El documento discute los riesgos políticos y sociales que una empresa extranjera puede enfrentar al expandirse internacionalmente, incluyendo el riesgo político. Explica que el riesgo político es un factor importante que las empresas deben considerar al invertir en otros países debido a que pueden verse afectadas por cambios en las condiciones políticas y el clima de negocios. También analiza las estrategias que usan las empresas para evaluar y reducir el riesgo político al expandir sus operaciones globalmente.
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CUÁLES SON LOS RIESGOS POLÍTICOS Y SOCIALES QUE UNA EMPRESA EXTRANJERA PUEDE ENFRENTAR.docx
El documento discute los riesgos políticos y sociales que una empresa extranjera puede enfrentar al expandirse internacionalmente, incluyendo el riesgo político. Explica que el riesgo político es un factor importante que las empresas deben considerar al invertir en otros países debido a que pueden verse afectadas por cambios en las condiciones políticas y el clima de negocios. También analiza las estrategias que usan las empresas para evaluar y reducir el riesgo político al expandir sus operaciones globalmente.
El documento discute los riesgos políticos y sociales que una empresa extranjera puede enfrentar al expandirse internacionalmente, incluyendo el riesgo político. Explica que el riesgo político es un factor importante que las empresas deben considerar al invertir en otros países debido a que pueden verse afectadas por cambios en las condiciones políticas y el clima de negocios. También analiza las estrategias que usan las empresas para evaluar y reducir el riesgo político al expandir sus operaciones globalmente.
CULES SON LOS RIESGOS POLTICOS Y SOCIALES QUE UNA EMPRESA
EXTRANJERA PUEDE ENFRENTAR, ASI COMO LA CALIFICACIN DE
TRANSPARENCY INTERNATIONAL? Expansin internacional ventajas, amenazas y retos Aun cuando los cambios polticos parecen seguir una direccin favorable a las fuerzas del mercado, no deja de haber riesgos polticos. En nuestro trabajo estudiaremos el riesgo poltico, cmo las empresas multinacionales lo predicen y la manera en que se sirven de tcticas de negociacin para reducirlo al mnimo. Tendremos en cuenta los siguientes objetivos: 1. Examinar la naturaleza del riesgo poltico, (causas y clases). 2. Explicar algunas de las formas ms comunes en que se administra el riesgo poltico. 3. Analizar las estrategias y tcticas comunes que se usan para la evaluacin del riesgo poltico. 4. Describir algunas de las estrategias mediante las cuales las multinacionales protegen sus inversiones mundiales. 5. Exponer cmo la incidencia de las decisiones gubernamentales y la situacin interna colombiana afectan los negocios internacionales del pas, segn los elementos tericos que se desarrollen en el trabajo. El riesgo en los negocios, o la contingencia futura de ganar o perder, es una variable inherente a toda decisin empresarial. Sin duda es una de las principales consideraciones que debe afrontar el empresario al evaluar su proyecto de inversin. La posibilidad de que se presenten situaciones adversas que puedan afectar la viabilidad y la rentabilidad del negocio, las cuales son imposibles de identificar en el momento de emprender nuevas actividades, es un factor que todo inversionista debe tener en cuenta al hacer un estudio objetivo de factibilidad de la empresa que se propone. Lo anterior es especialmente cierto en los proyectos de los negocios internacionales, ya que el inversionista no siempre est familiarizado con los aspectos domsticos ni con todos los componentes del clima de negocios de otro pas, y, por lo tanto, debe realizar un estudio mucho ms complejo y extenso del que requerira la inversin en su pas de origen. La idiosincrasia de un pas, sus problemas econmicos, su sistema monetario, rgimen tributario y cambiario, actitud y tratamiento hacia los inversionistas extranjeros, sistema jurdico, rgimen y estabilidad polticos, son solo algunos de los factores que el empresario debe tener en cuenta para tomar una decisin acertada a la hora de invertir. Entre los riesgos ms comnmente considerados y evaluados se encuentran los de tipo financiero y los comerciales y de mercado por ser de aquellos que los hombres de negocios estn normalmente preparados para afrontar. Sin embargo, existe un tipo particular de riesgo que da a da cobra mayor importancia y cuya
incidencia en los negocios internacionales es cada vez ms frecuente: el riesgo poltico. En este trabajo pretendemos presentar el riesgo poltico como una de las variables que debe considerar seriamente toda empresa que planee realizar negocios en el mbito internacional. Para el desarrollo del tema, partiremos de la definicin de riesgo poltico analizando las diferentes situaciones a las que puede llevar, y estudiaremos algunos casos ilustrativos de situaciones en las cuales la ocurrencia del riesgo poltico ha generado dificultades a los inversionistas extranjeros. Presentaremos algunos problemas que supone la labor de prediccin y evaluacin de los riesgos polticos en un pas. Finalmente, estudiaremos diferentes mecanismos de proteccin contra los efectos adversos de la ocurrencia de dichos riesgos. La expansin internacional en los negocios, adems de referirse a la incursin o aumento en el nivel de las exportaciones de bienes y servicios, implica invertir fuera de nuestras fronteras, comprar empresas, adquirir canales de distribucin y en general llevar capitales de riesgo a otras latitudes. Identificar y ejecutar diferentes formas de competir para globalizar los negocios no slo fortalece a las empresas involucradas, sino a las economas nacionales de las empresas que se expanden. Abrir la puerta de las oportunidades de negocio fuera del propio pas, debe tener por objetivo ser ms grande y al mismo tiempo ser mejores, lograr mayores cuotas de mercado y obtener ventajas competitivas. La expansin internacional puede considerarse desde la perspectiva de la importancia de la economa nacional y desde la del fortalecimiento propio de las empresas. VENTAJAS PARA EL PAS Si nos limitramos a realizar negocios slo en el mbito domstico, podramos en efecto competir por extraer el ahorro y la riqueza de un pas del tamao del nuestro. En cambio, cuando las empresas traspasan las fronteras del propio pas, ingresan divisas, flujos monetarios y capitales del ahorro de las personas, gobiernos y empresas de otras partes del mundo, con lo cual se amplan las posibilidades de generacin de riqueza, es ms grande el horizonte y se impulsa el crecimiento de la economa nacional. Un pas crece en la medida que entra dinero, y decrece en la medida que sale. Lo podemos ver de manera muy simple: toda gestin empresarial y del gobierno que atraiga dinero es conveniente, nos permite aspirar a ser un pas ms fuerte y con mayor crecimiento; cuestin crucial para solucionar, en el caso Mxico, su reto esencial, el alivio a la pobreza, mediante una solucin igualmente esencial, el crecimiento y la generacin de empleo.
