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de Inversiones Pblicas
Gua de Preinversin
para proyectos de
Calles
INDICE
I.
Pgina
INTRODUCCIN...............................................................................................
1
1.1.1
II.
IDENTIFICACINDELPROBLEMA.......................................................
2.1. Cmo Identificar el Problema......................................................................
2.2. El Anlisis de Objetivo.................................................................................
2.3. Situacin SIN y CON Proyecto...................................................................
2.4. Justificacin del Proyecto............................................................................
2
2
3
4
6
III.
7
7
IV.
12
12
14
14
V.
ESTUDIOS TECNICOSN..................................................................................
5.1. Localizacin y Area de Influencia.................................................................
5.2. Tamao.......................................................................................................
5.3. Proceso Productivo.....................................................................................
18
19
20
21
VI.
29
29
30
30
VII.
ASPECTOS LEGALES......................................................................................
31
VIII.
32
32
35
37
39
IX.
EVALUACION DE PROYECTO..........................................................................
9.1. Anlisis de Costos y Beneficios....................................................................
9.2. Comparacin en Alternativas.......................................................................
9.3. Evaluacin Privada........................................ ............................................
9.4. Evaluacin Econmica Social...................................................................
9.5. Anlisis de Sensibilidad................................................................................
9.6. Anlisis Costo Eficiencia............................................................................
9.7. Distribucin de los Costos y Beneficios........................................................
9.8. Impactos del Proyecto ....... ..........................................................................
9.9. Financiamiento de la Inversin......................................................................
9.10. Costos del Financiamiento..........................................................................
9.11. Sostenibilidad..............................................................................................
- ANEXO: CASO PRCTICO
40
40
42
42
43
48
49
50
51
52
54
54
INTRODUCCION
Las calles y caminos son un medio para transporte de personas y bienes y constituyen un
componente fundamental para el bienestar y desarrollo de una sociedad, facilitando la
comunicacin necesaria para la vida cotidiana.
Deben construirse para resistir y mantener adecuadamente el paso de vehculos. Con tal
objeto, el diseo debe adoptar ciertos criterios de resistencia, seguridad y uniformidad.
La construccin de calle (pavimentado o adoquinado) depende de los siguientes factores:
base de ruedas influye en la eleccin del radio mnimo en caminos que hacen
interseccin, las alturas de los vehculos afectan la decisin sobre la altura libre en los
pasos inferiores.
Capacidad del Trfico del Camino
El propsito del camino es soportar el trfico, su capacidad es una medida de cmo
realizar ese objetivo. Para el diseo de una calle debe determinarse el volumen de trfico
predicho. La capacidad es el mximo nmero de vehculos que puede pasar
razonablemente por una seccin de un carril a un lado del camino en un sentido, o en
ambos sentidos, si as se indica, durante un tiempo determinado, en las condiciones
prevaleciente de ese lado de la calle y del transito. El periodo normal es una hora.
II.
2.1.
Conocer la razn del problema, a qu se debe su existencia, es decir, las causas que
lo generan. Este conocimiento es la base para la bsqueda de soluciones.
Su importancia, sus incidencias, el peligro que representa, es decir, los efectos que
ocasiona. Este examen nos lleva a verificar que el problema vale la pena ser
resuelto.
Efectos
Como efectos del problema se puede plantear
2.2.
El Anlisis de Objetivo
Insuficiencia de recursos.
SI
C.
Pavimentacin
adoquines.
con
Cada alternativa debe revisarse a priori en funcin de criterios especficos y descartar las
que no los cumplan.
2.4.
Esto implica valorar en que medida el proyecto contribuye en la mejora del desarrollo
econmico, infraestructura, sistemas productivos, comercializacin, etc.
En el orden social es importante valorar como el proyecto tiene impacto en las
condiciones sociales y apoya el mejoramiento del sector educacin, salud y seguridad
social.
Asimismo, determinados proyectos podrn estar orientados al fortalecimiento institucional
y la modernizacin del estado y de los gobiernos locales.
La disponibilidad de fuentes de financiamientos es un aspecto determinante que se
deber valorar a profundidad, asimismo el costo y beneficio social para la sociedad
nicaragense, de implementar tal proyecto.
III.
3.1.
2.1.1
Una vez definida la alternativa de solucin al problema (el proyecto) se le debe dar un
nombre para que sea reconocido por todos, sin equvocos. Es muy importante que desde
el inicio el proyecto o programa se le reconozca con el nombre adecuado y con un slo
nombre durante toda la evolucin como proyecto.
El nombre del proyecto esta relacionado directamente con el PROPOSITO definido
mediante la metodologa de la matriz de marco lgico.
El nombre del proyecto debe entregar informacin precisa que responda a las siguientes
interrogantes:
Qu se va a hacer?
Sobre qu?
Dnde?
Con este fin el nombre se ha estructurado en tres partes, cada una de las cuales
responde a una de las interrogantes planteadas.
1
PROCESO
Qu se hace?
2
OBJETO
Sobre qu?
3
LOCALIZACION
Dnde?
Se tiene as lo siguiente:
Proceso: El proceso est referido a la accin que caracteriza la naturaleza de la
inversin, programa o estudio, segn se trate de proyectos, programas o estudios
bsicos. Ej: Proyecto de Construccin.
Objeto: El objeto se refiere a la clase o tipo de proyecto o motivo por el cual se
implementa el proyecto. Ej: Pavimentacin con adoqun.
Localizacin: Se refiere a la ubicacin precisa del proyecto, programa o estudio bsico.
7
4.
7.
INDICADORE
S
8.
5.
MEDIOS DE
VERIFICACION
6.
SUPUESTOS
9.
10.
14.
11.
12.
13.
15.
16.
17.
18.
19.
e)
INDICADORES: los indicadores especifican el nivel de realizacin
que hay que alcanzar a fin de lograr el objetivo de desarrollo, el objetivo inmediato y
los componentes.
Los indicadores deben especificar: el grupo beneficiario, (para quienes), la cantidad
(cunto), la calidad (cmo), el tiempo (para cundo), ubicacin (dnde)
Miden el impacto en cada nivel.
Sirven de base para un sistema de monitoreo y evaluacin
Para su formulacin un buen indicador es:
Sustantivo, es decir que refleja un aspecto esencial de un objetivo en trminos
concretos
Independiente en los diferentes niveles. No se pude usar normalmente el mismo
indicador para ms de un objetivo.
Objetivo: cada indicador deber reflejar hechos y no impresiones subjetivas.
Verosmil, es decir que los cambios registrados pueden atribuirse directamente al
proyecto.
Basado en datos obtenibles: los indicadores debern basarse en datos fcilmente
disponibles o que se puedan recopilar.
10
En la etapa de planificacin, los indicadores son solamente valores guas para analizar
el concepto del proyecto. Hay que volver a revisar estos valores guas cuando el
proyecto se encuentra en operacin y hay que sustituirlos por indicadores especficos
del proyecto donde sea necesario.
f)
g) SUPUESTOS, son condiciones que deben de existir si se quiere que el proyecto tenga
xito; son factores externos que pueden influir en el progreso o el xito del proyecto,
pero fuera del control directo de la gestin del proyecto.
Los supuestos indican los acontecimientos, las condiciones o decisiones importantes
para que el proyecto cumpla sus objetivos en cada nivel, por lo tanto se miden en
trminos de importancia y probabilidad. Suelen ser formulados en forma positiva.
El uso del Marco Lgico ayuda a:
20.
-
11
= Tasa de crecimiento
IV.
4.1.
12
13
Los objetivos del anlisis o estudio de mercado del proyecto, pretenden a travs de la
cuantificacin de la demanda, determinar quienes y como se est satisfaciendo esa
demanda, si no hay oferta de servicios demostrarlo. Demostrar que existe una poblacin
con determinada necesidad que justifica la implementacin del proyecto, que no es una
necesidad transitoria.
Determinar el porcentaje de poblacin que se atender durante la vida til del proyecto,
del total de la demanda global.
4.3.
c)
15
proyectos similares o con alguna identificacin con el que se pretende implementar y/o
que nicamente quedaron a nivel de documento o como una simple idea.
20.1.2.1
Los procedimientos para el establecimiento de las tarifas una vez que entra en
operacin el proyecto.
20.1.2.2
20.1.2.2.1
ESTUDIOS TCNICOS
En forma general, se puede decir que la tecnologa del proyecto se refiere al conjunto de
procedimientos y medios que el proyecto utiliza o utilizar para la produccin del bien o
servicio para el cual se concibe.
Por lo tanto, el anlisis de la tecnologa para un determinado proyecto, tendr que
considerar y escoger las diversas alternativas de esos medios y procedimientos, y los
beneficios y consecuencias de usar una u otra opcin.
De manera que se puede expresar la tecnologa de un proyecto en funcin de: las
caractersticas de las personas usuarias, la disponibilidad de insumos, el proceso de
produccin de servicios, el recurso humano requerido, el equipo necesario, el impacto en
el ambiente y los efectos sociales.
El estudio tcnico tiene como objeto determinar y analizar las opciones desde el punto de
vista tecnolgico, en lo que incluye el anlisis de la factibilidad de cada opcin y la
estimacin de su costo.
En la etapa de prefactibilidad, el anlisis deber incluir un anteproyecto, en la etapa de
factibilidad debern elaborarse los aspectos tcnicos fundamentales del proyecto y en el
diseo debern elaborarse los detalles tcnicos.
Son parte integrante de los estudios tcnicos todo lo relacionado a los aspectos de
tamao, proceso y localizacin.
18
5.1.
19
Tamao
Este anlisis tiene como objeto establecer, para determinada opcin, el tamao que
permite alcanzar los objetivos del proyecto al costo mnimo o que maximice sus utilidades.
