Presupuestos

Presupuestos Ventas
Units
Terreno
11
12
13
14
15
Total
$84.00

Terreno
11
12
13
14
15
Total
Presupuesto de Produccin

Units

Presupuesto de Apoyo
Presupuesto de ventas
+ Inv. Final deseado
Subtotal
- Inv. Inicial
Units required.
Presupuesto Compra de Materiales
Produccin Requerida
Units
+ Inv. Final deseado
Subtotal
- Inv. Inicial
Compras requeridas
Unit price
Costo compra

Presupuesto Consumo Materiales Directos

Units Required
Costo Unit Mat. Dir.
Costo Consumo Mat. Dir.

Presupuesto MOD

Units. Prod. Req.

Horas MOD
Mult. Tasa Hora
Costo MOD
Presupuesto CIF
Julio
Gasto
MOD (0,50)
Imp. s/ nmina (0,20)
Mant. (1,25)
Calefaccin (0,05)
Ener. (0,30)
Gasolina (0,02)
Dep. Fbrica
Imp. Fbrica
Seguro Fbrica
M.I
MOI
Supervisin
TOTAL:
Costo Unitario
Mes
Julio
Agosto
Septiembre

Costos Manufactura
$17,278,328.6788
$14,345,921.8398
$19,822,780.5400

Presupuesto Inventario Final

Inv. Mat. Directo
Julio
Agosto
Septiembre
1 - Julio - 19xx

Units

Inv. Art. Terminados

Julio
Agosto
Septiembre
1 - Julio - 19xx

Units

Presupuesto Art. Terminados

367850
304900
421700
165533

211500
155900
208100
205650

Presupuesto de Apoyo
Consumo Materiales Directos
Presupuesto MOD
Presupuesto CIF
Total Costos Manufactura
+ Inv. Inic. Art. Term.
Costo Art. Disponibles
- Inv. Final. Art. Term.
Costo Art. Vendidos

Julio
$15,449,700.0000
$1,098,795.5388
$729,833.1400
$17,278,328.6788
$9,718,550.0000
$26,996,878.6788
$9,934,393.1373
$17,062,485.5415

Presupuesto Gasto de Ventas

Julio
Gasto

Fijo

Comisiones (0,05%)
Viajes (0,01%)
Publicidad (0,08%)
Ctas. Incob. (0,07%)
Salarios
TOTAL

$3,400.0000

Presupuesto Gastos Administrativos

Julio, Agosto, Septiembre
Gasto

Fijo

Salarios Oficina
Salarios Ejecutivos
Impuestos Administrativos
Seguros Administracin
TOTAL

$650.0000
$2,800.0000
$250.0000
$500.0000
$4,200.0000

Estado de Ingresos Presupuestados

Presupuesto de Apoyo
Ventas
Costo Art. Terminados
Utilidad Bruta
Gastos Operacionales:
Gastos Ventas
Gastos Administracin
Total Gastos Operativos
Utilidad antes del ISR
ISR (Supuesto) 30%
Utilidad Neta

Julio
$30,408,000.0000
$17,062,485.5415
$13,345,514.4585
$67,256.8000
$4,200.0000
$71,456.8000
$13,274,057.6585
$3,982,217.2976
$9,291,840.3610

Julio

Agosto
77500
88000
25000
100000
71500
362000

Julio

Septiembre
54000
87500
44000
97500
77500
360500

Agosto
$6,510,000.00
$7,392,000.00
$2,100,000.00
$8,400,000.00
$6,006,000.00
$30,408,000.00

Julio

$4,536,000.00
$7,350,000.00
$3,696,000.00
$8,190,000.00
$6,510,000.00
$30,282,000.00

Agosto
362000
211500
573500
205650
367850

Julio

Septiembre

Agosto

Julio

Agosto
367850
42
$15,449,700.00

369500
208100
577600
155900
421700

Trimestre
1092000
208100
1300100
205650
1094450

421700
97515
519215
189,765
329,450
42
$13,836,900.00

Trimestre
1094450
97515
1191965
165,533
1,026,433
42
$43,110,165.00

Septiembre
304900
189765
494665
137,205
357,460
42
$15,013,320.00

Septiembre
304900
42
$12,805,800.00

203000
261500
88500
279500
259500
1092000

Septiembre
Trimestre
$6,006,000.00 $17,052,000.00
$7,224,000.00 $21,966,000.00
$1,638,000.00
$7,434,000.00
$6,888,000.00 $23,478,000.00
$9,282,000.00 $21,798,000.00
$31,038,000.00 $91,728,000.00

360500
155900
516400
211500
304900

367850
137205
505055
165,533
339,523
42
$14,259,945.00

Trimestre
71500
86000
19500
82000
110500
369500

421700
42
$17,711,400.00

Trimestre
1094450
42
$45,966,900.00

Julio

Agosto

Septiembre

367850
310833.25
3.535
1098795.539

Fijo

$600.00
$400.00
$350.00
$2,500.00
$1,000.00
$700.00
$1,500.00
$700.00
$950.00
$8,700.00

304900
257945.4
3.617
932988.5118

421700
360975.2
3.505
1265218.076

Variable
$155,416.6250
$62,166.6500
$388,541.5625
$15,541.6625
$93,249.9750
$6,216.6650

