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INTRODUCCIN
Como toda institucin, debe estar regida por las leyes, estas a su vez limitan el
accionar de los bancos universales con la finalidad de controlar las inversiones y
obligaciones, la actuacin de los bancos universales en el exterior, la intermediacin
en el mercado de divisas.
INDICE
Pagina
Limitaciones de la banca universal en Venezuela
Bancos universales
La constitucin de los bancos universales
Capital mnimo
Autorizacin de funcionamiento
De la Fusin y Transformacin en Banco Universal
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Normativa prudencial
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Suministro de informacin
Las limitaciones y prohibiciones
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Normativa prudencial
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De la contabilidad
De los estados financieros
Conclusiones
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Bibliografa
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Bancos Universales
Los bancos universales son aquellos que pueden realizar todas las operaciones
que, de conformidad con lo establecido en la Ley, efectan los bancos e instituciones
financieras especializadas.
Capital Mnimo
El capital mnimo requerido para operar como banco universal es de Cuarenta
Mil Millones de Bolvares (Bs. 40.000.000.000,00), en dinero en efectivo o mediante
la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin. Los aumentos
adicionales a dicho monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante
la capitalizacin de dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento
principal fuera del Distrito Metropolitano de la ciudad de Caracas y han obtenido de
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la calificacin de
banco regional, se requerir un capital pagado, en las condiciones antes mencionadas,
no menor de Veinte Mil Millones de Bolvares (Bs. 20.000.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos universales
debern ajustar su capital social a la cantidad que corresponda, en un lapso de
noventa (90) das continuos contados a partir de la modificacin realizada.
Autorizacin de Funcionamiento
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr
otorgar la autorizacin de funcionamiento como banco universal en los siguientes
casos:
1. Cuando se trate de la fusin de un banco especializado con uno o ms bancos,
entidades de ahorro y prstamo o instituciones financieras especializadas.
2. Cuando se trate de la transformacin de un banco especializado.
3. Cuando los interesados soliciten su constitucin, mediante el procedimiento
previsto en el Captulo II del presente Ttulo.
El funcionamiento de un banco universal por fusin o transformacin tambin
requiere la autorizacin de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras y en tal caso se seguir, en cuanto sea aplicable, el procedimiento
establecido en el Captulo II del presente Ttulo.
Normativa Prudencial
Segn la ley de bancos y otras instituciones financieras se basan en los siguientes
artculos para regir las normas y procedimientos de los bancos universales:
Artculo 81. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
tomando en consideracin elementos de juicio como las caractersticas de la empresa,
negocios que constituyan su objeto principal, concentracin que tenga dicho banco en
empresas de similar objeto y caractersticas, podr ordenar a los bancos universales,
la reduccin del porcentaje de participacin en el capital de una empresa. Asimismo,
podr ordenar el retiro total de su participacin en el capital social de dicha empresa,
cuando existieren a su juicio circunstancias que pudieren afectar negativamente el
patrimonio del banco universal participante.
Adquisicin de Acciones por los Bancos Universales
Artculo 82. Las limitaciones sealadas de este Decreto Ley no sern aplicables en el
caso de los bancos universales que pretendan adquirir la totalidad del capital social de
un banco, institucin financiera, o de alguna de las empresas reguladas por este
Decreto Ley; siempre y cuando el banco universal adquirente, presente por ante la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, conjuntamente con la
solicitud de autorizacin para la adquisicin del capital social de las mismas, solicitud
de fusin con la institucin o empresa que pretenda adquirir.
Ttulos de Inversin
Artculo 83. Los bancos universales cuando realicen operaciones bajo el rgimen
previsto para los fondos del mercado monetario, slo podrn adquirir los siguientes
ttulos valores:
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Artculo 147. Sin perjuicio de las regulaciones que dicte el Banco Central de
Venezuela, los bancos universales, los bancos comerciales, las entidades de ahorro y
prstamo y las casas de cambio podrn dedicarse a realizar operaciones de corretaje o
intermediacin en el mercado de divisas y anunciar esta actividad.
Servicio de Encomienda Electrnica
Artculo 148. Se entiende como operacin de cambio vinculada al servicio de
encomienda electrnica, distinta de las operaciones de transferencia de fondos:
1. La entrega por parte del cliente a una de las personas autorizadas en el artculo
precedente, afiliada a un sistema central electrnico de informacin, traspaso y
compensacin que funcione a nivel internacional, de una cantidad determinada de
dinero en bolvares, que ste desea enviar hacia el extranjero, y la posterior recepcin,
por parte del destinatario, a travs de una agencia en el extranjero afiliada al mismo
sistema, de las divisas cuya entrega se orden.
