.

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

2. Marca del producto:


La empresa tiene como marca: HORTI - WANKA
Eslogan de la empresa: Un mundo de hortalizas.

UN
MUNDO
3. Caractersticas del envase:
Las lechugas sern repartidas en bolsas de plstico de tal forma que se
asegure la buena presentacin de estas.

4. Lugar de fabricacin, direccin, telfono:


Las lechugas sern producidas en el Jr. Santa Ana s/n Saos Grande.
5. Registros y permisos legales:
RUC:
Registro Sanitario: Certificado Sanitario de libre comercializacin otorgado
por la DIGESA.

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

5.4.

DETERMINACIN DE LA UBICACIN DE LA EMPRESA:


La empresa estar ubicada en la ciudad de Huancayo, en el distrito de El
Tambo, especficamente en el Jr. Santa Ana s/n Saos Grande.

5.5.

DISEO Y DISTRIBUCIN DE LAS INSTALACIONES:

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA


5.6.

PROCESO DE PRODUCCIN:
Transplante y/o Plantacin: el transplante consiste en trasladar los plantines
desde las bandejas de plumavit a las piscinas, lugar donde las plantas
seguirn creciendo hasta su llegar a su momento de cosecha. El momento
preciso del transplante vara segn sea la hortaliza. La plantacin se realiza
principalmente para los brotes, las flores y algunas hierbas, la cual consiste
en depositar las semillas de cada especie en su respectiva piscina cuidando
de cumplir con los requisitos de germinacin necesarios para cada uno de
ellos (profundidad de plantacin de la semilla, nutrientes especficos, etc.).
Cosecha: se refiere a la recoleccin y seleccin de las hortalizas necesarias
para armar los pedidos solicitados. La actividad anterior y sta son
realizadas por los Asistentes de vivero. Esta etapa lleva implcita la labor de
control de parmetros de produccin, en la cual se debe inspeccionar la no
presencia de manchas e insectos en las hojas y el calibre de las hojas,
brotes o flores.
Lavado y envasado: primero las hortalizas se deshojan y luego se lavan
sumergindolas 10 minutos en una solucin clorada, luego se enjuagan y
secan. A continuacin, se procede al envasado de las hortalizas con la ayuda

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA


de una mquina selladora en el caso de las bolsas, para los pote, una vez
completada la receta del producto, se incorpora manualmente el logo en el
anverso del envase, el sello de cerrado y el logo con la fecha de elaboracin.
Durante estas tareas, los Asistentes de vivero realizar simultneamente el
control de los parmetros de calidad tales como gramaje del producto y
etiquetas y sellos de seguridad en el lugar correcto. La coordinadora de
packing, segn las especificaciones de los pedidos entregados por la
Asistente de ventas, informa a sus compaeros el detalle de la cantidad de
productos a envasar, el envase y el tipo de producto solicitado. Una vez listo
el pedido, se carga al camin para su posterior despacho.
Como

es

posible

apreciar

ninguna

parte

del proceso

requiere

la

subcontratacin de terceros, adems dicho proceso se realiza bajo pedido.


Existe tambin, la posibilidad de adelantar pedidos, es decir, realizar el
proceso de produccin hasta la etapa de envasado para luego almacenar los
productos terminados en la cmara de fro con que dispone la empresa. Por
lo general, los pedidos de los diferentes clientes se producen en la maana,
pero hay otros que llegan durante la tarde, por lo que es posible si hay
tiempo ocioso dedicar recursos para preparar dichos pedidos de manera de
ser los primeros en la maana siguiente a ser despachados.

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CAPTULO VI
MARCO LEGAL

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6.1 ESTUDIO LEGAL DE CADA UNA DE LAS FORMAS SOCIETARIAS:


La eleccin de la forma societaria depender en gran medida de la
decisin que se tome respecto:

El grado de responsabilidad de los socios sea limitado o ilimitado

Si se establecen restricciones a libre transferencia de acciones.

Si se pretende crear una empresa con accionariado difundido


entre el pblico.