Para la definicin del tamao, es necesario tomar como referencia el estudio de mercado,
mediante el cual se estableci las metas del
proyecto. Como ejemplos en la
determinacin del tamao en los proyectos del sector pblico figuran los siguientes:
20
Proceso Productivo
Cunetas
Se refiere a la zanja lateral paralela al eje de la carretera o del camino construido entre el
borde de la calzada y el pie del talud. Su seccin transversal es variable segn sea la
21
Contra cunetas
Las contra cunetas son zanjas, generalmente paralelas al eje de la carretera, construidas
a una distancia mnima de 1.50 m. de la parte superior del talud o corte.
Su seccin transversal es variable, siendo comunes las de forma triangular o cuadrada.
Se acostumbra construir las contra cunetas cuando el agua que llega al talud es mucha y
para taludes que sobrepasas los 4.00 m de alto.
Funcin: evitan que las aguas superficiales se desplacen por el talud del corte,
erosionando y recargando la capacidad de la cuneta.
a.3.
Alcantarilla
Son ductos que permiten el paso del agua de un lado a otro de la va. Las alcantarillas
pueden tener forma cuadrada, rectangular, circular o elptica. Los materiales de
construccin pueden ser de concreto armado, tubos de PVC, planchas de hierro
corrugado o de acero corrugado, entre otros.
Seleccin del Tipo de Alcantarilla
Usar elementos con la forma y tamao del caudal.
Asegurarse de un buen control de calidad en sitio de fabricacin.
22
a.4.
Cabezales
Canales de Salida
Los canales de salida son las estructuras hidrulicas encargadas de transportar el agua
recogida por las cunetas, alcantarillas y contra cunetas a su destino final. Son de diversos
tipos y pueden estar revestidos o sin revestir.
a.6.
Canales Transversales
Los canales transversales son obras utilizadas en los caminos de balasto y tierra de poco
transito.
Funcin: recoge las aguas superficiales de origen pluvial que escurren por la carretera en
forma longitudinal.
Construccin: Los canales pueden ser construidos a base de componentes de madera,
metal o concreto colocados en forma transversal sobre la va, a una profundidad que no
obstaculice el paso vehicular. A menudo se les provee de una reglilla para prevenir la
obstruccin del cauce con piedras de la va pblica.
a.7.
Disipadores de Energa
23
24
Tratamiento superficial.
Mezclas de arena asfalto o mezcla de agregados con asfaltos lquidos.
Emulsiones o cementos asfaltados.
20.1.4 Etapas Constructivas
El pavimento asfltico consta de los siguientes elementos:
Una sub-rasante afinada y mejorada cuando sea necesario.
Una capa de sub-base de material selecto compactada a humedad ptima y densidad
mxima.
Una capa de base de piedra triturada o gravada natural, tambin compactada a
humedad ptima y densidad mxima.
Una capa de imprimacin con un asfalto apropiado, aplicada sobre la base preparada.
Una carga de liga con material asfltico apropiado, aplicado sobre la base preparada.
Una carpeta asfltica que puede estar construida por:
Tratamientos superficiales, simples, dobles o mltiples.
Mezcla arena-asfalto, con su correspondiente asfalto.
Mezcla agregado asfalto.
Pavimentos de Concreto de Cemento Portland
Son aquellos cuya capa superior la forman losas de concreto suficientemente resistentes
para soportar los esfuerzos que el trfico provoca.
Etapas Constructivas
La estructura de este tipo de calzada consta de los siguientes elementos:
Una sub-rasante afinada y mejorada cundo sea necesario.
Una capa de sub-base de material selecto compactado a humedad ptima y densidad
mxima.
Losas de concreto hidrulico de espesores, pendientes transversales y longitudinales
conforme el diseo.
Adoquinado de Calles
Es un tipo de pavimento en el que la capa superior de la calle o camino est conformado
por adoquines:
Etapas Constructivas
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Los espacios entre el adoquinado y los bordillos o cunetas, se rellenarn con mezcla
de concreto sin refuerzo de 3000 PSI a los 28 das y una profundidad igual al espesor
del adoqun.
El acabado de las caras visibles de las vigas transversales y de remate ser parejo,
liso y alineado, libre de protuberancia, depresiones y ratoneras.
Como ventaja del adoquinado de calles o caminos frente a otros tipos de pavimentacin,
se pueden sealar:
Mantenimiento de Calles
El mantenimiento de una carretera consiste en prever y solucionar los problemas que se
presentan a causa del uso, y as brindar al usuario el nivel de servicio para el que la calle
26
Excavacin de Cunetas
La excavacin de cunetas es ejecutada segn la seccin transversal mnima representada
en la herramienta para cuneta, la u ese podr ampliar segn los requerimientos de
material de relleno de la terrecera, cuya forma es trapezoidal y sus dimensiones bsicas
son: 1.75m de base mayor, 0.25 m de base menor y 0.50 m de altura.
El ngulo o talud junto al camino es de 30 grados, y el ngulo o talud hacia fuera es de 45
grados.
Los lados del desage o zanja que recolecta el agua de la calzada, previniendo que el
agua de los alrededores llegue al camino, debern ser lo suficientemente grandes para
dar abasto con el agua que le caer.
La zanja es hecha designando una trinchera rectangular primero y excavando de la
superficie hacia el fondo de la cuneta. La tierra es tirada al centro del camino si es buen
material y se necesita para subir la rasante de la terrecera. Si el material es desechable,
debe depositar fuera del camino, a no menos de 3 metros de la excavacin.
Los taludes finales de la cuneta, con sus inclinaciones, son cortados de las orillas de la
zanja a la base de la trinchera. Nuevamente la tierra es peleada hacia el centro de la
carretera.
Este mtodo de hacer el lado de drenaje a dos niveles, facilita la medicin y el trabajo
durante la construccin. La construccin ser ms fcil y ms acorde, si se utiliza la
herramienta de cuneta para medir el ancho y la profundidad correcta de la zanja.
27
Excavacin de Desages
Se realiza a la entrada y salida de las alcantarillas, con una longitud promedio segn
indica la Tabla No. 3: a cada lado, segn el volumen de agua a captar por la obra; el
ancho depender del dimetro del tubo o los tubos de la alcantarilla.
Esto se aplicar a los desages laterales, con la salvedad de que la longitud de los
mencionados, ser mayor o menor segn el caso o la topografa del terreno. Por otro
lado, el ngulo ser de 30 grados con respecto a la lnea central del camino y la seccin
ser trapezoidal con taludes de 45 grados a los dos lados.
Los desages o drenajes drenan el agua de las cunetas del lado del camino; por lo tanto,
cuanto ms desages se tengan, habr menor probabilidad de que se produzca
encharcamiento o erosin.
Los desages son muy difciles de construir correctamente. Si estn muy inclinados
causarn erosin en el terreno donde drenan, si estn muy planos se estancaran.
Los desages debern tener una pendiente mnima del 2%. Lo ms importante es que
deben drenar gradualmente el terreno, hacindose menos profundos hasta llegar al
terreno natural.
Hay que asegurar que la carga de agua de las cunetas a los desages sea canalizada
donde no produzca daos a los terrenos cultivados.
Si hay probabilidad de erosin, hay que poner un lecho o cama de piedra al fondo del
desage o aliviadero. Cuando el agua fluye muy rpido puede lavar la parte inferior de la
cuneta; cuanto ms rpido fluye, mayor cantidad de suelo erosiona y transporta o
sedimenta. Si la cuneta se profundiza mucho, la carretera puede colapsar al lado de la
cuneta. Es necesario un mtodo de control a la erosin para evitar este efecto. La erosin
es causada por el flujo rpido del agua.
El ingeniero deber sugerir el mejor mtodo para controlar la erosin. Entre otros, se
mencionara los siguientes mtodos.
Barreras o disipadores: consisten en filas de piedras o troncos de madera, colocados
transversalmente en la cuneta.
Siembra de grama a zacate: se siembra a los largo de las paredes de las cunetas, lo que
ayuda a amarrar el suelo con las races que genera.
Barreras o disipadores de piedras: primeramente hay que excavar un surco de unos 10
cm de profundidad y unos 20 cm de ancho, a lo ancho o transversal de la cuneta; luego se
colocan las piedras agrupadas dentro del surco. Cada piedra deber ser por lo menos de
20 cm. No hay que colocar las piedras unas encima de otras, como si se estuviera
construyendo una pared o muro.
28
Solucin Institucional
Este es un aspecto importante que debe ser analizado en la formulacin del proyecto. La
solucin institucional implica disear la estructura organizativa bsica, ubicar la
responsabilidad gerencial y sealar los aspectos del sistema administrativo del proyecto
dentro de criterios de conveniencia y funcionalidad. Para el componente ambiental,
conocer el medio institucional en que se acta es muy importante, pues todava se est
en un proceso de aprendizaje, lo que ocasiona con mayor frecuencia cambios en las
estructuras administrativas.
Se deber examinar la capacidad del organismo que se responsabilizar por el proyecto;
diferenciacin de las etapas de desarrollo del proyecto (instalacin y operacin), ya que
puede concebirse una solucin que acometa ntegramente la ejecucin en todas sus
29
Alternativas Organizacionales
Diseo Organizacional
30
seccin debe disearse tanto para los aspectos de inversin como para la operacin del
proyecto.
ASPECTOS LEGALES
Toda actividad formal se inserta dentro de un marco legal que rige las relaciones entre las
personas, con otras instituciones y con el Gobierno. Una enumeracin de leyes y normas
que deben tenerse en cuenta en la formulacin de proyectos se indican a continuacin:
Debe tenerse presente que a veces la aplicacin u obediencia de ciertas normas implican
costos adicionales al proyecto que deben tenerse en cuenta para evitar gastos
imprevistos.
