Planeacion Financiera

ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
Cajas y bancos
Cuentas y docum. Por cobrar
Impuestos por recuperar
total del activo circulante
Activo fijo neto (NETO)
Activo diferido
Total del activo
ORGANIZACIN EMPRESARIAL SEDAMICLA S.A. DE C.V.

BALANCE GENERAL
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008
Cifras en pesos
110,493
137,861,023
1,318,043
139,289,559
684,225
207,500
140,181,284
FORMULAS
1) RAZONES DE LIQUIDEZ
a) rc=activo corriente
pasivo corriente
139,289,559 1.01593077 veces

137,105,365
b) rc= act. Corr.- inv.

pasivo corriente
139,289,559 1.01593077 veces

137,105,365
2) RAZONES DE APALANCAMIENTO
a)r.d= pasivo total
activo total
137,105,365 0.97805756 97.8057563 %

140,181,284
Pasivo
Cuentas y doc. Por pagar
impuestos por pagar
Total pasivo
136,294,543
810,822
137,105,365
b) v.g.int.= util. Antes de imp. + cargos por int.

cargos por interes
Capital contable
Total del pasivo y capital contable
3,075,919
140,181,284
c) r. pop.= cap. Contable

activo total
Ingresos
Devoluciones sobre ventas
Costos de ventas
utilidad (perdida) bruta
Gastos de operacin
Utilidad (perdida) de operacin
Productos financieros
Gastos financieros
Costo integral de financiamiento
Otros gastos
Otros ingresos
Otros gastos y (productos) neto
utilidad (perdida) antes de IMPTOS
Provicion I.S.R.
Provicion I.A
Provicion P.T.U
ORGANIZACIN EMPRESARIAL SEDAMICLA S.A DE C.V

ESTADO DE RESULTADOS
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008
146,508,728
430,517
113,590,108
32,488,103
14,482,044
18,006,059
37,605
215,583
-177,978
222,145
5,670,471
23,098,429
-177,978
-129.7825 veces
3,075,919 0.02194244 2.19424371 %

140,181,284
3) RAZONES DE ACTIViDAD
a) r. act. Tot.= vtas
act. total
146,508,728 1.04513758 veces

140,181,284
b) r. act. Fijo= ventas

act. fijo
146,508,728 214.123611 veces

684,225
*c) r.inv.= ventas

inventario
146,508,728
0
0 veces
** c) r.inv= costo de ventas

inventario
113,590,108
0
0 veces
d) P.M.C =doc. Por cobrar

ventas por dia
137,861,023 338.750933 dias

406968.689
146,508,728 406968.689
360
-5
23,276,407
e)r. proveedor= prov.

*360
compras netas
0
0
0
0
0
*f) ciclo financiero= r. inventario

+ p. medio de cobro
- r. de proveedores
0
338.750933
0
23,276,407
** f) ciclo financiero= r. inventario

+ p. medio cobro
-r. de proveedores
0
338.750933
0
g) rot. Efectivo= 360

360
ciclo financiero
360
338.750933
g) rot. Efectivo=
360
ciclo
ciclo
financiero
efectivo
360
338.750933
#DIV/0!
dias
338.750933 dias
Utilidad (perdida) netas
338.750933 dias
1.0627277 dias
1.0627277 dias
4) RENTABILIDAD O LUCRATIVIDAD
a) m. de util.sobre ventas= utili. Neta
ventas
23,276,407 0.15887386 15.8873859 %

146,508,728
b) m. de util. De operacin= utilid. Operacin

ventas
c) r. sobre el act. Total= utilid. Neta
acti. total
18,006,059 0.12290093 12.2900931 %

146,508,728
23,276,407 0.16604504 16.6045041 %
140,181,284
d) m. de util. Sobre cap. Cont.= util. Neta

capital contable
23,276,407 7.56730167 756.730167 %

3,075,919
EMPRESA CANTARRANAS S.A DE C.V

Estado de posicion financiera
Al 31 de diciembre y parcial a junio 2007
ACTIVO

Estado de resultados
Por los periodos de 01 de enero al 31 de diciembre de 2007 y parcial a junio de 2007
CIFRAS EN PESOS
DICIEMBRE
JUNIO
2007
2007
ACTIVO CIRCULANTE
CIFRAS EN PESOS
DICIEMBRE
JUNIO
2007
2007
efectivo en caja y bancos

Clientes
inventarios
Anticipo a proveedores
Cuentas por cobrar
Total del activo circulante
ACTIVO FIJO NETO
187,039
0
0
0
0
0
187,039
65,210
0
0
0
0
0
65,210
maquinaria y equipo industrial

equipo y transporte
moviliario y equipo
Equipo de computo
Total de activo Fijo
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Gastos de operacin
COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
0
0
0
0
0
0
0
0
intereses a favor
utilidad cambiaria
perdida cambiaria
intereses pagados
comisiones bancarias
TOTAL COSTO INTEGRAL DE FINA.
0
0
0
0
0
0
otros gastos
otros productos
TOTAL DE GASTOS Y OTROS PROD.
0
151,437
151,437
0
22,992
22,992
187,039
1,869,947
UTILIDAD ANTES DE PROVISIONES
30,918,860
18,767,290
ACTIVO A LARGO PLAZO