En la ley de sociedades se contemplan las siguientes formas


societarias:

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La sociedad annima cerrada, es una Sociedad que estar regida por su junta de
socios, se identifica con denominaciones S.A.C, el capital es representado por las
participaciones y deber estar pagada cada participacin por lo menos en un 20%.
Es la alternativa ideal para empresas familiares.

El nmero de accionistas no puede ser menor de dos y como mximo

tendr 20 accionistas.
Se impone el derecho de adquisicin preferente por los socios, salvo que el

estatuto disponga lo contrario.


Se constituye por los fundadores al momento de otorgarse la escritura
pblica que contiene el pacto social y el estatuto, en cuyo caso suscriben
ntegramente las acciones.

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El Capital Social est representado por acciones nominativas y se conforma


con los aportes (en bienes y/o en efectivo) de los socios, quienes no

responden personalmente por las deudas sociales.


Es una persona jurdica de Responsabilidad Limitada.
No puede inscribir sus acciones en el Registro Pblico del Mercado de

Valores.
Predomina el elemento personal, dentro de un esquema de sociedad de

capitales.
Surge como reemplazo de la Sociedad Comercial de Responsabilidad
Limitada S.R.L. que an se mantiene.

6.2 PROCESO PARA LA FORMALIZACIN DE UNA EMPRESA:

6.3 RGIMEN TRIBUTARIO:


El rgimen correspondiente se asigna segn se trate de una persona
natural o de una persona jurdica y de acuerdo con las caractersticas

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propias de cada empresa. Para el caso nuestro ser inscrita como una
persona Jurdica S.A.C.

PERSONAS JURDICAS

pecial
Rgimen
del General
Impuesto
del
a la
Impuesto
Renta
(RER)
a la Renta
La empresa
HORTI-WANKA S.A.C, se acoger al Rgimen General.

Rgimen General
Grava

las

actividades

comerciales,

industriales,

mineras,

agropecuarias, forestales, pesqueras u otras realizadas por las


empresas dedicadas habitualmente a negocios.
Impuesto por pagar ante SUNAT:
Impuesto a la Renta
La tasa del Impuesto a la Renta es de 30 % de la utilidad
generada al final del ejercicio econmico, es decir, al 31 de
diciembre de cada ao. Se paga en los tres primeros meses del
ao siguiente, teniendo en consideracin que el plazo mximo
se encuentra determinado por norma expresa de la SUNAT, de
acuerdo con el ltimo dgito del nmero de RUC que le
corresponde a cada contribuyente.
Impuesto General a las Ventas.
El Impuesto General a las Ventas (IGV) se aplica sobre el valor
de venta de los bienes, el valor del servicio brindado y la
importacin de bienes. Pagan IGV las personas naturales o
jurdicas acogidas al RER y aquellas afectas al Rgimen
General.
La tasa es de 18 % (est compuesta por la tasa del IGV de 16
por ciento ms la tasa del Impuesto de Promocin Municipal de
2%). Se puede deducir el crdito fiscal.

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El IGV se determina y paga mensualmente.
6.4 REGIMEN LABORAL:
Rgimen laboral especial: Es un Rgimen Laboral creado por la
Ley N 28015 que promueve la formalizacin y desarrollo de las
MICROEMPRESAS, facilita el acceso a los derechos laborales y
de seguridad social tanto a los trabajadores como a los
empleadores. El Rgimen Laboral Especial comprende slo los
siguientes derechos:

Remuneracin: No menor de RMV

Vacaciones: 15 das al ao.

Jornada de trabajo: 8 horas diarias o 48 horas semanales.

Descanso semanal y descanso por das feriados: 24 horas.

Indemnizacin por despido injustificado: de remuneracin


por cada ao completo y las fracciones por dozavos.