31
Entre los aspectos legales a considerar, est la tenencia legal del terreno, permisos,
normas de construccin y constitucin de asociaciones, segn sea el caso. Es necesario
asegurar la solvencia del terreno y los derechos de uso del suelo para evitar conflictos que
impidan la ejecucin del proyecto. As mismo, se debe considerar cualquier permiso y
solvencias que el proyecto requiera para la fase de ejecucin, por ejemplo, permisos
urbansticos, de salud y ambientales, que pueden incidir en los costos de inversin.
Se ha establecido en Nicaragua la obligatoriedad de hacer estudios de impacto ambiental
para los proyectos de desarrollo incluyendo aquellos de inversin que as lo requieran. El
Decreto 45-94 faculta a MARENA para el otorgamiento del permiso ambiental y las
inspecciones necesarias. En este decreto, en sus artculos dos y cinco se enumeran
taxativamente los casos en que la evaluacin de impacto ambiental es requisito para la
obtencin del permiso ambiental.
Se establece la obligatoriedad de consulta con MARENA a otras entidades que tutelan o
regulan actividades para dictar las normas tcnicas y administrativas necesarias para la
gestin ambiental. En los artculos 10 y 14 se obliga la consulta en la formulacin de los
trminos de referencia; revisin y anlisis de los Estudios de Impacto Ambiental (EIA).
Los proyectos que estn en la lista taxativa del Decreto No. 45-94, y que por ello
requieran del permiso ambiental emitido por el MARENA, estn obligados a seguir los
procedimientos para la obtencin del permiso segn el mismo Decreto.
VIII.
Costos de Inversin
Dependiendo de la naturaleza de los proyectos, varan los tipos de inversin y los rubros o
reas de la misma. En esta gua se tratan los tipos y rubros de manera general, es decir,
sin entrar a especificidades segn tipo de proyecto.
Las inversiones a realizar para la ejecucin del proyecto, pueden dividirse en reas tales
como: terrenos, infraestructura, prevencin y mitigacin ambiental, maquinaria y equipo,
desarrollo de recursos humanos y planificacin de la operacin. A continuacin se definen
estos componentes de costos.
8.1.1. Inversiones en Terrenos
Los proyectos requieren terrenos para su ejecucin y posterior operacin, tanto para las
instalaciones fsicas (caso de un centro educativo o un juzgado municipal) como para
viabilizar la produccin de un servicio (caso de un centro de capacitacin agropecuaria o
32
un proyecto de agua potable). En el primer caso, la extensin del terreno ser menor y
posiblemente la inversin tambin; en los otros, la extensin est directamente
relacionada con el tamao del proyecto o el rea de captacin, y en que el valor del
terreno puede constituir el grueso de la inversin.
Para estos fines se puede proceder a elaborar un cuadro como el siguiente ejemplo:
COSTOS DE TERRENOS
Identificacin del
proyecto
Unidad
de
medida
Costo unitario 1
Dimensin
Costo Total
Vr2
C$ 300
1,000 Vr2
C$ 300,000
Localidad
Jinotega
Lgicamente la extensin del terreno o de los terrenos considerados en esta etapa, habr
sido definida por: los requerimientos de espacio del proceso de produccin de bienes y
servicios, las necesidades de reas complementarias, las regiones o localidades
estudiadas en el anlisis de localizacin.
8.1.2. Inversiones en Infraestructura
Las necesidades de inversin en infraestructura estn determinadas fundamentalmente
en funcin de las obras fsicas que se requieren de acuerdo a los estudios tcnicos.
La informacin ordenada sobre los costos de infraestructura, se resume en un cuadro
como el que sigue.
Naturaleza de la obra
Edificio Central
Cercas
Galern
Edif. Adm.
Urbanizacin
Instalacin agua
Alcantarillado
Energa. Elctrica.
Total
U/M
M2
Mts.
Costo
unitario 2
500
50
M2
M2
M2
Mts/red
Mts/red
200
300
80
25
50
60,000
36,000
96,000
5,200
2,000
8,970
353,170
Vida til
Aos
20
10
20
20
20
AO DE
INVERSION
CANTIDAD
COSTO 4
33
Urbanizacin
Instalacin de agua
Energa elctrica
1
1
2
1,200 Mt 2
210 Mt/red
2 km
96,000
5,200
8,970
Nivel de personal
Gerencial
Ingeniero Vial
Administrativo
COSTOS DE CAPACITACIN
Costo
Tipo de capacitacin
participante
Pasantas, talleres, cursos,
seminarios, Conferencias, etc.
IDEM
IIDEM
No de
Costo
participantes total
Tipo de
asistencia
tcnica
Local
o Mes/consultor
nacional
Internacional
IDEM
Costo total
Cargo
Total
Humano
Recurso
Estos costos deben incluir todas las prestaciones sociales (aguinaldo, vacaciones, bonos,
canastas navideas, etc.).
Se podrn retomar la categorizacin de gasto definida por el Ministerio de Hacienda y
Crdito Pblico (Servicios Personales y No Personales) y la Contabilidad PresupuestaI
Patrimonial.
8.2.2. Costo de Insumos y Materiales
Los materiales que se requieren para la operacin de un proyecto, varan en gran medida
dependiendo del tipo de proyecto y del proceso. Los elementos tcnicos, permiten definir
estos insumos necesarios para la produccin de bienes y servicios y los materiales
complementarios requeridos para que el proyecto marche adecuadamente.
La informacin sobre los insumos y materiales se ordena en un cuadro resumen como el
siguiente.
Tipo de material
Costo total
Insumos
principales
Materiales
complementarios
Costo
total
insumos
y
materiales
La informacin sobre todos los materiales necesarios para la operacin del proyecto, se
ordena en un cuadro resumen, en el que se especifica el rubro, la cantidad requerida, la
unidad de medida utilizada, y el costo unitario referido a esa unidad de medida, as se
podr calcular el costo total por cada tipo de material, y posteriormente el costo total del
rubro para un determinado volumen de produccin o de atencin.
Estos costos son recurrentes y pueden aumentar peridicamente en la medida en que se
van ampliando las operaciones del proyecto.
8.2.3. Costos de Mantenimiento de la Infraestructura
La infraestructura que se construye o rehabilita requiere de mantenimiento para alcanzar
o extender su vida til. Hay dos tipos de mantenimiento, el preventivo y el correctivo. Por
preventivo, se entiende el conjunto de actividades y servicios peridicos o permanentes,
que tienen como finalidad, preservar en buen estado la infraestructura durante su vida til.
El mantenimiento correctivo, es todo aquel trabajo que corrige fallas y/o defectos de los
elementos constructivos, para restablecerlo a sus condiciones normales de servicio.
36
Fomento: comprende gastos que permitan mejorar y/o conservar los recursos
naturales.
8.3.
37
38
Concepto
Caminos
m3
3.86
5.15
m2
0.03
0.04
ml
1.30
Limpieza de derecho de va
HA
73.35
ml
1.92
1.71
Adicin de mampostera
70.84
Adicin de alcantarillas
Superficie asfltica
Bacheo profundo
ml
116.12
m3
150.00
Revestimiento
Remocin de derrumbes
1.00
m2
3.77
4.72
0.78
12.60
ml
1.00
m2
2.36
4.72
78.00
Imprimacin
Adoquinado
Demoler carpeta adoquinada
Botar material desechable
Conformacin y compactacin con equipo
8.4.
39
EVALUACION DE PROYECTOS
El anlisis costo - beneficio es una comparacin sistemtica entre todos los costos
inherentes a determinado curso de accin y el valor de los bienes, servicios o actividades
emergentes de tal accin.
El propsito esencial de esta comparacin es someter a escrutinio los mritos de un curso
de accin propuesto, por lo general un determinado acto de inversin, planteando la
posible opcin de escoger otros cursos de accin alternativos. Poder realizar estas
comparaciones exige que el proyectista reduzca todas las alternativas a un mismo patrn
comn que sea cuantificable objetivamente.
9.1.1. Valor Actual Neto5
Una inversin es rentable solo si el valor actual del flujo de beneficios es mayor que el
flujo actualizado de los costos, cuando ambos son actualizados usando una tasa de
descuento pertinente.
Los beneficios econmicos, tal como se ha sealado anteriormente, incluyen los
beneficios directos, los indirectos, las externalidades positivas; en el mismo sentido, los
costos incluyen los directos, los indirectos, las externalidades negativas.
El VAN se define como el valor actualizado de los beneficios menos el valor actualizado
de los costos, descontados a la tasa de descuento convenida. Para obtener el valor actual
neto se utiliza la siguiente frmula:
Donde:
5
Cuando se habla de neto, se asume que los flujos en cada perodo pueden ser positivos o negativos. El neto
se refiere a la diferencia entre los beneficios y los costos. Es decir se suman los beneficios atribuibles al
proyecto y se le restan los costos. El VAN incorpora automticamente el valor del dinero en el tiempo.
40
RESULTADO
(VAN > 0)
(VAN = 0)
(VAN < 0)
20.1.8.1
DECISION
Se acepta
Indiferente
Se rechaza
Se define como aquella tasa de descuento que hace igual a cero el valor actual de un flujo
de beneficios netos, es decir, los beneficios actualizados iguales a los costos actualizados.
RESULTADO
(TIR > 15%)
(TIR = 15%)
(TIR < 15%)
DECISION
Se acepta
Indiferente
se rechaza
El criterio de la TIR adolece de dificultades por lo que su uso debe siempre realizarse en
conjunto con el VAN. Se sealan las siguientes:
si se produce ms de un cambio de signo en los flujos, es posible ms de una solucin,
es decir, pueden haber varias TIR.