Total
$155,416.6250
$62,166.6500
$389,141.5625
$15,941.6625
$93,599.9750
$6,216.6650
$2,500.0000
$1,000.0000
$700.0000
$1,500.0000
$700.0000
$950.0000
$729,833.1400

$721,133.1400

Presupuesto Produccin
Costo Unitario
367850
304900
421700

Unit. Cost

$46.9711
$47.0512
$47.0068

Valor
$42.00
$42.00
$42.00
$42.00

Unit. Cost

$15,449,700.00
$12,805,800.00
$17,711,400.00
$6,952,386.00
Valor

$46.9711
$47.0512
$47.0068
$47.2577

$9,934,393.1373
$7,335,287.6839
$9,782,121.4854
$9,718,550.0000

Trimestre
1094450
929753.85
3.54610215
3297002.127

Agosto
$12,805,800.0000
$932,988.5118
$607,133.3280
$14,345,921.8398
$9,934,393.1373
$24,280,314.9771
$7,335,287.6839
$16,945,027.2932

Septiembre
Trimestre
$17,711,400.0000 $45,966,900.0000
$1,265,218.0760
$3,297,002.1266
$846,162.4640
$2,183,128.9320
$19,822,780.5400 $51,447,031.0586
$7,335,287.6839
$9,718,550.0000
$27,158,068.2239 $61,165,581.0586
$9,782,121.4854
$9,782,121.4854
$17,375,946.7386 $51,383,459.5732

Agosto
Variable

Total
$15,204.0000
$3,040.8000
$24,326.4000
$21,285.6000

Variable

Gasto
$15,204.0000
$3,040.8000
$24,326.4000
$21,285.6000
$3,400.0000
$67,256.8000

Comisiones (0,05%)
Viajes (0,01%)
Publicidad (0,08%)
Ctas. Incob. (0,07%)
Salarios
TOTAL

TOTAL
$0.0000
$0.0000
$0.0000
$0.0000

Agosto
$30,282,000.0000
$16,945,027.2932
$13,336,972.7068
$66,992.2000
$4,200.0000
$71,192.2000
$13,265,780.5068
$3,979,734.1520
$9,286,046.3548

$650.0000
$2,800.0000
$250.0000
$500.0000
$4,200.0000

Septiembre
Trimestre
$31,038,000.0000 $91,728,000.0000
$17,375,946.7386 $51,383,459.5732
$13,662,053.2614 $40,344,540.4268
$68,579.8000
$4,200.0000
$72,779.8000
$13,589,273.4614
$4,076,782.0384
$9,512,491.4230

$202,828.8000
$12,600.0000
$215,428.8000
$40,129,111.6268
$12,038,733.4880
$28,090,378.1388

Agosto
Gasto
MOD (0,50)
Imp. s/ nmina (0,20)
Mant. (1,25)
Calefaccin (0,05)
Ener. (0,30)
Gasolina (0,02)
Dep. Fbrica
Imp. Fbrica
Seguro Fbrica
M.I
MOI
Supervisin
TOTAL:

Fijo

Variable
Total
$128,972.7000 $128,972.7000
$51,589.0800 $51,589.0800
$600.00 $322,431.7500 $323,031.7500
$400.00 $12,897.2700 $13,297.2700
$350.00 $77,383.6200 $77,733.6200
$5,158.9080
$5,158.9080
$2,500.00
$2,500.0000
$1,000.00
$1,000.0000
$700.00
$700.0000
$1,500.00
$1,500.0000
$700.00
$700.0000
$950.00
$950.0000
$8,700.00 $598,433.3280 $607,133.3280

Septiembre
Fijo

Variable

Comisiones (0,05%)

$15,141.0000
$3,028.2000
$24,225.6000
$21,197.4000

Publicidad (0,08%)
Ctas. Incob. (0,07%)
$3,400.0000

Total
$15,141.0000
$3,028.2000
$24,225.6000
$21,197.4000
$3,400.0000
$66,992.2000

Gasto

Fijo

Comisiones (0,05%)
Viajes (0,01%)
Publicidad (0,08%)
Ctas. Incob. (0,07%)
Salarios
$3,400.0000
TOTAL

Septiembre
Gasto
MOD (0,50)
Imp. s/ nmina (0,20)
Mant. (1,25)
Calefaccin (0,05)
Ener. (0,30)
Gasolina (0,02)
Dep. Fbrica
Imp. Fbrica
Seguro Fbrica
M.I
MOI
Supervisin
TOTAL:

Fijo

$600.00
$400.00
$350.00
$2,500.00
$1,000.00
$700.00
$1,500.00
$700.00
$950.00
$8,700.00

Variable
$180,487.6000
$72,195.0400
$451,219.0000
$18,048.7600
$108,292.5600
$7,219.5040

$837,462.4640

Total
$180,487.6000
$72,195.0400
$451,819.0000
$18,448.7600
$108,642.5600
$7,219.5040
$2,500.0000
$1,000.0000
$700.0000
$1,500.0000
$700.0000
$950.0000
$846,162.4640

Variable
$15,519.0000
$3,103.8000
$24,830.4000
$21,726.6000

Total
$15,519.0000
$3,103.8000
$24,830.4000
$21,726.6000
$3,400.0000
$68,579.8000