Tabla comparativa del Rgimen Laboral Especial

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6.5 REGLAMENTO INTERNO DE TRABAJO:

TITULO I
REGLAMENTO INTERNO DE TRABAJO
CAPITULO I
DISPOSICIONES GENERALES
Artculo 1.- El presente Reglamento Interno de Trabajo (RIT) tiene por finalidad
consolidar un conjunto de disposiciones que definen y regulan las relaciones y

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condiciones laborales dentro de la empresa HORTI-WANKA
Artculo 2.- Es responsabilidad del trabajador acatarse a lo establecido en el
presente reglamento, ya que en caso de no hacerlo se les aplicaran las sanciones
correspondientes, dependiendo de su falta.
CAPITULO II
DE LA JORNADA Y HORARIO DE TRABAJO
Artculo 3.- La jornada ordinaria mxima legal de trabajo es de ocho (08) horas
diarias, de lunes a sbado, o de cuarenta y ocho (48) horas a la semana, la
empresa podr sealar jornadas menores cuando sea necesario.
Artculo 4.- El horario de trabajo es de lunes a sbado de 8am a 4pm. Los horarios
sealados podrn ser modificados por la empresa segn las necesidades de la
misma siendo obligacin de esta dar aviso a los trabajadores.
Artculo 5.- Cada trabajador deber firmar su asistencia diaria en las listas
correspondientes, tambin hacer mencin de su salida de la empresa.
Artculo 6.- Esta estrictamente prohibido registrar la asistencia de algn otro
compaero de trabajo, el que incurra en este hecho ser acreedor a una sancin.

CAPITULO III
DE LAS TARDANZAS E INASISTENCIAS
Artculo 7.- Tardanza es el ingreso al Centro de Trabajo despus del horario
establecido por la Institucin. El tiempo de tolerancia es de diez (10) minutos
despus de la hora establecida; despus de este tiempo se considera tardanza.
Cinco (05) tardanzas acumuladas equivalen a un da de descuento.
Artculo 8.- Los trabajadores que por razones de fuerza mayor se encuentran
impedidos de concurrir a su Centro de Trabajo, debern de informar al
administrador en el trmino de dos (02) horas posteriores al ingreso del mismo

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da.
CAPTULO IV
DE LOS DESCANSOS Y PERMISOS
Artculo 9.- Los permisos deben ser forzosamente solicitados por escrito y con 48
hrs., de anticipacin, el permiso que no cumpla con dichos requisitos
automticamente se considerara nulo.
Artculo 10.- El administrador del restaurante estar facultado para autorizar el
permiso y las condiciones bajo el que este se autorice. Todos los permisos sern
sin goce de sueldo.
Artculo 11.- Cualquier empleado de la empresa, tendr derecho a un da de
descanso a la semana, en este caso sern todos los domingos.
CAPTULO V
DERECHOS Y OBLIGACIONES DEL TRABAJADOR
Artculo 12.- Todos los trabajadores de la empresa tienen derecho a ser tratados
con respeto y consideracin y a recibir sus remuneraciones sin retrasos.
Artculo 13.- Todo empleado de la empresa debe conducirse con decoro,
honestidad, respeto a sus colegas

y al pblico, disciplina y eficiencia en el

desempeo de sus funciones.


Artculo 14.- Todos los trabajadores deben supeditar sus intereses particulares a
las condiciones de trabajo y a las prioridades fijadas por el administrador.
CAPITULO VI
DE LOS ESTMULOS
Artculo 15.- La empresa podr conceder premios a los trabajadores ms
destacados, tendientes a promover su autorrealizacin personal.
Artculo 16.- El administrador es el encargado de realizar la seleccin para el

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otorgamiento de los estmulos.
DISPOSICIONES FINALES
Artculo 17.- Las llamadas deben ser atendidas sin excepcin de forma inmediata,
es prioritario para la empresa que la comunicacin con clientes, proveedores,
empleados y cualquier persona que nos llame, se realice sin perdidas de
informacin y al momento.
Artculo 18.- Todo lo no previsto en el presente Reglamento, ser absuelto por el
administrador.
Artculo 19.- Cualquier falta a este reglamento ser sancionada con un da sin
goce de haber.
Artculo 20.- El presente Reglamento entra en vigencia a partir del da siguiente de
su publicacin en lugar visible del local.

