Proyecto de Formulacion Tu Marido Antuash

UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL DE LA AMAZONIA
FACULTAD DE INGENIERIA Y MEDIO AMBIENTE

CARRERA PROFESIONAL DE INGENIERA AGROINDUSTRIAL

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS DE INVERSIN.

______________________________________________________
ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE UNA PLANTA
PILOTO DE DERIVADOS LACTEOS (YOGURT) EN LA REGION DE UCAYALI-
YARINACOCHA.
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Docente:

ING. ALFONSO MARIOS RONCAL

Integrantes:

- ANTUASH JEMPETS, Eler
- DELGADO IRENE, Norbil
- CLEMENTE CERRON, Wilson
- PUA CURITIMA, Richer R

YARINACOCHA 2014

Captulo I: Antecedentes Generales

1.1 Nombre del proyecto
1.2 Objetivos del proyecto
1.3 Importancia y trascendencia del proyecto.
1.4 Clasificacin y ubicacin sectorial del proyecto.
1.5 Localizacin del proyecto
1.5.1 Localizacin Operativa
1.5.2 Localizacin administrativa
1.6 Unidad ejecutora.
1.7 Resumen ejecutivo.

Captulo II: Estudio de mercado.

1.1 Objetivos del estudio de mercado
1.2 El producto o servicio que hay que comercializar
1.3 El rea geogrfica de mercado.
1.4 Anlisis de la oferta.
1.4.1 Identificacin de la competencia.
1.4.2 Anlisis cualitativo y cuantitativo de la oferta histrica.
1.4.3 Estimacin de la oferta futura.
1.5 Balance demanda Oferta.
1.5.1 Demanda Potencial.
1.5.2 Demanda para el proyecto.
1.6 Anlisis de los precios.
1.6.1 Factores que influyen sobre el precio.
1.6.2 Precios al por mayor, al por menor y al pblico.
1.6.3 Determinacin del precio para el proyecto
1.7 Comercializacin.
1.7.1 Poltica de Ventas
1.7.2 Canales de comercializacin o distribucin.
1.7.3 Publicidad.

Captulo III: Tamao del proyecto

3.1 Tamao Mercado.
3.2 Tamao Disponibilidad de Recursos.
3.3 Tamao Tecnologa
3.4 Tamao Capacidad de Inversin.
3.5 Tamao Punto de equilibrio.
3.6 Eleccin del tamao de planta.

Captulo IV: Localizacin del Proyecto.

4.1 Factores de la localizacin
4.2 Mtodo de Ranking de factores.
4.3 Eleccin de la localizacin.

Captulo V: Ingeniera del proyecto.

5.1 El Producto o servicio (especificaciones Tcnicas)
5.2 Seleccin del proceso productivo.
5.3 Descripcin del proceso productivo.
5.4 Requerimientos de:
5.4.1 Materia Prima: Matriz insumo producto
5.4.2 Equipos, especificaciones, proveedores
5.4.3 Energa elctrica
5.4.4 Mano de obra segn tipo
5.4.5 reas o superficies.
5.5 Programa de produccin.
5.6 Cronograma de implementacin fsica del proyecto.

Captulo VI: Organizacin.

6.1 Tipo de empresa elegida.
6.2 Anlisis de la estructura del capital social
6.3 Organigrama
6.4 Funciones de los rganos de lnea
6.5 Requerimiento de mano de obra administrativa y de ventas.

Captulo VII: Inversiones

7.1 Estructura de la Inversin.
7.2 Inversin Fija
7.2.1 Inversin Fija Tangible.
7.2.2 Inversin Fija Intangible
7.3 Capital de trabajo
7.3.1 Existencias o realizables
7.3.2 Disponibles,
7.3.3 Exigibles
7.4 Cronograma de Inversiones

Captulo VIII: Financiamiento.

8.1 Estructura del Financiamiento
8.2 Lneas de crdito y sus condiciones.
8.3 Las Garantas.
8.4 Cuadro del servicio a la deuda.

Captulo IX: Presupuesto de Ingresos y egresos.

9.1
9.2 Ingresos por Ventas.
9.3 Egresos
9.3.1 Costos de fabricacin.
9.3.1.1 Costos Directos
9.3.1.2 Costos Indirectos
9.3.2 Gastos de Operacin.
9.3.2.1 Gatos administrativos
9.3.2.2 Gastos de Ventas.
9.3.3 Depreciaciones y amortizaciones por Cargos diferidos.
9.3.4 Costos Financieros.
9.3.5 Costos Totales y Costos Medios.
9.4 Anlisis en el Punto de Equilibrio.
9.4.1 Costos y variables
9.4.2 Costos Fijos
9.4.3 Lote mnimo de magnitud econmica.

Captulo x: Estados Financieros.

10.1 El estado de Prdidas y Ganancias.
10.2 Flujo Neto proyectado.

Captulo XI: Evaluacin del Proyecto.

11.1 El Costo de oportunidad
11.2 Evaluacin Econmica
11.3 Evaluacin Financiera
11.4 Efecto del apalancamiento Financiero.
11.5 Toma de Decisiones.
Conclusiones
Recomendaciones
Bibliografa
Anexos.

CAPTULO I: ANTECEDENTES GENERALES

1.1. NOMBRE DEL PROYECTO.
ESTUDIO DE PRE-FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE UNA PLANTA PILOTO DE
DERIVADOS (Yogurt) EN LA REGIN DE UCAYALI- YARINACOCHA.
EL OBJETIVO DEL PROYECTO
Los objetivos que nos proponemos alcanzar, son los siguientes:
Demostrar la factibilidad tcnica, econmica, financiera y legal en nuestra ciudad de
la regin de Ucayali.
Demostrar la existencia de un mercado dentro de la regin, con una nueva unidad de
produccin.
Demostrar la capacidad de cubrir el mercado Regional y Nacional con un nuevo
producto.
Demostrar que existe la tecnologa, y los conocimientos tecnolgicos para la
instalacin y operar una planta Piloto de derivados lcteos (yogurt).
Demostrar que existe la capacidad de inversin y las fuentes de financiamiento
propias y externas para instalar la planta y contar con el capital de operacin
requerido.
Demostrar la rentabilidad del proyecto.

1.3.- IMPORTANCIA Y TRASCENDENCIA DEL PROYECTO.
El presente trabajo de investigacin se justifica en las siguientes razones:
Observamos que actualmente el mercado de los productos lcteos ha seguido la tendencia
de consumir de productos lcteos innovados como yogurt frutado de pia, al mismo tiempo
las personas de nuestra regin de Ucayali han empezado a preferir los productos lcteos
(yogurt frutado) como la mejor alternativa para alimentar a su familia de manera natural.
La informacin que obtengamos ser de gran utilidad para las personas consumidoras y no
consumidoras de yogurt, ya que servir para desmitificar las creencias a cerca de la
proveniencia del yogurt, los datos obtenidos a travs de las encuestas les daremos a
conocer la marca ms reconocida y la que ms compran los consumidores. Adems servir
para prximos trabajos e investigaciones relacionadas con los productos lacteos y para
nuestra vida como profesionales.
1.4.- CLASIFICACIN Y UBICACIN SECTORIAL DEL PROYECTO.
El establecimiento, materia del presente documento se ubica en el sector comercio,
subsector de comercializacin de productos lcteos, se comercializara yogures frutados de
diferentes frutas naturales de la regin.

1.5.- LOCALIZACIN DEL PROYECTO.

1.5.1.- LOCALIZACIN OPERATIVA.
La planta procesadora de YOGURT CHARAPITA S.A.C, estar ubicada en el Departamento
de Ucayali Yarinacocha. Carretera a San Jos km 0.5

1.5.2.- LOCALIZACIN ADMINISTRATIVA.
Las reas administrativas estarn localizadas en el distritos de Yarinacocha (Carretera a San
Jos km 0.5)

1.6.- UNIDAD EJECUTORA
Antuash Jempets, Eler
Delgado Irene, Norbil
Clemente Cerrn, Wilson
Pua Curitima, Richer R
CAPTULO II: ESTUDIO DE MERCADO

En este captulo se realizar una descripcin de productos lcteos (yogurt frutado),
consecutivamente se realizar la distribucin geogrfica de toda la regin de Ucayali donde
se distribuirn el yogurt frutado de pia, el estudio y cuantificacin de la oferta como de la
demanda, el balance histrico entre oferta y demanda, la proyeccin de la demanda y la
oferta con un balance proyectado, el estudio seguir con la serie histrica de precios con su
respectivo anlisis, cada uno de estos elementos nos dar un parmetro para determinar el
mercado real y el grado de participacin del proyecto en el mercado.

