UNIVERSIDAD TCNICA DE AMBATO

FACULTAD DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA

BUSINESS
Ing. Alberto Luzuriaga

PLAN DE NEGOCIOS
INTEGRANTES:
ELISA CURICAMA
MARCO GARCS
CRISTINA VILLACIS

1.-RESUMEN EJECUTIVO
1.- Idea de Negocio
2.- Equipo directivo y promotores del negocio
3.- Estado de desarrollo del negocio
4.- Plan de implantacin
5.- Productos/ servicios: diferenciacin respecto a la competencia
6.- Pblico objetivo
7.- Tamao mercado potencial
8.- Escenario competitivo
9.- Inversin requerida
10.- Valoracin global del proyecto

2- DEFINICIN DEL NEGOCIO

2.1.- Caractersticas del negocio
2.2.- Producto/servicio ofrecidos
2.3.- Valor aadido del producto/servicio
2.4.- Ventajas competitivas
2.5.- Grado de Know how rentabilizable que genera para nuevos proyectos en
Internet.

3- PBLICO OBJETIVO Y MERCADO POTENCIAL

3.1.- Publico objetivo
3.2.- Necesidades que satisface y grado de motivacin de tus clientes
3.3.- Segmentacin de clientes
3.4.- Tamao de mercado y mercado potencial
3.5.- Caractersticas del sector/subsector

4- PLAN DE MARKETING
4.1.- Anlisis competitivo
4.2.- Objetivos comerciales
4.3.- Principales magnitudes no financieras
4.4.- Estrategias de promocin y publicidad online/offline

5.- ESTRATEGIAS
5.1.- Estrategia de mrqueting
5.2.- Estrategia de posicionamiento
5.3.- Estrategia de expansin internacional

6.- REQUERIMIENTOS TECNOLGICOS

6.1.- Tecnologa requerida

6.2.- Hardware requerido

6.3.- Software requerido
6.4.- Otra tecnologa clave para el negocio
6.5.- Valoracin del coste en tecnologa

7.- EQUIPO DIRECTIVO Y ORGANIZACIN INTERNA

7.1.- Perfil del equipo directivo
7.2.- Organigrama empresarial
7.3.- Objetivos de tu empresa
7.4.- Control de gestin

8- MODELO DE NEGOCIO y PLAN ECONMICO-FINANCIERO

8.1.- Inversin inicial
8.2.- Plan de financiacin
8.3.- Fuentes de ingresos
8.4.- Previsin volumen de ingresos
8.5.- Previsin Volumen de gastos
8.6.- Previsin de la cuenta de PyG
8.7.- Previsin de tesorera
8.8.- Balances previsionales
8.9.- Punto de equilibrio
8.10.-Valoracin de la empresa

9- ANALISIS D.A.F.O.
9.1.- Anlisis del mercado: oportunidades y amenazas
9.2.- Anlisis interno: fortalezas y debilidades

RESUMEN EJECUTIVO
Idea de Negocio

La FLORICOLA EL MIRADOR ofrece

claveles de calidad libres de
contaminantes en sistemas de produccin logrando la satisfaccin, mediante
la gestin de distribucin, obteniendo resultados confiables y seguros que
cumplan las expectativas esperadas por nuestros clientes.
Equipo directivo y promotores del negocio
Gerente general Ing. Jorge Sanipatin y los promotores Ing. Garces Marco, Ing.
Villacis Cristina y Ing. Curicama Elisa
Estado de desarrollo del negocio

FASES
PORCENTAJE
Empresa
20%
constituida en un
mercado tradicional.
Plan de negocios en
20%
base a lo
establecido por la
ley.
Adopcin de
20%
polticas y normas
para la actividad de
comercio
electrnico.
Implementacin de
20%
nuestra tienda
virtual.
Creacin de nuestra
pgina web
Total
80%
Florcola el Mirador se encuentra en una etapa de desarrollo del 80% puesto
que aun no hemos concluido con la ltima fase.
Plan de implantacin
Florcola el mirador tiene como principal actividad la exportacin de claveles
pero tambin se encarda de la produccin de claveles y plantas hortalizas.
Contamos con varios mecanismos electrnicos para dar a conocer nuestros
productos como son a travs de redes sociales y nuestra tienda virtual.
Productos/ servicios: diferenciacin respecto a la competencia
Nuestra empresa ofrece claveles de la ms alta calidad, siendo la primera
florcola a nivel nacional en obtener la certificacin ISO 9001

Como producto estrella tenemos al Clavel Domingo ya que su tallo es fuerte,

recto y con hojas limpias de color rojo
Tenemos servicios del Call Center las 24 horas del da y los 365 das del ao
tambin contamos con una tienda virtual en la que nuestros clientes pueden
hacer sus pedidos directamente

Pblico objetivo
Estas variedades son designadas para su comercializacin en RUSIA siendo este
mercado el ms representativo en nuestras ventas y la produccin restante
para el mercado nacional
Tamao mercado potencial
Los claveles ecuatorianos tienen como principal mercado a Rusia, y se
complementa con ventas en diferentes pases de Amrica y Europa,
principalmente en Estados Unidos y Holanda que son los ms representativos
de estos continentes.
Escenario competitivo
En el mercado competitivo esta dado en la demanda mundial de flores cortadas
se concentra principalmente en tres regiones: Europa Occidental, Amrica del
Norte y Japn.
Europa representa el 70 % y Estados Unidos el 21 % de la importacin mundial
de flores cortadas respectivamente. Le siguen a Estados Unidos, Alemania y
Reino Unido, tambin importan flores de corte Francia, Japn y Holanda.
Inversin requerida
Se estima una inversin inicial de USD 5.000 para la puesta en marcha del
proyecto. Bajo un escenario normal lo que demuestra la viabilidad financiera
del proyecto dicha inversin esta dada por parte del gerente de ola empresa.
Valoracin global del proyecto: aspectos ms innovadores y objetivos
Los mentores de la empresa poseen un basto conocimiento del sector y en el
mercado que lo comercializan su producto, por lo tanto han lo0grado definir
cuales son los requerimientos principales en cuanto a la calidad y precio.
El mercado de las regiones hacia donde esta dirigido el producto tiende a
crecer y en poco tiempo se ha creado cultura de adquirir flores frescas para
toda ocasin como principal objeto de adorno en sus hogares, adems la
costumbre de ofrecer flores como presente por felicitacin o muestra de cario.