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CAPTULO VII
DISEO DE ESTRUCTURA Y PLAN
DE RECURSOS HUMANOS

VII.1

Administracin y finanzas

ORGANIGRAMA FUNCIONAL:
GERENCIA GENERAL

Produccin

Logstica

Marketing y ventas

CONTABILIDAD

Personal

Mantenimiento

Distribucin
Abastecimiento
Control de almacn

Promocin

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7.2. MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES:


Cdigo del cargo
Nombre del cargo
Perfil

Requisitos laborales
Funciones

Cdigo del cargo


Nombre del cargo

01
ADMINISTRADOR
Administrador de empresas, con
conocimiento de contabilidad,
finanzas y marketing.
Experiencia mnima en el cargo 1 ao.
Programar, organizar, ejecutar
y controlar simultnea y
gradualmente las actividades
de la empresa.
- Desarrollar planes de ventas.
- Desarrollar promociones.
- Controla los inventarios.
- Recluta, selecciona, contrata,
capacita y motiva al personal.
- Cuadra caja diariamente.
- Realiza reuniones con el
personal.
- Controla asistencias, tardanzas
y faltas de personal.
- Soluciona quejas y problemas
con los clientes.

02
Horticultor

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Perfil
Requisitos laborales
Funciones

Horticultor experto
Experiencia mnima 2 aos.
- Realizar el mantenimiento primario de
las mquinas, implementos
agrcolas, equipos y herramientas
para la produccin hortcola y sus
reparaciones ms sencillas.
- Realizar la preparacin del suelo,
previo a la siembra o plantacin.
- Preparar y manejar almcigos.
- Controlar y Realizar la plantacin en
la huerta.
- . Controlar y realizar las labores de
cuidado y proteccin de los cultivos
hortcolas.
- Controlar y realizar las actividades de
cosecha, acondicionamiento y
transporte de la produccin
hortcola.

Cdigo del cargo


Nombre del cargo
Perfil
Requisitos laborales

03
AYUDANTE
Especialista en horticultura.
Experiencia mnima en el cargo 2
aos.
- Prepara anticipada y
correctamente lo requerido por
el Horticultor.
- Colabora con el horticultor en
la produccin de las lechugas..
- Pregerminar semillas.
- Regula la nutricin de las
plantas.

Funciones

Cdigo del cargo


Nombre del cargo
Perfil
Requisitos laborales
Funciones

04
DISTRIBUIDOR
Saber atender al cliente
Contar con brevete.
- Atiene de manera amable a los
clientes.

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-

Registra los pedidos de los


clientes.
Distribuye los pedidos y cobra
por ellos.

7.3. ESTRATEGIAS DE RECLUTAMIENTO, SELECCIN Y CONTRATACION DE


PERSONAL:
Existiendo la necesidad de cubrir un puesto dentro de la empresa, debemos de
recurrir a las diferentes formas de reclutar personal, para esto optamos por la
publicacin de un aviso en el peridico, convocatoria de estudiantes en institutos
y/o universidades, estableciendo cada uno de los requisitos con los que debe
contar el personal.
Despus de haber reclutado los curriculums de los aspirantes al puesto, se
realizara la evaluacin curricular correspondiente, los que se considere sean los
mejores se les convocara para realizar las pruebas de conocimientos y habilidades
segn el puesto a ocupar. Posteriormente se elegir a los tres mejores aspirantes
y se realizara la entrevista personal correspondiente. Por ltimo se proceder a
contratar al que consideremos sea apto para el cargo.
7.4. ESTRATEGIAS DE INDUCCION, CAPACITACION Y EVALUACION DEL
PERSONAL:
Antes de que el nuevo empleado inicie con sus labores, ste debe familiarizarse
con la misin y la visin de la empresa, as como tambin con los objetivos de su
puesto. Debe conocer sus funciones, sus responsabilidades, sus derechos, sus
obligaciones, as como los resultados que se esperan de l. Este es el momento
adecuado para mencionar cules son las normas de la empresa, cul es el horario
de trabajo, a quin debe de recurrir si necesita solucionar un problema, cul es la
forma de pago, y presentarlo a los dems miembros del equipo.
Las capacitaciones se realizaran invitando a personas calificadas para que dicten
cursos o talleres dentro de la empresa, estas capacitaciones se realizaran una vez
al ao.
La evaluacin de desempeo del personal ser realizado por el administrador.

