Formato5 1

FORMATO 13.
1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALL

PERODO:DICIEMBRE 2013
RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: UNIVERSO S.A.
ESTABLECIMIENTO (1):AV SINNUMERO 123
CDIGO DE LA EXISTENCIA:201111
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIN: HORNOS
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):07 UNIDADES
MTODO DE VALUACIN:PROMEDIO
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

FECHA
TIPO (TABLA 10)
SERIE
NMERO
TIPO DE
OPERACIN
(TABLA 12)
12/1/2014
ENTRADAS
CANTIDAD
50
12/2/2014
1 7845
12/6/2014
1 1
12/19/2014
1 1
12/19/2014
1 2
12/19/2014
1 3
12/20/2014
1 7996
12/22/2014
1 2
30
20
TOTALES
100.00
(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyent
VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
ENTRADAS
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
1,000.00
50,000.00
1,200.00
36,000.00
1,300.00
3,500.00
SALIDAS
CANTIDAD COSTO UNITARIO
SALDO FINA
COSTO TOTAL
CANTIDAD
50
80
0.00
60
1,075.00
64,500.00
20
0.00
1,075.00
1,075.00
19
0.00
1,075.00
2,150.00
17
0.00
1,075.00
1,075.00
16
26,000.00
1,075.00
0.00
36
0.00
12
1,200.00
14,400.00
24
112,000.00
76.00
6,575.00
83,200.00
24.00
nico de Contribuyentes.
SALDO FINAL
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
1,000.00
50,000.00
1,075.00
86,000.00
1,075.00
21,500.00
1,075.00
20,425.00
1,075.00
18,275.00
1,075.00
17,200.00
1,200.00
43,200.00
1,200.00
28,800.00
1,200.00
28,800.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO: diciembre 2013
RUC:20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:UNIVERSO S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):10
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
1-Dec
x/x el inventario inicial
1-Dec
2-Dec
x/x pago de factura
6-Dec
x/x cobro de factura
8-Dec
x/x deposito en cta cte
8-Dec
12-Dec
10
x/x pago de utiles de escritorio
17-Dec
11
x/x adelanto a personal
18-Dec
14
x/x pago recibo por honorarios
19-Dec
16
x/x cobro de boleta de venta
19-Dec
18
19-Dec
20
21-Dec
24
30-Dec
25
x/x mantenimiento de chequera
31-Dec
28
x/x pago de remuneraciones
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacio
AL:UNIVERSO S.A.
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
100,000.00
70,000.00
21,240.00
84,960.00
40,000.00
40,000.00
236.00
200.00
1,100.00
1,770.00
3,540.00
1,770.00
21,240.00
45.00
2,876.28
323,280
65,697
nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

RUC:20426812558
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):12
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
6-Dec
x/x venta de mercaderia
6-Dec
6-Dec
19-Dec
15
x/x venta con boleta
19-Dec
16
19-Dec
17
19-Dec
18
19-Dec
19
19-Dec
20
21-Dec
23
21-Dec
24
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
106,200.00
21,240.00
106,200.00
1,770.00
1,770.00
3,540.00
3,540.00
1,770.00
1,770.00
21,240.00
21,240.00
155,760
134,520

RUC:20426812558
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
17-Dec
11
31-Dec
27
x/x planillas
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
200.00
200.00
200
200

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
1-Dec
2-Dec
x/x ingreso mercaderia a almacen
20-Dec
22
x/x ingreso de mercaderia a Alm
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
50,000.00
36,000.00
26,000.00
112,000
mero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
1-Dec
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
1,200.00
1,200

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
31-Dec
29
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
x/x depreciacion al cierre
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
120.00
0
120

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
2-Dec
x/x compra de mercaderia
6-Dec
12-Dec
x/x compra de utiles de escritorio
18-Dec
12
x/x servicio de abogacia
19-Dec
15
19-Dec
17
19-Dec
19
20-Dec
21
21-Dec
23
31-Dec
27
x/x planillas
31-Dec
27
x/x planillas
31-Dec
27
x/x planillas
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

L:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
6,480.00
16,200.00
36.00
110.00
270.00
540.00
270.00
4,680.00
3,240.00
318.06
329.42
128.30
11,306
21,296

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
31-Dec
27
x/x planillas
31-Dec
28
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
2,876.28
2,876.28
2,876
2,876

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
2-Dec
2-Dec
x/x pago de factura
12-Dec
12-Dec
10
18-Dec
12
18-Dec
14
20-Dec
21
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
42,480.00
42,480.00
236.00
236.00
1,100.00
1,100.00
30,680.00
43,816
74,496

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
2-Dec
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
x/x pago de factura
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
21,240.00
0
21,240

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
1-Dec
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
221,200.00
0
221,200

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
2-Dec
20-Dec
21
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
36,000.00
26,000.00
62,000

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
2-Dec
x/x ingreso mercaderia a almacen
20-Dec
22
x/x ingreso de mercaderia a Alm
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
36,000.00
26,000.00
0
62,000

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
31-Dec
27
x/x planillas
31-Dec
27
x/x planillas
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
3,534.00
318.06
3,852

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
12-Dec
18-Dec
12
30-Dec
25
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
200.00
990.00
45.00
1,235

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
31-Dec
29
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
120.00
120

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
6-Dec
19-Dec
15
19-Dec
17
19-Dec
19
21-Dec
23
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
90,000.00
1,500.00
3,000.00
1,500.00
18,000.00
0
114,000

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
12-Dec
x/x destino compra de utiles
18-Dec
13
x/x gasto administrativo
30-Dec
26
x/x gasto bancarios
31-Dec
27
x/x gasto planillas
31-Dec
30
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
200.00
990.00
45.00
3,852.06
120.00
0
5,207

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
12-Dec
30-Dec
26
x/x gasto bancarios
31-Dec
27
x/x gasto planillas
31-Dec
30
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
100.00
45.00
2,311.24
60.00
2,516

RUC:20426812558
LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
12-Dec
18-Dec
13
x/x gasto administrativo
31-Dec
27
x/x gasto planillas
31-Dec
30
FECHA DE
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES

AL:UNIVERSO S.A.
DEUDOR
ACREEDOR
100.00
990.00
1,540.82
60.00
2,691
RMV
750.00
APORTE OBLIGATORIO
A. Familiar
10%
SNP/ ONP
PRIMA
13%
10.00%
COMISIN % SOBRE R.A.
1.60%
PRIMA SEGURO
1.23%
PLANILL
PERIODO:
Diciembre 2013
RUC:
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ORDEN
CDIGO
INGRESOS DEL TRABAJADOR
01
G1
Lopez Julian
Gerente
SI
1,559.00
02
C2
Hemingway Ernesto
Contador
NO
1,000.00
03
S3
Broncano Emilia
Secretaria
NO
900.00
APELLIDOS Y
NOMBRES
CARGO U OCUPACIN
ASIGNACIN
FAMILIAR
SUELDO
BSICO
04
05
06
07
08
09
TOTALES S/.
3,459.00
ESSALUD
HABITAT
INTEGRA
PROFUTURO
10.00%
10.00%
10.00%
9%
1.47%
1.55%
1.84%
SCTR
1.23%
1.23%
1.23%
0.00%
PLANILLA DE REMUNERACIONES
INGRESOS DEL TRABAJADOR

ASIGNACIN
FAMILIAR
RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR
OTROS
75.00
TOTAL
REMUNERAC
IN BRUTA
SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP

SNP / ONP
1,634.00
SI
1,000.00
NO
900.00
SI
APF
212.42
117.00
APORTE
OBLIGATORI
O
PRIMA
100.00
COMISIN %
SOBRE R.A.
16.00
SI
SI
SI
SI
SI
SI
75.00
3,534.00
329.42
100.00
16.00
TRABAJADOR
APORTACIONES DEL EMPLEADOR
PENSIONES - AFP
TOTAL
PRIMA DE DESCUENT
O
SEGURO
12.30
-
REMUNER
ACIN
NETA
SALUD
SCTR
TOTAL
APORTES
212.42
1,421.58
147.06
147.06
128.30
871.70
90.00
90.00
117.00
783.00
81.00
81.00
12.30
457.72
###
318.06
318.06
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFE
PERODO: DICIEMBRE 2013
RUC:20426812558
NMERO
CORRELATIVO DEL
REGISTRO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
FECHA
DE
O CDIGO NICO DE
LA
LA OPERACIN
OPERACI
N
0
1-Dec
1
8-Dec
2
12-Dec
3
17-Dec
4
19-Dec
5
19-Dec
6
19-Dec
7
21-Dec
8
31-Dec
9
10
11
12
13
14
15
DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
CDIGO
saldo inicial
104101
421211
141211
121211
121211
121211
121211
411101
E DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
AL: UNIVERSO S.A.
DENOMINACIN
DEUDOR
ACREEDOR
S/. 100,000.00
Cta cte BCP MN
Emitidas
adelanto
Emitidas en cartera
Emitidas en cartera
Emitidas en cartera
Emitidas en cartera
sueldos y salarios
TOTALES
S/. 40,000.00
S/. 236.00
S/. 200.00
S/. 1,770.00
S/. 3,540.00
S/. 1,770.00
S/. 21,240.00
S/. 2,876.28
S/. 128,320.00
S/. 43,312.28
SADI
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C

RUC:20426812558
ENTIDAD FINANCIERA:BANCO DE CREDITO DEL PERU
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:01-123-131-5
OPERACIONES BANCARIAS
NMERO
CORRELATIVO
DEL
REGISTRO O
CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
FECHA DE
LA
OPERACIN
1-Dec
2-Dec
2-Dec
6-Dec
6-Dec
6-Dec
8-Dec
18-Dec
30-Dec
MEDIO DE
PAGO
(TABLA
1)
7
11
7
11
11
7
DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
SALDO INICIAL
x/x pago de factura
x/x pago de factura
LE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
CIAL:UNIVERSO S.A.
ERACIONES BANCARIAS
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL
SALDOS Y MOVIMIEN

NMERO DE
TRANSACCIN
BANCARIA,
DE
DOCUMENTO
SUSTENTATORIO
O DE
CDIGO
DENOMINACIN
DEUDOR
CONTROL
INTERNO DE LA
OPERACIN
DIMERSA S.A.
DIMERSA S.A.
ESPINOSA ALBERTO
ESPINOSA ALBERTO
ESPINOSA ALBERTO
BCP M/N
ARGUEDAS RIQUELME JORGE
BCP M/N
1
864
1
1
2
2
421210
421210
421210
421210
421210
101111
424101
639111
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Emitidas
CAJA M/N
honorarios por pagar
gastos bancarios
TOTALES
S/.
70,000.00
S/.
S/.
S/.
S/.
84,960.00
40,000.00
S/.
194,960.00
ACREEDOR
S/.
S/.
S/.
S/.
1,100.00
45.00
S/.
1,145.00
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: diciembre 2013 apertura

RUC:204268125558
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
S/.
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requer
CE GENERAL" (1)
EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
0
0
Contingencias
Inters minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
la informacin mnima requerida para este Formato.
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFE
PERODO: DICIEMBRE 2013 APERTURA
RUC:20426812558
NMERO
CORRELATIVO DEL
REGISTRO
FECHA
DE
O CDIGO NICO DE
LA
LA OPERACIN
OPERACI
N
1-Dec
DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
CDIGO
saldo inicial
E DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
AL: UNIVERSO S.A.
DENOMINACIN
DEUDOR
ACREEDOR
S/. 100,000.00
TOTALES
S/. 100,000.00
S/. 0.00
SADI
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C