DEFINICIN DEL NEGOCIO

Caractersticas del negocio
Florcola el Mirador se caracteriza por ser una empresa exportadora de
claveles mediante un modelo de comercio de comercio electrnico bussines to
bussines.
Contamos con varias actividades como son produccin de claveles, hortalizas y
claveles siendo la exportacin de esta ltima la que mayores rubros
contribuyen a nuestros ingresos.
De tal manera que florcola el mirador se ha ubicado como uno de los
principales exportadores de claveles a pases como Russia y Estados Unidos.
Producto/servicio ofrecidos
NOMBRE

PRODUCTOS

Clavel Domingo

Clavel Fancy

CARACTERISTICA
Es
su
producto
estrella ya que su tallo
es fuerte, recto y con
hojas limpias de color
rojo
Es de igual manera un
clavel con tallo fuerte
de color fucsia

Clavel Mix

Clavel Red

Este se distingue por

sus diferentes colores
y su tallo es fuerte

Posee un rojo intenso

nico

La empresa cuenta con una tienda virtual en la cual sus clientes pueden hacer
sus pedidos directamente tambin contamos con un Call Center las 24 horas
del da disponibles adicionalmente nos pueden visitar en Facebook, twitter y
YouTube
Valor aadido del producto/servicio
Servicios a los clientes

El servicio que se prestara a la clientela consiste en dos tipos diferentes:

1. La distribucin inmediata en comercios locales.- tanto para los pedidos de
los distribuidores en la ciudad como para contratos que se puedan tener, a
precios muy por debajo de la actual competencia.
2. Elaboracin de arreglos florales.- Para dar valor agregado a los tallos
florales la comercializacin en forma de arreglos florales, ramos, coronas,
arcos, etc. para diferentes ocasiones, es un servicio a clientes particulares,
estos tienen un costo elevado en la ciudad pues escasea la materia prima
que son las flores; un ejemplo de ello son las coronas florales grandes, las
cuales se las trabaja con un mnimo de 3 paquetes de claveles.

3. Arreglos florales especiales.- Lo innovador del proyecto sern los arreglos

matrimoniales en forma de arcos de flores y arreglos de mesa, sobre todo
en los meses de noviembre y diciembre que existe mayor demanda de este
servicio
Ventajas competitivas
Ventaja comparativa con los competidores
Por otro lado una ventaja
comparativa que se tiene al tener producir flores en la altura son las siguientes:
Calidad de flores de corte.- Se tiene producto con mayor calidad teniendo
tallos vigorosos y color mas intenso en los ptalos, esto hace ms atractivos a
nuestro producto que en estas condiciones pueden competir con el producto
claveles
Mayor tiempo de vida til.- Debido a la produccin local las flores tienen
mayor tiempo de vida til para su comercializacin, pues no deben ser
transportadas en condiciones que muchas veces no son las ms adecuadas.
Usualmente la vida til de las flores estn entre los 7 a 10 das dependiendo
del vigor del tallo floral, en el comercio local por tanto si no se comercializa en
este tiempo se pierde econmicamente, la empresa puede garantizar por lo
menos una vida til de 15 das, ya que el tiempo de corte, empaque y
comercializacin puede ser de 24 horas.
Cantidad suficiente de flores para satisfacer la demanda.- Al estar insertos
en el mercado local pueden satisfacerse de manera inmediata pedidos de
clientes que tengan algn acontecimiento imprevisto o pedidos mayores a los
que las comercializadoras locales puedan otorgar.

Grado de Know how rentabilizarle que genera para nuevos proyectos en

Internet.
La calidad de suelo de nuestra florcola ayuda a garantizar que los claveles se
mantengan saludables. Nuestra empresa posee tierras ricas en material

orgnico, Fertilizamos la tierra en la primavera y a mediados del verano para

reponer los nutrientes.
Para conservar frescas los claveles la florcola agregar al agua un chorrito de
jugo fresco de limn y azcar para que su tallo y sus hojas se conserven mejor
Adema la florcola cuenta con un plan de negocios asindola competitiva y
lder en el mercado
PBLICO OBJETIVO Y MERCADO POTENCIAL
Publico objetivo
El publico objetivo de florcola el mirador es la unin europea sector en donde
el valor de las importaciones provenientes de los pases en desarrollo aument
EXPORTACIONES AL AO

un 6,8% anual entre el 2011y 2012, ascendiendo a 161 millones de euros en

2012. Sin embargo los Pases Bajos todava dominan el mercado con una
cuota del 75% de las importaciones del Reino Unido, los pases en desarrollo
tienen una participacin relativamente grande (19%) en comparacin con otros
pases de la Unin Europea.
Por otra parte, las cifras de importacin muestran que el abastecimiento est
pasando de los proveedores de la Unin Europea a los proveedores de pases
en desarrollo. Los ms importantes proveedores de pases en desarrollo son
Kenia (13%) y Colombia (7%). Rosa, clavel y flores cultivadas a partir de
bulbos, flores de verano y otras flores frescas cortadas son los grupos de
productos ms interesantes para los pases en desarrollo, en trminos de valor.
Necesidades que satisface y grado de motivacin de tus clientes
El mercado de flores en el reino unido permite el ingreso de USD 300 mil
millones para Ecuador. Por lo tanto la empresa espera satisfacer las
necesidades de flores en la Unin Europea y alcanzar un nivel de ventas de un
milln de USD para el cierre del ao 2014, de manera que al cabo de cinco
aos.
Segmentacin de clientes
Segmentacin de clientes de acuerdo al volumen de compras

Cliente con alto volumen de

compras.