Otras cuentas por cobrar
ACTIVOS INTANGIBLES
gastos de organizacin
Gastos de instalacion
ISR Diferido
Total de activos intangibles
PAGOS ANTICIPADOS
Ventas netas
Ingresos por servicios
Otros ingresos
TOTAL DE INGRESOS
30,780,221
0
0
30,780,221
18,750,240
0
0
18,750,240
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
0
30,780,221
0
18,750,240
0
0
0
0
30,780,221
0
0
0
0
18,750,240
6,505
0
0
0
6,293
12,798
2,745
0
0
0
3,125
5,870
Gastos generales
Gastos de administracion
Gastos de venta
Total de gastos de instalacion
PERDIDA O UTILIDAD DE OPERACIN
OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS
Gastos pagados por anticipado

Depositos de garantia
Gastos por devengar
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO
PROVISIONES
PASIVO A CORTO PLAZO
ISR diferido
TOTAL DE PROVISIONES
Proveedores
Acreedores Diversos
Otras cuentas por pagar
Impuestos por pagar
TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO
0
0
0
0
0
0
0
13,834,478
0
13,834,478
13,834,478
50,000
30,918,860
30,781,821
0
187,039
50,000
18,767,290
-30,781,821
0
-11,964,531
187,039
1,869,947
TOTAL DEL PASIVO
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
0
0
0
0
30,918,860
18,767,290
CAPITAL CONTABLE
capital social
Utilidad neta del ejercicio
Resultado del ejercicio
Otras cuentas de capital
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE
TOTAL DEL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE

31 DE DICIEMBRE Y PARCIAL A JUNIO 2007

31 DE DICIEMBRE Y PARCIAL A JUNIO 2007
R.LIQUIDEZ
DICIEMBRE
a) R. Corriente :
b) R.P.A
activo corriente =
pasivo corriente
187039 =
0
activo corriente - inventario =

pasivo corriente
187039 - 0 =
0
b) R.P.A
0 veces
b) R.P.A
c) R.PROP
0 =
187,039
0%
uti.antes de imp + cargo por int =

cargo por interes
30,918,860 + 12,798 =
12,798
capital contable =
activo total
187,039 =
187,039
2416.9 veces
100%
R.DE ACTIVIDAD
ventas
activo total
B) R.ACT FIJO
ventas =
activo fijo
C) ROT. INV
D) R.P.C
1,869 947 =
13,834 478
activo corriente - inventario =

pasivo corriente
0.135 veces
1,869 947 - 0 =
13, 834 478
0.135 veces
a) R.D
b) R.P.A
pasivo total
activo total
c) R.PROP
= 13,834 478 =
1,869 947
uti.antes de imp + cargo por int =

cargo por interes
7.39%
18,767 290 + 5,870 =

5,870
capital contable =
activo total
3,198.1 veces
11,964 531 =63895.2

1,869 947
6%
R.DE ACTIVIDAD
A) R.ACT TOTAL :
C) ROT. INV
activo corriente =
pasivo corriente
R. APALANCAMIENTO
pasivo total
activo total
JUNIO
a) R. Corriente :
R. APALANCAMIENTO
a) R.D
R.LIQUIDEZ
0 veces
30,780,221 =
187,039
30,780 221
0
ventas =
inventarios
30,780 221 =
0
Costo de ventas ==
inventarios
164.56 veces
0 =
F) C. FINANCIERO:
prov * 360 =
compras netas
ROT INV
PM COBRO
R PROV
0 veces
B) R.ACT FIJO
0 veces
C) ROT. INV
0 veces
C) ROT. INV
ventas
activo total
0
=
85,501
0*360 =
0
18,750 240 =
1,869 947
0 dias
E) R.PROVEEDORES :
F) C. FINANCIERO:
ROT INV
PM COBRO
R PROV
0 veces
0 =
0 veces
Doc por Cobrar =

ventas por dia
prov * 360 =
compras netas
0 veces
18,750 240 =
0
Costo de ventas ==
inventarios
D) R.P.C
10.027 veces
18,750 240
0
ventas =
inventarios
0 dias
0
0
0
ventas =
activo fijo
Doc por Cobrar =

ventas por dia
E) R.PROVEEDORES :
A) R.ACT TOTAL :
0
=
52,084
0 dias
0*360 =
0
0 dias
0
0
0
0 DIAS
F') C. FINANCIERO:
ROT INV
PM COBRO
R PROV
0 DIAS
F') C. FINANCIERO:
0
0
0
ROT INV
PM COBRO
R PROV
0
0
0
0 DIAS
0 DIAS
G) ROT EFECTIVO
360
ciclo financiero
360 =
0
0 dias
G) ROT EFECTIVO
360
ciclo financiero
360 =
0
0 dias
G') ROT EFECTIVO
360
ciclo financiero
360 =
0
0 dias
G') ROT EFECTIVO
360
ciclo financiero
360 =
0
0 dias
RENTABILIDAD O LUCRATIBIDAD
RENTABILIDAD O LUCRATIBIDAD
A) M. UTI SOBRE VTAS : uti. neta

ventas
30, 918 860

30,780 221
B') M UTI. DE OP. :
30,780 221 =
30,780 221
uti. ope
ventas
C) M.SOBRE ACT TOTAL : uti. neta

ventas
D') M UTI. SOBRE CAP. :