2.1. Objetivos del estudio de mercado
- Cuantificar la demanda para el proyecto.
- Conocer la demanda insatisfecha.
- Determinar la demanda no satisfecha.
- Efectuar un balance oferta demanda.
- Determinar las estrategias comerciales.
- Determinar el precio.
- Participar en un nuevo segmento de mercado del sector de consumidores de
productos lcteos como yogurt frutado de pia.

2.2. Objetivos de la encuesta
Determinar si la poblacin consume yogurt frutado de pia.
Determinar que marca de yogurt es de su preferencia
Determinar cul es su yogurt favorito
Investigar cuales son los momentos del da en que consumen yogurt.
Determinar la frecuencia con la que compran yogurt.
Encontrar preferencias en cuanto a marca, sabor y precio de los productos de yogurt.
Determinar la cantidad del producto, segn su preferencia
Determinar los lugares en los que las personas adquieren yogurt.
Determinar la predisposicin de pagar el precio.
Determinar la presentacin adecuada, del producto.

ENCUESTA
La Facultad de Ingeniera Agroindustrial de la UNIA, con la finalidad de conocer las
preferencias del consumo de yogurt, ha elaborado el presente cuestionario el cual le
agradeceremos responda con sinceridad las siguientes preguntas.
Instrucciones: Marque con un aspa (x) o complete, la respuesta que segn su criterio
debe ser la pertinente.
1.- Estara Ud. Dispuesto a consumir yogurt frutado de pia elaborados con insumos
de la regin?
a) Si ( ) b) NO ( )
2.- Cul es la marca de yogurt que Ud. Consume?
a) Yogurt Gloria.
b) Yogurt Pura vida.
c) Yogurt laive.
d) Otros.
3.- Cul es el sabor de yogurt de su preferencia?
a) Pia.
b) lcuma
c) fresa
d) guanbana.
e) otros
4.-Normalmente, con qu frecuencia semanal ? consume yogurt
a) 1 a 2 veces ( ) b) 2 a 3 ( ) c) 3 a 4 ( ) d) 4 a 5 ( )
e) 5 a 6 ( )
5.- Cunto paga Ud. por el yogurt?
..
6.- En qu lugar los adquiere los productos mencionados?
a) Bodega ( ) b) mercado ( ) c) sper mercado d) otros
7.- Qu caracterstica importante considera Ud. Al momento de consumir yogurt?
a) El precio ( )
b) El sabor ( )
c) La marca comercial ( )
d) La apariencia del producto ( )
8.- Consumira Ud. Yogurt frutado de pia elaborado en la regin de Ucayali?
a) SI ( ) b) NO ( )
9.- Qu cantidad deseara Ud. Que contenga el producto?
a) 1000ml ( )
b) 500ml ( )
c) 200ml ( )

Obtenindose los siguientes datos:

1.- Consume Ud. yogurt?

TOTAL
a) si 110
b) No 44

2. Cul es la marca de yogurt que Ud.
Consume?
TOTAL
a). Yogurt Gloria. 115
b). Yogurt Pura vida. 20
c). Yogurt laive. 14
d). Otros. 5

3.- Cul es el sabor de yogurt de su
preferencia?
TOTAL
f) Pia. 48
g) lcuma 18
h) fresa 53
i) guanbana. 25
j) otros 10

4.-Normalmente, con qu frecuencia
semanal ? consume yogurt
TOTAL
a) 1 a 2 veces 63
b) 2 a 3 veces 60
c) 3 a 4 veces 15
d) 4 a 5 veces 9
e) 5 a 6 veces 7

5.- Cunto paga Ud. Por el yogurt? Y cul
de ellos prefiere comprar
TOTAL
a) 1.00 $ = 100 ml 26
b) 3.50 $ = 500 ml 78
c) 5.00 $ = 1000 ml 50

6.- En qu lugar los adquiere los productos
mencionados?
TOTAL
a) Bodega 94
b) mercado 21
c) sper mercado 39

7.- Qu caracterstica importante considera
Ud. Al momento de consumir yogurt?
TOTAL
a) El precio 78
b) El sabor 43
c) La marca comercial 23
d) La apariencia del producto 10

8.- Consumira Ud. Yogurt frutado de pia
elaborado en la regin de Ucayali?

TOTAL
a) Si 134
b) No 20

9.- Qu cantidad deseara Ud. Que
contenga el producto?

TOTAL
d) 1000ml 51
e) 500ml 77
f) 200ml 26

TABLA N1: CONSUMO DE YOGURT EN LA CIUDAD DE PUCALLPA MEDIANTE ENCUESTA.

TECNICA DE PROCESAMIENTO DE DATOS
Producto : YOGURT FRUTADO.
Tcnica de investigacin : Encuesta.
Objetivo: Determinar qu proporcin de la poblacin compra el producto.
Grado de confianza ( ) : 95%.
Margen de error (E) : 5%.
Poblacin o Universo (N) : .(se conoce el tamao de la poblacin de los distritos de
Ucayali (Coronel Portillo, Yarinacocha ).
Poblacin con la caracterstica : 30%. (Probabilidad de consumo)
Valor de la distribucin normal estandarizada (Z) = 1,96
Tamao de la muestra n =?
Como el tamao de la poblacin (N) se conoce, la frmula para el clculo del tamao de la
muestra es:
n = Z
2
p q N
E
2
(N -1) + Z
2
p q
n = (1,96)
2
(0,30) (0,70) (292.828) = 154
(0,05)
2
(292.828 -1) + (1,96)
2
(0,30) (0,70)
En total se tomara una poblacin de 154 del distrito de Yarinacocha y Coronel Portillo.

Tabla N2: Cantidad en porcentaje de poblacin aceptable para el consumo de YOGURT.

1.- Consume Ud. YOGURT

2.- Cul es la marca de YOGURT que Ud. Consume?

3.- Cul es YOGURT de su preferencia?

4.- Normalmente, con qu frecuencia semanal? consume

5.- Cunto paga Ud. por el YOGURT que consume.
Consume YOGURT ( SI) Poblacin % = 71 %
No consume YOGURT (NO) Poblacin % = 29 %

6.- En qu lugar los adquiere los productos mencionados?

7.- Qu caracterstica importante considera Ud. Al momento de consumir YOGURT?

8.- Consumira Ud. YOGURT elaborados en la regin de Ucayali?

9.- Qu cantidad deseara Ud. Que contenga el producto?

2.1.- Descripcin del producto

2.1.1. Definicin de YOGURT
Los productos a desarrollarse en la planta Piloto en la UNIA son: Yogurt frutado, yogurt de
pia, yogurt de mango, entre otros productos que podran ser complementarios con yogurt.
Por ser estos los de mayor demanda en el mercado con otros fines, con los cuales se
puede competir en precio y calidad.
La planta piloto de productos lcteos, constituye un mdulo de procesamiento industrial de
la leche de la amazonia en productos tratados con tecnologa industrial en diversos
productos lcteos especficamente de YOGURT Frutado.

En general, se entiende por YOGURT aquellos productos y derivados lcteos preparados a
partir de una adicin de concentrado de fruta natural sin ningn aditivo artificial.
La elaboracin de YOGURT de forma natural, que tradicionalmente se ha venido
realizando y que da lugar a productos muy apreciados por su gran calidad, est sujeta a las
variaciones climticas habituales, lo que determina cierta dificultad para garantizar las
caractersticas del producto final.
Esto resulta problemtico, porque la sociedad actual demanda alimentos con una calidad
definida y constante. Es por ello por lo que paulatinamente, a nivel industrial, se van
desarrollando tecnologas que sustituir etapas del procedimiento de elaboracin que al
control del hombre por procesos en los que los parmetros de inters puedan ser regulados
a voluntad.