VENTAJAS PARA LA EMPRESA Por qu es significativo para las empresas que lo puedan hacer, expandirse internacionalmente? Mabe es una empresa mexicana fabricante de lnea blanca y orientada al sector externo en diversos pases del continente americano. En 1987 concret una alianza estratgica con General Electric. Antes de la alianza venda alrededor de 111 millones de dlares anuales y en el 2007 alcanz ms de 3,700 millones de dlares. Para lograr este crecimiento, adems de fortalecerse internamente comprando una planta lder de lavadoras en Saltillo en 1989, e instalar otra de estufas en San Luis Potos en 1990, y una ms de refrigeradores en Quertaro, posteriormente adquiri varias empresas en Venezuela, Ecuador, Colombia, Brasil, Per, Argentina y Canad y ahora empieza a incursionar en mercados europeos, iniciando por Rusia. Cabe destacar que Mabe cre su propio Centro de Tecnologa y Desarrollo, en el cual invierte cerca de 100 millones de dlares anuales en investigacin y desarrollo. Su estrategia de produccin, de comercializacin, comunicacin, as como de uso, desarrollo y construccin de marcas, est en relacin con la sociedad y cultura de cada pas en el que se expande esta empresa mexicana y global. Exportar es bueno, pero debemos ir ms all, si nos limitramos slo al comercio internacional, nos quedaramos en el primer nivel de la expansin internacional. es un hecho que existen empresas mexicanas globales con logros sustanciales y que compiten con las ms importantes del mundo (CEMEX Bimbo, Cervecera Cuauhtmoc, Gupo Modelo, Comex, etc), pero son pocas frente al tamao y potencialidad de nuestra economa. RIESGOS E INCONVENIENTES ASOCIADOS A LA INTERNACIONALIZACIN DE LA EMPRESA El riesgo en los negocios o la contingencia futura de ganar o perder es una variable inherente a toda decisin empresarial. Sin duda es una de las principales consideraciones que debe afrontar la direccin al evaluar su proyecto de inversin, en este caso de internacionalizacin. La posibilidad de que se presenten situaciones adversas que puedan afectar la viabilidad y la rentabilidad de la empresa, las cuales son imposibles de identificar en el momento de emprender nuevas actividades, es un factor que todo empresario debe tener en cuenta al hacer un estudio objetivo de factibilidad de la empresa que se propone. Lo anterior es especialmente cierto en los proyectos de crecimiento en las empresas internacionales, ya que el empresario no siempre est familiarizado con los aspectos domsticos ni con todos los componentes del clima de negocios de
otro pas, y, por lo tanto, debe realizar un estudio mucho ms complejo y extenso del que requerira la inversin en su pas de origen. La idiosincrasia de un pas, sus problemas econmicos, su sistema monetario, rgimen tributario y cambiario, actitud y tratamiento hacia los inversionistas extranjeros, sistema jurdico, rgimen y estabilidad polticos, son solo algunos de los factores que el empresario debe tener en cuenta para adoptar una estrategia y tomar una decisin acertada a la hora de invertir. Entre los riesgos ms comnmente considerados y evaluados se encuentran los de tipo financiero y los comerciales y de mercado, por ser de aquellos que las personas de negocios estn normalmente preparados para afrontar. Sin embargo, existe un tipo particular de riesgo que, da a da, cobra mayor importancia y cuya incidencia en los negocios internacionales es cada vez ms frecuente: el riesgo poltico. Una primera parte del anlisis de los mercados internacionales trata de estimar el riesgo que representa para la empresa en cuestin vender o realizar inversiones en distintos pases. Se trata, por tanto, de precisar el riesgo asociado a las inversiones o actividades que se realizan en un mercado. EL RIESGO POLTICO "El riesgo poltico puede definirse como la probabilidad de que un evento poltico dado resulte en prdidas para una firma determinada. Existen muchas clases de riesgo poltico, las cuales pueden dividirse en general en riesgos extralegales y riesgos legales-gubernamentales. El riesgo poltico extralegal incluye cualquier evento que emane desde afuera de la autoridad preexistente o de la estructura de legitimidad del Estado, tales como terrorismo, sabotaje, revoluciones o golpes militares. Por el contrario, el riesgo legal-gubernamental es un producto directo del proceso poltico en marcha e incluye eventos tales como elecciones democrticas que conducen a un nuevo gobierno o cambios referentes al comercio, a las inversiones extranjeras, al rgimen laboral, subsidios, tecnologa, y a polticas monetarias y de desarrollo". "El riesgo poltico en los negocios internacionales existe: a) cuando ocurre una discontinuidad en el ambiente, b) cuando esta es difcil de anticipar, y c) cuando resulta de algn cambio poltico. Para construir un riesgo estos cambios en el ambiente deben tener potencial para afectar significativamente la rentabilidad u otras metas de una empresa determinada. Por consiguiente, en la definicin son esenciales los conceptos de discontinuidad y de efectos directos sobre la firma". Teniendo en cuenta las anteriores definiciones, se puede afirmar que el riesgo poltico es la posibilidad de que eventos futuros e inciertos, originados en la situacin poltica o la adopcin de ciertas polticas por parte del Estado receptor de la inversin, modifiquen las condiciones en que un negocio ha sido establecido, y por consiguiente cambien sus perspectivas sobre ganancias y actividades futuras.