RUSSIA
650

Cliente con volumen de compras

promedio

ESTADOS UNIDOS
240

Cliente con bajo volumen de

compras

HOLANDA
55

EXPORTACIONES POR
AO
6%

RUSSIA

25%
ESTADOS
UNIDOS

69%

HOLANDA

Tamao de mercado y mercado potencial

La florcola El Mirador tiene como mercado potencial a RUSIA, Estado Unidos
Y Holanda siendo este el ms representativo en nuestras ventas y la
produccin restante para el mercado nacional no obstante en nuestras
estimaciones incluimos una pgina web para interactuar con nuestros clientes
que variar rpidamente en los prximos aos

PRINCIPALES DESTINOS DE LAS EXPORTACIONES DE

CLAVELES ECUATORIANOS

12%
20%

8%
RUSIA
60%

ESTADOS UNIDOS
HOLANDA
MERCADO INTERNO

Evaluacin prevista del mercado potencial

Prevemos un crecimiento del 30% anual en los prximos 2 aos y su
sostenimiento a partir de las nuevas aplicaciones tecnolgicas de internet,
especialmente a partir de la creacin de la tienda virtual
CRECIMNIENTO DE LA FLORICOLA "EL MIRADOR" EN 2 AOS
MERCADO INTERNO
HOLANDA
ESTADOS UNIDOS
RUSIA
0

PORCENTAJES

10000

20000

ESTADOS
UNIDOS
18000

55%

25%

RUSIA
VENTAS

5000

15000

20000

25000

16000

MERCADO
INTERNO
14000

15%

5%

HOLANDA

Caractersticas del sector/subsector

Hace aproximadamente dos dcadas, Florcola el mirador descubri su
potencial para cultivar y exportar flores; tipo clvele, eran las primeras flores
que se sembraban para exportacin, y ahora posee una porcin importante del
mercado internacional. La biodiversidad geogrfica del Ecuador y el clima,
favorecen el crecimiento de esta especial de flor.

PLAN DE MARKETING
Anlisis competitivo

De la investigacin realizada a floricultores, se estima que son alrededor de

250 productores de flores, distribuidos en 9 provincias los que se consideraran
competidores actuales. La produccin est distribuida en Pichincha 66%;
Cotopaxi 16%; Azuay 6%; Guayas 4.4%; Imbabura 5%; Otras 2.6% (4).
En el mbito internacional o externamente, Holanda y Colombia, son el primero
y segundo mayores exportadores de flores en el mundo y son los ms fuertes
competidores para el Ecuador.
Las inversiones requeridas por hectrea son altas pues bordean los 345 mil
dlares, lo que podra constituir en una barrera de ingreso para competidores
de la Amazona. Existe una gama de cultivos tecnificados y semi-tecnificados.
En general, los precios principalmente los establece el mercado americano y
europeo. En Amrica, el mayor competidor con la clavel ecuatoriana es
Colombia, cuya industria floricultora factura anualmente sobre los 700 millones
de dlares.
Es importante sealar que los floricultores colombianos gozan de un subsidio
de 75 millones que representa 10 centavos por cada dlar de producto
exportado, constituyendo este particular en una ventaja de ellos frente a los
floricultores ecuatorianos.

La cadena de fro tanto para su almacenaje cuanto para su transporte juega un

papel decisivo en la optimizacin de costos; este particular es muy bien
manejado por las florcolas mayormente tecnificadas.
Dentro de los competidores potenciales, Colombia ya lo es, pero podra
incrementar el nmero de agricultores gracias al apoyo de su gobierno; este
pas junto a Costa Rica tienen productores en potencia, pues cuentan con
importantes niveles de tecnificacin, ofrecen productos similares en calidad,
variedad y colores. La mayora de productores busca producir con las
certificaciones ambientales exigidas por Europa y EEUU.
En Europa y EEUU se mantiene la preferencia y gusto por las flores, no slo
para fechas especiales, sino como un adorno permanente para los hogares.
Hay muchos sustitutos en el mercado pero la calidad y variedad en colores es
la caracterstica definitiva que mantiene a los productores en el mercado,
lgicamente cuidando el nivel de precios; por lo tanto las empresas con
mayores niveles de competitividad saldrn adelante.
Aparte de los productos similares estn los sustitutos pero de otra lnea como
por ejemplo productos duraderos como adornos que en determinado momento
pueden limitar las utilidades.
En el mbito florcola, el poder de los proveedores se encuentra en los
oferentes de insumos qumicos, semillas, empaques de cartn, fletes areos.
Estos ltimos en muchas ocasiones debido a los incrementos de los precios del
petrleo han afectado los niveles de rentabilidad de la industria.
Existe cierta estabilidad en cuanto al poder de negociacin en los proveedores
locales. Los compradores tambin ejercen su poder a travs del
establecimiento de presiones para fijar precios en base de la disponibilidad de
sustitutos de igual calidad a menor costo. Esto hace que las industrias
presenten disminucin en sus mrgenes de utilidad. Cuando los compradores
estn muy bien organizados exigen muchos aspectos en los productos: calidad,
tamao, edad, sello verde, etc.