- Usos
El YOGURT es un producto consumido por la poblacin como complemento o
acompaamiento de los desayunos y refrigerios de muchos peruanos. Del mismo
modo se convierte muchas veces como sustituto de otros productos lcteos.
En la actualidad el consumo de YOGURT es muy dinmico dado que cuenta con un
mercado muy amplio constituido por las familias y establecimientos de bebidas
refrescantes como el yogurt, las cuales han crecido numricamente en los ltimos
aos.
- Propiedades
El YOGURT son productos destinados para el consumo humano.
Toda la gama que conforman el grupo de YOGURT tiene diferentes propiedades
nutritivas ya que son ricos en vitaminas, adems de un sabor muy agradable que es
apreciado por todo los consumidores de estos productos

- Normas para su comercializacin
Datos tcnicos del producto terminado definicin de YOGURT, Las normas de
comercializacin, es decir la presentacin que debe tener el producto para llegar al
consumidor final, es muy importante y de ello depende muchas veces que el cliente opte por
una u otra marca.
- Envase: el YOGURT debern ser envasados con botellas de diferentes capacidades,
debidamente tratadas o higienizados. El producto una vez envasado ser llevado a
refrigeracin hasta el momento de ser consumido.
- Etiquetado: los productos envasados son etiquetados que debern cumplir con la
norma general para el etiquetado de alimentos envasados. Si el producto se elabora
mediante alguna tcnica especfica, este debe constar en el cdigo de barra de la
etiqueta del producto. Adems debe indicarse la lista de ingredientes en orden
decreciente de participacin en el batido del yogurt, el contenido neto de unidades
del sistema internacional y fecha de elaboracin del producto correspondiente en el
momento de la venta o despacho.
2.2. Embalaje: el embalaje se hace para la distribucin del producto terminado para
facilitar el transporte.
2.3. rea geogrfica del mercado
La planta piloto procesadora de YOGURT CHARAPITA. S.A.C estar ubicada en el
Departamento de Ucayali Distrito de Yarinacocha carretera San Jos km 0.5 en la
Universidad Nacional Intercultural de la Amazonia.
Este proyecto abarcara en primera instancia en la regin de Ucayali, definindose el rea
geogrfica entre los distritos de Yarinacocha y Coronel Portillo. Esto no quiere decir que solo
se limitara a este mercado ya que dentro de una futura ampliacin del mercado podra
aumentar la envergadura del rea geogrfica a los distritos aledaos.

2.4. Anlisis de la demanda.
La demanda del YOGURT se analizara segn el consumo histrico que ha tenido esta gama
de producto en los ltimos 5 aos para obtener estimaciones que permitan determinar el
mercado que atender el proyecto.

2.4.1. Produccin y Demanda histrica de YOGURT en Ucayali
- Produccin nacional
Actualmente la produccin nacional se ha visto perjudicado por los innumerables
problemas polticos, econmicos y sociales, por lo que ha pasado nuestro pas en los
ltimos 5 aos en los que la produccin nacional se incrementa la produccin del
yogurt con aditivos artificiales, la poblacin prefiere productos naturales es por esta
razn se plantea el siguiente proyecto.
Por lo tanto se pronostica un aumento de la demanda de los productos en general y
sobre todo de los productos a tratar en el presente trabajo.
En los ltimos aos el hbito de consumir YOGURT ha aumentado as como la
industrializacin y la entrada de capital extranjero que lograron una disminucin en el
precio de estos productos respecto al poder adquisitivo, reflejan en un aumento
constante de la produccin de YOGURT, aunque en el ltimo ao creci tambin una
incertidumbre a nivel nacional por las razones explicadas anteriormente.

2.4.2.- Demanda de YOGURT en el Per

Lima, oct. 06 (ANDINA). La industria de yogurt en Per comercializa alrededor de 3,600,000
litros al ao, manifest hoy el gerente general de la empresa de alimentos Laive, Luis
Ferrand.
Creemos que este ao la industria de yogurt tendr un crecimiento de ocho a doce por
ciento. La facturacin este ao debera estar alrededor de 130 millones o 140 millones de
dlares, indic. Por su parte, Laive proyecta tener ventas de yogurt hasta por 12 millones de
dlares al cierre del presente ao. Indic que existe un potencial enorme para que el
mercado de yogurt siga creciendo de manera considerable en los prximos aos, debido a
que el consumo por persona todava es muy bajo en comparacin a los dems pases de la
regin.
Es nuestra responsabilidad, como industria, cambiar esa imagen y paradigma y as
impulsar el consumo de yogurt a nivel nacional, que muy bien puede reemplazar a otro
yogurt que es elaborada de manera artificial nuestro producto tiene ventaja por lo de natural.
Estamos con los ojos bien abiertos a las oportunidades de adquisicin de otras empresas,
adems, buscamos potenciar nuestros sistemas de comercializacin en todo el pas,
puntualiz.
2.2.3.- Perspectivas del proyecto planta piloto
Segn un estudio de la consultora Maximice, la produccin peruana de yogurt y leche
preparadas crecer este ao en 3,6%, con unas 64.743,1 toneladas mtricas (TM). La
consultora considera que este sector tiene un amplio margen de crecimiento debido a que el
consumo per cpita apenas ascendi a dos litros en el 2010. Entre enero y octubre del 2011
la produccin de YOGURT y leche preparadas registr un crecimiento de 7%.
El mercado peruano es uno de los que mejor se perfila en la regin en materia de YOGURT
por el poder adquisitivo y el aumento de los puntos de distribucin. Per es uno de los pases
que cuenta con una de las mejores perspectivas en este tipo de productos, pues desde el
inicio de 2012 se proyect su crecimiento en un 3.6 por ciento de acuerdo a estudios
realizados por la compaa consultora Maxime.
La produccin de yogurt es una de las ms representativas en la industria de alimentos por
los procesos que implican su produccin y este uno de los mercados que en la regin andina
cuenta con un consumo con buenas proyecciones para el cierre del ao.
El consumo percapita en el pas inca est ligado a las mejores condiciones del poder
adquisitivo de los peruanos, pues el mejoramiento que viene teniendo esta economa le
permite a los consumidores adquirir alimentos de un alto costo como los de yogurt.
Para el 2014 en Per se proyecta un crecimiento del 3.6 por ciento en yogurt de acuerdo a
estudios realizados por la compaa consultora Maxime.
Per se ha destacado por el gran posicionamiento en la economa regional como uno de los
pases ms prometedores y esto ha mejorado los hbitos de consumo, que le permiten
buscar productos a los consumidores de un mayor precio, una situacin relevante para todos
los sectores econmicos, en especial para la agroindustria y los alimentos procesados por
las oportunidades internas y externas que se vienen gestando a partir de los diferentes
acuerdos comerciales que tiene esta nacin.
El crecimiento del consumo se ha visto impulsado por el aumento del poder
adquisitivo y la apertura de nuevos puntos de venta.
Pero en esto tambin han influido los puntos de venta, pues de acuerdo a los estudios
realizados adems de la capacidad monetaria est el aumento de los lugares en donde los
consumidores pueden adquirir cualquier derivado de la leche, que ampla el panorama de
opciones para comprar todo tipo de alimentos y en los que se ofrecen yogurt como los
supermercados o las bodegas, en donde se garantiza el manejo de cadenas de fro para su
preservacin.
Pero el crecimiento del mercado se ha venido dando apoyado no solo por la produccin
nacional sino por las importaciones que viene haciendo de estos productos, con el fin de
responder a la demanda de consumo. Y la cifra de importaciones de yogurt como el mercado
siguen creciendo, pues este rubro pas del 21,9 por ciento entre los meses de enero y
octubre de 2011 como lo public la Agencia Peruana de Noticias, pasando de 621.5
toneladas, un dato que en trminos generales representa una expansin del 34,8 por ciento.
Los ms vendidos
De acuerdo al estudio realizado por Maxime el yogurt ocupa el primer lugar en ventas con un
16 por ciento, seguido del queso con un 11 por ciento y el mantequilla con un 4, 6 por
ciento.
Patrones de consumo
El hbito de consumo en el mercado peruano en cuanto a yogurt es bastante claro. Estan
bien marcados como el momento, el tipo de yogurt, as como el sustituto del mismo.
El momento: en el rea geogrfica en estudio, como en todo el Per, se estila por lo general
consumirlos durante el desayuno como acompaamiento del pan, que nunca falta en el
desayuno. Otro momento en el que se acostumbra consumirlos, es durante la cena, en el
popular lonche. Estos son los principales momentos de consumo.
Tipo de yogurt: dentro de la gama de yogurt existentes en el rea geogrfica en estudio que
se consumen en mayor cantidad estn en primer lugar, el queso ya que es relativamente
barata y se consume sin necesidad de preparacin previa, se constituye en el yogurt de
mayor aceptacin en este mercado. En segundo lugar se consume el mantequilla, que
cuesta un poco ms pero se ha vuelto una costumbre no solo en los desayunos, sino
tambin en los refrigerios.