Las nuevas condiciones pueden ser producto de: Inestabilidad del gobierno o del rgimen poltico, causada por problemas socioeconmicos (pobreza, desempleo y conflictos laborales, bajo nivel de ingreso per capita, recesin industrial o econmica, altos niveles de inflacin, etc.); polticos (lucha entre facciones o partidos polticos, subversin armada, violencia o guerras civiles, intentos de golpe de estado, etc.). Ejemplo de este tipo de riesgo es la situacin desatada por los cambios polticos en Irn, originado en el derrocamiento del Shah y la instauracin de una monarqua religiosa con el triunfo de la revolucin islmica de 1979, se vio alterado su clima de negocios, con lo cual dej de ser territorio seguro para las inversiones extranjeras. En el caso colombiano, pas que cuenta con una tradicin democrtica que se remonta a ms de un siglo de sucesin constitucional en el poder. Aunque ha sufrido perodos de violencia poltica y enfrenta problemas propios de una nacin en va de desarrollo, es un pas atractivo para el capital extranjero, especialmente por sus importantes recursos naturales (petrleo y minera). Desde los aos 70 se consolid una guerrilla que, aunque representa una proporcin muy baja de la poblacin, produce un efecto adverso en el clima de los negocios. El ejrcito colombiano ha tenido que enfrentar las acciones de la izquierda armada, pero deben mencionarse los intentos de dilogo entre el gobierno y la mayor parte de estos grupos, con miras a un "tratado de paz". Como reaccin al auge de las guerrillas surgieron los grupos paramilitares, acusados de ser financiados por el narcotrfico, cuya accin violenta contribuye a generar un ambiente de inestabilidad. Simultneamente, el grupo guerrillero ELN ha causado prdidas en la operacin de la industria petrolera en Colombia, que se lleva a cabo fundamentalmente bajo el esquema de contratos de asociacin con empresas multinacionales. Por ltimo, para nadie son desconocidos los problemas que Colombia afronta por causa del trfico internacional de drogas. La posicin geogrfica de Colombia, punto estratgico entre produccin y consumo; lo que, unido a la altsima y creciente demanda de drogas, han generado grupos delincuentes con gran poder econmico, haciendo ms difcil la guerra que el gobierno libra contra ellos. En resumen, Colombia ha sufrido el impacto negativo producido por los grupos guerrilleros y de narcotraficantes. Sin embargo, hasta hace poco, estos se haban visto superados por los beneficios y perspectivas que ofreca el pas, pero los ndices econmicos, el problema de la deuda pblica, y el incremento de los ndices de secuestro, han puesto al pas en desventaja en el contexto latinoamericano.
Adopcin de ciertas polticas por parte de gobiernos constituidos, que afectan directamente la operacin de empresas, como nacionalizacin de sectores de la economa: expropiacin de bienes; limitacin o variacin sustancial en los de derechos de remitir utilidades al exterior o repatriar capitales; revocacin unilateral, por parte del Estado, de contratos celebrados con empresas extranjeras, entre otras. Ejemplos de este tipo de riesgo poltico son: Venezuela. Despus de un largo perodo de estabilidad cambiaria, en 1988 el nuevo gobierno decidi implantar una alta devaluacin del bolvar frente al dlar, lo cual trajo un impacto inmediato sobre todas las operaciones de cambio exterior. Per. En 1987, el gobierno anunci la nacionalizacin de la banca y la moratoria en el pago de la deuda externa. Estas circunstancias claramente modificaron las reglas del juego para los inversionistas del sector financiero y para los bancos prestamistas. Riesgo Poltico: fuentes, agentes y efectos Fuentes del riesgo poltico Grupos que pueden ocasionar el riesgo poltico Efectos del riesgo poltico Filosofas polticas que cambian o se oponen entre s Condiciones econmicas cambiantes Inestabilidad social Conflicto armado o terrorismo Nacionalismo creciente Independencia poltica inminente o reciente Intereses de los grupos empresariales locales Grupos religiosos antagnicos Alianzas internacionales recin creadas Gobierno actual y sus diversos departamentos y dependencias Grupos opositores en el gobierno que no tienen el poder, pero con influencia poltica Grupos de inters organizados como el de los maestros, estudiantes, trabajadores, etc. Grupos terroristas o anarquistas que operan en el pas Organismos internacionales como el Banco Mundial o las Naciones Unidas Gobiernos extranjeros que han formado alianzas estratgicas con el pas o que apoyan a los opositores del gobierno Expropiacin de activos (con compensacin o sin ella) Leyes de autoctonismo Restricciones a la libertad operativa referentes, por ejemplo, polticas de contratacin y manufactura de productos Cancelacin o revisin de contrato Dao a la propiedad o al personal ocasionado por terrorismo. Prdida de la libertad financiera como la capacidad de repatriar las ganancias Aumento de los impuestos y de otras sanciones econmicas Por su parte, Jarillo y Martnez (1991) proponen otra clasificacin de los obstculos e inconvenientes de la internacionalizacin de la empresa, que se harn mayores conforme aumente el compromiso en el exterior: Obstculos financieros: relacionados con aspectos como la fluctuacin monetaria o dificultad de acceso a los crditos de exportacin. Obstculos comerciales: desconocimiento de las oportunidades comerciales, desconocimiento de la estructura de distribucin, prcticas comerciales, o falta de contactos.