FORTALEZAS

DEBILIDADES

Limitacin de espacio fsico ya

Falta de difusin en el mercado

trabajo.

empresa.

Transitoriedad del personal en

reas de control de plagas.

AMENAZAS

Mantenimiento y renovacin de
Instalaciones.

Productos de alta calidad

Gran

apertura

de

mercado

nacional e internacional para la

de

comercializacin del clavel.

plagas,

enfermedades y bacterias.

OPORTUNIDADES

Variabilidad en las condiciones

Existencia

inversin

empresa.

del Clima.

Realizan

capitalizacin continua de la

para dar a conocer los tipos de

claveles que se producen en la

completamente

capacitado para ejecutar su

que la capacidad instalada se

encuentra al 100%.

Personal

comerciales

desarrolladas.

Alto ndice de costos por Mano

de Obra.

Relaciones

Alianzas

estratgicas

para

financiamiento.

Acogida

de

nuevos

inversionistas (Internacionales).

Objetivos comerciales

Objetivo General
Ampliar la participacin de Florcola el mirador en el mercado internacional e
innovando en variedades y calidad que satisfaga a nuestros clientes y con una
publicidad atractiva por medio de la web.

Objetivos Especficos
Incurrir en la produccin de variedades innovadoras, seleccionadas de
acuerdo a los requerimientos del mercado, logrando la satisfaccin del cliente
brindndole productos de calidad, variedad y precio conveniente.

 Realizar publicidad por diferentes medios de comunicacin que estn

dirigidos directamente a los clientes a travs de revistas especializadas,
pgina web, pginas sociales, ferias internacionales, entre otros.
-Determinar todos los posibles nuevos nichos de mercado, atacarlos con todas
nuestras destrezas y fortalezas a fin de crear nuevos tipos de negocios, que
nos permitan extender nuestras operaciones a nivel mundial.

Principales magnitudes no financieras

La florcola el mirador cuenta con un video que circula en YouTube en la que
describe la ubicacin, los principales productos y la manera como cultivamos
nuestros productos hasta llegar a nuestros clientes finales y adems tenemos
el eslogan que es una frase inspirada en nuestra empresa utilizada como
distintivo ante nuestros competidores y el logotipo de la Florcola el mirado,
consiste en un clavel domingo
con los colores de nuestra esencia
predominando en el diseo, un icono integrador de la naturaleza con la pureza .
Todos estos pequeos ingredientes nos hacen diferentes a los dems

Estrategias de promocin y publicidad online/offline

Estrategias para la promocin o comunicacin
Objetivo estratgico:
Mejorar la comunicacin con los clientes.
Estrategias:
Promocin y publicad online

Enviar muestras del producto a los clientes para que puedan evidenciar
la calidad y la hermosura de las flores.
Participar en ferias internacionales, las cuales se ofrecen en diferentes
fechas en distintos pases.
Utilizar medios de comunicacin offline. Esto incluye: Tarjetas de vista,
Cartas comerciales, Flyers (volantes), Folletos, Trpticos, Dpticos,
Pegatinas, Carteles de empresa.

Promocin y publicad offline

Implementar la restructuracin de la tienda online de una manera ms

dinmica y fcil de ser usada por los clientes, en la cual se pueda
visualizar el inventario de los claveles que se encuentra en stock y dar al
cliente la opcin de crear packings de acuerdo a sus necesidades,
adems que posea la opcin de ver su estado de cuenta y el crdito
otorgado por la empresa, en fin que posea opciones tiles para el
bienestar de los clientes.
Se planteo adems la utilizacin de medios informticos tradicionales
como son el uso del correo electrnico, mediante el cual se enviara
informativos sobre variedades, precios, promociones, logros y dems
informacin atractiva para el cliente, con lo cual se pretende informar de
forma peridica al cliente del movimiento y actividades de la empresa y
atraer la compra.
ESTRATEGIAS

Estrategia de mrqueting
Producto
1. Empezar a producir nuevas variedades de claveles con fortalecimiento
del nivel competitivo.
2. Implementacin de productos qumicos innovadores y abono de
excelente tratamiento como base para el mejoramiento de la calidad del
producto bajo los requerimientos del mercado estadounidense y
europeo.
3. Crear nuevos diseos de presentacin en bounches o bouquets, que
atraigan la atencin de los actuales y potenciales clientes.
4. Presentar un producto con mejores seguridades en su packaging que
garanticen la calidad de los claveles y faciliten el manipuleo de los
clientes.
5. Concretar la obtencin del certificado de FlorEcuador para avalizar la
calidad del producto, el mismo que est en sus etapas finales.
Precio
1. Realizar sistema de fijacin de precios por temporadas alta, media y
baja
2. Utilizar un mtodo de fijacin de precios basado en costos de produccin
y operacin como en el nivel de precios de la competencia.
3. Evaluar y seleccionar a los proveedores de productos qumicos,
fertilizantes, suministros, que presente mejor calidad de productos y
precios estables que otros proveedores, as tambin como facilidades
de pago.
Plaza o Canal de Distribucin
1. Al encontrarse la mayora de clientes en el extranjero el canal de
distribucin, es importante mantener contacto con el cliente desde el

momento en que el producto ingresa a la comercializadora para darle

seguimiento hasta que llegue a su respectivo destino.
2. Implementar un servicio de entrega directa