El criterio de la TIR asume que los fondos liberados por el proyecto se reinvierten a
esa misma tasa, cuando lo lgico es asumir que se invierten a la tasa de oportunidad.
9.1.3. Relacin Beneficio Costo
Como su nombre lo indica, se define por el coeficiente entre los beneficios actualizados y
los costos actualizados, descontados a la tasa de descuento (13%).
Se expresa mediante la siguiente frmula:
41
n
B = Bt / ( 1+r)t
t = 0 Ct / (1+r)t
20.1.10
Criterios de decisin
RESULTADO
(B/C > 1)
(B/C = 1)
(B/C < 1)
DECISION
Se acepta
Indiferente
Se rechaza
Entre alternativas se escoge la de mayor B/C, siempre que sea mayor que 1 igual a
uno.
9.3.
Evaluacin Privada
Los impuestos pagados y transferencias recibidas son tambin parte de los flujos. El
cuadro de fuentes y usos de fondos es la herramienta fundamental de la evaluacin
privada.
Para elaborar el flujo de caja privado se necesita toda la informacin que se pueda
obtener acerca del proyecto. El primer cuadro sera entonces uno que contenga la
informacin bsica del proyecto como: ingeniera y plan de ejecucin, capacidad instalada
y plan de produccin fsico, aos de vida til y aos de liquidacin y por supuesto los
precios de mercado.
A partir de ese cuadro de informacin bsica, se derivaran los cuadros de situacin que
contienen: plan de inversiones por rubro, depreciaciones, plan de liquidacin, produccin y
ventas, compras de insumos, determinacin de capital de trabajo e inventarios, estado de
resultados, balances proforma.
Con la informacin disponible en los cuadros anteriores, se procede a elaborar el flujo
privado.
9.3.2. Evaluacin Financiera o Flujo de Caja Financiado6
En este caso el enfoque del proyectista debe corresponder al anlisis del flujo monetario
(ingresos) concomitante a los bienes y servicios producidos por el proyecto ms los
prstamos recibidos de terceros y del flujo monetario (egresos) en contrapartida por los
bienes, servicios y factores de produccin utilizados en la construccin y operacin del
proyecto ms los pagos de los servicios financieros (amortizacin ms intereses) de los
prstamos obtenidos.
En estos flujos de fondos obtenidos gracias a las distintas formas de endeudamiento se
considera positivamente como ingresos, mientras que los posteriores repagos
correspondientes a amortizaciones e intereses son computados como egresos del
proyecto.
Al igual que en la evaluacin desde el punto de vista de la inversin total, la evaluacin
privada se deber hacer a precios constantes (diciembre del ao anterior).
9.4.
Desde el punto de vista institucional, cada agente tiene sus propias expectativas frente a
un proyecto (o alternativa): Considera los beneficios como el conjunto de bienes o
servicios que deber producir el proyecto y por medio del cual obtendr la satisfaccin de
sus intereses particulares (por ejemplo, ingresos por venta de los que derivar un lucro
financiero).
Los costos para la institucin estn representados por lo que efectivamente tiene que
desembolsar para preparar, ejecutar y operar el proyecto. Por lo tanto, el balance
Tambin conocido como el flujo del inversionista. Tiene como objetivo medir la rentabilidad de los
recursos aportados por los empresarios, socios, contrapartes (que puede ser constituidos, entre
otros, por el Estado Nicaragense).
43
Los pagos por transferencias directas tales como impuestos a la renta, la propiedad y los subsidios lo que
hacen es redistribuir el ingreso nacional afectando positiva o negativamente la tesorera de gobierno. En suma
es una transferencia de recursos de un sector a otro y no afecta a la sociedad como un todo, y por lo tanto no
son considerados en el anlisis econmico social.
44
nivel de bienestar; se logra de manera indirecta cuando un bien se sustrae del consumo
final y se utiliza como recurso para producir otros bienes que aumentarn el bienestar con
su consumo en el futuro.
En este sentido, todo bien o recurso que se asigne a un proyecto implica su retiro del
consumo (como bien o servicio, con lo que se sacrifica bienestar social); o su desvo como
recurso, con lo que se sacrificar su contribucin alternativa al bienestar que se obtendra
de su uso potencial en otro proyecto o en otra actividad productiva.
As surge el concepto de costo de oportunidad, entendido como el sacrificio que
representa para la sociedad el uso de un recurso en el proyecto: lo que la sociedad deja
de percibir como consecuencia de la asignacin de un recurso al proyecto, al retirarlo de
un uso econmico alternativo. La sociedad sacrifica la oportunidad de darle otro uso al
recurso si lo destina al proyecto (o a la alternativa).
9.4.1.2. Externalidades Positivas y Negativas
En los apartados anteriores, el examen de la medicin de los beneficios ha estado
limitado a la disposicin a pagar de los usuarios inmediatos de la produccin del proyecto,
lo que constituye una medida de los beneficios directos.
Pero los proyectos con alguna frecuencia, rinden a la sociedad una ganancia neta que no
es captada en su totalidad por aquellos que adquieren la produccin del proyecto y que
adems no se refleja en una disposicin inmediata a pagar.
Tal situacin ocurre cuando un bien o servicio auxiliar, producido en relacin con el
proyecto contribuye no solo (internamente) al valor de la produccin del proyecto sino
tambin (externamente) a la oferta de productos de otras empresas o a la satisfaccin de
consumidores diferentes de los que reciben la produccin del proyecto.
Estos efectos beneficiosos captados por terceros son llamados externalidades positivas;
por ejemplo, un apicultor genera una externalidad positiva a una siembra de melones
contigua, como consecuencia de la polinizacin. Pero esto tambin genera una
externalidad positiva al apicultor, ya que cuanto mayor sea el nmero de melones, ms
miel producir sus abejas.
Algunas externalidades tienen efectos perjudiciales para otros y se les llama
externalidades negativas. Un servicio deficiente de infraestcutura vial contribuye al
deterioro del parque vehicular y genera una externalidad negativa a los transportistas y
peatones, imponindole costos indirectos a los mismos.
20.1.11 9.4.1.3.
45
utilizan para cuantificar los beneficios segn tipo de proyectos8. Los conceptos que se han
expuesto en los acpites anteriores son generales y se deben utilizar con criterios
apropiados a cada caso y a cada situacin particular.
9.4.2. Precios de Mercado y Precios Econmicos - Sociales
En la evaluacin privada se utilizan los precios de mercado; en la evaluacin econmica
en contraste, se utilizan precios econmicos (sociales), los cuales incluyen el verdadero
costo de oportunidad de los bienes para la sociedad.
Examinemos un ejemplo sencillo: Supongamos que el rubro Obras Fsicas tiene un
precio de C$600,000.00 de los cuales C$150,000 corresponden a impuestos indirectos. El
precio de mercado para la institucin ser de C$600,000.00
El precio para la sociedad en su conjunto ser C$450,000.00 ya que los impuestos son
meras transferencias entre agentes internos del mismo sistema (del empresario o
institucin al Estado), por lo que los impuestos no se consideran como parte del costo
econmico (social).
As como en el ejemplo anterior se ha presentado la influencia de un impuesto indirecto,
hay otros tipos de incidencia que distorsionan los precios de mercado, como los
aranceles, subsidios, diferencias en el tipo de cambio de las divisas, regulacin de precio
etc.
Los precios econmicos (sociales) miden el costo alternativo de los recursos para la
sociedad, estableciendo las divergencias que tanto a nivel de ingresos como de costos se
manifiestan en una economa, atribuible en parte a las imperfecciones del mercado. Los
precios econmicos ms utilizados son:
1. Mano de obra no calificada. De acuerdo al enfoque de equilibrio parcial, el precio
social de la mano de obra no calificada (PSMONC) como el precio mnimo por el cual
los trabajadores no calificados estaran dispuestos a emplearse. El factor de ajuste
para evaluacin social (m) relaciona el precio social con el salario mnimo promedio
(SMP).
PSMONC = PRECIO MINIMO DE OFERTA
m = PSMNONS/SMP
Ejemplo: de acuerdo a estimaciones realizadas en los departamentos de Matagalpa,
Jinotega, Len y Chinandega, el precio mnimo de oferta de la mano de obra no
calificada del sector agrcola es de C$7.00 por da, mientras el salario de mercado
prevaleciente en dichos departamentos es en promedio de C$10.00. Entonces el
factor de conversin para la mano de obra no calificada es de 0.70.
Mano de obra calificada. El precio social de los servicios de mano de obra calificada
(PSMOC) est de acuerdo con este enfoque, adecuadamente medido por el salario
promedio recibido por dicha mano de obra. Es decir, que el factor de ajuste para este
concepto es igual a uno.
8
46
( X - Tx )
47
FCS:
M:
X:
Tm:
Tx:
Anlisis de Sensibilidad
Deber analizarse cmo cambiaran los indicadores del proyecto (VAN, TIR) ante
variaciones o cambios en las condiciones originalmente establecidas como bases de
evaluacin.
La prctica de suponer variaciones en las condiciones previstas, generalmente se refieren
a los siguientes aspectos: volumen y precios, costos de produccin e inversiones.
48
Los porcentajes de variacin y los aspectos a modificar para probar la sensibilidad del
rendimiento econmico de un proyecto dependen bsicamente de las caractersticas y
tipo de que se trata.
Consideradas las variaciones adecuadas que han de practicarse, se debern elaborar
nuevos estados financieros para obtener un nuevo flujo de efectivo a partir del cual se
calcularn los indicadores sintticos que arrojar el proyecto, indicando el grado de
sensibilidad del mismo.