Obstculos logsticos: viajes para explorar los mercados, altos fletes, costes de coordinacin y control, problemas culturales. Obstculos legales: barreras arancelarias y no arancelarias. Obstculos a la inversin directa: que en muchos casos obligan a la formacin de empresas conjuntas con empresas locales. Evaluacin del riesgo poltico Hemos sealado que en el mbito de los negocios internacionales, como factor indispensable de planeacin estratgica, es crucial que las empresas puedan conocer, evaluar y de alguna manera prever los riesgos polticos a que se pueden ver enfrentadas en el desarrollo de sus actividades en otros pases. Pero, cmo pude esto lograrse? Para algunos analistas esta labor es especialmente difcil, por tratarse justamente de situaciones futuras, generalmente impredecibles, que no pueden identificarse exactamente al planear una inversin. Adicionalmente, dada la amplia variedad de pases y reas de negocios, no es muy probable que los analistas de riesgo puedan elaborar un modelo general para llenar las necesidades especficas de todas las firmas, que se dedican a actividades diversas en pases diferentes. A pesar de estas dificultades, los expertos han diseado diferentes ndices de riesgo que cubren muchos pases, los cuales son tiles en los procesos de toma de decisiones sobre inversin extranjera. Algunos ejemplos son el Euromoney Country Risk Index, sobre las tendencias en los mercados de crdito internacional y el World Political Risk Forecast (W.P.R.F.). Ejemplo de algunos criterios para evaluar el riesgo poltico rea bsica Criterios Puntuaciones Mnima Mxima Ambiente econmico poltico Condiciones econmicas internas Relaciones econmicas externas 1. Estabilidad del sistema poltico 2. Conflictos internos inminentes 3. Amenazas externas contra la estabilidad 4. Grado de control del sistema poltico 5. Confiabilidad del pas como socio comercial 6. Garantas constitucionales 7. Eficiencia de la administracin pblica 8. Relaciones con la fuerza de trabajo y paz social 9. Tamao de la poblacin 10. Ingreso per cpita 11. Crecimiento econmico durante los ltimos cinco aos 12. Crecimiento potencial en los prximos tres aos 13. Inflacin en los ltimos dos aos 14. Accesibilidad al mercado interno de capitales a los extranjeros 15. Disponibilidad de mano de obra local calificada 16. Posibilidad de contratar a empleados extranjeros 17. Disponibilidad de recursos energticos
18. Requisitos legales referentes a la contaminacin ambiental 19. Infraestructura; por ejemplo, sistemas de transporte y de comunicaciones 20. Restricciones a las importaciones 21. Restricciones a las exportaciones 22. Restricciones a las inversiones extranjeras 23. Libertad para establecer sociedades 24. Proteccin legal a las marcas y productos 25. Restricciones a las transferencias monetarias 26. Revaluacin de la moneda durante los ltimos 5 aos 27. Situacin de la balanza de pagos 28. Consumo de los fondos internacionales por las importaciones de petrleo y energticos 29. Situacin financiera internacional 30. Restricciones al cambio de moneda nacional en otras monedas
Fuente: E. Dichtl y H.G. Koeglmayr, "Country Risk Raitings", Managment International Review, vol.26, nm. 4, 1986, p.6 Hay tambin anlisis individuales realizados por compaas multinacionales, que muestran conclusiones interesantes sobre el problema de la evaluacin del riesgo poltico. QU CARACTERIZA A LOS PASES EXPORTADORES? Los pases enfocados hacia el mercado internacional tienen balanzas comerciales positivas e incluso algunos exportan ms de lo que producen sus propias economas. No se limitan a sus productos nacionales, compran y venden en otros pases. Las naciones ms enfocadas al comercio internacional que exportan en promedio ms de 130 miles de millones de dlares al ao y que adems sus balanzas comerciales son positivas, son principalmente Hong-Kong, malasia, Singapur, Suiza, Taiwn, Alemania, Canad y Finlandia. Tambin China e India, pero son casos distintos, porque entre los dos pases representan alrededor de 40% de la poblacin mundial, y si analizamos sus exportaciones en relacin con su poblacin, observaramos que su nivel de exportacin no es tan significativo. Lo interesante es hacer hincapi en cmo han logrado globalizarse los pases anteriores, por qu han excedido a sus economas locales? las razones son diversas: a) sus polticas estn alineadas; empresarios, instituciones gremiales, gobierno y sus tratados comerciales con otros gobiernos y dems acuerdos, se enfocan hacia un mismo objetivo: la competitividad del pas; b) la mayora de sus exportaciones son productos con alto valor agregado: maquinaria, aparatos electrnicos y productos qumicos, principalmente.
Mxico, por ejemplo, exporta principalmente frutas, vegetales, caf, algodn, plata y petrleo, mientras esto no evolucione, y nos enfoquemos cada vez ms hacia el sector industrial y de servicios, no seremos un pas competitivo en los mercados internacionales y nuestro crecimiento estar limitado. AMENAZAS Y RETOS EN LA EXPANSIN INTERNACIONAL Para incursionar en mercados fuera de nuestras fronteras, resulta particularmente relevante considerar los juegos de poder sealados por Michael e. Porter, como son: el poder de los proveedores; de los consumidores; las amenazas de los productos sustitutos, as como de los competidores rivales dentro del sector y potenciales. La mejor forma de enfrentar los poderes y amenazas anteriores es a travs de la innovacin tecnolgica, de procesos y de productos. Por su parte, Mabe ha decidido mediante la compra de empresas o de una parte accionaria importante de las mismas, formar parte de los jugadores de los diferentes eslabones de la cadena de valor de los pases en los cuales ha penetrado, eso le ha permitido contrarrestar tanto el poder de los proveedores como el de los consumidores. de cualquier forma, tanto Mabe, como Apolo, han incluido dentro de sus principales prioridades el pago puntual a sus proveedores, y a sus clientes, ofrecerles y entregarles productos de calidad altamente diferenciados, utilizando como base la innovacin. Otro aspecto con el que esta empresa compite, es mediante el desarrollo y uso de marcas conforme al nivel socioeconmico de sus consumidores. por ejemplo, Mabe en cada pas en los que se ha expandido utiliza General Electric, Mabe y la marca lder adquirida en ese pas, ampliamente conocida por los consumidores locales, para los segmentes alto, medio y bajo, respectivamente. INNOVACIN TECNOLGICA En resumen, los retos deben visualizarse desde la perspectiva de los usos y costumbres de cada mercado; las capacidades econmicas y financieras con las que cuenta cada empresa para poder participar en los mercados internacionales; qu tanto a favor o en contra juegan las polticas econmicas de los gobiernos de los pases que se desea expandirse? y, con qu capacidades de innovacin tecnolgicas se cuenta? Contar favorablemente con tres de cuatro de los aspectos sealados anteriormente es necesario para tener xito en los mercados que existen fuera de las fronteras nacionales, aconseja David Conklin; de acuerdo con ello, me gusta enfatizar, que adems, uno de esos tres factores a favor debe ser el de la capacidad de innovacin tecnolgica, sobre todo para contrarrestar la amenaza de los productos sustitutos y de los competidores rivales actuales y entrantes.