PERODO: DICIEMBRE 2013 APERTURA
RUC:20426812558
ENTIDAD FINANCIERA:BANCO DE CREDITO DEL PERU
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:215-11571-0-1
OPERACIONES BANCARIAS
NMERO
CORRELATIVO
DEL
REGISTRO O
CDIGO
NICO DE LA
OPERACIN
FECHA DE
LA
OPERACIN
MEDIO DE
PAGO
(TABLA
1)
DESCRIPCIN DE
APELLIDOS Y
NOMBRES,
NMERO DE
TRANSACCIN
BANCARIA,
LA OPERACIN
DENOMINACIN O
RAZN SOCIAL
DE
DOCUMENTO
SUSTENTATORIO
O DE
CONTROL
INTERNO DE LA
OPERACIN
1-Dec
SALDO INICIAL
MIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
CDIGO
DENOMINACIN
DEUDOR
S/.
TOTALES
70,000.00
ACREEDOR
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

PERODO:DICIEMBRE 2013 APERTURA
RUC:204268125558
CDIGO
CUENTA
DETALLE DEL ACTIVO FIJO
RELACION
CONTABLE
ADO
CON
EL
DEL
DESCRIPCIN
MARCA
MODELO
DEL
DEL
NMERO
DE SERIE
SALDO
Y/O
PLACA DEL
INICIAL
ACTIVO
FIJO
ACTIVO
FIJO
ACTIVO FIJO
ACTIVO
FIJO
ACTIVO
FIJO
ESC-001
SIL-001
335111
ESCRITORIO
335111 SILLAS GIRAT
MARISCAL
ACME
GERENCIAL N/A
GIRAT
N/A
TOTALES
S/. 1,000.00
S/. 200.00
S/. 1,200.00
LOS ACTIVOS FIJOS"
VALOR
ADQUISICI
ONES
ADICIONES
MEJORAS
RETIROS
Y/O
BAJAS
OTROS
VALOR
AJUSTE
HISTRICO POR
FECHA
AJUSTADO DE
DEL
AJUSTES ACTIVO
FIJO
DEL
ACTIVO
INFLACIN
FIJO
AL
31.12
AL
31.12
ADQUISICI
N
FECHA DE
INICIO
DEL
USO
DEL
ACTIVO
FIJO
DEPRECIACIN
DEPRECIA
CIN
DEPRECIA
DEPRECIA
CIN
CIN
N DE
DEL
MTODO DOCUMEN PORCENTA ACUMULAD DEPRECIA
RELACION
EJERCICIO
TO
JE
A AL
CIN
ADA
APLICADO
DE
AUTORIZA
CIN
DE
AL
CIERRE
DEL
EJERCICIO
DEPRECIA
ANTERIOR
CIN
DEL
RELACION
CON
EJERCICIO ADA CON
OTROS
LOS
RETIROS
Y/O BAJAS AJUSTES
AJUSTE
DEPRECIA
POR
CIN
DEPRECIA
CIN
ACUMULAD
ACUMULAD
INFLACIN
A
A
DE
HISTRICA LA
AJUSTADA
POR
DEPRECIA
INFLACIN
CIN
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE L

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
REFERENCIA DE LA CUENTA
CUENTA
CDIGO
ENTIDAD
DENOMINACIN
FINANCIERA
(TABLA 3)
101101
104101
CAJA M/N
CTA CTE BCP M/N
O2
NMERO DE LA
TIPO DE
CUENTA
215-11571-0-1
MONEDA
(TABLA 4)
1
1
TOTALES
EL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"
SALDO CONTABLE FINAL