9.6.
VAC
t0
Donde: Ct
t
0
i
C t
(1 i ) t
= costo del ao t del proyecto.
= ao correspondiente a la vida del proyecto, que vara entre 0 y n.
= ao inicial del proyecto, en el cual comienza la fase de inversin.
= tasa econmica de descuento.
49
C AE VAC *
(1 i ) n * i
(1 i ) n 1
50
Donde VANe e es el valor actual neto de beneficios y costos econmicos, VANf e es el valor
actual neto de los beneficios y costos financieros, y VAe (EXTi) es la suma del valor
actual de todas las externalidades generadas por el proyecto; todos descontados usando
una tasa de descuento comn (por ejemplo la tasa de descuento econmica).
Como primer paso se procede a obtener el VAN de los beneficios y costos del proyecto y
luego se procede a la distribucin de los mismos usando criterios basados en la lgica
econmica.
9.8.
20.1.12
20.1.13
La Metodologa Sugerida
Para el clculo del empleo anual equivalente de cualquier proyecto de inversin deber
tomarse en cuenta los coeficientes siguientes:
Coeficiente de empleo por mes = 23.34 d/h
Coeficiente de empleo por ao = 280 d/h
Frmula
Empleo Anual Equivalente =
51
Donde:
FT = Fuerza de Trabajo
Tn = Trmino de Tiempo
Coef de Empleo por mes = 23.34 d/h
D/H = das hombres.
20.2
El impacto fiscal se determina por la comparacin entre los ingresos que generan el
proyecto a la hacienda pblica y los egresos de sta para construir y operar el proyecto.
9.9.
Financiamiento de la Inversin
52
US $ (000)
Moneda extranjera
Total
Externas
Gobierno
Otras
2000
2001
2002
2003
Finalmente se debe un resumen de costos del proyecto o de uso de fondos, el cual sirve
de informacin a los inversionistas de como se invertirn los recursos as como el
cumplimiento de los objetivos.
Un cuadro como el siguiente sirve para mostrar el uso de fondos de inversin en un
proyecto y el gasto en moneda nacional y extranjera.
US (000)
En moneda local*
En moneda extranjera**
Total
Infraestructura
Maquinaria
Otros
Total
* Se refiere a gastos en moneda local por componente tecnolgico de la Inversin.
** Se refiere a gastos en moneda extranjera por componente tecnolgico de la Inversin.
53
9.10.
El mtodo utilizado por las instituciones financieras para calcular el servicio de la deuda
(se le llama as al pago del principal e intereses durante el plazo de pago del crdito) es el
de cuotas uniformes. Para conocer la cuota que debe de pagar un crdito se utiliza la
Ecuacin No.7.
i(1 i) t
C u o ta P
t
(1 i) 1
P : Monto prestado
I : Tasa de inters efectiva anual del Banco ( BID, Banco Mundial, BCIE, SFN, etc)
t : Nmero de perodos en que se pagar la deuda
9.11.
Sostenibilidad
54
ANEXO
PROYECTO ADOQUINAMIENTO DE 5,000 MTS
EN EL REPARTO RAMON PADILLA, MUNICIPIO DE TICUANTEPE
I. INTRODUCCION
La urbanizacin vial es el conjunto de obras relacionadas con la construccin,
mantenimiento y conservacin de calles en el nivel urbano y son diseadas para la
ampliacin y mejoramiento de la capacidad instalada de la infraestructura vial.
Es funcin de las alcaldas proponer y ejecutar medidas relacionadas con la vialidad
urbana y rural, con la finalidad de resolver los problemas de transporte y comunicacin de
la poblacin y de encontrar un equilibrio entre la lgica urbanizadora y la conservacin del
medio ambiente, en aras de contribuir al desarrollo econmico y social del municipio y
mejorar el nivel de vida de sus habitantes.
Con el objetivo de apoyar la formulacin y evaluacin de proyectos, se presenta el
siguiente estudio de caso, como una ayuda tcnica que sirva de referencia para clculo y
diseos de proyectos especficos relacionados con el mejoramiento de la infraestructura
vial urbana.
II. IDENTIFICACION DEL PROYECTO
En el presente capitulo se presenta los elementos de anlisis que se deben considerar
para un correcto proceso de identificacin de las necesidades que originan un proyecto,
especficamente, de servicio municipal. Esto implica hacer uso del anlisis de
involucrados, rbol de problema y de objetivo.
Adicionalmente, en los proyectos municipales, es de suma importancia realizar una
identificacin del municipio respectivo para efecto de identificar la situacin actual del
mismo.
II.1. DESARROLLO DE UN PROYECTO DE CALLES EN EL AREA URBANA. EL CASO
DEL MUNICIPIO DE TICUANTEPE
II.1.1. Anlisis del Problema
Para establecer una conceptualizacin adecuada sobre la definicin del problema o
necesidad, es posible utilizar una herramienta denominada rbol de problemas la cual
permite analizar una situacin determinada en forma metdica, identificar el o los
problemas, verificar o definir adecuadamente el problema central y visualizar las
relaciones de causa/efecto en el rbol de problemas
55
Tabla No 1
ARBOL DE PROBLEMAS
CAUSAS
Incremento de la poblacin
y
del
transporte
de
mercancas.
Incremento
vehicular.
Carencia
de
equipos
mecnicos
para
dar
mantenimiento a las calles.
del
trfico
PROBLEMA PRINCIPAL
Dbil
sistema
de
infraestructura vial en el
arrea
urbana
del
municipio de Ticuantepe
EFECTOS
56
OBJETIVO DE DESARROLLO
(FIN)
Dotacin
infraestructura
(adoquinado)
de
vial
Incrementar
capacidades
las
de
Contribuir al mejoramiento y
ampliacin de la red vial
urbana del Municipio de
Ticuantepe.
RESULTADOS
(COMPONENTES)
Lograda
una
mejor
evacuacin de las aguas
pluviales.
mantenimiento de
infraestructura vial.
la
Del objetivo de desarrollo, se desprende con mayor facilidad las alternativas de solucin
en cumplimiento del objetivo. Puede establecerse que la amplitud de posibilidades se
extiende cuando se piensan las soluciones a una situacin determinada a partir de un
objetivo antes que a partir de un problema.
II.1.2.4. Planteamiento de Alternativas de Solucin del Problema Identificado
Una vez identificado el problema y su situacin actual, se deben formular acciones
alternativas que pueden dar solucin o disminuir los efectos de la causa o causas que se
ha considerado resolver (dentro de la delimitacin del problema).
Para este efecto, se debe desarrollar un abanico amplio de posibilidades de accin, que
se apoye en la experiencia de la entidad formuladora con situaciones similares, en
programas generales que hayan identificado la problemtica a resolver o en experiencias
de otras regiones y pases.
El concepto de alternativas de proyectos se refiere al planteamiento de soluciones
diferentes unas de otras y que, aparte de ser excluyentes, pueden tener poblaciones
objetivos distintos como tambin planteamientos tcnicos muy diferentes.
Distinto es el caso de variaciones al interior de una alternativa de solucin donde se
pueden analizar diferentes alternativas tecnolgicas y que se refiere a la variacin de
una o dos variables a lo ms y que no modifican sustancialmente el proyecto planteado.
En cada una de ellas se pueden plantear ms de una posibilidad, sin embargo, es posible
desechar a priori las que no cumplen en forma clara con el o los objetivos planteados o
no cumplen con criterios lgicos o tcnicos, como se aprecia en el siguiente ejemplo.
Tabla No 3
PLANTEAMIENTO DE ALTERNATIVAS DE UN PROYECTO
ALTERNATIVAS
A. Compactacin y aplanado de
la calle.
B. Rellenado con mezcla de
arena y piedrn.
C.
Rellenado
con
piedra
hormign.
D. Pavimentado con asfalto.
F. Pavimentacin con adoquines.
CRITERIOS A CONSIDERAR
NO
SI
57
58
II.1.2.7. Justificacin
La pavimentacin con adoquinamiento presenta las siguientes ventajas respecto a su
construccin, mantenimiento, apariencia, seguridad, durabilidad y costo:
59
60
MUJERES
12,343 (50.63 %)
TOTAL
24,377 (100 %)
61
Vialidad y Transporte
El municipio de TICUANTEPE cuenta con 3 vas de acceso al rea urbana:
La carretera Managua - TICUANTEPE, que representa el acceso principal, cuenta con 4
km. de adoquinado que inician en la comunidad Humberto Ruiz, atraviesa las
comunidades Eduardo Contreras, Comunidad Sandino y Medardo Andino.
Otra va de acceso al municipio es la carretera TICUANTEPE - La Concepcin, constituida
por 18 km. de asfalto, que permite mejorar las condiciones de las vas de acceso a las
comunidades La Borgoa, La Francia y Reparto Juan Ramn Padilla.
TICUANTEPE cuenta tambin con el camino de acceso del km. 19 Carretera a Masaya,
atraviesa la comunidad Manuel Lndez y concluye en el Bo. Medardo Andino, se
considera una va de acceso secundaria. Es un camino de tierra que en el verano
ocasiona enfermedades respiratorias y en invierno se vuelve intransitable, por las grandes
charcas que se forman en los 3 kms de camino que existen.
Las calles del municipio estn constituidas por calles adoquinadas, rampas y calles de
tierra. En el casco urbano existen cunetas en las calles y vas internas del Repto. Juan
Ramn Padilla y Medardo Andino.
Problemas del sector
Mala condicin de los caminos de acceso en las reas rurales, a travs de las
cuales se transita para la comercializacin de la produccin agrcola.
Estado fsico malo de algunas calles en el casco urbano.