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7.5. ESTRATEGIAS DE MOTIVACION Y DESARROLLO DEL PERSONAL:


Crear un ambiente clido en la empresa.
Crear un ambiente de libre comunicacin entre todos los niveles de la
empresa.
Fomentar la participacin del personal en cursos o talleres de capacitacion.
Incentivar a los trabajadores en temporadas de demanda alta.
Premiar sus aportes y contribuciones.

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CAPTULO VIII
PLAN FINANCIERO

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8.1 VENTAS
DATOS
lechugas a la semana
lechugas en el mes
Lechugas al ao
Crecimiento anual de ventas (1%)

1000 Estudio de Mercado


4000
48000
101,00%
PRONOSTICO DE VENTAS
( En Unidades)

Insumo

2014

2015

2016

2017

2018

2019

48000

48480

48965

49454

49949

PRONOSTICO DE VENTAS
( En soles)
2014
2015
2016
72485,9 73210,8
0
8
4

2017
73942,9
5

Lechugas por Ao

PRECIO
Precio Valor de
de venta
venta
1,51
1,51
1,51 1510,12

Rubro
Unidad de Lechuga
Lechugas por Semana

Rubro
Lechugas por ao
TOTAL

72486

73211

73943

2018
2019
74682,
4 75429,2
74682

75429

8.2 COSTO DE PRODUCCION


Presupuesto de Materia Prima
Materia prima
Semillas

Costo
unitario
0,50

2014
0

2015
24000

2016
24240

2017
24482

2018
24727

2019
24974

24000

24240

24482

24727

24974

TOTAL

Costo de Mano de Obra Directa 2015-2016

Mano de obra directa


Horticultor

cantidad
1

meses
12

Costo de Mano de Obra Directa


2017-2019
Mano de
obra
directa
Horticultor

cantidad
1

meses
12

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA


Presupuesto de Mano de Obra Directa
Mano de obra directa
1Horticultor

TOTAL
*Incluido todos los
gastos

Descripcin
Materia directa

Mensual*
800

2014
0

2015
9600

2016
9600

2017
9600

2018
9600

2019
9600

800

9600

9600

9600

9600

9600

Presupuesto de costo de produccin


2014
2015
2016
2017
0
24000
24240
24482

2018
24727

2019
24974

Mano de obra directa

9600

9600

9600

9600

9600

Otros gastos directos


(excepto deprec.y
amort)

Imprevistos varios
(2% del total)
Total

0
0

672
34272

677
34517

682
34764

687
35014

691
35266

Crecimiento de otros
gastos directos (1%)
Imprevistos

101,00%
2%

8.3 GASTOS DE ADMINISTRACION


Gastos de Administracin
Mensua Mese
Sueldos
l
s
2014
Administrador
350
12 4200
SUB TOTAL

tiles de oficina

350

10

4200

12

120

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA


Luz agua telfono
Alquiler de local
SUB TOTAL

65
500
575

TOTAL GASTOS
ADMINISTRATIVOS

925

12
12

780
6000
6900

11100

Presupuesto de Gastos de Administracin


Descripcin
Sueldos
Suministros
Servicios pblicos
Alquileres
Total

2014

2015

2016

2017

2018

2019

0 4200 4200
0
120
120
0
780
780
0 6000 6000
0 11100 11100

4200
120
780
6000
11100

4200
120
780
6000
11100

4200
120
780
6000
11100

8.4 GASTOS DE VENTAS

G. de ventas
distribucin

Gastos de venta
c/sem
S/. 60,00

meses
12

Presupuesto de Gastos de Venta


Gastos de ventas
distribucin

2014

2015

2016

2017

2018

2019

0 S/. 720,00

S/. 720,00

S/. 720,00

S/. 720,00

S/. 720,00

8.5 INVERSION FIJA TANGIBLE


Diseo:
Malla recubierta de
grava
Cerco metlico
Tubos PVC de 4
pulgadas
Cinta
Codos

Metros

Precio
Unit.

100

S/.

Precio Total
S/.
30,00 3.000,00

45

S/.