DEUDOR
S/.
S/.
100,000.00
70,000.00
S/.
170,000.00
ACREEDOR
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 20 - MERCADERAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
EJERCICIO:DICIEMBRE 2013 APERTURA
RUC:20426812558
MTODO DE EVALUACIN APLICADO: PEPS
CDIGO DE LA
EXISTENCIA
HOR-001
TIPO DE
EXISTENCIA
(TABLA 5)
O1
DESCRIPCIN
HORNO NOVA
CDIGO DE LA
UNIDAD DE MEDIDA
(TABLA 6)
O7
LE DEL SALDO DE
S TERMINADOS"
CANTIDAD
50
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
S/. 1,000.00
S/. 50,000.00
COSTO TOTAL GENERAL
S/. 50,000.00
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 50 - CAPITAL"
EJERCICIO: DICIEMBRE 2013
RUC:20426812558
DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12
VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
S/.
S/.
S/.
221,200.00
1.00
221200
221,200.00
3
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO DE
TIPO (TABLA 2)
NMERO
DENOMINACIN
ACCIONES
O RAZN SOCIAL DEL
ACCIONISTA O SOCIO
O1
72533368
QUISPE CARRIZALES FRANZ COMUNES
O1
COMUNES
O1
COMUNES
TOTALES
LE DEL SALDO DE
NMERO DE
PORCENTAJE
ACCIONES O DE
TOTAL DE
PARTICIPACIONES
PARTICIPACIN
SOCIALES
S/.
110,600.00 50%
S/.
55,300.00 25%
S/.
55,300.00 25%
S/.
221,200.00 100%
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: DICIEMBRE 2013
RUC:20426812558
COMPROBANTE DE PAGO
NMERO
FECHA DE
FECHA
EMISIN DEL
DE
DEL REGISTRO O
COMPROBANTE
VENCIMIENTO
CDIGO UNICO
DE PAGO
O FECHA
O DOCUMENTO
DE PAGO (1)
CORRELATIVO
DE LA OPERACIN
O DOCUMENTO
SERIE O
TIPO
(TABLA 10)
CDIGO DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
(TABLA 11)
2-Dec
2-Dec
O1
001
12-Dec
12-Dec
O1
002
18-Dec
18-Dec
O2
001
20-Dec
20-Dec
O1
001
30-Dec
30-Dec
OO
(1) Sealar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articu
(2) Slo para los casos de utilizacin de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Slo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha inform
N DEL
COMPROBANTE
DE PAGO,
INFORMACIN DEL
DOCUMENTO,
N DE ORDEN DEL
AO DE
FORMULARIO
FSICO O
VIRTUAL,
EMISIN DE
N DE DUA, DSI
O LIQUIDACIN
DE
PROVEEDOR
DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
APELLIDOS
Y NOMBRES,
LA DUA
COBRANZA U
OTROS
DOCUMENTOS
TIPO
O DSI
EMITIDOS POR
SUNAT PARA
ACREDITAR
(TABLA 2)
NMERO
DENOMINACIN
O RAZN
EL CRDITO
FISCAL EN LA
IMPORTACIN
SOCIAL
7845
6 20115678945 DIMERSA S,A.
8524
6 20487511526 REAL CLEAN S.A.
187
7996
6 10293456871 ARGUEDAZ RIQUELME JORGE

6 20115678945 DIMERSA S,A.
6
BCP
TOTALES
o II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
l exterior.
ce que mantenga dicha informacin y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectu el depsito.
ADQUISICIONES
ADQUISICIONES
ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS A GRAVADAS DESTINADAS A GRAVADAS DESTINADAS A
OPERACIONES
OPERACIONES
OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Y A
EXPORTACIN
OPERACIONES NO
GRAVADAS
VALOR
NO GRAVADAS
DE LAS
BASE
BASE
IMPONIBLE
IGV
BASE
IMPONIBLE
IGV
ADQUISICIONES
IMPONIBLE
IGV
NO
GRAVADAS
990.00
26,000.00
4,680.00
45.00
27,035.00
efectu el depsito.
4,680.00
N DE
COMPROBANTE
ISC
OTROS
IMPORTE
TRIBUTOS
Y
TOTAL
CARGOS
110.00
1,100.00
30,680.00
45.00
110.00
31,825.00
TIPO
EMITIDO POR
DOMICILIADO
(2)
DE DETRACCIN (3)
DE PAGO
SUJETO NO
CONSTANCIA DE
DEPSITO
NMERO
FECHA
DE
DE
CAMBIO
EMISIN
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
FECHA
TIPO
(TABLA 10)
SERIE
COMPROB
ANTE
DE PAGO O
DOCUMEN
TO
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