Transporte
En TICUANTEPE existen medios de transporte pblicos y privados; entre buses, carros
particulares, camionetas de acarreo, camiones de carga pesada, entre otros.
La lnea de buses que cubre la ruta Managua - TICUANTEPE funciona de manera
organizada a travs de la nica cooperativa de buses llamada "TICONSAN".
Esta cooperativa mantiene una flota vehicular de aproximadamente 49 unidades, las que
operan en el municipio y en otras comunidades fuera de la jurisdiccin entre las que se
encuentran: Los Altos de Santo Domingo, Esquipulas, Veracruz, San Antonio Sur, Masaya,
Sabana Grande, Jocote Dulce y Los Vanegas,
La periodicidad del servicio que brinda es de cada 15 minutos, aumentando la frecuencia
conforme la demanda lo establece.
El recorrido que realiza este transporte es solamente en la va principal de acceso al
municipio, la que atraviesa los barrios Medardo Andino, Repto. Juan Ramn Padilla,
Comunidad Sandino, Eduardo Contreras, La Borgoa y Humberto Ruiz.
La poblacin rural ubicada al noroeste del municipio, utiliza el transporte colectivo de la
ruta Concepcin- Managua y TICUANTEPE-Masaya.
62
63
64
RURAL
2,511 (62 %)
TOTAL
4,050 (100%)
Servicios Municipales
Recoleccin de residuos Slidos
La municipalidad no brinda el servicio de recoleccin de desechos slidos, ya que no
existen recursos financieros y los medios adecuados para ofertar el servicio. El medio
utilizado por la poblacin para la eliminacin de la basura, es la quema y enterramiento de
la misma.
En relacin a la limpieza de calles, se realiza dos veces por semana con el sistema de
barrida por medio de carretillas de mano, esto se realiza en el rea urbana,
especficamente en el Bo. Medardo Andino.
65
66
67
TICUANTEPE cuenta con 260 productores con y sin ttulos de propiedad, otros alquilan la
tierra para la siembra y 364 productores se encuentran aglutinados en 19 cooperativas
agrcolas con presencia en el municipio.
Sector Pecuario
La produccin de ganado en el municipio no es significativa, cuenta con 150 cabezas que
son utilizadas para la produccin de carne y leche para el consumo local.
Sector Industria y Comercio
La presencia de industrias en el municipio, es de poca incidencia. Apenas, se registran las
siguientes:
La industria tiene poca incidencia, debido a que la mano de obra de la mayora de los
centros existentes no proviene del municipio, posiblemente porque requieren de mano de
obra calificada, que no existe en el territorio. El porcentaje de empleados en la rama
industrial no corresponde a las industrias del municipio, sino a centros industriales
localizados en su mayora en Managua.
Adems, se localizan los siguientes establecimientos reportados como contribuyentes:
COMERCIO, SERVICIO, OTROS:
76 pulperas
5 farmacias
31 pulperas
venta de licor
4 taller de carpintera
6 salas de billar
venta de licor
3 taller de vulcanizacin
1 venta de verdura
1 sala de belleza
13 ventas de licor
3 bloqueras
5 miniferreteras
2 barberas
1 vivero
1 funeraria
1 cafetn
3 taller mecnica
10 salas de billar
1 adoquinera
68
3 minikiosko
9 bar restaurante
5 molinos
2 minisuper
2 comercio ambulantes
1 juego de azar
4 comedores
2 agencia de gaseosas/cervezas
4 panaderas
2 venta de gaseosa /cerveza
27 negocios varios
Programas de Crdito
TICUANTEPE es un municipio con muchas perspectivas de desarrollo a nivel local, por la
facilidad de comercializacin de los productos producidos en la zona; y por la necesidad
de servicios y comercio que tiene.
La presencia de programas de desarrollo local en el municipio como: COOPAETIC estn
ayudando a promover el desarrollo econmico de las comunidades del municipio.
El objetivo primordial de estos programas es el fortalecimiento y desarrollo econmico de
las unidades de comercio y servicio, as como el apoyo y creacin de nuevas empresas
para generar nuevos empleos, mejorar la infraestructura de las unidades (vivienda,
produccin) y promover la organizacin comunal para facilitar el acceso a servicios
comunitarios, de infraestructura y contribuir al mejoramiento ambiental del municipio.
III. FORMULACIN DEL PROYECTO
III.1. Aspectos Generales del Proyecto
III.1.1 Nombre del Proyecto
Adoquinamiento de 5,000 metros lineales de calle en el
Reparto Ramn Padilla del Municipio de Ticuantepe.
III.1.2. Descripcin del Proyecto
El proyecto consiste en adoquinar las calles de tierra del Reparto Ramn Padilla,
mediante el adoquinamiento de 5,000 metros lineales. El proyecto pretende dar repuesta
a las demandas de 6,216 personas que habitan en dicho barrio.
Justificacin del Proyecto
En el mbito de las competencias municipales, la ley del municipio o Ley 40, establece
como responsabilidad propia del municipio, la construccin, rehabilitacin y
mantenimiento de las calles. Esta competencia constituye un mbito exclusivo de
responsabilidad municipal igualmente, se considera en la ley de municipio que la
conservacin del medio ambiente es competencia de las municipalidades.
69
Acceso vial, seguro y adecuado para taxis y otros vehculos de uso privado.
Adems hay que sealar que la vializacin permite que la comunidad tenga acceso a
otros servicios bsicos que son de importancia por ejemplo: agua, alcantarillado, energa
elctrica, alumbrado pblico y telefona convencional. Igualmente se induce la generacin
de gestiones para llevar a cabo otros proyectos, tales como: construccin de un nuevo
centro de salud, creacin de centros de estudios, etc.
III.1.3. Objetivos de del Proyecto
Objetivo de Desarrollo (FIN)
Contribuir al mejoramiento y ampliacin de la red vial del municipio de Ticuantepe
Objetivo Especfico (PROPOSITO)
70
La poblacin cuenta con un mejor acceso vehicular y peatonal al reparto Ramn Padilla
Alcalda municipal
6,216 habitantes entre adultos, jvenes y nios.
Negocios ubicados en la va.
Escuelas primarias y centros de educacin secundaria del municipio
Indirectos:
20.3
71
Se ha llevado a cabo una encuesta en el barrio Ramn Padilla, a fin de conocer si las
necesidades ms sentidas de la poblacin estn ligadas a la no integracin vial del barrio
con las vas principales en los cuatro puntos cardinales. Los resultados obtenidos indican
que las necesidades estn ntimamente relacionadas a la vializacin del barrio, a
continuacin se exponen aspectos importantes proporcionados por la encuesta y estudio
socio econmico suministrado por los dirigentes comunales.
El barrio presenta todas sus calles sin pavimentar y sin estar integradas vialmente
provocando:
Falta de salud e higiene de la poblacin: En el verano, se levantan grandes polvaredas
las cuales acarrean virus y bacterias que afectan a toda la poblacin vulnerable
obtenindose altas tasas de infecciones respiratorias agudas (IRA) y enfermedades
diarreicas agudas (EDA), y en el invierno, el estancamiento de aguas produce charcas
que propician los criaderos de zancudos obtenindose altas tasas de dengue, malaria y
tambin las IRA y EDA.
As mismo, por el deterioro de las calles, el servicio de recoleccin de basura ingresa slo
dos veces a la semana lo que permite la acumulacin de basura con el consecuente
deterioro en la salud de la poblacin.
El Desabastecimiento de productos bsicos: La falta de acceso tambin acta en
detrimento de los bolsillos de la gente ms humilde puesto que por este motivo los
distribuidores de productos alimenticios (camiones repartidores de productos de consumo
bsico: granos bsicos, lcteos, entre otros), no entran regularmente a abastecer las
pulperas del barrio, provocando un incremento en el costo de los productos bsicos por
causa del transporte adicional.
La Ausencia de transporte colectivo y taxis: El deterioro de las calles impide que haya
ingreso de rutas del transporte colectivo a lo interno del barrio, tambin impide el ingreso
de taxis, lo que dificulta el movimiento natural de las personas en sus diarios quehaceres
domsticos y laborales.
20.5
72
20.6
Disponibilidad de mercado
Comparando la demanda que tienen los habitantes del Barrio Ramn Padilla con la
oferta proyectada, se determina una demanda insatisfecha de 1.5 kilmetros para la
pavimentacin.
20.7
Tarifas
Como se trata de un proyecto social, que financia su sostenibilidad con base a tarifas, se
toman en consideracin las siguientes tarifas que estipula la Alcalda de Managua en sus
polticas con relacin al mantenimiento de carreteras:
Impuesto de Rodamiento
21.
Estudio Tcnico
21.1
Para la asignacin de la obra, la Alcalda de Ticuantepe abrir una licitacin para escoger
a la empresa constructora ya sea esta nacional o extranjera, que cumpla con los
requerimientos establecidos, para el adoquinado de calles del barrio. La empresa
seleccionada debe contar con la tecnologa (maquinaria) necesaria para la ejecucin de
las obras.
73
Las acciones y costos de limpieza inicial del rea de trabajo, incluyendo un corte
de 10 cms. de profundidad en toda el rea de las calles a mejorar. Todo el material
proveniente de la limpieza ser depositado en el basurero municipal del Municipio.
ETAPA: MOVIMIENTO DE TIERRA: Esta etapa comprende las siguientes sub etapas
74
Prstamo Caso I (Sub base) (Cdigo 110.25 Nic. 2000): Comprende las
actividades de transporte de material selecto, desde el banco de prstamo hasta el
proyecto, adems del proceso de colocacin y compactacin, hasta lograr un 95%
de Proctor Estndar. No se iniciar esta sub etapa, mientras no se tenga
alcanzada la sub etapa de Nivelacin y conformacin compactada, referente a la
terracera del proyecto.