CONTABLE
100%
A) M. UTI SOBRE VTAS : uti. neta

ventas
18,767 290
18,750 240
100%
B') M UTI. DE OP. :
18,750 240 =
18,750 240
165.307
16531%
23,279 407 =
3,075 919
7.5673
757%
= 30, 918 860

187,039
uti. neta
=
cap. Conta
uti. ope
ventas
C) M.SOBRE ACT TOTAL : uti. neta

ventas
D') M UTI. SOBRE CAP. :

CONTABLE
= 18,767 290
1,869 947
uti. neta
=
cap. Conta
18,767 290 =
11,964 531
1.009
100%
100%
10.03
1004%
1.569
157%
CIA MANUFACTURERA WILLYBERTO FELIZ S,A. DE C,V.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 30 DE ABRIL DE 2010
2010
ACTIVO
$
Activo circulante
CAJA
BANCOS
IVA ACREDITABLE
CLIENTES
TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINAS
DEP.ACUM. MOB. Y EQUIPO OFICI
EQUIPO DE TRANSPORTE
DEP.ACUM. MOB. Y EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE COMUNICACIN
DEP.ACUM.EQUIPO DE COMUNICACIN
MAQUINARIA
DE.ACUM.MAQUINARIA
EQUIPO DE COMPUTO
DEP.ACUM.EQUIPO DE COMPUTO
TOTAL DE ACTIVOS FIJO
3404
2750.63
2731
105600
114485.63
5118
-5118
794788
-596091
84211
-84211
195588.03
-117352.82
18600
-11160
284372.21
398857.84
PASIVO
ACREEDORES DIVERSOS
IMPUESTOS DIVERSOS
ANTICIPO DE CLIENTES
406204.63
51139.21
0
457343.84
CAPITAL CONTABLE
PATRIMONIO
RESULTADOS DE EJERC.ANTERIORES
RESULTADO DE EJERCICIO
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE
1310278
-1506994
138230
-58486
515829.84
CIA MANUFACTURERA WILLYBERTO FELIZ S.A. DE C.V.

Para los aos terminados el 31 de diciembre
INGRESOS
547300
GASTOS DE OPERACIN
UTILIDAD DE OPERACIN
GASTOS FINANCIEROS
OTROS GASTOS
PRODUCTOS FINANCIEROS
TOTAL DE GASTOS Y PRODUCTOS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
408766
138534
347
0
43
304
138230
utilidad neta
276764
FORMULAS Y APLICACIN
R.C= = veces
R.P.A=
R.D=
V. G. Int =
R. Prop=
1)RAZONES DE LIQUIDEZ
114485.63
= 0.250327259
457343.84
= 0.773235298
515829.84
=
=
398857.84
129.3267396
=%
. +

398857.84
515829.84
= =
=%
= veces
138230
0
58486
114485.63
#DIV/0!
51.08588737
VECES
VECES
VECES
%
3) RAZONES DE ACTIVIDAD
R. Act. Tot=
= veces
R. Act. Fijo=
= veces
Rot. Inv=
Rot. Inv=
P.M.C=
= veces
R. Proveedores=
547300
398857.84
547300
284372.21
547300
0
0
0
105600
547300
0
0
= veces
= dias
360 =
1.372168089
VECES
1.924590311
VECES
#DIV/0!
VECES
#DIV/0!
VECES
0.192947195
DIAS
#DIV/0!
DIAS
C. Financiero=
. +
.
. =
0
0.192947195
0
0.192947195
DIAS
C. Financiero=
. +
.
. =
0
0.192947195
0
0.192947195
DIAS
1865.795455
DIAS
1865.795455
DIAS
Rot. del efectivo=

Rot. del efectivo=
360
=

360

dias
= dias
360
0.192947195
360
0.192947195
M. de ut. Sobre vtas.=
=%
M. de ut. de Op= = %
R. sobre el Act. Tot.=
M. de Ut. sobre Cap. Cont=
=
=
=%
.
.
=
=%
$ 276,764.00
547300
138534
547300
$ 276,764.00
398857.84
$ 276,764.00
58486
50.56897497
25.31226019
69.38913373
473.2141025
CIA . MANUFACTURERA WILLYBERTO FELIZ SA DE C.V S.A. DE C.V.