RUC:20426812558
NMERO CORRELATIVO
DEL ASIENTO
O CDIGO NICO
FECHA
DE LA
OPERACIN
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
DE LA OPERACIN
CDIGO DEL LIBRO
O REGISTRO
(TABLA 8)
NMERO
CORRELATIVO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
MOVIMIENTO
NMERO DEL
DOCUMENTO
CDIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
SUSTENTATORIO
TOTALES
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:diciembre 2013
RUC: 20426812558
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: universo s.a.
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DEL
REGISTRO O
CDIGO
UNICO
DE LA
OPERACIN
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
FECHA
COMPROBANTE DE PAGO
DE
O DOCUMENTO
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
N SERIE O
TIPO
O DOCUMENTO
N DE SERIE DE LA
(TABLA 10) MAQUINA REGISTRADORA
6-Dec
6-Dec
O1
001
19-Dec
19-Dec
O3
001
19-Dec
19-Dec
O3
001
19-Dec
19-Dec
O3
001
21-Dec
21-Dec
O1
001
30-Dec
30-Dec
30-Dec
30-Dec
10
30-Dec
11
30-Dec
12
30-Dec
INFORMACIN DEL CLIENTE
VALOR
FACTURADO
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
NMERO
TIPO
(TABLA 2)
001
NMERO
APELLIDOS Y
NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
20115678945 ESPINOSA ALBERTO
10098674125 NUEZ ISSAC
001
002
003
002
TOTALES
DE LA
EXPORTACIN
BASE
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN
IMPONIBLE
EXONERADA O INAFECTA
DE LA
OPERACIN
ISC
EXONERADA
IGV Y/O IPM
INAFECTA
GRAVADA
S/.
90,000.00
S/.
16,200.00
S/.
1,500.00
S/.
270.00
S/.
3,000.00
S/.
540.00
S/.
1,500.00
S/.
270.00
S/.
18,000.00
S/.
3,240.00
S/.
114,000.00
S/.
S/.
S/.
S/. 20,520.00
OTROS TRIBUTOS
IMPORTE
Y CARGOS QUE
TOTAL
NO FORMAN PARTE
DE LA
TIPO
DEL
DE PAGO
CAMBIO
FECHA
TIPO
(TABLA 10)
S/.
106,200.00
S/.
1,770.00
S/.
3,540.00
S/.
1,770.00
S/.
21,240.00
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
DE
COMPROBANTE
BASE IMPONIBLE
S/.
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
134,520.00
SERIE
OMPROBANTE DE PAGO
GINAL QUE SE MODIFICA

N DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
REGISTRO DE LETRA
FECHA
6-Dec
6-Dec
LETRA N
FACT N
1 001-001
2 001-002
A FAVOR
DE
A CARGO DE
ESPINOSA ALBERTO
ESPINOSA ALBERTO
ACEPT
D
M
6 DICIEMBRE
6 DICIEMBRE
O DE LETRAS POR COBRAR

ACEPT
A
PLAZO
2014 30 DIAS
2014 60 DIAS
6
5
VENCIMIENTO
M
J
J
A
IMPORTE OBSERV.
10620
10620
REGISTRO DE LETRA
FECHA
2-Dec
LETRA N
864
FACT N
A FAVOR DE
7845 DIMERSA SA
A CARGO
DE
D
ACEPT
M
2 DICIEMBRE
A
2013
DE LETRAS POR PAGAR

PLAZO
30 DIAS
F
2
VENCIMIENTO
M
J
J
A
IMPORTE
21240
OBSERV.
ACTIVO
Activos Corrientes
10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo
11 Inversiones Financieras
Activos Financieros a Valor Razonable con Cambios en
Ganancias y Prdidas
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
.12-19 Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
20+25 Existencias (neto)
Activos Biolgicos
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta
Gastos Contratados por Anticipado
Otros Activos
Total Activos Corrientes
Activos No Corrientes
Inversiones Financieras
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones al Mtodo de Participacin
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar

Existencias (neto)
Activos Biolgicos
31 Inversiones Inmobiliarias
33-39 Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)
34 Activos Intangibles (neto)
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Crdito Mercantil
Otros Activos
Total Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVOS
ESTADO DE SITUACION
257,582.72
42
40+41+46
21,240.00
112,000.00
45
390,822.72
50
57
58
1,080.00 59+utilidad
feridos
1,080.00
391,902.72
DE SITUACION
PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivos Corrientes
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Total Pasivos Corrientes
Pasivos No Corrientes
Obligaciones Financieras
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Provisiones
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
Patrimonio Neto
Capital
Acciones de Inversin
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencias de Conversin
Total Patrimonio Neto atribuible a la Matriz
Intereses Minoritarios
Total Patrimonio Neto
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO
51,920.00
32,637.88
9,989.78
94,547.66
0.00
94,547.66
221,200.00
7,615.51
68,539.55
297,355.06
391,902.72
NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NAT
(En miles de nuevos soles)
70 Ventas de mercaderas
60 (-) Compra de mercaderas
(-) Gastos vinculados a las compras

611 ( ) Variacin de mercaderas
(-) Descuentos rebajas y bonificaciones concedidas
MARGEN COMERCIAL
Ventas netas de productos
Produccin almacenada
Produccin inmovilizada
(-) Descuentos rebajas y bonificaciones concedidas
PRODUCCION DEL EJERCICIO
Consumo
Compra de materias primas
Compra de suministros diversos
Compra de envases y embalajes
(-) Variacin de:
Materias primas
Suministros diversos
Envases y embalajes
Servicios prestados por terceros
VALOR AGREGADO
Cargas de personal
Tributos
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
Descuentos rebajas y bonificaciones obtenidos
Ingresos diversos
Cargas cubiertas por provisiones
Cargas diversas de gestin
Provisiones del ejercicio
RESULTADO DE EXPLOTACION
Ingresos financieros
Ingresos Excepcionales
Cargas financieras
Cargas excepcionales
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS
Impuesto a la renta
UTILIDAD NETA
Reserva legal 10%
RESULTADO DEL EJERCICIO
LA EMPRESA
PERDIDAS POR NATURALEZA
nuevos soles)
114,000.00
-62,000.00
62,000.00
0.00
114,000.00
-1,235.00
-1,235.00
112,765.00
-3,852.06
108,912.94
-120.00
108,792.94
108,792.94
32,637.88
76,155.06
-7,615.51
68,539.55
Nombre de la Entidad
ESTADO DE RESULTADOS
Por los aos terminados al 31 de diciembre de ao X y ao X-1

(En miles de unidades monetarias)
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de Ventas (Operacionales)
Otros Costos Operacionales
Total Costos Operacionales
Utilidad Bruta
Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
Utilidad Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas por el Mtodo de
Participacin
Ganancia (Prdida) por Instrumentos Financieros Derivados
Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta
Participacin de los Trabajadores
Impuesto a la Renta
Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones Discontinuadas
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio
Utilidad (Prdida) Neta atribuible a:
La Matriz
Intereses Minoritarios
Utilidad (Prdida) por Accin

Utilidad (Prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin de Inversin
Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin de Inversin
y ao X-1
114,000.00
114,000.00
0.00
114,000.00
-2,516.24
-2,690.82
108,792.94
108,792.94
-32,637.88
76,155.06
76,155.06
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES: BALANCE

RUC:20426812558
CUENTA O SUB CUENTA
CONTABLE
COD
10
12
14
20
33
39
40
41
42
43
50
60
61
62
63
68
70
79
94
95
SUB
CUENTAS
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
257,582.72
21,240.00
0.00
112,000.00
1,200.00
120.00
9,989.78
0.00
30,680.00
21,240.00
221,200.00
62,000.00
62,000.00
3,852.06
1,235.00
120.00
114,000.00
5,207.06
2,516.24
2,690.82
464436.84
464436.84
SALDOS FINALES
SALDOS FINALES DEL