Promocin
3. Aplicar descuentos y promociones por volumen de ventas, estimulando
al cliente a comprar en grandes cantidades.
4. Utilizar una publicidad selectiva de imagen, siendo repetitivos ya que es
esencial para comercializar un producto.
5. Participar en las ferias de exposicin de claveles y flores dentro y fuera
del pas
6. Realizar publicidad en la revista "La Flor" perteneciente a Expoflores
(ANEXO 3)
7. Crear una cuenta en una red social para dar a conocer a los clientes en
general los productos y recursos que la empresa tiene.
8. Elaborar un catlogo actual con las variedades y caractersticas de cada
flor que hay en la empresa
Estrategia de posicionamiento
Para posicionar a Florcola El Mirador en pginas web y tener mayor visibilidad
van ms all de las directrices marcadas por los buscadores. Creamos ttulos
nicos y precisos, nos encargamos de que las meta-etiquetas sean las
adecuadas, facilitamos la navegacin, nos aseguramos de que el contenido de
la pgina est bien indexado, todo con el fin de ofrecer a nuestros clientes una
pgina profesional y de calidad.
Tenemos una estrategia de bajo costo ya que nuestros claveles tienen un
costo unitario de 0.13 ctvs. Debido al volumen de ventas que poseemos
Estrategia de expansin internacional
PARA LAS ESTRATEGIAS DE INTERNALIZACIN FLORCOLA EL
MIRADOR

Participar en ferias internacionales

Promocin i8nternacional en medios reconocidos en el mundo .
Generar una percepcin positiva por medio de los productos a las
floristeras.

Medios:
Florcola el mirador ofrecer productos que sean personalizados, haciendo
hincapi en la calidad del producto, entrega rpida, servicio post venta.

Los clientes asociarn la palabra florcola el mirador con calidad.

Medios:
Por la durabilidad que posee nuestro producto en relacin a otros.

REQUERIMIENTOS TECNOLGICOS
Dentro de la organizacin se hace uso de tecnologa de ltima generacin para
facilitar las labores tanto productivas como de post cosecha dentro de las
plantaciones, lo que representa un gran esfuerzo tanto tecnolgico como
econmico por parte de la empresa para mejorar los procesos dentro de la
misma.
Para el cultivo de flores contamos con ingenieros en Agronoma que utilizan
diversas mezclas de fertilizantes para hacer que las plantas que producen los
claveles sean los mejores.
A nivel de finca los procesos son estrictamente controlados con el fin de evitar
errores que pueden repercutir con el producto final.
A nivel de oficina se utilizan programas que ayudan a verificar el numero de
tallos que pueden ser vendido por parte del departamento de comercializacin,
informacin que es almacenada desde la finca, programa que permite clasificar
el tamao de la flor, variedad, color etc. Con dicha informacin los
profesionales en ventas realizan la labor de comercializacin de la flor.
Para le empresa contar este tipo de tecnologa le representa una
OPORTUNIDAD de alto impacto, pues gracias a los mismos pueden tanto la
finca como el departamento de comercializacin simplificar sus procesos, por
ende la comercializacin se lo realiza de una manera ms exacta y con mayor
precisin.
Hardware requerido.
Son los requerimientos de obras civiles, infraestructura y obras
complementarias, como accesos, cerramientos, parqueaderos, energa
elctrica, servicios hidrulicos; etc., que se debe tomar en cuenta para prever y
evitar gastos adicionales.
COSTO RIEGO COMPUTARIZADO
La Finca La Herradura posee un sistema de provisin e instalacin de goteo,
microaspersin y agua tratada en los bloques # 9, 11, y 12.
El sistema de goteo se realiza con vlvulas hidrulicas angulares de 1
pulgadas y laterales de manguera katif de 12 mm. De dimetro. Las vlvulas
mltiples son de 40 mm. para una mejor uniformidad de riego. El sistema de
antihelada es igual a la ya existente no se incluye costo de cable para su
soporte.
Software requerido

Floricola El Mirador trabaja mediante Teamplace Agro es la herramienta

informtica que garantiza la mejor planificacin de los recursos involucrados en
la produccin de claveles y el adecuado control de gestin. Adems de dar
soporte para el cumplimiento de normas de Agrocalidad, y trazabilidad de toda
la produccin.
Teamplace Agro incluye todas las prestaciones que permiten una gestin
eficiente. Desde la produccin de vivero, el inventario de plantas por variedad y
especie, y la planificacin por modelos productivos y su asignacin dinmica
por plantaciones, para simplificar el presupuesto general.
Otra tecnologa clave
Sisconti , contando con profesionales con experiencia en el rea floricola a
desarrollado una sistema completo para flores produccion , inventario
facturacin y ventas.

Valoracin del coste en tecnologa

En el siguiente cuadro procedemos a realizar una especificacin de los costos
de infraestructura, tomando en cuenta las unidades, cantidades, valores

unitarios lo que se ver reflejado en los valores totales anuales de cuanto

florcola el Mirador asigna a este rubro.

EQUIPO DIRECTIVO Y ORGANIZACIN INTERNA

Perfil del equipo directivo

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

GERENTE PROPIETARIO

AGENTE DE VENTAS

JEFE DE PRODUCCIN

ASESOR TCNICO

SUPERVISOR DE PRODUCCIN

CONTADORA ADMINISTRATIVO

PROMOTORES 1

PROMOTORES 2

PROMOTORES 3

CARGO
GERENTE
PROPIETARIO

NOMBRE
MIGUEL SANIPATIN

AGENTE DE
VENTAS

ALCIDES

FUNCION
PLANEA,
ORGANIZA,
DIREGE Y
CONTROLA LAS
ACTIVIDADES DE
LA EMPRESA
Comunicar

SANIPATIN

adecuadamente a los
clientes la
informacin que la
empresa prepar
para ellos acerca de
los productos y/o
servicios que
comercializa, como:
mensajes
promocionales,
slogans, informacin
tcnica,
Asesorar a los
clientes: 1) acerca de
cmo los productos o
servicios que ofrece
pueden satisfacer
sus necesidades y
deseos; y 2) cmo
utilizarlos
apropiadamente para
que tengan una
ptima experiencia
con ellos.