Como conclusin, el propsito y la importancia de una evaluacin adecuada del riesgo poltico es disminuir el nivel de incertidumbre en las decisiones de negocios. Este anlisis debera realizarse de acuerdo con las caractersticas particulares de cada negocio y consultando las condiciones especficas de los pases receptores. CALIFICACIN DE TRANSPARENCY INTERNATIONAL Los estudios de los niveles de transparencia para la prevencin de la corrupcin se han focalizado, fundamentalmente, en el anlisis del sector pblico como origen principal de la problemtica, entendiendo que las conductas ms relevantes afectaban a la corrupcin definida como utilizacin del cargo pblico en inters propio del funcionario. De ah que las leyes penales nacionales y los convenios internacionales hayan centrado la prevencin de la corrupcin en castigar las conductas de corrupcin que afectan a las Administraciones Pblicas y a los funcionarios pblicos nacionales y extranjeros. No obstante ello, la legislacin internacional -consciente de la necesidad de neutralizar conductas de corrupcin realizadas tambin en el sector privado- ha establecido en los ltimos aos tambin normas que imponen obligaciones a los agentes privados. La corrupcin no slo afecta a la utilizacin del cargo pblico en beneficio propio, sino tambin a conductas entre particulares que lesionan en mayor medida la competencia leal y, con ello, lesiona de forma directa tambin el mercado, la formacin de precios y a los consumidores a travs de las conductas denominadas de corrupcin entre particulares. Por tanto, teniendo en cuenta los dos aspectos que inciden en la corrupcin es necesario enfocar los estudios relativos a la prevencin de la corrupcin a ambos agentes actuantes: el sector pblico (Administracin pblica y funcionarios pblicos) y los agentes privados (la empresa privada o pblica-, sus administradores y empleados, as como todo particular interviniente en el mercado). Desde esta perspectiva, la cooperacin y responsabilidad de la empresa es necesaria y constituye un elemento esencial en la prevencin de la corrupcin. Este aspecto tambin se ha puesto de manifiesto a nivel comunitario en la comunicacin Hacia un Acta del Mercado nico, en la que se declar: Es primordial que las empresas europeas se comporten con la mxima responsabilidad, tanto frente a sus empleados y accionistas como frente a la sociedad en general. As mismo, en el comunicado emitido el 5 de septiembre de 2009 por los Ministros de Economa y los Gobernadores de los Bancos Centrales del G20 se haca especial hincapi en que las medidas anticorrupcin son de mxima relevancia por lo que deben tomarse medidas para garantizar un crecimiento sostenible y, a la vez, construir un sistema financiero internacional ms fuerte.
Prevenir la corrupcin en la actividad empresarial resulta, por tanto, clave no slo para reducir los ndices de corrupcin en el sector pblico, sino fundamentalmente tambin para contribuir a una competencia leal y en condiciones de igualdad entre los concurrentes. Los actos de corrupcin lesionan la administracin pblica, por un lado, pero suponen a la vez una disminucin de la capacidad competitiva de las empresas, por otro. En este sentido, el perjuicio que dicha distorsin de las reglas de competencia supone para la actividad empresarial es incalculable. No se puede desconocer que la actividad empresarial se ha visto afectada, en las ltimas dcadas, por un creciente nivel de corrupcin no slo en la contratacin con el sector pblico. Tambin en la actividad empresarial entre particulares se han ido consolidando prcticas comerciales que merman de forma significativa la capacidad competitiva de las empresas distorsionando no slo la competencia leal y la formacin de precios en el mercado, sino lesionando el sistema objetivo y transparente de seleccin en la contratacin. Por esta razn, las legislaciones penales de los Estados miembros de la UE han incorporado, como consecuencia, de los Convenios internacionales y europeos, nuevos delitos que amplan considerablemente el catlogo de conductas de corrupcin que existan hasta la actualidad incorporando incluso el denominado delito de corrupcin entre particulares. As la LO 5/2010, de 23 de junio, de reforma del Cdigo penal, ha incorporado al Derecho penal espaol el delito de corrupcin en el sector privado como conducta lesiva de la competencia. Por otro lado, se ha ampliado tambin el delito de cohecho de funcionarios de organismos pblicos extranjeros, ya sean realizados en Espaa o en el extranjero. En esta misma lnea, con la finalidad de proteger el Mercado, se han llevado a cabo reformas en el mbito de los delitos contra del mercado y de los consumidores incorporando la nueva figura delictiva de estafa de inversores. Asimismo, se ha ido avanzando en la idea de la responsabilidad penal de la propia empresa como sujeto actuante en el mercado y, por tanto, posible autor de conductas lesivas de la competencia como venan demandando los diversos convenios internacionales contra la corrupcin. Como es sabido, una de las mayores reformas de la LO 5/2010 de reforma del Cdigo Penal, ha sido la incorporacin de la responsabilidad penal directa de las empresas -en la lnea ya seguida por varios Estados miembros de la UE- con independencia de la responsabilidad penal personal que puedan llegar a tener sus directivos o empleados. El catlogo de delitos por los que puede responder una empresa ha sido tasado de forma expresa por el legislador de manera tal que no es posible que una persona jurdica pueda ser responsable de cualquiera de los delitos contenidos en el Cdigo Penal Los delitos de corrupcin se encuentran