ESTADO DE POSICION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005, 2006 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2007
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
clientes
inventarios
anticipo a proveedores
cuentas por cobrar
impuestos por recuperar
DICIEMBRE DE 2005
FORMULAS:
187030
0
0
0
0
0
187039
activo fijo (neto)

equipo de transporte
mobiliario y equipo
equipo de computo
total del activo fijo
0
0
0
0
0
activo a largo plazo

otras cuentas por cobrar
activos intangibles
gastos de instalacion
ISR diferido
total de activos intangibles
paglos anticipados
gastos pagados por anticipado
depositos en garantia
gastos por devengar
total del activo
PASIVO
pasivo a corto plazo
proveedores
acreedores diversos
otras cuentas pro pagar
impuestos por pagar
total del pasivo a corto plazo
total del pasivo
CAPITAL CONTABLE
capital social
utilidad neta del ejercicio
resultado de ejercicios anteriores
otras cuentas de capital
total de capital contable
total de pasivo y capital contable
gastos de operacion
gastos generales
gastos de administracion
gastos de venta
total gastos de operacin
(perdida) o utilidad de operacin
costo integral de financiamiento
intereses a favor
utilidad cambiaria
perdida cambiaria
intereses pagados
total costo integral de financiamiento
otros gastos y otros productos
otros productos
total
(perdida) o utilidad antes de proviciones
proviciones
ISR DIFERIDO
total de proviciones
(perdida) o utilidad neta del ejercicio
pasivo corriente
187039
0
0 veces

pasivo corriente
187039
0
0 veces
0
0
0
0
0
0
0
0
187039
0
0
0
0
0
0
50000
30918860
30781821
0
187039
187039
CIA. MANUFACTURERA WILLYBERTO FELIZ SA DE CV S.A. DE C.V.

POR LOS OERIODOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005, 2006 Y 2007
ventas neta
ingresos por servicio
otros ingresos
total de ingresos
cosotos de venta
utilidad bruta
30780221
0
0
30780221
0
30780221
0
0
0
0
30780221
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-88983677
0
0
0
-88983677
a)r.d= pasivo total

activo total
0
187039
0 %

cargos por interes
activo total
30918860
0
30918860
187039
165.307022 16530.70215 %
3) RAZONES DE ACTIVO
act. total
30780221
187039
164.565791 veces

act. fijo
30780221
0
0 veces
3780221
0
0 veces
*c) r.inv.= ventas

inventario
inventario
0
0

ventas por dia
#DIV/0!
0
85500.6139
veces

*360
compras netas
0
0

+ p. medio de cobro
- r. de proveedores
0
0
0
0
0
0
0
0

+ p. medio cobro
-r. de proveedores
g) rot. Efectivo=
360
0
#DIV/0!
360
ciclo efectivo
30780221
360
85500.6139
360
dias
360
0
0 dias
4) RENTABILIDAD OLUCRATIVIDAD
ventas
30918860 1.004504159
30780221

ventas
30780221
30780221
100 %

acti. total
30918860 165.3070215
187039
16530.7022 %

capital contable
30918860
30918860
100.450416 %
100 %
CIA. MANUFACTURERA WILLIBERTO FELIZ S.A. DE C.V.

ESTADO DE POSICION FINACIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006
FORMULAS
SUSTITUCIN
1) RAZONES DE LQUIDEZ
a)Razn de corriente
RESULTADO
R.C. =
ACTIVO
DICIEMBRE
ACTIVO CIRCULANTE
2006
R.P.A. =
48160
a) Razn de duda
Clientes
Inventarios
0
0
b) Veces que se ha ganado el inters
Anticipo a proveedores
Cuentas por cobrar
0
0
c) Razn de propietario
Efectivo en caja y bancos

Total del activo circulante
4617273
4665433
R.D =
7.58713157
V.G. int. =
R. Prop. =
VECES
-31.558814
0.13180212
758.713157
VECES
VECES
#DIV/0!
-3155.8814
a) Rotacin del activo total
R. Act. Tot. =
ACTIVO FIJO (Neto)
0.13180212
b)Razn de apalancamiento
12.4754671
VECES
b) Rotacin del activo fijo

R. Act. Fijo =
Maquinara y equipo industrial

Equipo de transporte
0
0
*c)Rotacin de inventarios (Empresa comercial)
Mobiliario y equipo
Equipo de computo
0
0
**c) Rotacin de inventarios (Empresa manufactura)
Total del activo fijo
Rot. Inv. =
Rot. Inv. =
12.4754671
VECES
VECES
#DIV/0!
VECES
#DIV/0!
d) Periodo de medio de cobro

P.M.C. =
ACTIVO A LARGO PLAZO
Vtas. X da =
Otras cuantas por cobrar
DAS
161676.267
e) Rotacin de proveedores
R. proveedores =
DAS
#DIV/0!
*f) Ciclo financiero
ACTIVOS INTANGIBLES
C. financiero =
Gastos de organizacin
**f) Ciclo financiero
Gastos de instalacin
ISR diferido
0
0
g) Rotacin del efectivo
Total de activos intangibles
C. financiero =
DAS
DAS
0
Rot. Efectivo =
#DIV/0!
DAS
g) Rotacin del efectivo

Pagos anticipados
Gastos pagados por anticipado
Dpositos por devengar
Rot. Efectivo =
0
0
0
a) Margen de utilidad sobre ventas
4665433
b) Margen de utilidad de operacin
M. de Ut. Sobre Vtas. =