JEFE DE
PRODUCCIN

TECNLOGO.
HENRY GUAMBO

Retroalimentar a la
empresa informando
a los canales
adecuados (como el
departamento de
ventas y el de
mercadotecnia) todo
lo que sucede en el
mercado, como: 1)
inquietudes de los
clientes
(requerimientos,
quejas, reclamos,
agradecimientos,
sugerencias, y otros
de relevancia); y 2)
actividades de la
competencia
(introduccin de
nuevos productos,
cambios de precio,
bonificaciones,
El jefe de produccin
supervisa las lneas

de produccin
durante todo el
proceso, realiza la
atencin a los
proveedores, adems
de estar a cargo del
correcto
funcionamiento y de
que se cumpla el
plan de trabajo
establecido, revisa el
desempeo del
personal as como el
de la maquinaria y
equipo de trabajo.
Analiza todos los
fallos o imprevistos
durante la produccin
y los soluciona,
ASESOR TCNICO

FRANCISCO
GALAX

SUPERVISOR DE
PRODUCCIN

ING. JULIO MECAS

Organizar la
formacin continua
bajo distintas
modalidades
(asesora,
capacitacin,
actualizacin, etc.)
Organizar jornadas
de asesora con los
empleados y
directivos de la
florcola
Elaborar un informe
por cada jornada de
asesora, adems de
un informe mensual
sobre las actividades
realizadas,.
Elaborar reportes de
los acuerdos
tomados en las
reuniones con otras
instancias
relacionadas con la
capacitacin de los
empleados y
directivos.
Verificar asistencia del
personal a su cargo.

CONTADORA
ADMINISTRATIVO

ING. JORGE
SANIPATIN

PROMOTORES 1

ING. MARO
GARCES

Recopilar informacin.
Toma y anlisis del
horario.
analizar el cumplimiento
de las metas diarias
tomar las medidas
necesarias para cumplir
con las metas de
produccin
Balancear las
operaciones en las
lneas de produccin.
Elaborar reportes de
avance de corte e
informar al gerente
general de produccin..
Recuperar faltantes de
piezas.
Motivar a los operarios.
cumplir con las metas de
produccin diariamente
Informes para los que
se hallan dentro de la
organizacin
para:
La planeacin
La direccin y la
motivacin
La actividad de
control
La evaluacin del
desempeo
Se destacan las
decisiones acerca del
futuro.
Se subraya la
pertinencia de la
informacin.
Se requiere que la
informacin sea
inmediata.
Se preparan reportes
detallados por sector
acerca de
los departamentos,
productos, clientes y
empleados.
Orientador del servicio
Evaluador
Facilitador

PROMOTORES 2

ING. CRISTINA
VILLACIS

PROMOTORES 3

ING. ELISA
CURICAMA

Administrador
Orientador del servicio
Evaluador
Facilitador
administrador
Orientador del servicio
Evaluador
Facilitador
administrador

Organigrama empresarial
RGANIGRAMA EMPRESARIAL

GERENTE PROPIETARIO
Miguel Sanipatin

AGENTE DE VENTAS
Alcides Sanipatin
AGENTE AFIANZADO

JEFE DE PRODUCCIN
Tecnlogo. Henry Guambo

ASESOR TCNICO
Francisco Galax

PROMOTOR 1
ING. MARCO GRACES
PROMOTOR 1
ING. VILLACIS CRISTINA

PROMOTOR 1
ING. CUIRCAMA ELISA

Objetivos de tu empresa
Objetivo General
Producir claveles de calidad libres de contaminantes en sistemas de
produccin logrando la satisfaccin de demanda en el mercado comercial,
mediante la gestin de distribucin, obteniendo resultados confiables y
seguros que cumplan las expectativas esperadas por nuestros clientes.
Objetivo Comercial

Ampliar e innovar la variedad de claveles de acuerdo a la

demanda internacional

Ser uno de los principales exportadores a nivel nacional e internacional

Obtener prestigio y reconocimiento dentro y fuera del pas

Ser una empresa florcola pionera en proveer claveles a nivel mundial

Objetivo Financiero

Alcanzar las utilidades presupuestadas para el ao

Lograr un crecimiento base de un 25% en el ejercicio de los aos

posteriores de la negociacin.

Adquirir nuevos inversionistas tanto extranjeros como nacionales para la

obtencin de nuevas tecnologas y el mejoramiento de la produccin de
claveles

Control de gestin

MODELO DE NEGOCIO y PLAN ECONMICO-FINANCIERO

Inversin inicial

LA FLORICILA EL MIRADOR tuvo sus inicios en el ao 2006 con una

inversin inicial de 194611,17. Posteriormente en el ao 2009 el Ing. Miguel
Sanipatin empez con la produccin de claveles y en aquel entonces el
entregaba su produccin a un familiar que actuaba como intermediario de
exportacin. En el ao 2010 el Ing. Miguel Sanipatin hizo contacto con los
clientes en el exterior con la ayuda de su familiar, y ese fue el comienzo para
que FLORICOLA EL MIRADOR se convirtiera en una empresa exportadora
de claveles, actualmente su principal pas de exportacin es Rusia

FLORICOLA "EL MIRADOR"

ESTADO DE SITUACIN INICIAL
AL 31 DE ENERO DEL 2012
1.
1.1.

ACTIVO
CORRIENTE

1.1.1.
1.1.1.2.

DISPONIBLE

1.1.1.2.01
1.1.3.

Pichincha
REALIZABLE

1.1.3.3.

INVENTARIOS

1.1.3.3.09
1.2.

Herramientas
ACTIVOS FIJOS

1.2.1.

NO DEPRECIABLE

1.2.1.1.
1.2.2.