especialmente contemplados dentro de dicho catlogo de conductas. Esta nueva realidad legal sita a la empresa en un nuevo plano siendo necesario que dentro de la misma se incorporen o se adapten al nuevo escenario legal cdigos ticos, protocolos internos de actuacin y normas de cumplimiento que permitan proteger la posicin jurdica de la empresa de estos riesgos frente a posibles actuaciones de corrupcin de sus directivos y/o empleados que puedan desencadenar la responsabilidad penal que pudiera afectarlas de forma directa con la consecuencia de sufrir severas multas y adems un importante dao reputacional. El Cdigo penal introduce la responsabilidad penal de las personas jurdicas sin distincin del tamao o dimensin de la empresa, por lo que todas sern responsables (grandes empresas y PYMES). De ah que las recomendaciones de transparencia empresarial que aqu se sugieren estn dirigidas a todas las empresas en general. Por ello, Transparencia Internacional teniendo en cuenta los Principios de buen gobierno corporativo basado en el Principio de integridad manifiesta la necesidad de que se adopten medidas desde la propia empresa que favorezcan la transparencia para que sta, lejos de verse considerada como un hipottico autor de las conductas de corrupcin, tenga una adecuada proteccin interna contra la corrupcin as como la proteccin que ello supone tambin para sus directivos y todos sus miembros dentro de la estructura empresarial. En ltima instancia ello permitir mejorar el nivel de competencia leal y la posicin de las empresas en el mercado en un marco de igualdad. Las recomendaciones de transparencia empresarial resultarn en beneficio de la prevencin de la corrupcin no slo para la empresa, sino tambin para la prevencin de corrupcin en las administraciones pblicas y, en ltima instancia, en proteccin de los consumidores, quienes de lo contrario terminan pagando los costes de la competencia desleal. La finalidad ltima de esta propuesta de Principios de transparencia empresarial, sin pretensin de ser considerado un catlogo cerrado, es servir de punto de partida para lograr desde la actividad empresarial una adecuada prevencin de la corrupcin contribuyendo as de forma directa a la transparencia y al respeto de la competencia leal generando valor para la empresa, protegiendo internamente a todos sus miembros, promoviendo una mayor proteccin de los consumidores, una mejor prevencin de la corrupcin en el sector pblico y privado, as como tambin una mejor proteccin de la Hacienda pblica. Desde esta perspectiva y tomando como punto de partida de principios de buen gobierno corporativo, as como las propuestas concretas realizadas por la Gua de recomendaciones para las empresas para combatir la
corrupcin (OECD 2010) para las empresas, as como la Gua prctica para la gestin de riesgos y herramientas de implementacin (Red Pacto Mundial- Espaa), se hace la presente propuesta de principios de transparencia en la actividad empresarial. Una adecuada prevencin de la corrupcin desde la empresa permitir tambin avanzar hacia una nueva cultura empresarial que recupere el valor de integridad que se traducir en resultados rentables a largo plazo. El nuevo escenario jurdico penal debera contribuir a la creacin de una cultura empresarial que recupere los valores de gestin responsable y que, combinado con estructuras organizativas modernas, constituir un factor clave para el xito empresarial pensado a largo plazo y con beneficios que no slo son los que se reflejan en una cuenta de resultados. Los procesos de cambios culturales requieren tiempo, pero en la actualidad se presentan como un nuevo y especial reto para permitir definir la cultura empresarial de una empresa y el buen gobierno corporativo de sus gestores.
Principios de Transparencia y Prevencin de la Corrupcin para las empresas
1. Cumplimiento de los Principios de Buen Gobierno Corporativo (Cdigo Unificado de Buen Gobierno Corporativo). 2. Implementacin en la Empresa de un Cdigo tico. 3. Implementacin de Programas de cumplimiento normativo (Compliance Programmes). 4. Implementacin de canales de denuncias para la comunicacin de posibles incumplimientos de las normas internas de la empresa y/o de las normas legales. 5. Informacin pblica de las retribuciones de los directivos y administradores.
6. Informacin pblica de las contrataciones con el sector pblico e informacin de las actividades subvencionadas con ayudas pblicas. 7. Informacin pblica de las polticas de Responsabilidad Social Corporativa. 8. Evitacin de prcticas de favorecimiento y corrupcin en el sector privado. 9. Evitacin de prcticas de corrupcin de funcionarios extranjeros en las transacciones internacionales. 10. Cumplimiento de las obligaciones fiscales.