TOTAL DEL ACTIVO
M. de Ut. De Op. =
0.99997251
0.99997251
#DIV/0!
99.997251
99.997251
DAS
c) Rendimiento sobre el activo total
PASIVO
R. sobre el Act. Tot. =
PASIVO A CORTO PLAZO
12.4751242
1247.51242
d) Margen de utilidad sobre capital contable

Proveedores
Acreedores diversos
Otras cuantas por pagar
Impuestos por pagar
Total del pasivo a corto plazo
0
0
35397254
0
35397254
TOTAL DEL PASIVO
35397254
CAPITAL CONTABLE
Capital social
Utilidad neta del ejercicio
Resultado de ejercicios anteriores
Otras cuentas de capital
Total de capital contable
TOTAL DE PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
50000
58201856
-88983677
0
-147235533
182632787

POR LOS PERIODOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006
ventas neta
otros ingresos
total de ingresos
cosotos de venta
utilidad bruta
58203456
0
0
58203456
0
58203456
gastos de operacion
gastos generales
gastos de venta
1600
0
0
1600
58201856

intereses a favor
utilidad cambiaria
perdida cambiaria
intereses pagados
otros productos
total
proviciones
ISR DIFERIDO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
58201856
0
0
0
58201856
M. de Ut. Sobre Cap. Cont. =
-0.3952976
-39.529762
CIA . MANUFACTURERA WILLYBERTO FELIZ SA DE C.V S.A. DE C.V.

ESTADO DE POSICION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005, 2006 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2007
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
del activo circulante
inventarios
anticipo a proveedores
cuentas por cobrar
impuestos por recuperar
DICIEMBRE DE 2005
FORMULAS:
50000
0
0
0
0
13347551
13397551
activo fijo (neto)

equipo de transporte
mobiliario y equipo
equipo de computo
total del activo fijo
0
0
0
0
0
activo a largo plazo

otras cuentas por cobrar
activos intangibles
gastos de instalacion
ISR diferido
total de activos intangibles
paglos anticipados
gastos pagados por anticipado
depositos en garantia
gastos por devengar
total activos intangibles
total del activo
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13397551
0
0
102331228
0
102331228
102331228
CAPITAL CONTABLE
capital social
utilidad neta del ejercicio
resultado de ejercicios anteriores
otras cuentas de capital
total de capital contable
total de pasivo y capital contable
50000
-88983677
0
0
-88933677
191364905

POR LOS OERIODOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005, 2006 Y 2007
gastos de operacion
gastos generales
gastos de venta
intereses a favor
utilidad cambiaria
perdida cambiaria
intereses pagados
otros productos
total
proviciones
ISR DIFERIDO
pasivo corriente
13397551 0.13092339 veces

102331228

pasivo corriente
13397551 0.13092339 veces

102331228
PASIVO
pasivo a corto plazo
proveedores
acreedores diversos
otras cuentas pro pagar
impuestos por pagar
total del pasivo a corto plazo
total del pasivo
ventas neta
otros ingresos
total de ingresos
costos de venta
utilidad bruta
13250835
0
0
13250835
0
13250835
a)r.d= pasivo total

activo total
102331228 7.63805475 %
13397551

cargos por interes
activo total
-88983677
0
50000 0.00373203 0.373202535 %

13397551
act. total
13250835 0.98904904 veces

13397551

act. fijo
13250835
0
0 veces
*c) r.inv.= ventas

inventario
13250835
0
0 veces

inventario
0
0

ventas por dia
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-88983677
0
0
0
-88983677
#DIV/0!
0
36807.875
veces
0 veces

*360
compras netas
0
0

+ p. medio de cobro
- r. de proveedores
0
0
0

+ p. medio cobro
-r. de proveedores
0
0
0
0
13250835
360
360
#DIV/0!
0 dias
g) rot. Efectivo=
360
0
#DIV/0!
360
ciclo efectivo
dias
360
0
0 dias
4) RENTABILIDAD OLUCRATIVIDAD
ventas
102234512
0
0
102234512
88983677
#DIV/0!

ventas
-88983677 -6.71532602 -671.532602 %

13250835
88983677 6.715326015 671.532602 %
13250835

acti. total
-88983677 -6.64178677 -664.178677 %

13397551

capital contable
-88983677 1.000562217 100.056222 %

-88933677
36807.875
LITOGRAFIA MAGNOGRAF SA DE CV BG
BALANCE GENERL
SALDO AL 30/04/2008
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
FORMULAS:
Apr-08
CAJA Y BANCOS
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
ALMACEN
IMPUESTOS POR RECUPERAR
ACTIVO FIJO NETO (NETO)
ACTIVO DIFERIDO
SUMA DEL ACTIVO
41106
239142749
43680095
2339857
4839026
16054748
306097581
PASIVO Y CAPITAL CONTABLE