2. La recepcin por parte del cliente de una determinada cantidad de dinero en
bolvares entregada a l por una de las personas autorizadas en el artculo 147 de este
Decreto Ley, afiliada a un sistema central electrnico de informacin, traspaso y
compensacin que funcione a nivel internacional, producto de una entrega de divisas
realizada en el extranjero a una agencia afiliada al mismo sistema.
Publicidad de las Cotizaciones
Artculo 149. Los bancos universales, los bancos comerciales, entidades de ahorro y
prstamo y casas de cambio regidas por este Decreto Ley que acten en el mercado
de divisas, debern anunciar pblicamente en sus oficinas mediante avisos destinados
a tal fin, el tipo de cambio para la compra y venta aplicable a sus operaciones con
divisas. As mismo, debern mantener actualizadas sus cotizaciones.
Limitaciones con Instituciones Financieras
Artculo 150. Las casas de cambio no podrn realizar entre ellas, ni con los bancos
universales, los bancos comerciales o entidades de ahorro y prstamo, operaciones
que tengan por objeto cheques de viajeros, recibidos por aqullas en consignacin.
Otras Limitaciones
Artculo 151. Las casas de cambio no podrn convenir plazos para la ejecucin de las
operaciones que realicen en el mercado de divisas.
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Suministro de Informacin
Artculo 152. El Banco Central de Venezuela instruir acerca de la naturaleza y
periodicidad de la informacin y documentacin de las operaciones en divisas, que
debern suministrar los bancos universales, los bancos comerciales, las entidades de
ahorro y prstamo y las casas de cambio, as como aquella que stos deban solicitar a
sus clientes, sin perjuicio de la documentacin o informacin que la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras les requiera.
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Operaciones Interbancarias
Artculo 186. Dentro de los lmites establecidos en el artculo anterior, quedan
autorizadas las operaciones interbancarias, que comprenden todas aquellas
operaciones que pacten y realicen exclusivamente las instituciones financieras entre
s, activas y pasivas, como el otorgamiento de crditos con cargo a la cuenta de
depsito en el Banco Central de Venezuela, la contratacin de garantas, cartas de
crdito, aceptaciones comerciales, operaciones de confianza y fideicomiso y
cualesquiera otras operaciones propias de las instituciones financieras, de
conformidad con la ley. Las operaciones aqu indicadas deben tener, en todo caso, un
legtimo carcter comercial o financiero.
Normativa Prudencial
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5. Crditos a Mediano Plazo: son aquellos cuya vigencia excede el plazo de tres (3)
aos sin superar los cinco (5) aos.
6. Crditos a Largo Plazo: son aquellos con vigencia superior a cinco (5) aos.
En todo caso la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
mediante normativa prudencial de carcter general, podr modificar los parmetros
para calificar los crditos como de corto, mediano y largo plazo.
Otras Limitaciones y Prohibiciones
Artculo 190. No obstante las prohibiciones y limitaciones establecidas en este
Captulo, las personas regidas por el presente Decreto Ley podrn, excepcionalmente,
adquirir toda clase de valores, bienes muebles o inmuebles, cuando se vieren
obligados a ello, para poner a salvo sus derechos, con motivo de la liquidacin de
prstamos y otras obligaciones, sujetndose a lo dispuesto en este artculo.
En cada caso, debern enviar a la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras una informacin detallada de dichos bienes, dentro de un
plazo de quince (15) das hbiles bancarios contados a partir de la fecha de
adquisicin, con las siguientes especificaciones:
1. Fecha de adquisicin.
2. Propietario anterior.
3. Modo de adquisicin.
4. Valor estimado del bien, segn avalo practicado por peritos evaluadores inscritos
en el registro llevado por la Superintendencia de Bancos y Otras instituciones
Financieras.
5. Valor con que figura en los libros.
6. Motivo de la adquisicin y circunstancias que la justificaron.
7. Copia del documento de registro de propiedad a nombre del banco, entidad de
ahorro y prstamo e institucin financiera.
8. Los dems datos que exija la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
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CONCLUSIONES
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BIBLIOGRAFIA
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