CONSTRUCCIONES EN CURSO
DEPRECIABLE

18017,35

1.2.2.1.
1.2.2.2.
1.2.2.3.
1.2.2.4.

CENTRAL TELEFONICA
POSCOSECHA Y EDIFICIO
CUARTO FRIO
EQUIPO DE COMPUTO

957,38
27316,59
3454,64
1143,60

1.2.2.5.
1.2.2.6.
1.2.2.7.
1.2.2.8.
1.2.2.9.
1.2.2.10.

SISTEMA DE RIEGO
SISTEMA DE RIEGO B.5
VEHICULOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
INVERNADERO
PLASTICO INVERNADERO
PLASTICO INVERNADERO BLOQUE
5

12872,82
6087,49
27205,36
11872,00
57056,04
12528,33

1.2.2.11

9884,90
6780,90

BANCOS
6780,90
3104,00
3104,00
184726,27
18017,35
166708,92

6214,67

TOTAL ACTIVO:

2.
2.1.

194611,17

PASIVO
CORTO PLAZO

0,00

TOTAL PASIVO:

0,00

3.

PATRIMONIO

3.1.

CAPITAL

3.1.1.

CAPITAL SOCIAL

3.1.1.1.

CAPITAL SOCIAL

65000,00

3.1.1.2.

RESULTADO DEL EJERCICIO

RESULTADO EJERCICIOS
ANTERIORES

25064,11

3.1.1.3.

194611,17

104547,06

TOTAL PATRIMONIO:

194611,17

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO:

194611,17

ING. MIGUEL SANIPATIN

GERENTE PROPIARIO

ING. MAYRA ESCOBAR

CONTADORA
GENERAL

Plan de financiacin
Puesto que los integrantes que conforman la Florcola contribuirn con cierta
cantidad para este proyecto, requeriremos un financiamiento externo para
cubrir las necesidades financieras
Adicionalmente la empresa cuenta obtendr crditos con instituciones
financieras del pas para
Alternativas de financiacin:
Aportaciones de los socios.
Crditos.

CARGO
SOCIO 1
SOCIO 2
SOCIO 3
SOCIO 4

APORTACIONES DE LOS SOCIOS.

NOMBRE
APORTE
Miguel Sanipatin
$
2000.00
Alcides Sanipatin
$
2000.00
Tecnlogo. Henry
$
2000.00
Guambo
Francisco Galax
$
2000.00

ING. Julio Mecas

SOCIO 5

$
$

2000.00
10000.00

Fuentes de ingresos
Florcola el mirador cuenta con diversas fuentes de ingreso como lo son:
Exportaciones
Clavel red
Clavel fancy
Clavel mix
Clavel domingo

$
$
$

23000
33000
45000

$
$
$
$
$

1000
1000
1000
1500
5000

Ventas locales
Clavel red
Clavel fancy
Clavel mix
Clavel domingo
Venta de plantas hornamentales
Previsin de ingresos

CLAVEL

FLORCOLA EL MIRADOR
PRESUPUESTO DE VENTAS
PARA EL 2014
DOMINGO
PROMEDIO

EXPORTADO PRENDA $

INCREMENTO VENTAS
EN
DE PRECIOS DOLARES

255900
337.200
296.100
247.450
15.056
252.025
164.525

0,14
0,14
0,14
0,14
0,14
0,14
0,14
0,14

0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%

35.219
46.408
40.751
34.056
2.176
36.420
23.775

+184.700
SEPTIEMBRE
171.375
OCTUBRE
294.325
NOVIEMBRE
234.025
DICIEMBRE
350.917

0,14
0,14
0,14
0,14
0,14

0%
0%
0%
0%
0%

26.691
24.765
42.532
33.819
50.711

VENTAS
NETAS
VENTAS

397.322
445.001

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSO

TOTAL

2.803.598

BRUTAS

Previsin de gastos
FLORCOLA EL MIRADOR
PRESUPUESTO DE GASTOS PARA EL 2013

COSTO DE PRODUCCIN
SUMINISTROS Y MATERIALES
SUMINISTROS DE OFICINA
UTILES DE OFICINA
SERVICIOS PRESTADOS
MANTENIMIENTO
MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE COMPUTO
MANTENIMIENTO DE VEHICULO
MANTENIMIENTO DE FINCA
MANTENIMIENTO Y MEJORAS HACIENDA
SERVICIOS
SEGURIDAD Y VIGILANCIA
GASTO SERVICIOS BASICOS
SEGUROS
IMPRENTA
DEPRECIACIONES Y
AMORTIZACIONES
AMORTIZACIN PILONES
DEPRECIACIN ACTIVOS FIJOS
NO DEDUCIBLE
GASTO NO DEDUCIBLE
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS SERVICIOS BANCARIOS
GASTOS SERVICIOS BANCARIOS
GASTOS INTERESES BANCARIOS
TOTAL

323870,45
5236,24
1529,36
1306,88
2400,00
9087,33
152,95
5068,07
2561,51
1304,80
4845,77
611,68
2804,07
949,18
480,84
44800,00
27000,00
17800,00
1235,00
1235,00
9370,27
715,15
8655,12
398445,06

Previsin de cuentas de prdidas y ganancias

FLORICOLA EL MIRADOR
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

4.
4.1.
4.1.1.

423509,1
7

INGRESOS
INGRESOS
OPERACIONALES
EXPORTACIONES

4.1.1.1. EXPORTACION FLOR

INGRESOS POR VENTA DE
4.1.2.
LECHE
4.1.1.
VENTA DE LECHE
5.

EGRESOS

5.1.
5.1.1.
5.1.1.1
5.1.1.2.
5.1.1.3.