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
IMPUESTO POR PAGAR
PASIVO A LARGO PLAZO
CAPITAL CONTABLE
RESULTADO DEL PERIODO ANTERIOR
RESULTADO DEL PERIODO
SUMA EL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
388748875
6594342
2505423
75991014
-116235455
-1569494
356034705
LITOGRAFIA MAGNOGRAF SA DE CV BG
ESTADOS DE RESULTADOS
CUENTAS
INGRESOS
DEOLUCIONES Y REBAJAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS GENERALES
UTILIDAD (PERDIDA) DE OPERACIN
GASTOS FINANCIEROS
COMICIONES BANCARIAS
FLUCTUACION CAMBIARIA REALIZADA (PERDIDA)
FLUCTUACION CAMBIARIANO REALIZADA (PERDIDA)
PRODUCTOS FINANCIEROS
PRODUCTOS E INTERES
FLUCTUACION CAMBIARIA REALIZADA (UTILIDAD)
FLUCTUACION CAMBIARIANO REALIZADA (UTILIDAD)
COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
OTROS GASTOS
RECARGOS
COSTO DE VENTAS DE ACTIVO FIJO
MULTAS GASTOS DE EJECUCION Y ACTUALIZACION
BONIFICACIONES Y DESCUENTOS SOBRE COMPRAS
OTROS GASTOS
MATERIALES EN MAL ESTADO PARA DESTRUCCION
COSTO DE VENTAS DE MATERIA PRIMA
OTROS INGRESOS
INGRESOS POR VENTA DE MATERIA PRIMA Y MA
INGRESOS POR VENTA DE DESPERDICIOS
INGRESOS POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS
INGRESOS NO ACUMULABLES
OTROS INGRESOS
INGRESOS POR FLETES
OTROS GASTOS Y (PRODUCTOS) NETO
UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTOS
PROVICIONES I.S.R
PROVICION I.A
PROVICION P.T.U
SUMA
UTILIDAD (PERDIDA ) NETAS
SALDOS AL 30 DE ABRIL DE 2008

103387058
173780
95116778
8096500
10877408
-2780908
46092
66310
40848
-61066
169521
19
176028
-6526
-123429
-677146
39473
71739
3234
-81440
525
0
-710676
410840
5902
0
153913
0
147525
103500
-1087986
-1569494
0
0
0
0
-1569494
a) R.C = Activo corriente

Pasivo corriente
4839026
395343217
0.012240063 veces
b) R.P.A = Activo Corriente - Inventario

Pasivo corriente
-38841069
-0.098246454 veces
395343217
a) R.D = Pasivo total
Activo total
397848640
356034705
111.744%
b) V.G.Int = Utilidad antes de impuesto + cargos por interes

Cargos por interes
c) R.Prop.= Capital Contable
activo total
-1692923
-123429
75991014
356034705
21%
a) R.Act.Tot = Ventas
act. total
103387058 0.290384776
356034705

act. fijo
103387058
4839026
21.36526193 veces
*c) r.inv.= ventas

inventario
103387058
43680095
2.366914678 veces
95116778
43680095
2.177577178 veces
388748875
286703.55
1355.926269 Dias

inventario
ventas por dia
vtas x dia = Ingresos

360
e)r. proveedores = prov.
*360
compras netas
veces
103213278
360
286703.55
0
0
0 Dias

+ p. medio de cobro
- r. de proveedores
2.177577178
1355.926269
0
1358.103847 Dias

+ p. medio cobro
-r. de proveedores
2.177577178
1355.926269
0
1358.103847 Dias

360
ciclo financiero*
360 0.265075459 Dias

1358.103847
g) rot. Efectivo=
360
ciclo financiero**
360 0.265075459 Dias

1358.103847
ventas
-1569494
103387058
-2%

ventas
-2780908
103387058
-3%

acti. total
-1569494
356034705
0%
-1569494
75991014
-2%

capital contable
13.7157637 veces
BALANCE GENERAL DE LA COMPAA (EN MILES DE DLARES)

PARA EL AO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE
ACTIVO
ACTIVOS CIRCULANTES
CAJA
VALORES NEGOCIABLES
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
ACTIVOS CIRCULANTES TOTALES
1981
362
68
503
289
1222
ACTIVOS FIJOS BRUTOS(AL COSTO)

TERRENOS Y EDIFICIOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
MUEBLES Y ACCESORIOS
VEHICULOS
OTROS(INCLUYENDO LOS CONTRATOS DE ARENDAMIENTO FINANCIERO)
ACTIVOS FIJOS BRUTOS TOTALES(AL COSTO)
2072
1866
358
275
98
4669
MENOS: DEPRECIACION ACUMULADA
2295
ACTIVOS FIJOS NETOS
2374
A) R.C=

B) R.P.A=
R.P.A=
1222
1643
0.74376141 VECES
933
1643
56.7863664 %
1643
3597
45.676953 %
A) R.D=
B) V.G.INT=
R.D=
. +
.

