CONSTRUCCIONES METALMECANICAS - METALSA

PERIODO: Del 1 de enero al 31 de diciembre del 2011

CONSTRUCCIONES METALMECNICA - METALSA

PERIODO del 01/01 al 31/12
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
HOJA MATRIZ

CTA

DESCRIPCIN

REF.
P/T

2010

2011

ASIENTO DE AJUSTE
DEBE

HABER

ASIENTO DE
RECLASIFICACIN

SALDOS FINALES

DEBE

2011

HABER

2010

INFORMACIN GENERAL DE LA EMPRESA

EMPRESA:

METALSA

RUC:

20763748991

CIUDAD:

AREQUIPA

ESTUDIO REALIZADO POR:

xxxxxxxxxxxxxxx

Fecha estados financieros (primer pero12/31/2010

Nmero de das ltimo estado de result360

Estado de Sit. Estado de

Financiera (a resultados (b)

12/31/2010

12/31/2010

12/31/2011

12/31/2011

METALSA

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

Al 31/12/2011
(Expresado en nuevos soles)
EN FECHA:
12/31/2010 12/31/2011
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efe
242,756
191,195
Cuentas por cobrar comercial
1,374,371
1,117,643
Otras cuentas por cobrar
39,682
275,202
Inventarios
1,121,196
1,107,775
Activos para la venta
3,236

EN FECHA:
12/31/2010 12/31/2011
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras
1,065,298
898,904
Cuentas por pagar comercial
1,089,662
671,294
Otras cuentas por pagar
277,769
424,851
0
0
Total pasivo corriente
2,432,729
1,995,048

Total activo corriente

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedades, planta y equipo
Intangibles

2,781,242

1,772,294
5,229

2,691,815

1,503,527
1,761

Total pasivo no corriente

Total Pasivo

Total activo no corriente

1,777,523

316,171

396,573

316,171

396,573

2,748,900

2,391,621

1,386,673
185,783
48,069
57,741
131,600

1,386,673
182,783
56,173
54,541
125,312

1,809,865

1,805,482

1,505,288
Patrimonio
Capital social
Acciones de inversion
Capital adicional
Reserva Legal
Resultados acumulados
Total Patrimonio

TOTAL ACTIVO

4,558,765

4,197,103

TOTAL PASIVO Y PATRIMO

4,558,765

4,197,103

METALSA

ESTADO DE RESULTADOS
AL 31/12/2011
(Expresado en nuevos soles)

12/31/2010

12/31/2011

Venta de servicios

6,169,977

5,696,173

Costo del servicio

-5,035,386

-4,611,832

###

###

Gastos de ventas y distribucion

-492,164

-478,656

Gastos de administracion

-442,332

-403,982

UILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACIN

UTILIDAD OPERATIVA

200,095.30

201,703.40

OTROS INGRESOS Y GASTOS

Otros gastos

-26,734

-26,732

933

2,136

3,985

11,016

-175,876

-176,144

Diferencias de cambio neta

117,562

58,455

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LA

Impuesto a la renta

119,965
-80,767

70,435
-39,179

39,199

31,256

Ingresos financieros
Otros ingresos operativos
Gastos financieros

Utilidad neto y resultado integral del

Utilidad basica por accion en nuevos

1.208134

0.963341

METALSA
Anlisis horizontal del Balance general
Nit: ###
Realizado por: xxxxxxxxxxxxxxx
Cifras en: #REF!

Activo
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo
Cuentas por cobrar comerciales
Otras cuentas por cobrar
Inventarios
Activos para la venta

(P1)
12/31/2010

(P2)
12/31/2011

242,756.00

191,195.40

51,560.60

21.24%

1,374,371.30

1,117,643.10

256,728.20

18.68%

39,682.20

275,201.60

(235,519.40)

-593.51%

1,121,195.60

1,107,774.90

13,420.70

1.20%

3,236.40

100.00%

3,236.40
-

Total activo corriente

(P1 - P2)

INDET.