Productos sustitutos: los productos sustitutos de los yogurt estn dados por los diferentes
productos que complementan en especial el desayuno, como son la mantequilla, el queso, el
huevo, la mermelada. Los cuales se consumen en su lugar porque por lo general son ms
baratos. Otra razn es por el temor que tienen todos los peruanos por la existencia de
personas inescrupulosas que comercializan yogurt adulterados, usando marcas ya
existentes en el mercado sin tomar las previsiones de higiene necesarias y sustituyendo los
insumos normados por otros de mala calidad y en psimas condiciones. Todo esto ha
llevado a que muchas personas prefieran no consumir yogurt.
2.2.4.- Proyeccin de la Demanda
En el proyecto se realiz una proyeccin independiente para cada tipo de productos lacteos
a elaborar, teniendo como base la informacin histrica recopilada anteriormente.
Se utiliz el software estadstico SPSS V.11, para realizar las regresiones que mejor se
ajustan a la distribucin de datos, teniendo en cuenta un R
2
(coeficiente de pearson), lo ms
cercano posible a 1. Se realiza un anlisis de varianza para cada tipo de productos lacteos
obtenindose modelos cuadrticos para el leche, yogurt; mientras que para el queso, los
batidos se obtuvieron modelos lineales, con los cuales tenemos las mejores proyecciones de
la demanda, obtenindose las siguientes curvas de regresin.
Leche en lata : y = 5.977273X
2
+ 71.119091X + 330.058182 cuadrtica
Yogurt : y= 34.165152X
2
+ 943.09363X + 187.40484 cuadrtica
Queso : y = 330.188182X + 855.825455 lineal
Batidos : y = 785.637273X +991.167273 lineal
Con las ecuaciones de regresin mostradas, se realizaron iteraciones para estimar la
demanda de los prximos 9 aos ya que ese ser el horizonte del proyecto. En el cuadro N2
demanda proyectada nacional 2014-2020, medidas en (toneladas), se muestra la
estimacin de la demanda de YOGURT a elaborar en los prximos 7 aos. Se considera la
proyeccin de la demanda a partir del ao 2014, debido a que la etapa de decisin y
ejecucin de la inversin se debe concretar en el ao 2013.
En el cuadro N2, se muestra la demanda proyectada nacional para el horizonte del
proyecto: 2014-2020 en toneladas.

CUADRO N2
DEMANDA PROYECTADA NACIONAL 2014-2020 (TONELADAS)
AO LECHE YOGURT QUESO BATIDOS
2014 12.485 100.435 27.39 59.95
2015 13.71 110.105 29.045 63.88
2016 14.99 120.115 30.695 67.805
2017 16.335 130.47 32.345 71.735
2018 17.735 141.165 33.995 75.665
2019 19.195 152.2 35.645 79.59
2020 20.715 163.575 37.3 83.52

2.6.-Anlisis de la Oferta
2.6.1.- Anlisis de la Competencia
Cabe resaltar que quermoslo o no, es un hecho que la industria manufacturera cuenta con
muchas personas que trabajan en la clandestinidad y sin las reglas o normas necesarias y
bsicas para la produccin de diversos bienes. Un ejemplo claro ocurre en la industria de
productos lcteos y se sabe que existen diferentes entidades que se dedican a la fabricacin
y comercializacin de yogurt de dudosa procedencia, calidad e higiene. Los problemas
principales que se suscitan con respecto a los productores del sector informal son los
siguientes:
Falta de informacin estadstica: Es muy difcil conocer el nmero exacto de
empresas que operan en la informalidad, as como tambin los productos que ofrecen
por no estar registrados ni en el ministerio de industria ni en la sociedad nacional de
industrias.
Esta falta de informacin no permite conocer la demanda real del producto en los
sectores pobres de la poblacin. Uno de los productos que si se conoce que fabrican
es el yogurt, que por su bajo costo tiene gran acogida en los sectores ms pobres.
Evasin de Impuestos: al no saber que empresas son, no se les puede gravar
ningn impuesto. Esto genera una competencia desleal con las empresas que
compiten en los mismos mercados ya que al no pagar impuestos tienen costos de
produccin mucho menores que las empresas formales establecidas.
Higiene y salud pblica: los productos procedentes de la informalidad, se
desconocen que parmetros estn utilizando para proteger la salud del consumidor,
no se saben si cumplen o no con las norma tcnicas dadas por el INDECOPI, por lo
que pueden estar comercializando productos de la ms baja calidad y que incluso
podran ser perjudiciales para la salud alimenticia del consumidor.
2.6.2.- Empresas Productoras
Entre las empresas que actualmente abastecen el mercado peruano resaltan La Preferida,
Gloria y Laive como las ms importantes, as mismo cada una va dirigida con una marca
reconocida a cierta parte del mercado, puesto que hay ms de una empresa que producen
ms de una marca para poder acceder a diferentes sectores del mercado. Tal es el caso de
Laive S.A., quien produce la marca Laive que va dirigido al sector A, B; o clase alta y media
alta a las cuales se les ofrece un producto de calidad y a un precio que ese sector esta
dispuesto a pagar. Adems produce la marca la preferida que esta dirigida a un sector ms
bajo y con menos recursos, como es el C, D; o clase media, y baja; a las cuales se les ofrece
un producto ms barato ya que su poder adquisitivo es menor.
Demanda Insatisfecha
2.6.3 Marketing mix.
El marketing mix, son las herramientas que utiliza la empresa para implantar las estrategias
de Marketing y alcanzar los objetivos establecidos. Utilizar las 4P para orientar una campaa
de Marketing, implica orientarse al producto, la cual finaliza cuando se vende el producto,
tomando en cuenta este aspecto (negativo ya que funciona solo si se consigue clientes
nuevos para el mismo producto) y el manejo de las relaciones de la empresa con este.

2.6.4 Producto.
El producto para su comercializacin y una fcil ubicacin dentro del mercado, se diseo una
imagen visual, especificando el producto que contiene, como es en el caso de esta nueva
Empresa: PROMILK, que lleva en la parte frontal de la funda plstica la palabra
PROMILK, las caractersticas del producto; as como tambin el porcentaje de vitaminas,
su peso en kg, registro sanitario, grado de congelacin, fecha de elaboracin, fecha de
caducidad.
2.6.5. Plaza.
Los canales de distribucin, son las formas cmo llega el producto al mercado, tomando en
consideracin que la planta es un empresa de produccin ser necesario indicar la forma
como llega el producto terminado al mercado.
Para la distribucin y comercializacin de sus productos, se elaborar canales de envo
hasta sus consumidores directos, o a los puntos de distribucin colocados estratgicamente
dentro de la provincia.
El producto una vez elaborado debe ser transportado usando los materiales indispensables
para el viaje, cuya temperatura debe ser de 18 a 20C hasta llegar al destino, o pueden
ser colocadas en cajas de cartn acondicionadas con papel peridico que conservan la
temperatura.

YOGURT MORA

Diagrama de comercializacin.
Las polticas de comercializacin que se han adoptado son las siguientes: se vender al por
mayor en los Supermercados, Minimarket, etc., y al por menor tiendas de barrio, entre otros.
2.6.6. Precio. Las tcnicas de venta utilizadas por las empresas pueden ser de muy diversa
ndole, pero en lo que si deben coincidir todas ellas es, en mantener una poltica de 109
precios adecuada, porque si los precios de YOGURT MORA son superiores a los de la
competencia, y esta diferencia de precios no est compensadas con otra ventaja alternativa
se podra disminuir el nivel de ventas.
Marca del producto