C) R.PROP=
ACTIVOS TOTALES
RC=
B) V.G.INT=
C) R.PROP=
#REF!
#REF!
1954
3597
#REF!
VECES
54.323047 %
3597
PASIVO Y CAPITAL SOCIAL

PASIVOS A CORTO PLAZO
CUENTAS POR PAGAR

DOCUMENTOS POR PAGAR
PASIVOS ACUMULADOS
PASIVO A CORTO PLAZO TOTAL
382
79
159
620
A) R.ACT.TOT=
A) R.ACT.TOT=
#REF!
3597
#REF!
VECES
B) R.ACT.FIJO=
B) R.ACT.FIJO=
#REF!
2374
#REF!
VECES
C) ROT.INV=
#REF!
289
#REF!
VECES
C) ROT.INV=
#REF!
289
#REF!
VECES
C) ROT.INV=
PASIVO A LARGO PLAZO(INCLUYE CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO)
PASIVOS TOTALES
1023
1643
CAPITAL SOCIAL
ACCIONES PREFERENTES -ACUMULATIVAS 5%, $100 VALOR NOMINAL, 2000
ACCIONES Y OMITIDAS
200
ACCIONES COMUNES $2,50 VALOR, 100,000 ACCIONES AUTORIZADAS,

ACCIONES EMITIDAS Y EN CIRCULACION EN 1981: 76262; EN 1980:76244
CAPITAL PAGADO EN EXCESO DE VALOR NOMINAL EN ACCIONES COMUNES
UTILIDADES RETENIDAS
CAPITAL SOCIAL TOTAL
191
428
1135
1954
TOTAL DE PASIVOS Y DE CAPITAL SOCIAL
3597
C) ROT.INV=
.
.
D) P.M.C=
.
.
D) P.M.C=
503
#REF!
#REF!
DIAS
VTAS X DIA=
360
VTAS X DIA=
#REF!
360
#REF!
VECES
0
0
#DIV/0!
DIAS
#REF!
DIAS
#REF!
DIAS
G) ROT.DEL EFECTIVO= 360

#REF!
#REF!
DIAS

#REF!
#REF!
DIAS
A) M.DE UT.SOBRE#REF!
VTAS=
#REF!
#REF!
B) M.DE UT. DE OP.=

#REF!
#REF!
#REF!
C) R.SOBRE EL ACT.TOT=
#REF!
3597
#REF!
D) M.DE UT. SOBRE

#REF!
CAP. CONT.= =
1954
#REF!
E) R.PRO=
360
.
F) C.FINANCIERO=
F) C.FINANCIERO=
.
+ .
.
ESTADOS FINANCIEROS
ESTADOS FINANCIEROS BASICOS
ESTADOS DE RESULTADOS Y BALANCE GENERAL
E) R.PRO=
.
+ .
.
F) C.FINANCIERO=#REF!
#REF!
0
#REF!
F) C.FINANCIERO=#REF!

AO
1981
VENTAS
MENOS:COSTO DE LO VENDIDO
UTILIDADES BRUTAS
0
3074
2088
986
MENOS:GASTOS DE OPERACIN
GASTO DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRATIVO Y GENERALES
GASTOS DE DEPRECIACION
GASTOS DE OPERACIN TOTALES
100
229
239
568
UTILIDADES DE OPERACIN
MENOS: GASTOS DE INTERESES
418
93
UTILIDADES NETAS ANTES DE IMPUESTOS

MENOS: DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENTES
325
94
UTILIDADES NETAS DESPUES DE IMPUESTOS

MENOS: DIVIDENDOS DE LAS ACCIONES COMUNES
231
98
G) ROT.DEL EFECTIVO=
360

360

A) M.DE UT.SOBRE VTAS=
B) M.DE UT. DE OP.=
A UTILIDADES RETENIDAS
123
.
.
D) M.DE UT. SOBRE CAP. CONT.=
.
.
BALANCE GENERAL DE LA COMPAA (EN MILES DE DLARES)

ACTIVO
ACTIVOS CIRCULANTES
CAJA
VALORES NEGOCIABLES
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
ACTIVOS CIRCULANTES TOTALES
1981
288
51
365
300
1004
ACTIVOS FIJOS BRUTOS(AL COSTO)

TERRENOS Y EDIFICIOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
MUEBLES Y ACCESORIOS
VEHICULOS
OTROS(INCLUYENDO LOS CONTRATOS DE ARENDAMIENTO FINANCIERO)
ACTIVOS FIJOS BRUTOS TOTALES(AL COSTO)
1903
1693
316
314
96
4322
MENOS: DEPRECIACION ACUMULADA
2056
ACTIVOS FIJOS NETOS
2266
A) R.C=

B) R.P.A=
R.P.A=
1004
1450
0.69241379 VECES
704
1450
48.5517241 %
1450
3270
44.3425076 %
A) R.D=
B) V.G.INT=
R.D=
. +
.