Breve resumen explicativo de los Principios 1. Cumplimiento de los Principios de Buen Gobierno Corporativo (Cdigo Unificado de Buen Gobierno Corporativo). El gobierno corporativo y la responsabilidad social de las empresas son elementos clave para cimentar la confianza de las personas en el mercado nico. Contribuyen tambin a la correcta competitividad de las empresas europeas, ya que son las empresas bien dirigidas y sostenibles. En este sentido, los actuales Cdigos de Buen Gobierno Corporativo, como el espaol, slo son de cumplimiento voluntario, por un lado, y slo aplicable a las empresas cotizadas, por otro. Sin embargo, las empresas independientemente de ser o no cotizadas deberan voluntariamente cumplir con las Recomendaciones de Buen Gobierno, dado que la transparencia de buen gobierno es mecanismo relevante para la prevencin de la corrupcin con independencia de que sean o no cotizadas, permitiendo adems contribuir a la creacin de una cultura empresarial tendente a crear y recuperar los valores de la buena gestin empresarial. 2. Implementacin en la Empresa de un Cdigo tico. Los Cdigos ticos constituyen uno de los instrumentos ms relevantes actualmente en la implementacin de los principios rectores del buen gobierno y autorregulacin de la actividad empresarial y del establecimiento de la cultura empresarial referente para la empresa y sus trabajadores. Se recogen en ellos los principios tico que han de presidir el comportamiento de todos los miembros de una empresa basado en el principio de integridad. Los Cdigos ticos no slo son importantes para la gran empresa, sino tambin para la pequea y mediana empresa. El Cdigo tico debe ser de
conocimiento obligatorio y respeto obligado para todos los integrantes de la empresa y su incumplimiento deber ser comunicado al comit encargado dentro de la estructura empresarial de velar por su cumplimiento. 3. Implementacin de Programas de cumplimiento normativo (Compliance Programmes). La nueva legislacin penal espaola, tras la reforma de la Ley Orgnica 5/2010, de 23 junio, ha modificado sustancialmente las coordenadas de las responsabilidad penal de las empresas y con ello tambin de la actividad empresarial. Estos programas existentes en el Derecho comparado, es cierto, se vinculan fundamentalmente con normas administrativas de cumplimiento y no con los riesgos propios del Derecho penal. Los Programas de Compliance cumplen un importante papel para la prevencin, entre otros, de los riesgos de corrupcin y fortalecen la consciencia del cumplimiento normativo en la empresa, por lo deberan ser integrados tanto en las grandes empresas como en las PYMES, permitiendo formar una cultura empresarial de cumplimiento normativo. 4. Implementacin de canales de denuncias para la comunicacin de posibles incumplimientos de las normas internas de la empresa y/o de las normas legales. Unas de las principales herramientas para prevenir la corrupcin dentro de las empresas y evitar prcticas corruptas que lesionan la libre competencia, es que stas cuenten con un adecuado canal de denuncias que permita tomar conocimiento de eventuales infracciones de las normas internas de la empresa, o bien de las normas legales, y adoptar las pertinentes medidas de investigacin, y eventualmente sancin. Los canales de denuncia deben permitir, por un lado, la posibilidad de que cualquier integrante de la empresa pueda denunciar de forma confidencial el incumplimiento por parte de otros miembros de la empresa y, por otro, ofrecer la posibilidad de que terceros -proveedores, clientes, etc.- tambin puedan comunicar incumplimientos de las normas o bien conductas ilcitas o ilegales que deban ser puestos en conocimiento de los rganos encargados dentro de la empresa para velar por el cumplimiento normativo. 5. Informacin pblica de las retribuciones de los directivos y administradores. Como concepto el Gobierno corporativo se centra esencialmente en las cuestiones que se derivan de la separacin entre propiedad y control, en concreto la relacin principal-agente entre accionistas y administradores ejecutivos. La remuneracin de los administradores se ha utilizado a menudo como instrumento para aproximar los intereses de los accionistas y los administradores ejecutivos, y reducir as los costes de agencia. Sin embargo, la transparencia y publicidad en la remuneracin e
incentivos (bonus) a los directivos no slo afecta al buen gobierno corporativo, sino que tambin es relevante en relacin a la prevencin de la corrupcin, toda vez que permite garantizar una mayor transparencia y una mejor gobernanza de las polticas retributivas de los entes colectivos. 6. Informacin pblica de las contrataciones con el sector pblico e informacin de las actividades subvencionadas con ayudas pblicas. Con la finalidad de lograr un sistema de transparencia e informacin para la prevencin de la corrupcin sera, sin duda, importante tambin que se d publicidad, por ejemplo, a travs de la pgina web corporativa, de aquellas administraciones pblicas, organismos pblicos, etc., con los que la empresas tengan relaciones mercantiles. Tambin contribuira a la transparencia la publicacin de la informacin de las actividades empresariales que se realizan por parte de la empresa con la financiacin de ayudas pblicas y subvenciones. 7. Informacin pblica de las polticas de Responsabilidad Social Corporativa. La existencia de una cultura empresarial basada en valores esenciales de buena gobernanza requiere tambin la transparencia e informacin de las polticas de Responsabilidad Social Corporativa o Empresarial (RSC o RSE), pues stas inciden dentro de la empresa a la contribucin activa y mejoramiento social y econmico. Desde esta perspectiva la RSC no debera centrarse exclusivamente en buenas polticas y respeto del medio ambiente, sino tambin en una contribucin activa en la prevencin de prcticas de corrupcin lesivas del buen funcionamiento de las administraciones pblicas y desestabilizadoras de la libre competencia. Especialmente en orden a reforzar la transparencia y la responsabilidad social, la Ley 2/2011, de 5 de marzo, de Economa sostenible, refuerza en las disposiciones legales referidas a la responsabilidad social de las empresas el compromiso de transparencia de las polticas de RSC, para lo que el Gobierno pondr a su disposicin un conjunto de caractersticas e indicadores para la autoevaluacin en materia de responsabilidad social, as como modelos o referencias de reporte adecuado a los estndares internacionales en la materia. 8. Evitacin de prcticas de favorecimiento y corrupcin en el sector privado. La corrupcin en el sector privado constituye la otra cara de la moneda de la corrupcin en el sector de las Administraciones Pblicas. Si bien los programas de compliance han ido introduciendo en aos recientes especiales normas de conducta y normas corporativas internas tendentes a prevenir la corrupcin en el sector privado, resulta conveniente establecer