75
- Limpieza General,
- Imprimacin asfltica,
- Riego de Asfalto de liga,
- Colocacin de mezcla asfltica fra y
- Sellado con material cero.
Para el desarrollo de las actividades antes sealadas se recomienda tener a
disposicin el siguiente equipo:
- Barredora mecnica,
- Compresor mvil,
- Camin cisterna asfaltador (preferiblemente con manguera auxiliar de distribucin
de asfalto),
- Camiones volquete,
- Regador de piedrn,
- Distribuidor de mezcla asfltica precompactada (finisher),
- Compactadoras vibratorias de 8 a 10 toneladas,
- Compactadora neumtica de 9 ruedas,
- Vibro compactadora manual de rodillo.
21.3
Procedimiento
La mezcla asfltica ser hecha en planta, con el debido control en la proporcin de los
ridos (material cero piedra triturada de ) y el asfalto El ingeniero supervisor tendr
especial esmero en el proceso de Imprimacin, verificando el correcto funcionamiento de
las boquillas de aspersin, el volumen del riego, la temperatura de riego y la calidad del
asfalto de imprimacin.
La imprimacin asfltica se har con asfalto del tipo MC-70, con una temperatura de riego
de 100C a 120C y una densidad de riego de 0.014 a 0.017 galones/m, dejando al
menos 48 horas al aire libre la superficie imprimada, antes de la colocacin de la capa de
asfalto de liga. La colocacin de la mezcla asfltica requiere de una superficie libre de:
basura orgnica, desechos de materiales polmeros (plsticos), materiales metlicos
(latas, platinas, etc) y vitreos. Se iniciar la colocacin de la mezcla asfltica, una vez se
coloque el asfalto de liga (RC-250), a una densidad de riego de 0.25 a 0.35 galones / m2.
Inmediatamente a la colocacin de la capa de mezcla asfltica, se proceder a su
compactacin con la compactadora vibratoria de 8 a 10 toneladas y luego de ella deber ir
la compactadora neumtica, a fin de lograr un cierre de poros y una densidad adecuada
de la mezcla asfltica colocada. Posteriormente se deber hacer el riego de material cero
arena seca limpia, pasar nuevamente la compactadora neumtica que permita sellar
completamente la superficie y evite exudaciones del excedente del asfalto contenido en el
proceso.
Doble Tratamiento Asfltico Superficial (Cdigo 212.25 Nic. 2000)
Una vez finalizada la base se proceder al Doble Tratamiento Asfltico Superficial, que
comprende las actividades de:
- Limpieza General,
76
- Imprimacin asfltica,
- Riego de Asfalto de liga,
- Colocacin de la primera capa de piedra triturada,
- Segundo riego de Asfalto de liga,
- Colocacin de la segunda capa de piedra triturada y finaliza con
- Sellado con material cero arena limpiaPara el desarrollo de las actividades antes sealadas se recomienda tener a disposicin el
siguiente equipo:
- Barredora mecnica,
- Compresor mvil,
- Camin cisterna asfaltador (preferiblemente con manguera auxiliar de
distribucin de asfalto),
- Camiones volquete,
- Regador de piedrn,
- Compactadoras vibratorias de 8 a 10 toneladas,
- Compactadora neumtica de 9 ruedas,
- Vibro compactadora manual de rodillo.
21.4
Procedimiento
22.
Con la cuadrilla de Topografa se establecern los niveles de las rasantes de las calles,
andenes y cunetas, as como los ejes centrales de las calles y lneas de cunetas y
andenes.
En dependencia de la forma del terreno (condicin del terreno) se proceder a hacer
cortes o rellenos en las reas que necesite hacerse este trabajo, el cual se lleva a cabo
con equipo de construccin
Con el terreno conformado a los niveles establecidos por la cuadrilla de Topografa se
procede a trazar con exactitud las lneas de cunetas de andn, as como los niveles
respectivos tambin deben quedar definidos las dimensiones de los tragantes.
Se deben construir primeramente las cunetas de ambos lados de la calle, esto se realiza
de la siguiente forma:
Con las cuadrillas de carpinteros y sus ayudantes se formaletean los tramos posibles
segn material disponible y as mismo se revisa su alineamiento y nivel con la cuadrilla de
topografa.
Luego se procede a llenar con concreto premezclado (de resistencia establecida) la
formaleta.
Cuando el concreto a fraguado (aproximadamente 18 horas) se puede quitar la formaleta
y ubicarla en otros tramos necesarios.
La cuneta que ha sido llenada, se le puede aplicar un arenillado, este trabajo es realizado
por albailes.
Con las cunetas elaboradas se procede a la construccin de los andenes, estos se
realizan de manera similar (en pasos) a las cunetas.
La cuadrilla de Topografa, tambin definir los ejes y niveles de fondo de la tubera con
sus pendientes requeridas.
Se realizarn excavaciones para tuberas y posos.
Las excavaciones para las tuberas se llevarn a cabo con el equipo necesario (retro
excavadoras), en el caso de la instalacin de los posos de visitas estas se realizarn a
mano.
Una vez hechas las excavaciones, que son revisadas por la cuadrilla Topogrfica, sus
alineaciones, sus niveles y las ubicaciones de los pozos de visita y niveles de fondo.
Luego se construyen los pozos de visita y se colocan las tuberas del dimetro
establecido.
Una vez terminadas estas actividades se deben rellenar las excavaciones y compactar
hasta alcanzar los niveles requeridos.
78
Pegado de Adoqun
79
Con el objetivo de dotar a los habitantes del barrio Ramn Padilla de las mnimas
condiciones ambientales y ornamentales, se proceder, de acuerdo a la seccin
transversal tpica, a la construccin de rea verdes a lo largo de las calles, donde se
indique en los planos, dotando las mismas de grama San Agustn, rboles y arbustos
ornamentales (sardinillo, nim, guayacn, acacia de jardn, etc.). Los rboles y arbustos se
colocarn a distancia de 5 a 7 metros de separacin, evitando interferir con los garajes.
Las jardineras sern de ladrillo cuartern de fabricacin artesanal, colocados sisados. La
ubicacin de las jardineras est debidamente indicada en los planos.
80
Con el objetivo de transformar la imagen del barrio Ramn Padilla, as como para dotar
de las mnimas condiciones de seguridad y comodidad a pequeos comerciantes del
barrio (vendedores de peridicos y revistas, vendedores de frutas y vendedores de
productos varios) se somete a consideracin de cada empresa oferente la modalidad de
llave en mano la construccin de 10 casetas, por lo tanto deben realizar el diseo y
construccin de las mismas, teniendo presente los siguientes parmetros. rea mxima
de construccin 9m2, tipo de construccin: totalmente de madera machimbrada tipo
minifalda, techo: estructura de perlines y cubierta de zinc corrugado calibre 26, dotada de
al menos 1 puerta, dos ventanas de madera, piso de ladrillo corriente, con acera
perimetral de 1 m de ancho, con estantes de madera para la colocacin de diversos
productos , con un mostrador para atender al pblico, pintura interior y exterior e
instalaciones elctricas para 110 voltios (dos tomacorrientes hembras, dos apagadores,
luces internas y externas).
CALIDAD DE MATERIALES A UTILIZAR
CEMENTO: Portland tipo 1
ARENA: Motastepe, de primera calidad, seca y libre de materia orgnica. Se puede
obligar al contratista a lavarla, si fuese necesario- a criterio del ingeniero supervisor.
PIEDRA TRITURADA: De primera clase, adquirida en fbricas debidamente autorizadas
por el MTI, se adquirir en diversos tamaos: , material cero, de acuerdo al uso
indicado.
MADERA: Estructuralmente se usar madera de pino en las dimensiones especificadas
en los planos. Para efectos de formaletas, las piezas de madera debern estar lo
suficientemente secas y debidamente sujetadas a fin de evitar en lo posible las
deformaciones de la misma. El ingeniero supervisor evitar que la madera de uso
estructural sea utilizada ms de dos veces en la obra.
ASFALTO: Todo asfalto en obra provendr de la refinera ubicada en el km. 6 de la
carretera Nic. 28 carretera nueva a Len, salida por la Cuesta de los Mrtires Cuesta
del Plomo. Se requiere asfalto RC-250 y podr rebajarse a asfalto de penetracin,
siguiendo las indicaciones de la misma refinera Laboratorio de suelos y materiales, en
relacin a la proporcin de kerosene diesel a utilizar en mezcla con el asfalto RC-250.
Se tendr cuido en alcanzar la temperatura de riego indicada en estas normas las
recomendadas por el fabricante del asfalto.
ADOQUINES: Todo adoqun a utilizar ser tipo trfico, de al menos 4000 PSI, proveniente
de fbricas nacionales debidamente autorizadas por el MTI. Por ningn caso se aceptar
adoqun producido por el contratista.
NOTA:
De las tres opciones analizadas se ha escogido la opcin pavimentado con
adoquinado.