C) R.PROP=
ACTIVOS TOTALES
RC=
B) V.G.INT=
C) R.PROP=
#REF!
#REF!
0
3270
#REF!
VECES
0 %
3270
PASIVO Y CAPITAL SOCIAL

PASIVOS A CORTO PLAZO
CUENTAS POR PAGAR

DOCUMENTOS POR PAGAR
PASIVOS ACUMULADOS
PASIVO A CORTO PLAZO TOTAL
270
99
114
483
A) R.ACT.TOT=
A) R.ACT.TOT=
#REF!
3270
#REF!
VECES
B) R.ACT.FIJO=
B) R.ACT.FIJO=
#REF!
2266
#REF!
VECES
C) ROT.INV=
#REF!
300
#REF!
VECES
C) ROT.INV=
#REF!
300
#REF!
VECES
C) ROT.INV=
PASIVO A LARGO PLAZO(INCLUYE CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO)
PASIVOS TOTALES
967
1450
C) ROT.INV=
.
.
ESTADOS FINANCIEROS
ESTADOS FINANCIEROS BASICOS
ESTADOS DE RESULTADOS Y BALANCE GENERAL
D) P.M.C=
.
.
D) P.M.C=
365
#REF!
#REF!
DIAS
VTAS X DIA=
360
VTAS X DIA=
#REF!
360
#REF!
VECES
0
0
#DIV/0!
DIAS
#REF!
DIAS
#REF!
DIAS

#REF!
#REF!
DIAS

#REF!
#REF!
DIAS

#REF!
#REF!
#REF!
B) M.DE UT. DE OP.=#REF!

#REF!
#REF!
#REF!
3270
#REF!
D) M.DE UT. SOBRE CAP.

#REF!CONT.=
0
#REF!

AO
1980
VENTAS
MENOS:COSTO DE LO VENDIDO
UTILIDADES BRUTAS
2567
1711
856
E) R.PRO=
MENOS:GASTOS DE OPERACIN
GASTO DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRATIVO Y GENERALES
GASTOS DE DEPRECIACION
GASTOS DE OPERACIN TOTALES
108
222
223
553
UTILIDADES DE OPERACIN
MENOS: GASTOS DE INTERESES
303
91
UTILIDADES NETAS ANTES DE IMPUESTOS

MENOS: DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENTES
212
64
UTILIDADES NETAS DESPUES DE IMPUESTOS

MENOS: DIVIDENDOS DE LAS ACCIONES COMUNES
148
98
A UTILIDADES RETENIDAS
360
.
E) R.PRO=
F) C.FINANCIERO=
.
+ .
.
F) C.FINANCIERO=
.
+ .
.
F) C.FINANCIERO=
#REF!
#REF!
0
#REF!
F) C.FINANCIERO= #REF!
0
360

360

40
B) M.DE UT. DE OP.=
.
.
D) M.DE UT. SOBRE CAP. CONT.=
.
.

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ACTIVO

ORGANIZACIN EMPRESARIAL SEDAMICLA S.A. DE C.V.

139,289,559 1.01593077 veces

b) rc= act. Corr.- inv.

139,289,559 1.01593077 veces

137,105,365 0.97805756 97.8057563 %

b) v.g.int.= util. Antes de imp. + cargos por int.

c) r. pop.= cap. Contable

ORGANIZACIN EMPRESARIAL SEDAMICLA S.A DE C.V

3,075,919 0.02194244 2.19424371 %

146,508,728 1.04513758 veces

b) r. act. Fijo= ventas

146,508,728 214.123611 veces

*c) r.inv.= ventas

** c) r.inv= costo de ventas

d) P.M.C =doc. Por cobrar

137,861,023 338.750933 dias

e)r. proveedor= prov.

*f) ciclo financiero= r. inventario

** f) ciclo financiero= r. inventario

g) rot. Efectivo= 360

23,276,407 0.15887386 15.8873859 %

b) m. de util. De operacin= utilid. Operacin

18,006,059 0.12290093 12.2900931 %

d) m. de util. Sobre cap. Cont.= util. Neta

23,276,407 7.56730167 756.730167 %

EMPRESA CANTARRANAS S.A DE C.V

EMPRESA CANTARRANAS S.A DE C.V

efectivo en caja y bancos

maquinaria y equipo industrial

COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

UTILIDAD ANTES DE PROVISIONES

ACTIVO A LARGO PLAZO

OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS

Gastos pagados por anticipado

PASIVO A CORTO PLAZO

TOTAL DEL PASIVO

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

EMPRESA CANTARRANAS S.A DE C.V

EMPRESA CANTARRANAS S.A DE C.V

activo corriente - inventario =

uti.antes de imp + cargo por int =

activo corriente - inventario =

uti.antes de imp + cargo por int =

18,767 290 + 5,870 =

11,964 531 =63895.2

Doc por Cobrar =

Doc por Cobrar =

G') ROT EFECTIVO

G') ROT EFECTIVO

A) M. UTI SOBRE VTAS : uti. neta

30, 918 860

B') M UTI. DE OP. :

C) M.SOBRE ACT TOTAL : uti. neta

D') M UTI. SOBRE CAP. :

A) M. UTI SOBRE VTAS : uti. neta

B') M UTI. DE OP. :

= 30, 918 860

C) M.SOBRE ACT TOTAL : uti. neta

D') M UTI. SOBRE CAP. :

CIA MANUFACTURERA WILLYBERTO FELIZ S,A. DE C,V.

CIA MANUFACTURERA WILLYBERTO FELIZ S.A. DE C.V.

Rot. del efectivo=

M. de Ut. sobre Cap. Cont=