11,90

800
1
160

S/.
S/.
S/.

S/.
535,50
S/.
15,00 12.000,00
5,00 S/.
5,00
0,50 S/.
80,00

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA


Manguera
Tubos PVC de 1
pulgada

S/.

6,00

S/.

60

S/.

6,00

S/.
360,00
S/.
16.028,50

TOTAL

DATOS
Diseo

S/.

Equipos
Motobomba
tanque de agua

48,00

16.028,50

PRESUPUESTO INVERSION EN EQUIPOS


C. UNITARIO
CANTIDAD
S/.
1
300
1
300

TOTAL

C.TOTAL S/.
300
300

600

PRESUPUESTO DE MUEBLES Y ENSERES


C. UNITARIO
MUEBLES Y ENSERES
CANTIDAD
S/.
Guantes
1
10
cestas
4
3
selladora
1
50
TOTAL

C.TOTAL S/.
10
12
50
72

PRESUPUESTO DE INVERSION FIJA


TANGIBLE
Inversin

Monto

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA


Obras civiles

16028,5

Diseo y decoracin

Equipos

600

Muebles y enseres

72

TOTAL FIJO TANGIBLE

16700,5

8.6 INVERSION FIJA INTANGIBLE


DATOS
Estudios previos (Proyecto)
Constitucin (escritura, licencias, otros
gastos)

15
1000

PRESUPUESTO DE INVERSION FIJA INTANGIBLE


Inversin fija Intangible
Monto
Estudios previos
15
Constitucin de la empresa (escritura,
licencias, otros gastos)
1000
TOTAL INVERSION INTANGIBLE
1015

8.7 CAPITAL DE TRABAJO


PRESUPUESTO DE COMPRA DE INSUMOS PARA LA PRODUCCION DE
LECHUGAS (ciclo de operacin = 30 das)
Costo
Costo
INSUMOS
Unidad Cantidad unitario
total
S/.
bolsas
millar
4
6,00 24,00
S/.
tecnopor
plancha
4
5,00 20,00
S/.
fertilizantes
bolsa
1
120,00 120,00

S/.
164,00

TOTAL

Capital de trabajo

2015

2016

2017

2018

2019

2020

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA


Incremento de existencias
Total existencias
Compra de insumos para 30
das

200
200

2
202

2
204

2
206

2
208

208
0

200

202

204

206

208

Incremento de disponible
Total disponible
. Remuneraciones de MOD
. Gastos administrativos
. Gastos de ventas mensual

1841
1841
800
925
60

0
1841
800
925
60

0
1842
800
925
60

0
1842
800
925
60

0
1843
800
925
60

1843
0
0
0
0

56

56

57

57

58

500

500

500

500

500

2041

2051

. Imprevistos
Incremento de adelantos
Alquiler
Total capital de trabajo

8.8 INVERSION TOTAL

Presupuesto de inversiones
Descripcin
INVERSION FIJA
TANGIBLE
Diseo
Obras civil
Maquinaria y equipo
Muebles y enseres
INTANGIBLE
Estudios y proyectos
Gastos de constitucin
Imprevistos (2%)
CAPITAL DE TRABAJO
Caja y Bancos
Existencias
Adelantos
TOTAL INVERSIONES

2014

2015

2016

2017

2018

2019

18070
16701
16029
0
600
72
1369
15
1000
354
2041
1841
200
0
20111

0
16701
16029
0
600
72
1369
15
1000
354
2
0
2
0
2

0
16701
16029
0
600
72
1369
15
1000
354
2
0
2
0
2

0
16701
16029
0
600
72
1369
15
1000
354
2
0
2
0
2

16701
16029
0
600
72
1369
15
1000
354
2
0
2
0
2

16701
16029
0
600
72
1369
15
1000
354
2051
1843
208
0
2051

8.9 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO


ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA


TIPO DE
% DE INVERSION
FINANCIAMIENTO
50% Capital propio
Financiera
25% Confianza
25% CMAC Arequipa
100% TOTAL

%TASA DE
INTERES
18%

MONTO S/.
10055

48%
32%

5028
5028
20111

COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL


i1 (Financiera Confianza)
48%
i2 (CMAC Arequipa)
32%
cok
D1
D2
P
F
CPPC

18%
5028
5028
10055
20111
23,00%

PROGRAMA DE SERVICIO A LA DEUDA (CMAC Arequipa)


Monto
5028
Tasa Efectiva Anual
32%
Plazo de
amortizacin(aos)
5
S/.
Cuota
Constantes
2.143,82
AOS
CUOTA
INTERES

AMORTIZACION

2011
2012

S/.