CAPITULO III: TAMAO DEL PROYECTO
La determinacin del tamao del proyecto responde a un anlisis interrelacionado de las
siguientes variables: demanda, disponibilidad de insumos, localizacin y plan estratgico
comercial de desarrollo futuro de la Empresa que se creara con el proyecto entre otras.
La cantidad demandada proyectada a futuro es quizs el factor condicionante ms
importante del tamao, aunque este no necesariamente deber definirse en funcin de un
crecimiento esperado del mercado, ya que, el nivel ptimo de operacin no siempre ser el
que se maximice las ventas. Aunque el tamao puede ir adecundose a mayores
requerimientos de operacin para enfrentar un mercado creciente, es necesario que se
evalu esa opcin contra la de definir un tamao con una capacidad ociosa inicial que
posibilite responder en forma oportuna a una demanda creciente en el tiempo.
Hay tres situaciones bsicas del tamao que pueden identificarse respecto al mercado:
- Aquella en la cual la cantidad demandada sea claramente menor que la menor de las
unidades productoras posibles de instalar.
- Aquella en la cual la cantidad demandada sea igual a la capacidad mnima que se
puede instalar.
- Aquella en la cual la cantidad demandada sea superior a la mayor de las unidades.
Para medir esto se define la funcin de demanda con lo cual se enfrenta el proyecto en
estudio y se analizan sus proyecciones futuras con el objetivo de que el tamao no solo
responda a una situacin coyuntural de corto plazo, sino que se optimice frente al
dinamismo de la demanda.
El anlisis de la cantidad demandada proyectado tiene tanto inters como la distribucin
geogrfica del mercado. Muchas veces esta variable conducir a seleccionar distintos
tamaos, dependiendo de la decisin respecto a definir una o varias fbricas, de tamao
igual o diferente, en distintos lugares y con nmero de turnos que pudieran variar entre ellos.
La disponibilidad de insumos, tanto humanos como materiales y financieros, es otro factor
que condiciona el tamao del proyecto. Los insumos podran no estar disponibles en la
cantidad y calidad deseada, limitando la capacidad de uso del proyecto o aumentando los
costos de abastecimiento, pudiendo incluso hacer recomendable el abandono de la idea que
lo origino. En este caso, es preciso analizar, adems de los niveles de recursos existentes en
el momento del estudio, aquellos que se esperan a futuro. Entre otros aspectos, ser
necesario investigar las reservas de recursos renovables y no renovables, la existencia de
sustitutos e incluso la posibilidad de cambios en los precios reales de los insumos a futuro.
La disponibilidad de insumos se interrelacionan a su vez con otro factor determinante del
tamao: la localizacin del proyecto. Mientras ms lejos este de las fuentes de insumo, mas
alto ser el costo de su abastecimiento. Lo anterior determina la necesidad de evaluar la
opcin de una gran planta para atender cada una de las demandas locales menores.
Mientras mayor sea el rea de cobertura de una planta, mayor ser el tamao del proyecto y
su costo de transporte, aunque probablemente pueda acceder a ahorros por economas de
escala por la posibilidad de obtener mejores precios al comprar mayor cantidad de materia
prima, por la distribucin de gastos de administracin, de ventas y de produccin, entre ms
unidades producidas, por la especializacin del trabajo o por la integracin de procesos,
entre otras razones.
El tamao muchas veces deber supeditarse, ms que a la cantidad demandada del
mercado, a la estrategia comercial que se defina como al ms rentable o la ms segura para
el proyecto. Por ejemplo es posible que al concentrarse en un segmento del mercado se
logre maximizar la rentabilidad del proyecto.
En algunos casos la tecnologa seleccionada permite la ampliacin de la capacidad
productiva en tramos fijos. En otras ocasiones, la tecnologa impide el crecimiento paulatino
de la capacidad, por lo que puede ser recomendable invertir inicialmente en una capacidad
instalada superior a la requerida en una primera etapa, si se prev que en el futuro el
comportamiento del mercado, la disponibilidad de insumos u otras variables har posible una
utilizacin rentable de esa mayor capacidad.
3.1.- RELACION TAMAO-MERCADO
Este factor est condicionado al tamao del mercado consumidor, es decir al nmero de
consumidores o lo que es lo mismo, la capacidad de produccin del proyecto debe estar
relacionada con la demanda insatisfecha.
El tamao propuesto por el proyecto, se justifica en la medida que la demanda existente sea
superior a dicho tamao. Por lo general el proyecto solo tiene que cubrir una pequea parte
de esa demanda segn el cuadro N 2 demanda el proyecto segn producto, la informacin
sobre la demanda insatisfecha se obtiene del balance de la oferta y demanda proyectada
obtenida en el estudio de mercado. El anlisis de este punto permite seleccionar el tamao
del proyecto. Esta proyeccin de pautas para dimensionar la utilizacin de los factores de
produccin y para definir el volumen de oferta del proyecto. En algunos casos es probable
que no exista demanda insatisfecha, ante esta eventualidad siempre existe la posibilidad de
captar la atencin de los consumidores, diferenciando el producto del proyecto con relacin
al producto de la competencia.
3.2.- RELACION TAMAO-TECNOLOGIA
El tamao tambin est en funcin del mercado de Maquinarias y Equipos, porque el nmero
de unidades que pretende producir el proyecto depende de la disponibilidad y existencia de
activos de capital. En algunos casos el tamao se define por la capacidad estndar de los
equipos y maquinarias existentes, las mismas que se hallan diseadas para tratar una
determinada cantidad de productos, entonces, el proyecto deber fijar su tamao de
acuerdo a las especificaciones tcnica de la maquinaria.
En otros casos el grado de tecnologa exige un nivel mnimo de produccin por debajo del
nivel y es aconsejable no producir porque los costos unitarios seran tan elevados que no
justificara las operaciones del proyecto. La tecnologa condiciona a los dems factores que
intervienen en el tamao. (Mercado, materia prima, funcionamiento). En funcin a la
capacidad productiva de los equipos y maquinarias se determina el volumen de unidades a
producir, la cantidad de materias primas e insumos a adquirir y el tamao del financiamiento
(a mayor capacidad de los equipos y maquinarias, mayor necesidad de capital).
Actualmente se encuentran en el mercado las siguientes maquinarias:
o Un tanque de granja vertical
o Pasteurizador a placas autnomo
o Bomba de trasiego
o Bandejas para frascos de yogur
o Depsito de limpieza
o Equipo multiproceso para elaboracin de yogur
o Incubadora/refrigeradora de yogurt
o Cmara conservacin.
Entre los principales proveedores, tenemos: Premis: representaciones alimenticias S.A.C;
el Edn, maquinarias FAVIYOHEL.

3.3.- RELACION TAMAO-PUNTO DE EQUILIBRIO
Es el tamao mnimo para no tener prdidas en el ejercicio de la produccin de los productos
a elaborar. Por debajo de esta cantidad se estara perdiendo y el proyecto no sera rentable.
A partir del punto de equilibrio se comienza a percibir utilidades.
3.4.- RELACION TAMAO-INVERSION
Esta dada por la disponibilidad de recursos de inversin con los que se podran contar para
invertir en el presente proyecto, determinado por lo general por el costo de la maquinaria y
equipo de instalacin.
Es aqu donde entra a tallar el ndice de inversin por unidad de capacidad instalada, es
decir el costo unitario de produccin respecto a de los diferentes tamaos de planta dada por
la capacidad de la maquinaria y equipo.
3.5.- RELACION TAMAO-RECURSOS PRODUCTIVOS
Esta dada por la disponibilidad de los recursos necesarios para la produccin de los
productos a elaborar. De no contar con los recursos necesarios, no se podra cubrir la
demanda del proyecto.
Dentro de los recursos mencionados estn comprendidos la materia prima, los insumos,
mano de obra calificada y no calificada, la energa elctrica, el agua, vas de acceso, fletes,
etc.
La provisin de materias primas o insumos suficientes en cantidad y calidad para cubrir las
necesidades del proyecto durante los aos de vida del mismo. La fluidez de la materia prima,
su calidad y cantidad son vitales para el desarrollo del proyecto. Es recomendable levantar
un listado de todos los proveedores as como las cotizaciones de los productos requeridos
para el proceso productivo.
Si el mercado interno no tiene capacidad para atender los requerimientos del proyecto,
entonces se puede acudir al mercado externo, siempre que el precio de la materia prima o
insumo este en relacin con el nivel esperado del costo de produccin.
La principal materia prima principal para la elaboracin de yogurt en general son la leche y
frutas de la zona apto para proceso industrial, que conjuntamente con otros ingredientes
darn lugar a la inmensa gama de YOGURT natural (con algunas variaciones cada uno) que
podemos encontrar en el mercado.
Para clarificar este punto daremos respuesta a las siguientes interrogantes:
Considerando que la planta est ubicada en el km 12 (carretera Federico Basadre),
A qu distancia se encuentra el mercado proveedor de las materias primas o
insumos requeridos por el proyecto?
Leche: esta se obtiene directamente de establos autorizados, de tal forma que brinda la
garanta necesaria a la empresa y por consiguiente a los consumidores de estos productos.
En la ciudad de Pucallpa tambin tenemos proveedores como en Jr. Iparia, entre otros.
Los insumos secundarios como:
Pia
Azcar
Otras frutas ms, dependiendo del sabor que se quiera obtener.
Sern adquiridos directamente de los proveedores locales segn cotizaciones.
3.6.- RELACION TAMAO-FINANCIAMIENTO.
Esta dado por el nivel de financiamiento que pueda conseguirse y por la facilidad de acceso
a las diferentes fuentes de financiamiento tanto internas como externas.
La va de financiamiento para el presente proyecto, sera el financiamiento privado de una
entidad bancaria de la regin Ucayali.
Si los recursos financieros son insuficientes para cubrir las necesidades de inversin el
proyecto no se ejecuta, por tal razn, el tamao del proyecto debe ser aquel que pueda
financiarse fcilmente y que en lo posible presente menores costos financieros.
La disponibilidad de recursos financieros que el proyecto requiere para inversiones fijas,
diferidas y/o capital de trabajo, es una condicionante que determina la cantidad a producir.
3.7.- SELECCIN DEL TAMAO DE PLANTA:
Para realizar la seleccin del tamao de planta primero se procede a determinar el tamao
mximo y mnimo que pudiera tomar.
Tamao mximo:
Estar dado por el mercado, ya que de producir ms de los que la poblacin est dispuesta a
consumir no se podra vender en exceso.
Tamao mnimo:
Esta dado por la maquinaria de menor capacidad necesaria para este rubro, ya que siempre
hay un mnimo de capacidad de maquinaria. Por lo general mientras la maquinaria es de
menor capacidad el costo unitario de los productos fabricados son ms altos.
La capacidad mxima de produccin
La capacidad instalada en kilogramos/ao, ser de 100,000 kg/ao, el uso de la capacidad
instalada se muestra en el cuadro N 3 Uso de la capacidad instalada.