este principio de forma independiente. En este sentido, es necesario introducir especiales normas que permitan prevenir dentro de la empresa la realizacin de tales conductas en aras a la prevencin de la corrupcin de estas prcticas, contempladas como delito. Para una adecuada prevencin de estas conductas es necesario tambin que los canales de denuncias estn abiertos a terceros (proveedores, clientes, etc.), as como que existan protocolos adecuados de prohibicin de recibir o entregar cualquier tipo contraprestaciones incumpliendo las normas internas de contratacin. 9. Evitacin de prcticas de corrupcin de funcionarios extranjeros en las transacciones internacionales. Como consecuencia de los Convenios internacionales suscritos por Espaa se incorpor al Cdigo Penal espaol el delito de corrupcin de funcionarios extranjeros en las transacciones comerciales internacionales. De esta manera el derecho espaol se acerca a los derechos penales europeos, aunque ciertamente con retraso respecto de otros Estados miembros de la Unin Europea. La nueva disposicin completa lo dispuesto en el art. 445 del Cdigo Penal incorporando a su apartado tercero la definicin de funcionario pblico extranjero, en la forma prevista en el Convenio de la OCDE de lucha contra la corrupcin de agentes pblicos extranjeros en las transacciones comerciales internacionales. En este sentido, para evitar la corrupcin trasnacional sera recomendable que los programas de compliance establecieran los mismos estndares de controles anticorrupcin para el cumplimiento con su legislacin nacional tambin a las empresas que un grupo empresarial pueda tener en el extranjero, con independencia de que en el pas extranjero los estndares anticorrupcin sean menores o, incluso, estn permitidas determinadas formas de lobby que, por ejemplo, conforme a la ley espaola y a la mayora de las legislaciones europeas se encuentran prohibidas. 10. Cumplimiento de las obligaciones fiscales. La elusin del pago de tributos es una conducta que no slo afecta a la Hacienda Pblica, sino tambin lesiona, en un segundo plano, la competencia leal. Por esta razn, tambin se debera insistir en el compromiso del cumplimiento de las obligaciones fiscales, pues la elusin del pago de tributos o la obtencin de ventajas tributarias o devoluciones de forma indebida permiten tener ms medios a las empresas defraudatorias, frente a las empresas que cumplen rigurosamente con sus obligaciones fiscales. En esa lnea, el Cdigo de Buenas Prcticas Tributarias contiene recomendaciones, voluntariamente asumibles por la Administracin Tributaria y las empresas, tendentes a mejorar la aplicacin del sistema tributario a travs del incremento de la seguridad jurdica, la cooperacin recproca basada en la buena fe y la
confianza legtima entre la Agencia Tributaria y las propias empresas. Para ello se recomienda la aplicacin de polticas fiscales responsables en las empresas, siempre notificadas al Consejo de Administracin. LAS EMPRESAS DE LATINOAMRICA QUIEBRAN EN TRANSPARENCIA Y LUCHA ANTICORRUPCIN. Las compaas latinoamericanas deben trabajar para que su estructura organizacional propenda a la transparencia y la lucha anticorrupcin. Hoy se rajan en los dos aspectos pues de acuerdo con el informe de Transparencia Internacional obtuvieron un promedio de 3,6 puntos sobre 10. De 100 empresas de pases emergentes analizados, 23 son de Amrica Latina y provienen de Argentina, Brasil, Chile y Mxico. Dentro del estudio no aparece ninguna empresa colombiana y segn Alejandro Salas, director regional para las Amricas de Transparencia Internacional, porque se hizo el informe con las compaas ms grandes de los emergentes. Sin embargo, si se hubieran incluido empresas del pas, la realidad es que estara por debajo de la media. Sobre las medidas que toman los pases para controlar el soborno, muy ligado con esta calificacin, a Colombia tampoco le va muy bien, sobre todo porque ni si quiera hay cmo tipificar este aspecto. Volviendo a las empresas Amrica Mvil es la mejor de la regin. Se encuentra en el puesto nmero 12 y una calificacin de 5,7, la sigui Tenaris, de Argentina, con 5,5, y Falabella, de Chile, con una calificacin de 5,4. No sucedi lo mismo con la compaa de electrodomsticos Mabe que termin en el puesto 100 con una calificacin de cero. Ninguna empresa del listado logr una puntuacin perfecta, pero las empresas de la India estn por delante del resto. Tata Communications, Tata Global Beverages, Tata Steel y Vedanta Resources tienen 92% de transparencia y eso las ubica en los primeros puestos. El informe sostiene, adems, que tres de cada cuatro compaas, tienen una calificacin menor a 5, lo que supone que la mayora de las empresas son poco transparentes y carecen de programas para luchar contra la corrupcin. Dentro de este rango de calificacin, se encuentran la mayora de empresas de la regin, y, segn el estudio, a pesar de que muchas tienen programas para evitar la corrupcin, casi nunca lo aplican. Con lo anterior est de acuerdo Juan Mauricio Ramrez, subdirector de Fedesarrollo, quien agreg que la corrupcin es uno de los mayores problemas de la regin, aunque aclara que la problemtica es ms grave en algunos pases. Para Salas, lo ms importante es que las empresas sean transparentes y formales y de esta manera ayuden a los gobiernos a erradicar la corrupcin de sus pases. Los Brics deben luchar contra la corrupcin Brasil, Rusia, India, China y Sudfrica, (Brics), se han convertido en potencias econmicas. Su contribucin total al
crecimiento econmico mundial se estima que ha aumentado a ms de 50% despus de la crisis financiera de 2008. Por tal la razn, Transparencia Internacional, hace un llamado a las empresas para que luchen contraeste flagelo. El 75% de las empresas del informe hacen parte del grupo, y segn el estudio, la gran mayora tienen serios problemas de transparencia y corrupcin.