2.143,82

2013

S/.

2.143,82

2014

S/.

2.143,82

2015

S/.

2.143,82

2016

S/.

2.143,82

S/.
1.608,86
S/.
1.437,68
S/.
1.211,71
S/.
913,44
S/.
519,71

PRINCIPAL
S/.
5.027,70
S/.
4.492,75
S/.
3.786,60
S/.
2.854,49

S/.

534,96

S/.

706,14

S/.

932,11

S/.

1.230,38

S/. 1.624,11

S/.

1.624,11

S/.

PROGRAMA DE SERVICIO A LA DEUDA (Financiera CONFIANZA)


Monto
5028
Tasa Efectiva Anual
48%
Plazo de
amortizacin(aos)
2
S/.
Cuota
Constantes
4.440,60
AOS
CUOTA
INTERES AMORTIZACION
2011

0,00

PRINCIPAL
S/.

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

2012

S/.

4.440,60

2013

S/.

4.440,60

S/.
2.413,30
S/.
1.440,19

S/.

2.027,30

5.027,70
S/.
3.000,40

S/.

3.000,40

S/.

8.10 DEPRECIACION
DEPRECIACION

Detalle
Diseo
Maquinaria y equipo
Muebles y enseres
Total

2011

Detalle
Diseo
Maquinaria y equipo
Muebles y enseres
Total

2011

2012
1603
60
7
1670

2013
1603
60
7
1670

2014
1603
60
7
1670

2015
1603
60
7
1670

2016
1603
60
7
1670

2012

2013

2014

2015

2016
8014
300
36
8350

DEPRECIACION
ACUMULADA AL
2016
8014
300
36
8350

VALOR RESIDUAL

Detalle
Amortizacion de intangibles

AMORTIZACION DE INTANGIBLES
2011
2012
2013
2014
2015
685
685

2016 TOTAL AMORT.


1369

8.11 FLUJO DE CAJA OPERATIVO


FLUJO DE CAJA OPERATIVO (COSTEO POR ABSORCION)
2011
2012
2013
2014
INGRESOS
0
72486
73211
73943
Ingresos extraordinarios
0
0
0
0
TOTAL INGRESOS
0
72486
73211
73943
EGRESOS
Costo de produccin
0
34272
34517
34764
Gastos Administrativos
0
11100
11100
11100
Gastos de Ventas
0
720
720
720
Gastos financieros
0
4022
2878
1212
Depreciacin
0
1670
1670
1670
Amortizacion de intangibles
0
685
685
0
TOTAL EGRESOS
UTILIDADES ANTES DE
IMPUESTOS
Impuestos
UTILIDAD NETA
Depreciacin y amort. de intang.

2015
74682
0
74682

2016
75429
0
75429

35014
11100
720
913
1670

35266
11100
720
520
1670

52469

51569

49466

0
49417

0
49276

0
0
0
0

20017
6005
14012
2355

21641
6492
15149
2355

24477
7343
17134
1670

25265
7580
17686
1670

26153
7846
18307
1670

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA


FLUJO OPERATIVO

16367

17504

18804

19356

19977

8.12 ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS PROYECTADO (COSTEO POR


ABSORCIN)
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADO (COSTEO POR ABSORCION)
2014
2015
2016
2017
2018
VENTAS NETAS
0
72486
73211
73943
74682
Costo de ventas
0
34272
34517
34764
35014
UTILIDAD BRUTA
0
38214
38694
39179
39669
Gastos operativos
0
14175
14175
13490
13490
Gastos de administracin
0
11100
11100
11100
11100
Gastos de ventas
0
720
720
720
720
Depreciacin y amortizacin
0
2355
2355
1670
1670
UTILIDAD OPERATIVA (UAII)
0
24039
24519
25689
26179
Gastos financieros
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
Impuestos
UTILIDAD NETA