CUADRO N 3
USO DE LA CAPACIDAD INSTALADA
Ao Programa de produccin
TM/ao
Vida del proyecto
en aos
Uso de la
capacidad
instalada
2014 72.347 1 59.21 %
2015 78.221 2 64.62%
2016 82.568 3 70.25%
2017 86.923 4 76.08%
2018 89.132 5 79.45%
2019 91.957 6 82.13%
2020 94.472 7 85.235
2021 97.428 8 88.36%
2022 99.897 9 94.85%

Fuente: Elaboracin propia.

CAPITULO IV: LOCALIZACIN DEL PROYECTO.

4.1 Factores de la localizacin

4.1.1. Factores cualitativos y cuantitativos.

Ubicacin de los clientes:
El acceso de los clientes hacia el producto debe ser rpido, por ello la ubicacin de
los clientes constituye un factor de suma importancia en relacin oferta-demanda.
Otra de las facilidades con respecto a este factor es poner sucursales de centros de
distribucin en lugares estratgicos comprendidos en el mbito del proyecto.

Disponibilidad de terrenos e inmuebles:
Ya sea para compra o alquiler, lo cual se determinar en funcin de la disponibilidad
financiera y ubicacin acorde al tamao del proyecto, considerando posibles
ampliaciones.

Disponibilidad de servicios bsicos:
La ubicacin del predio debe estar en una localidad donde necesariamente existan
los servicios de energa elctrica, agua potable, telefona y limpieza pblica, suficiente
para llevar a cabo con normal desarrollo la ejecucin del proyecto.

Disponibilidad de Materia Prima:
La materia prima se produce principalmente en nuestra regin de Ucayali en
cantidades suficientes para cubrir la demanda actual. En conclusin podemos afirmar
que existe disponibilidad de materia prima.
Disponibilidad de vas de acceso en buen estado: Este factor es muy importante para
el xito del proyecto, pues las vas de acceso en buen estado permiten desarrollar las
actividades de produccin, industrializacin y distribucin en condiciones favorables
para la empresa.

Niveles de ingreso de la poblacin:
El ingreso de los consumidores es uno de los factores ms importantes para
determinar el tamao del proyecto, toda vez que permite establecer una relacin
directa con el tamao de la demanda. En Pucallpa, el ingreso de las familias oscila
entre S/.450 a 1000 mensual.
Disponibilidad de Recursos Humanos.
Referidos tanto a profesionales, tcnicos y mano de obra calificada.

4.1.2 Factores cuantitativos
4.1.2.1 Mtodo utilizado en la determinacin de la localizacin.

CUADRO N 3 .1. Escala de puntajes para la localizacin

Escalas
Malo 1
Regular 2
Bueno 3
Muy Bueno 4
Excelente 5

FUENTE: Elaborado por el equipo

CUADRO N 3.2.
Evaluacin de la macro localizacin por el Mtodo Cuantitativo por Puntos.

Factor Ponderado Pucallpa
Calificacin
Pucallpa.

Yarinacocha
Calificacin
Yarinacocha
Coronel
Portillo
Calificacin
Coronel
Portillo
Ubicacin de
clientes
0.20 5 1.00 3 0.60 4 0.80
Disponibilidad de
terrenos e
inmuebles
0.10 4 0.40 3 0.30 5 0.50
Disponibilidad de
servicios bsicos
0.15 5 0.75 3 0.45 2 0.30
Disponibilidad de
materia prima
0.20 1 0.20 3 0.60 4 0.80
Disponibilidad de
vas de acceso
0.15 4 0.60 2 0.30 3 0.45
Niveles de ingreso
de la poblacin
0.10 4 0.40 4 0.40 4 0.40
Disponibilidad de
Recursos
Humanos
0.10 4 0.40 3 0.30 3 0.30
TOTAL 1 3.75 2.95 3.55
FUENTE: Elaborado por el equipo del proyecto

Como se pudo observar en el cuadro que existe diferentes factores o variables para
considerar en la eleccin de la macro localizacin de la planta por ello se dio un
porcentaje a cada uno de ellos completando el 100 % o promedio 1 y acatando la
escala de puntaje, para la eleccin se dedujo como resultado que Pucallpa tiene el 3.75
de puntaje dndole una eleccin final al acercarse al puntaje 5 que es de excelente
pero el distrito de Yarinacocha tambin ocup el segundo puesto siguindole Coronel
Portillo con 3.55.
4.1.3. Macro localizacin
Implica la eleccin de una Regin, departamento o zona de amplitud considerable,
donde se evalan criterios de tipo econmico, social y poltico, de acuerdo a las
caractersticas y los objetivos propios de del proyecto.
Los principales factores utilizados para definir la macro localizacin son:
Cercana al mercado objetivo.
Cercana a los centros proveedores de materia prima.
Disponibilidad y costo de la mano de obra.
Infraestructura bsica.
Posibilidades de financiamiento.
Incentivos tributarios.
Importancia estratgica poltica.
Otros.

4.1.4 Micro localizacin.
Consiste en la seleccin precisa del lugar donde se instalar y operar la empresa.
La seleccin de la macro y micro localizacin est condicionada al resultado de los
anlisis de los factores de localizacin. Cada proyecto especfico tomar en cuenta un
conjunto diferente de estos factores. As mismo, la seleccin de la macro localizacin
de un proyecto puede abarcar algunos factores que no necesariamente sern tomados
en cuenta para la micro localizacin, puesto que su influencia no es la misma.
Por ejemplo, la Instalacin de una cabina de Internet que brinde servicios de tipeo,
impresiones, grficos, al pblico en general.
Los principales factores para definir la micro localizacin son:
Disponibilidad de terrenos o locales.
Costo de los terrenos
Costo por alquiler del local.
Energa elctrica.
Disponibilidad de agua potable y servicios.
Ubicacin estratgica
Facilidades de transporte.
Gastos de constitucin legal y organizacin.
Afluencia del pblico

4.2. Mtodo de Ranking de factores.
Objetivo especfico:
Plantear opciones que se consideraran para el estudio de la localizacin de la planta
de derivados lacteos.
Definir los factores considerados como relevantes en la localizacin de la planta de
derivados lcteos.
Asignar valores de los factores tomados en consideracin para la localizacin de la
planta de derivados lcteos.
Los factores que fueron tomados en cuenta para la planta de derivados lcteos son:

Dist.
Terreno
Costo Infraestructura Va acceso
w

%
Distribucin T. ---- 3 2 3 8 0.44

Costo 0 ---- 2 1 3 0.16
Infraestructura 1 1 ----- 3 5 0.27
Va acceso 0 2 0 ----- 2 0.11
Total = 18 1.00
Eleccin de la localizacin.
La localizacin de la planta debe obedecer los requisitos de la norma tcnica: D.S. N
007/MINSA -1998, D.S: N 994/MINSA- 2006, considerado en el Reglamento de
alimentos y Bebidas, ya que finalmente est dirigido para el consumo del ser humano.
As tambin debe encontrarse en la Normativa del Decreto Supremo N 42- F,
protegido por la Seguridad Industrial.

Ubicacin de los clientes y Materia Prima:
Tambin es factible poner sucursales de centros de distribucin en lugares estratgicos
comprendidos en el mbito del proyecto.

Disponibilidad de terrenos e inmuebles:
Ya sea para compra o alquiler, lo cual se determinar en funcin de la disponibilidad
financiera y ubicacin acorde al tamao del proyecto, considerando posibles
ampliaciones.

Disponibilidad de servicios bsicos:
La ubicacin del predio debe estar en una localidad donde necesariamente existan los
servicios de energa elctrica, agua potable, telefona y limpieza pblica, suficiente para
llevar a cabo con normal desarrollo la ejecucin del proyecto.

Fuente: Google.map

CAPTULO V: INGENIERA DEL PROYECTO.

5.7 El Producto o servicio (especificaciones Tcnicas)

5.7.1 Caractersticas Tcnicas

Composicin qumica y valor nutritivo de la leche.