BALANCE GENERAL
DEUDOR
ACREEDOR
ACTIVO
257,582.72
21,240.00
112,000.00
1,200.00
62,000.00
3,852.06
1,235.00
120.00
2,516.24
2,690.82
120.00
9,989.78
30,680.00
21,240.00
221,200.00
62,000.00
114,000.00
5,207.06
-
257,582.72
21,240.00
112,000.00
1,200.00
-
464436.84
464436.84
392022.72
392,022.72
BALANCES: BALANCE DE COMPROBACION
SALDOS FINALES DEL

BALANCE GENERAL
PASIVO Y
PATRIMONIO
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE

GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION
PERDIDA
GANANCIA
AJUSTES Y TRANSFERENCIAS
DEBE
HABER
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE

GANANCIAS Y PERDIDAS POR
NATURALEZA
PERDIDA
GANANCIA
120.00
9,989.78
30,680.00
21,240.00
221,200.00
62,000.00
62,000.00
3,852.06
1,235.00
120.00
114,000.00
114,000.00
5,207.06
2,516.24
2,690.82
283229.78
108,792.94
392,022.72
5207.06
108,792.94
114,000.00
2,516.24
2,690.82
114000.00
5207.06
5207.06
114,000.00
5,207.06
5,207.06
67207.06 176000.00
108,792.94
176,000.00 176,000.00
nombre
poliester
pike sintetico
labrado
dray
algodn 30/1
algodn 20/1
algodn con reactivo
algodn pima
algodn pike con reacti
tallas
tipode materiap/u
s,m,l,xl,xxl sintetico delg
s,m,l,xl,xxl malla
s,m,l,xl,xxl sintetico grue
s,m,l,xl,xxl,8sintetico
v
algodn delga
v
algodn grues
v
algodn grueso
v
algodn regula
v
malla
7.5
9
10
14
10
13
20
22
28
sexo
n/v
n/v
n/v
n/v
n/v
n/v
n/v
n/v
n/v
caracteristica
manga
por doce
por ciento estampa
total
sintetico
larga/corta
90
750
0.3
sintetico
larga/corta
90
900
0.3
impregnacion de imgenlarga/corta
90
1000
0.5
suave
larga/corta
90
1400
0.5
pierde color
larga/corta
90
1000
0.5
pierde color
larga/corta
90
1300
0.5
maleable
larga/corta
90
2000
0.5
maleable
larga/corta
90
2200
0.5
no pierde el color
larga/corta
90
2800
0.5
780
930
1050
1450
1050
1350
2050
2250
2850
bordado
total
0.8
0.8
1
1
0.8
0.8
0.8
0.8
0.8
810
960
1100
1500
1100
1400
2100
2300
2900
cuello
variado
variado
variado
variado
variado
variado
variado
variado
variado
materiales de proceso

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1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALL

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

TIPO (TABLA 10)

(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyent

VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

x/x el inventario inicial

x/x el inventario inicial

x/x pago de factura

x/x cobro de factura

x/x deposito en cta cte

x/x deposito en cta cte

x/x pago de utiles de escritorio

x/x adelanto a personal

x/x pago recibo por honorarios

x/x cobro de boleta de venta

x/x cobro de boleta de venta

x/x cobro de boleta de venta

x/x cobro de factura

x/x mantenimiento de chequera

x/x pago de remuneraciones

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

x/x venta de mercaderia

x/x cobro de factura

x/x cobro de factura

x/x venta con boleta

x/x cobro de boleta de venta

x/x venta con boleta

x/x cobro de boleta de venta

x/x venta con boleta

x/x cobro de boleta de venta

x/x venta de mercaderia

x/x cobro de factura

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

x/x adelanto a personal

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

x/x el inventario inicial

x/x ingreso mercaderia a almacen

x/x ingreso de mercaderia a Alm

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

mero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

x/x compra de mercaderia

x/x venta de mercaderia

x/x compra de utiles de escritorio

x/x servicio de abogacia

x/x venta con boleta

x/x venta con boleta

x/x venta con boleta

x/x compra de mercaderia