2,781,241.50

2,691,815.00

89,426.50

3.22%

1,772,294.30

1,503,527.30

268,767.00

15.16%

5,229.10

1,760.90

3,468.20

66.32%

Total activo no corriente

1,777,523.40

1,505,288.20

272,235.20

15.32%

Total activo

4,558,764.90

4,197,103.20

361,661.70

7.93%

ACTIVO NO CORIENTE
Propiedades, planta y equipo
Intangibles

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras

Perodo 1 (P1) Perodo 2 (P2)

12/31/2010
12/31/2011
1,065,298.1

898,903.5

(P2 - P1)

166,394.6

15.62%

Cuentas por pagar comerciales

Otras cuentas por pagar

1,089,661.9

671,294.0

418,367.9

38.39%

277,769.2

424,850.8

-147,081.6

-52.95%

Total pasivo corriente

INDET.

2,432,729.2

1,995,048.3

437,680.9

17.99%

Obligaciones financieras

316,171.1

396,572.6

-80,401.5

-25.43%

Total pasivo a largo plazo

316,171.1

396,572.6

-80,401.5

-25.43%

2,748,900.3

2,391,620.9

357,279.4

13.00%

1,386,672.8

1,386,672.8

185,782.8

182,782.8

3,000.0

1.61%

Capital adicional

48,069.0

56,173.0

-8,104.0

-16.86%

Reserva Legal

57,740.5

54,541.4

3,199.1

5.54%

131,599.5

125,312.3

6,287.2

4.78%

Total patrimonio

1,809,864.6

1,805,482.3

-4,382.3

-0.24%

Total pasivo ms patrimonio

4,558,764.9

4,197,103.2

361,661.7

7.93%

PASIVO NO CORRIENTE

Total pasivo
Patrimonio
Capital social
Acciones de inversion

Resultados acumulados

METALSA
Anlisis horizontal del Estado de resultados
Nit: 20763748991
Realizado por: xxxxxxxxxxxxxxx
Cifras en: #REF!

0.00%

12/31/2010

12/31/2011

(P2 - P1)

Venta de servicios

6,169,976.6

5,696,173.3

473,803.3

7.68%

Costo del servicio

(5,035,386.2)

(4,611,832.1)

(423,554.1)

8.41%

1,134,590.4

1,084,341.2

50,249.2

4.43%

UILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACIN

INDET.

Gastos de ventas y distribucion

(492,163.6)

(478,656.0)

(13,507.6)

2.74%

Gastos de administracion

(442,331.5)

(403,981.8)

(38,349.7)

8.67%

200,095.3

201,703.4

(1,608.1)

-0.80%

(26,734.3)

(26,731.9)

(2.4)

0.01%

933.2

2,136.4

(1,203.2)

-128.93%

3,985.0

11,016.2

(7,031.2)

-176.44%

(175,875.5)

(176,144.3)

268.8

-0.15%

Diferencias de cambio neta

117,561.6

58,455.0

59,106.6

50.28%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LA REN

119,965.3

70,434.8

49,530.5

41.29%

Impuesto a la renta

(80,766.7)

(39,178.7)

(41,588.0)

51.49%

39,198.6

31,256.1

7,942.5

20.26%

UTILIDAD OPERATIVA
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros gastos
Ingresos financieros
Otros ingresos operativos
Gastos financieros

Utilidad neto y resultado integral del ejerci

Variacin esperada?
SI

NO

Explicacin

Variacin esperada
SI

NO

Explicacin de la variuacin

Variacin esperada

SI

NO

Explicacin

METALSA

Anlisis vertical del Balance general

Nit: 20763748991
Realizado por: xxxxxxxxxxxxxxx
Cifras en: #REF!

Activo
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo
Cuentas por cobrar comerciales
Otras cuentas por cobrar
Inventarios
Activos para la venta

12/31/2010
242,756.0
1,374,371.3
39,682.2
1,121,196
3,236.4
2,781,241.5

5.33%
30.15%
0.87%
24.59%
0.07%
0.00%
61.01%

Total activo no corriente

1,772,294.3
5,229.1
1,777,523.4

38.88%
0.11%
0.00%
38.99%

Total activo

4,558,764.9

100.00%

Total activo corriente

Activo no corriente
Propiedades, planta y equipo
Intangibles

Pasivo
CORRIENTE
Obligaciones financieras
Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por pagar
Total pasivo corriente
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras
Total pasivo no corriente
Total pasivo
Patrimonio