En la siguiente tabla se presenta el cronograma de ejecucin (distribuido por semana)
81
82
VOLUMEN DE OBRA
151.-PRELIMINARES
10
11
12
13
14
15
16
17
1.00 Global
1.00 Global
1.00 Global
19
20
21
22
23
24
XXX
XXX
XXX XXX XXX XXX XXX XXX
-
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
204.02Excavacin no clasificada
204.11.-Nivelacin y conformacin
23,140.00 m3
55,600.00 m2
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
32,396.00 m3
14,240.00 m3
8,900.00 m3
Acarreo de desperdicios
2,000.00 m3
400.-CARPETA DE RODAMIENTO
18
151.01-Movilizacin y desmovilizacin
206.01.-Limpieza inicial
200.-MOVIMIENTO DE TIERRA
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
-
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XX
X
408.-Carpeta asfltica
409.-Doble Tratamiento Asfltico Superficial
1,780.00 m3
35,600.00 m2
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
504.3.d.-Adoquinado
35,600.00 m2
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XX
X
718.-SEALIZACION VIAL
718.C.-Seales Verticales
Sealamiento Horizontal
600.-OBRAS DE DRENAJE
604.-Construccin de tragantes simples
602.03/04 Construccin de alcantarillas de
30"
608.-Cunetas de concreto simple (3000 PSI)
OBRAS COLATERALES
615.-CONSTRUCCIN DE ANDENES
AREA VERDE
JUEGOS INFANTILES
CASETAS
1.00 Global
1.00 Global
1.00 Global
20.00 Unidades
45.00 m
10,200.00 m
-
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
12,240.00 m2
8,000.00 m2
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
10.00 Unidades
XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX
10.0
0 Unidades
XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
83
XX XX XXX
X
X
XX XX XXX
X
X
84
22.2
VOLUMEN DE OBRA
COSTOS
DIRECTOS
C$
EQUIPO
MANO DE OBRA
MATERIALES
TOTAL C$
151.-PRELIMINARES
151.01-Movilizacin y
desmovilizacin
206.01.-Limpieza inicial
1.00
204.11.-Nivelacin y
conformacin
106.01.-Explotacin de banco de
prstamo
301.-Sub base granular
301. A.- Base granular
Acarreo de desperdicios
400.-CARPETA DE
RODAMIENTO
408.-Carpeta asfltica
409.-Doble Tratamiento Asfltico
Superficial
504.3.d.-Adoquinado
114,473.00
12,800.00
1,020.00
13,820.00
76,440.00
3,733.33
80,173.33
19,110.00
1,369.67
20,479.67
2
,709,051.36
268,815.52
2,
977,866.88
503,433.84
33,802.72
537,236.56
232,894.50
14,794.23
247,688.73
646,307.46
37,288.08
683,595.55
779,450.78
108,148.25
887,599.03
487,156.74
67,592.65
554,749.39
59,808.04
7,189.58
66,997.62
Global
1.00
200.-MOVIMIENTO DE TIERRA
204.02Excavacin no clasificada
6,123.00
Global
1.00
203.01.-Demolicin de estructuras
existentes
108,350.00
Global
3,140.00 m3
55,600.0
0
32,396.0
0
14,240.0
0
8,900.
00
2,000.
00
m2
m3
m3
m3
m3
1,780. m3
00
35,600.0 m2
0
35,600.0 m2
0
718.-SEALIZACION VIAL
Mezcla
asfltica
Doble Tratamiento
Asfltico Superf.
718.C.-Seales Verticales
425,795.14
52,042.52
206,747.00
29,596.33
986,970.40
1,362,666.37
21,740.00
77,316.75
99,056.75
4,640.00
39,726.75
44,366.75
17,100.00
37,590.00
54,690.00
15,936.00
248,074.80
2,0
00,266.86
2,
264,277.66
6,000.00
39,715.89
64,037.93
109,753.82
Global
1.00
Sealamiento Horizontal
Global
1.00
600.-OBRAS DE DRENAJE
-
86
4,
766,569.67
3,
917,214.23
6,
373,754.59
4,2
88,732.00
3,6
80,870.90
4,0
24,117.82
Global
1.00
604.-Construccin de tragantes
simples
602.03/04 Construccin de
Adoquinado
unidades
20.00
m
alcantarillas de 30"
608.-Cunetas de concreto simple
(3000 PSI)
45.00
10,200.0 m
0
9,936.00
10,218.04
198,140.88
109,427.08
1,8
26,801.84
294,793.53
1,5
15,936.39
1,
810,729.92
150,403.53
846,436.39
996,839.92
73,540.00
234,500.00
308,040.00
20,850.00
235,000.00
255,850.00
50,000.00
200,000.00
250,000.00
869,143.19
7,8
82,252.00
7,2
74,390.90
12,0
32,973.88
11,1
83,618.44
2,202,213.22
7,6
17,637.82
13,6
40,158.80
OBRAS COLATERALES
12,240.0 m2
0
8,000. m2
00
unidades
10.00
unidades
10.00
615.-CONSTRUCCIN DE
ANDENES
627.-AREA VERDE
JUEGOS INFANTILES
CASETAS
3
,259,132.50
3
,040,084.36
3
,820,307.76
891,589.38
129,581.11
2,
024,942.72
PAVIMENTO
1
2,032,973.88
D.T.A.S.
11,183,618.44
ADOQUINADO
13,640,158.80
1,230,198.03
1,500,417.47
1,901,215.14
2,318,827.00
111,836.18
136,401.59
1,677,542.77
2,046,023.82
16,104,410.56
19,641,828.67
1,095,538.13
1,336,178.82
1,323,627.13
2,045,605.56
120,329.74
I.G.V.
COSTO TOTAL DEL PROYECTO
C$
COSTO TOTAL DEL PROYECTO
US$
1,804,946.08
1
7,327,482.38
1,178,
740.30
87
Costos de Inversin
22.3.1.1.1.1.1 Cantidad
13,640,158.80
1,500,417.47
2,318,827.00
136,401.59
2,046,023.82
19,641,828.67
1,336,178.82
Costos de Operacin
Los costos de operacin del Proyecto estn referidos a los costos de mantenimiento que
llevar consigo la puesta en funcionamiento de la obra una vez que se encuentre
culminada y en funcionamiento.
En el caso de la vializacin de las calles adoquinadas del barrio, es necesario a partir del
segundo ao que se proporcione mantenimiento.
Por ao el monto a destinar presupuestado es de C$ 143,221.61, el total en los 19 aos
ser de C$2,721,211.68.
22.5
88
22.6
La Vializacin del Bo. Ramn Padilla es un proyecto social que ser ejecutado por la
alcalda de Ticuantepe, quien deber obtener una fuente de financiamiento para su
implementacin y a su vez procurar la sostenibilidad del mismo a travs de organismos
internacionales.
Para acceder a fuentes externas de financiamiento la Alcalda de Ticuantepe puede
realizar gestiones en instituciones tales como:
-
89
Concepto
Ao 0
Ao 1
ADOQUINADO
Inversin Total -19,641,89
Ingresos
4,249,5
8
Costos de Operacin
0
Costos de mantenimiento
0
*Salarios y materiales
0
Gastos Administrativos
0
*Salarios y materiales
0
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
Ao 13
Ao 14
Ao 15
Ao 16
Ao 17
Ao 18
Ao 19
Ao 20
4,249,8
143,222 143,222 143,222 143,222 143,222 143,222 143,222 143,222 143,222 143,222 143,222 143,222 143,222 143,222 143,222 143,222 143,222 143,222
136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402
136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402 136,402
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
143,222
136,402
136,402
6,820
6,820
4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26 4,106,26
1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86 1,231,86
2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40 2,874,40
Tabla No. 10
90
Ao12
4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58 4,249,58
Utilidad o
-19,641,89 4,249,5 4,106,26
Prdida
8
Impuesto sobre la Renta
1,274,8 1,231,86
2
Utilidad despus de IR
2,974,6 2,874,40
6
0
Depreciacin
0
0
Credito(Ingres
0
0
0
o/egreso)
Valor de Rescate
Capital de Trabajo
Flujo Neto
-19,641,89 2,974,6 2,874,40
Ao 11
C$638,8541.09
13.54%
1.033
91
92
93
Concepto
Ao 0
Ao 1 Ao 2
Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7
Ao 8 Ao 9 Ao 10 Ao 11 Ao12 Ao 13 Ao 14 Ao 15 Ao 16 Ao 17 Ao 18 Ao 19 Ao 20
ADOQUINADO
Inversin
-17,088,9
Total
Ingresos
4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5 4,249,5
Costos de Operacin
Costos de
mantenimiento
*Salarios y materiales
Gastos Administrativos
*Salarios y materiales
0 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582 129,582
0 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761
0 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761 122,761
0
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
0
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
6,820
Utilidad o
-17,088,9 4,249,5 4,119,9 4,119,9 4,119,9
Prdida
Impuesto sobre la Renta
0
0
0
0
Utilidad despus de IR
4,249,5 4,119,9 4,119,9 4,119,9
Depreciacin
0
0
0
0
Credito(Ingres
0
0
0
0
0
o/egreso)
Valor de Rescate
Capital de Trabajo
Flujo Neto
-17,088,9 4,249,5 4,119,9 4,119,9 4,119,9
4,119,9
4,119,9 4,119,9
4,119,9
4,119,9
4,119,9
4,119,9 4,119,9
4,119,9
4,119,9
4,119,9 4,119,9
4,119,9
4,119,9
0
4,119,9
0
0
0
0
0
0
4,119,9 4,119,9 4,119,9 4,119,9
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,119,9
0
0
0
0
0
0
4,119,9 4,119,9 4,119,9 4,119,9
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,119,9
0
0
0
0
0
0
4,119,9 4,119,9 4,119,9 4,119,9
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,119,9
0
0
4,119,9
4,119,9 4,119,9
4,119,9
4,119,9 4,119,9
4,119,9
4,119,9 4,119,9
4,119,9
4,119,9
4,119,9
Tabla No. 11
Nombre del Indicador
Valor Actual Neto (al 13%)
Tasa interna de retorno
Relacin (B/C)
94
Valor
11,967,743.08
23.93%
1.70
4,119,9
4,119,9
4,119,9
4,119,9
4,119,9
4,119,9