Segn Michel A., la composicin de la leche depende de la raza de que procede, de la
alimentacin y grado de engorde del animal.
Sin embargo a efectos de consideraciones generales los valores resultan tiles, la leche
suministra una gran cantidad de agua, conteniendo aproximadamente 90% de la misma. La
concentracin de lactosa en la leche es relativamente constante y promedia alrededor de 5%
(4.8%-5.2%). Las molculas de las que la lactosa se encuentra constituida se encuentran en
una concentracin mucho menor en la leche: glucosa (14 mg/100 g) y galactosa (12 mg/ 100
g). La concentracin de protena en la leche vara de 3.0 a 4.0% (30-40 gramos por litro). El
porcentaje vara con la raza de la vaca y en relacin con la cantidad de grasa en la leche.
Las protenas se clasifican en dos grandes grupos: casenas (80%) y protenas sricas
(20%). Normalmente, la grasa (o lpido) constituye desde el 3,5 hasta el 6,0% de la leche,
variando entre razas de vacas

CUADRO N 4

Composicin qumica aproximada y contenido energtico de la leche (por cada 100
gramos)

Tipo de
carne
Agua
gr
Protena
gr
Grasa
gr
Energa
real/100
gr
Vaca 88.0 3.2 3.4 61.0
Bfalo 84.0 3.7 6.9 97.0
Humano 87.5 1.0 4.4 70.0
Fuente: Michel A. Wattiaux Instituto Babcock

Conservacin de la carne

Bajo el concepto conservacin, se consideran normalmente evitar la putrefaccin o
deterioro de los productos alimenticios, en la prctica industrial el trmino conservacin
incluye un aspecto ms amplio por ejemplo inhibicin o prevencin de una alteracin del
sabor, aroma, textura, aspecto exterior , etc., que caracteriza la calidad del producto.
Yogurt.
El yogurt puede considerarse como una fase de tratamiento de la leche que le imparte un
aroma caracterstico. Otros efectos deseables logrados con el yogurt son: mejorar el color y
sabor. El yogurt es un producto vivo preparado a partir de la leche, al cual se le
adicionan fermentos lcticos especficos.
No todos los productos lcteos poseen proporciones similares de lactosa. La fermentacin
de lactosa durante el procesado baja su concentracin en muchos productos, especialmente
en los yogures y quesos. Adems, leche pretratada con lactasa, que minimiza los problemas
asociados con la intolerancia a la lactosa, se encuentra disponible en el mercado.

Tipos de yogurt.
A travs de los aos han sido lanzados al mercado diferentes tipos de yogurt, los cuales se
han adaptado a las necesidades de cada familia, pero en s, el yogurt se puede clasificar ya
sea por el mtodo de elaboracin, por su sabor y por su contenido graso; entre ellos
podemos encontrar los siguientes:
- Yogurt aflanado: la leche pasteurizada es envasada inmediatamente despus de la
inoculacin.
- Yogurt batido: la inoculacin de la leche pasteurizada se realiza en tanques de incubacin.
- Yogurt lquido: es mezclado con una mayor parte de leche lquida.
- Yogurth frutado: se le agregan frutas procesadas en trozos.
- Yogurth natural: solo se adicionan estabilizantes y conservantes.
- Yogurth saborizado: contiene saborizantes naturales y/o artificiales.

Sabores del yogurt
Actualmente el sabor del yogurt ha ido mejorando, ya que se mezcla con extractos de frutas
naturales, hacindolo similar al sabor de un licuado de fruta natural. Los sabores ms
comunes de los yogurts son:
Fresa
Coco
Pia
Manzana
Mango
Ciruela
Pltano
Pera
Proceso de elaboracin del yogurt
El proceso de elaboracin del yogurt es muy riguroso en cuanto a sus pasos, pues es
indispensable realizar uno a la vez para que la mezcla final quede como el producto
deseado.
Dentro de este proceso intervienen etapas como las siguientes:
Proveedores de estabilizadores para yogurt
Seleccin de la leche
Pasteurizacin de la leche
Preparacin de las bacterias del yogurt
Homogeneizacin
Correccin de slidos totales
Inoculacin
Envasado
Incubacin
Refrigeracin
Propiedades fsicas del yogurt
Las propiedades fsicas del yogurt pueden ser afectadas por el tipo de procesamiento
trmico por el que atraviesen, por lo cual las caractersticas del yogurt pueden ser cambiadas
drsticamente, entre ellas:
Viscosidad: La leche cuenta con mayor viscosidad que el agua ya que la materia
grasa en estado globular y las macro molculas proteicas, provocan que la viscosidad
disminuya con el aumento de la temperatura.
Capacidad de retencin de agua: Las protenas de los carbohidratos tienen una
gran capacidad de gelificacin.
ndice de hidratacin proteico: se refiere a la capacidad de proveer cierto grado
solventacin.

5.7.2 Especificaciones de Calidad
Requisitos organolpticos
Aspecto, sabor, olor, color, consistencia y ligazn

Requisitos fsicos y qumicos.
REQUISITOS YOGURT
DESCREMADO
YOGURT
SEMIDESCREMADO
YOGURT
MATERIA GRASA (%) 0.5
>0.5 - <3.0
3.0
PROTEINA (%) MINIMA 2.8 2.8 2.8
ACIDEZ TITULABLE, COMO
ACIDO LCTICO (%) MINIMO
0.6 0.6 0.6

5.7.3 Normas Tcnicas
NTP 201.019 1999
La Norma Chilena NCh2560
Tcnicas de Control de Calidad al producto terminado
El control aplicacin a la terminacin del proceso o a mediciones del producto
producido, consiste en medir, estimar, analizar y/o comprobar las caractersticas
tcnicas y de calidad en el producto concluido.
La medicin y control posteriores al proceso es til y necesario ya que mediante el
registro de calidad se puede establecer los lmites de tolerancia del producto a ser
aceptados dentro de lo que se llama dispersin estadstica aceptable.
Los controles de post proceso se realizan en envases, embalajes, contenidos y
caractersticas establecidas y se desechan aquellos productos y subproducto fallado
y/o mal elaborado, permitiendo que lleguen productos terminados debidamente
inspeccionados y controlados de calidad sanitariamente al consumidor.

5.8 Seleccin del Proceso Productivo.

Debido a que nuestro estudio estar dirigido a la elaboracin de yogurt. Debemos contar
con la materia prima obligatoria como leche pasteurizada de vaca, entera, parcialmente
descremada o descremada, en su estado natural, concentrada, recombinada o reconstituida
o una mezcla de stas, tambin ultivos lcticos constituidos por bacterias Lactobacillus
delbruekii subsp. bulgaricus y Streptococus salivarius subsp termophilus y otras permitidas.

5.9. Elaboracin del proceso de produccin del yogurt.

Descripcin del flujo de operaciones:

- recepcin: La leche se decepciona en envases limpios y desinfectados con agua potable a
la que se ha aadido 5 gotas de leja por litro.

- colado: La leche se cuela o filtra utilizando un pao de tocuyo limpio, con el fin de eliminar
partculas extraas procedentes del ordeo.

- desnatado: Puede realizarse por batido manual bajando la temperatura de la leche entre 2
a 5 C, o utilizando desnatadora mecnica.

- estandarizado: Esta operacin consiste en conferir a la leche la densidad apropiada al
proceso de elaboracin del yogurt. El estandarizado se consigue aadiendo a la leche
fresca, leche entera en polvo en la proporcin de 30 a 50 gramos por cada litro de leche. En
esta operacin tambin se agrega azcar en la proporcin de 90 gramos por litro y pulpa de
fruta en la proporcin de 50 gramos por litro.
- tratamiento trmico: Utilizando una olla de acero inoxidable o aluminio, la leche se
calienta hasta una temperatura de 85 C y durante 10 minutos. Es recomendable que la
leche se mantenga a esta temperatura en forma constante, porque temperaturas mayores
desnaturalizan las protenas y bajan la calidad del producto terminado y temperaturas
menores no eliminan la carga bacteriana y el producto se deteriora por contaminacin.

- regulacin de la temperatura: La leche se enfra a temperatura ambiente hasta 40 a 45
C que es la temperatura en que se desarrollan ptimamente las enzimas del cultivo de
yogurt.

- inoculacin: Consiste en incorporar a la leche el cultivo activado de yogurt en la
proporcin de 20 gramos por litro de leche. En esta operacin se aade adems la pulpa de
la fruta en la proporcin de 50 gramos por litro de leche, puede agregarse tambin y en
forma opcional saborizantes y colorantes permitidos para acentuar el color y sabor de la
pulpa de fruta aadida. Luego se bate suavemente hasta obtener una mezcla homognea.