COSTO DE PRODUCCIN
MATERIA PRIMA
FERTILIZANTES
FERTILIZANTES HACIENDA
INSUMOS AGRICOLAS

5.1.1.5. PROVEEDORES FLOR

5.1.1.6. PESTICIDAS
SUMINISTROS DE
5.1.1.7 INVERNADEROS
5.1.1.8 SERVICIOS VETERINARIOS
5.1.1.9 INSUMOS GANADEROS
5.1.1.1
2
DESINFECCION DE SUELOS
5.1.1.1
3
MATERIAL VEGETAL
MANO DE OBRA
GASTO SUELDOS Y
5.1.2.1. SALARIOS
GASTO IESS APORTE
5.1.2.2. PATRONAL 12,15%
5.1.2.3. DECIMO CUARTO SUELDO
5.1.2.4 DECIMO TERCER SUELDO

376206,50
376206,5
0
47302,67
47302,67

323870,4
5
182671,25
4404,22
65,63
946,23
128436,0
5
10606,17
2165,65
1499,85
18143,45
1404,00
15000,00

5.1.2.

80134,89
50672,66
6156,73
4202,00
4222,72

5.1.2.5.
5.1.2.6.
5.1.2.7.
5.1.2.8.
5.1.2.9.

FONDOS DE RESERVA
AGASAJO EMPLEADOS
ALIMENTACION PERSONAL
ROPA DE TRABAJO
TRANSPORTE DE PERSONAL

5.1.3.
COSTOS INDIRECTOS
5.1.3.1. INSUMOS POSCOSECHAS
SUMINISTROS DE
5.1.3.2. POSCOSECHA
5.1.3.3. TRANSPORTE EN COMPRAS
5.1.3.4. TRANSPORTE EN VENTAS
MANTENIMIENTO DE
5.1.3.5. INVERNADEROS
MANTENIMIENTO
5.1.3.6. MAQUINARIA
5.1.3.7. MANT. SISTEMA DE RIEGO
5.1.3.8. TRAMITES ADUANEROS
CERTIFICACIONES
5.1.3.9. FITONISANITARIAS
5.1.3.1
0.
COMBUSTIBLE
5.1.3.1 PERDIDA POR BAJA DE
1.
INVENTARIOS
5.1.3.1 IVA QUE SE CARGA AL
2.
GASTO

GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUMINISTROS Y
5.2.1.
MATERIALES
5.2.1.1. SUMINISTROS DE OFICINA
5.2.1.3. UTILES DE OFICINA
5.2.1.4. SERVICIOS PRESTADOS

2572,53
1549,25
6700,00
159,00
3900,00
61064,31
636,32
8442,70
144,00
4437,52
8704,67
1611,73
5222,25
5387,71
80,00
2981,29
18000,00
5416,12

5.2.

5.2.2.
5.2.2.1.
5.2.2.2.
5.2.2.3.
5.2.2.9.

MANTENIMIENTO
MANTENIMIENTO DE EQUIPO
DE COMPUTO
MANTENIMIENTO DE
VEHICULO
MANTENIMIENTO DE FINCA
MANTENIMIENTO Y
MEJORAS HACIENDA

5.2.3.
SERVICIOS
5.2.3.1. SEGURIDAD Y VIGILANCIA
5.2.3.4 GASTO SERVICIOS BASICOS

65204,34
5236,24
1529,36
1306,88
2400,00
9087,33
152,95
5068,07
2561,51
1304,80
4845,77
611,68
2804,07

5.2.3.8
5.2.3.9

SEGUROS
IMPRENTA

DEPRECIACIONES Y
5.2.5.
AMORTIZACIONES
5.2.5.1. AMORTIZACIN PILONES
DEPRECIACIN ACTIVOS
5.2.5.2. FIJOS
5.2.9.
NO DEDUCIBLE
5.2.9.1. GASTO NO DEDUCIBLE
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS SERVICIOS
5.3.1.
BANCARIOS
GASTOS SERVICIOS
5.3.1.1. BANCARIOS
GASTOS INTERESES
BANCARIOS
RESULTADO DEL
EJERCICIO:

949,18
480,84

44800,00
27000,00
17800,00
1235,00
1235,00

5.3.

9370,27
9370,27
715,15
8655,12

ING. SANTIAGO NARANJO

GERENTE PROPIARIO

25064,11

ING. MAYRA
ESCOBAR
CONTADOR
A GENERAL

Punto de equilibrio

MODELO DE NEGOCIO y PLAN ECONMICO-FINANCIERO

ANALISIS D.A.F.O.
Anlisis del mercado: oportunidades y amenazas

Oportunidades

Contar con nuevos mercados internacionales.

Producir amplia diversidad de claveles.

Innovacin de la produccin mediante la importacin de nuevas semillas

de diferentes especies.

Tener el respaldo de una institucin financiera en el pas.

Amenazas

Competencia de mercado a nivel internacional

Produccin de claveles en verano en cualquier parte del mundo.

Crditos otorgados a los clientes en el exterior sin la suficiente garanta.

La tendencia al incremento de los costos de produccin por la subida de

los distintos insumos/fertilizantes utilizados para el cultivo.

Anlisis interno: fortalezas y debilidades

Fortalezas

La florcola est ubicada en un sector estratgico por el clima, que

genera tamao y color adecuado de su produccin.

Posee una administracin joven, flexible a cambiar e innovar procesos.

Contar con una mano de obra calificada con el fin de producir un

producto de alta calidad.

Disponer de claveles todo el ao.

Debilidades

Falta de personal capacitado que domine varios idiomas para operar

negociacin en el exterior.

No contar con una relevante produccin de calidad para pases

exigentes (EE.UU, Europa)

Carencia de personal estable durante todo el ao.