2019
75429
35266
40163
13490
11100
720
1670

4022

2878

1212

913

26673
520

0
0
0

20017
6005
14012

21641
6492
15149

24477
7343
17134

25265
7580
17686

26153
7846
18307

8.13 FLUJO DE CAPITAL


MOMENTO
Inversin activo fijo
Valor residual
Capital de trabajo

2014
-18070

FLUJO DE CAPITAL
2015
2016

2017

2018

2019
8350

Recuperacin de capital de
trabajo
Flujo de capital

-2041

-2

-2

-2

-2

0
-20111

0
-2

0
-2

0
-2

0
-2

2051
10401

8.14 FLUJO ECONMICO


MOMENTO
Flujo de capital
Flujo operativo
Flujo econmico
VANE
TIRE

2014
-20111
0
-20111
S/. 41.030
84%

FLUJO ECONOMICO
2015
2016
-2
-2
16367
17504
16364
17501

2017
-2
18804
18802

2018
-2
19356
19353

2019
10401
19977
30378

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA


BC
B
C

3,040
S/. 61.141
20111

8.15 FLUJO FINANCIERO


MOMENTO
Flujo Econmico
Prstamo
Amortizacin + intereses
Efecto tributario del
inters
Flujo Financiero
VANF
TIRF
BC
B
C

2014
-20111
10055

-10055

FLUJO FINANCIERO
2015
2016
16364
17501

2017
18802

2018
19353

2019
30378

-6584

-6584

-2144

-2144

-2144

1595
11375

1182
12099

574
17232

436
17645

251
28486

S/. 34.277,02
126%
S/. 4,41
S/. 44.332,43
10055

CONCLUSIONES
El presente plan de negocios nace de una necesidad especfica de la empresa HORTIWANKA, la cual surge como una iniciativa de emprendimiento grupal, en la cual poco
se conoca de lo que es el desarrollar un negocio, pero si estaba el entusiasmo

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA


necesario para sacar adelante esta iniciativa que durante el pasar de los aos, se vio
en la obligacin de asumir la seriedad correspondiente, pero an le haca falta un orden
lgico y prudente en todas las reas del negocio para un funcionamiento global digno
de una empresa formal y as dejar de una vez la identidad de emprendimiento.
Con este plan de negocios se busca revisar, corregir y formalizar cada rea funcional
del negocio en trminos de estrategias a seguir en cada una de ellas y de posibilidades
o alternativas a desarrollar y explotar tanto en el mercado general de las hortalizas
como en el mercado especfico de los vegetales hidropnicos.
En primer lugar, el formular la planeacin estratgica y tctica de la empresa en base a
las necesidades y requerimientos de los distintos clientes que se tienen y a quienes se
quiere enfocar la oferta de productos. Por lo que, con una adecuada segmentacin se
logr agrupar a varios clientes en un mercado, el cual se caracteriza por tener
similitudes en cuanto a variables de consumo y de preferencia frente a productos
hidropnicos. En definitiva, hacer que la empresa dirija sus esfuerzos en pos de las
caractersticas del mercado de supermercados y del mercado de restaurantes y hoteles
y no al revs. Una de las decisiones tomadas corresponde a la incorporacin de
productos nuevos de acuerdo a las necesidades detectadas de ambos mercados.
Segundo, se considera que el plantear una estrategia de promocin intensiva y
efectiva, la cual sea una combinacin de promocin de ventas y publicidad para el
mercado de los supermercados y de participacin en ferias y exposiciones
gastronmicas para el mercado de restaurantes, hoteles y otros, permitir incrementar
el xito de la empresa en cuanto a la captacin y retencin de clientes al educarlos e
informarlos en materia de los beneficios, las propiedades y el valor que entrega el
producto al ser producido bajo un sistema de cultivo hidropnico.

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

ANEXOS

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

VENTA DE LECHUGAS HIDROPONICAS HORTI-WANKA

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