12/31/2010
1,065,298.1
1,089,661.9
277,769.2
2,432,729.2

23.37%
23.90%
6.09%
0.00%
53.36%

316,171.1
316,171.1

6.94%
0.00%
6.94%

2,748,900.3

60.30%

Capital social
Acciones de inversion
Capital adicional
Reserva Legal
Resultados acumulados
Total patrimonio

1,386,672.8
185,782.8
48,069.0
57,740.5
131,599.5
1,809,864.6

30.42%
4.08%
1.05%
1.27%
2.89%
0.00%
39.70%

Total pasivo ms patrimonio

4,558,764.9

100.00%

METALSA

Anlisis vertical del Estado de resultados

Nit: 20763748991
Realizado por: xxxxxxxxxxxxxxx
Cifras en: #REF!
12/31/2010
Venta de servicios

6,169,976.6

100.00%

Costo del servicio

-5,035,386.2

-81.61%

UILIDAD BRUTA

1,134,590.4

18.39%

Gastos de ventas y distribucion

-492,163.6

-7.98%

Gastos de administracion

-442,331.5

-7.17%

UTILIDAD OPERATIVA

200,095.3

3.24%

OTROS INGRESOS Y GASTOS

Otros gastos
Ingresos financieros
Otros ingresos operativos
Gastos financieros

0.00%

-26,734.3

-0.43%

933.2

0.02%

3,985.0

0.06%

-175,875.5

-2.85%

Diferencias de cambio neta

-

117,561.6
-

1.91%
0.00%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

119,965.3

1.94%

Impuesto a la renta

-80,766.7

-1.31%

Utilidad neto y resultado integral del ejercicio

Utilidad basica por accion en nuevos soles

39,198.6

0.00%
0.64%

0.00%

1.2

0.00%

ral

Cambios significativos
en la participacin?
SI
NO

12/31/2011
191,195.4
1,117,643.1
275,201.6
1,107,775
2,691,815.0

4.56%
26.63%
6.56%
26.39%
0.00%
0.00%
64.14%

1,503,527.3
1,760.9
1,505,288.2

35.82%
0.04%
0.00%
35.86%

4,197,103.2

100.00%
Cambios significativos
en la participacin
SI
NO

12/31/2011
898,903.5
671,294.0
424,850.8
1,995,048.3

21.42%
15.99%
10.12%
0.00%
47.53%

396,572.6
396,572.6

9.45%
0.00%
9.45%

2,391,620.9

56.98%

1,386,672.8
182,782.8
56,173.0
54,541.4
125,312.3
1,805,482.3

33.04%
4.35%
1.34%
1.30%
2.99%
0.00%
43.02%

4,197,103.2

100.00%

ados

Cambios significativos
en la participacin
SI
NO

12/31/2011
5,696,173.3

100.00%

-4,611,832.1

-80.96%

1,084,341.2

19.04%

-478,656.0

-8.40%

-403,981.8

-7.09%

201,703.4

3.54%

0.00%

-26,731.9

-0.47%

2,136.4

0.04%

11,016.2

0.19%

-176,144.3

-3.09%

58,455.0
-

1.03%
0.00%

70,434.8

1.24%

-39,178.7

-0.69%

31,256.1

0.00%
0.55%

0.00%

1.0

0.00%

Explicacin

Explicacin

Explicacin

METALSA

Indicadores financieros
Nit: 20,763,748,991
Realizado por:

xxxxxxxxxxxxxxx

Cifras en: #REF!

INDICADORES FINANCIEROS

12/31/2010

LIQUIDEZ
Razn corriente (veces)

1.14

Prueba cida (veces)

0.68

Capital neto de trabajo ($)

###

ENDEUDAMIENTO
Nivel de endeudamiento (%)

60.30%

Endeudamiento financiero (%)

22.39%

Impacto de la carga financiera (%)

Cobertura de intereses 1 (veces)
Concentracin del endeudamiento corto plazo (%)
RENTABILIDAD
Margen bruto de utilidad (%)
Margen operacional de utilidad (%)
Margen neto de utilidad (%)
Rendimiento del patrimonio (%)
Rendimiento del activo total (%)

-0.02%
214.42
88.50%
18.39%
3.24%
0.64%
2.17%
0.86%

Variacin esperada?
12/31/2011
SI
1.35
0.79
696,766.70
56.98%
22.74%
-

-0.04%
94.41
83.42%
19.04%
3.54%
0.55%
1.73%
0.74%

NO

Explicacin