- incubacin: Esta operacin consiste en mantener la mezcla anterior a una temperatura
promedio de 40 a 45 C. Durante 3 a 4 horas. Transcurrido este tiempo se observa la
coagulacin del producto adquiriendo la consistencia de flan.

- enfriamiento: El producto debe enfriarse hasta una temperatura de 1 a 4 C y estar listo
para su consumo.

- conservacin: El yogurt envasado debe conservarse a temperatura de refrigeracin de 1 a
4 C. En estas condiciones pueden durar hasta dos semanas sin alteraciones significativas.

- comercializacin: La comercializacin debe realizarse con el producto envasado y
manteniendo siempre la temperatura de refrigeracin.

Control de calidad:
Los controles de calidad se realizan con anlisis fsico qumicos y biolgicos.
La calidad del yogurt depende de la calidad de la materia prima, de las tcnicas de
elaboracin empleadas y sobre todo de la higiene personal y de los utensilios utilizados.
La leche es un alimento muy perecible y se contamina fcilmente, por ello es necesario que
el ordeo y el manejo de los productos lcteos sea muy cuidadoso e higinico. La leche debe
proceder de vacas sanas y libres de enfermedades infectas contagiosas.

5.13. Seleccin del proceso productivo
Entre los tipos de yogurt, se decidi por el yogurt natural con saborizante, debido a su menor
tiempo de proceso; el proyecto contempla la elaboracin de los siguientes tipos de yogurt,
descremado, semidescremado, prebiticos, prebiticos y natural.
De acuerdo al estudio de mercado este grupo de yogurt es el que ms demanda presenta
frente a las otras alternativas.
Los mtodos seleccionados en el presente estudio responden a las caractersticas,
condiciones econmicas y especificaciones tcnicas del grado de tecnologa a aplicarse.

Diagrama de flujo de la elaboracion del yogurt.

5.14. Seleccin de la Maquinaria y Equipo
De acuerdo al tamao de produccin determinado en el Captulo III, se requiere de los
siguientes equipos,
CUADRO N 5.3
EQUIPOS DE PROCESAMIENTO
ZONAS EQUIPO CANTIDAD
RECEPCION Tanques de acero inoxidable 500 litros
----------- 2

Mesas
Baldes de aluminio
Esptulas
----------- 2
------------ 10
------------ 2

CONTROL DE
CALIDAD
Mesas
Termmetro
----------- 3
------------1

Densidad
Titulacin de acides
----------- 1
------------ 1

Equipo de Bombeo
Medidor de PH
----------- 1
------------ 1

PROCESAMIENTO
Marmita con agitador ----------- 1
Banco de Hielo 23w/I ----------- 1

Mesas
Tanque de frio
Pasteurizador
Bomba de tras ciego
Filtro de leche
Equipo multi proceso
Fregadera
----------- 3
-------------1
------------- 2
--------------1
-------------1
-------------1
------------ 1

DEPOSITOS Marmita de incubacin

------------- 2
CONSERVACIN Incubador refrigerador
Refrigerador
-------------- 2
-------------- 2

ENERGA Caldera 1 -------- 1
Generador ----------- 1 -----------
Compresoras ----------- 1 -----------
Bombas ----------- 2 -----------
Tanques ----------- 2 -----------
Selladora ----------- 1-------
___________________ Depsito refrigerantes __ ---------- 1 -----------
CMARAS Refrigeracin ----------- 1 -----------
Congelamiento ----------- 1 -----------
Reposo ----------- 1 -----------
___________________ Producto Terminado ___ ---------- 2 -------------

5.15. Especificaciones y Caractersticas
TANQUE DE RECEPCIN:
Tanque para descarga y recibo de leche en acero inoxidable, con tapa y tolva.
Malla inclinado, para 500 litros, salidas para frula clamp de 38 mm, se encarga de
mantener la temperatura de la leche parque estas no tenga ningn peligro de
acidificacin.

CALDERA.
Es una maquina o dispositivo de ingeniera que est diseado para generar
vapor saturado , este vapor se genera atreves de una frecuencia de calor a
presin constante , en cual el fluido , originalmente en estado lquido se calienta
y cambia de estado

BANCO DE HIELO.
Cunado dentro de un proceso se requiere agua fra , la termo acumulacin se
transforma en la solucin ideal permitiendo reducir el costo de operacin y
obtener alta eficiencia y confiabilidad, la gran ventaja de banco de hielo es que
permite que la capacidad de enfriamiento se almacena en una reserva aislada
con un conductor de calor y una amortiguador de frio. El consumo de energa de
un refrigerador de un banco de frio es de 23 W/I.

BALANZA DIGITAL.
La balanza porcionadora digital de alto desempeo con capacidad de 2000
gramos (presin de 1gr) o 80 onzas (presin de 0.1 onzas), construccin de acero
inoxidable. Plataforma intercambiable.

TERMOMETRO
Es un instrumento que sirve para medir la temperatura de capacidad d
temperatura 250
0
C
MEDIDOR DE PH.
debe s ser controlado desde el momento de la recoleccin hasta la entrega del
producto , ya que es un indicador valido de sus condiciones higinicas el valor
normal eta en torno a 6.8. Valores inferiores de pH 6.8 pueden indicar infeccin en
el animal, que puede ser grave si el pH es de 4.4
MAQUINARIA PRODUCTORA DE HIELO (EN CUBITOS)
Capacidad de produccin: 100 lb (45Kg). Capacidad de almacenamiento: 100 lb
(45Kg). Fuerza motriz: 0,5HP, 220 voltios, 60 Hz, monofsico. La unidad descansa
sobre cuatro patas de altura regulable terminadas en regatones tipo bala.
.
BOMBA DE INYECCIN
Mquina para 40lb de presin, equipada con manguera, vlvula de mano, agujas y
piezas para operario. Fuerza motriz: 0,25HP, 220 voltios, 60 Hz, monofsico.

EQUIPO DE REFRIGERACIN

CMARAS DE REFRIGERACIN:
Unidad de refrigeracin: 1,5HP, 220 voltios, 60Hz, marca TECUNSEH; difusor: tipo
Mac Quay con tres ventiladores; puerta frigorfica: tipo estndar, madera y cerrajera
tipo KASSON. Productos: temperatura 0C a 10C, unidad de refrigeracin 1HP, 220
voltios, 60 Hz.; difusor: tipo Mac Quay con dos ventiladores y puerta frigorfica igual a
la anterior.

CMARA DE CONGELACIN:
Temperatura 0C a -12C, unidad de refrigeracin 2HP, 220 voltios, 60Hz.
TECUNSEH; difusor: tipo Mac Quay de 4 ventiladores; puerta frigorfica: igual a las
anteriores.

CALDERA.
Modelo 3TF-15, capacidad 504lb/hora, vapor (120 PSI y agua de inyeccin a 212C).
Presin de trabajo 100PSI. Presin de diseo 125 PSI. Potencia 15HP. Calor
transferido 443,016 BTU/hora. Se suministra la caldera con: quemador de petrleo
marca "APIN", Modelo APJ-2 de tipo atomizacin de presin para quemar petrleo
N2. Control de nivel de agua. Control de presin Manmetro. Control elctrico de
llama Vlvula de seguridad, Bomba de inyeccin de agua con motor elctrico de MP.
El conjunto permite un funcionamiento completamente automtico requirindose
nicamente el suministro de agua, petrleo y conexin elctrica para 220 voltios,
60Hz, monofsico.
ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE UNA PLANTA DE HAMBURGUESA EN LA REGION DE UCAYALI- CARRETERA FEDERICO
BASADRE Km: 12

5.15.1. Estimacin de las Posibles Ampliaciones
Se est considerando una futura implementacin de una nueva lnea, que se
dar despus del horizonte del proyecto, el rea fsica esta considerada dentro
del plan de distribucin del proyecto.
5.15.2. Capacidad Instalada
5.15.2.1. Capacidad y Eficiencia de cada Fase Productiva
Se muestra el Balance de materia para la elaboracin de yogurt.

BALANCE DE MATERIA PARA ELABORAR 1200 LITROS DE YOGURT
NATURAL.
Cuadro N 05 balance de materia
PRODUCTO ENTRA
(LTS)
% PRODUCTO SALE (LTS) %
RECEPCIN DE LECHE
LECHE 1102.229774 100 LECHE 1101.229774 99.9092748
MUESTRA 1 0.09072518
TRATAMIENTO PRELIMINAR
LECHE 1101.229774 100 LECHE APTA 1101.229774 100
PASTERIZACIN
LECHE 1101.229774 92 LECHE (85C) 1196.39039 99.95
AZCAR 95.75911077 8 VAPOR 0.598494442 0.05
PRIMER ENFRIAMIENTO
LECHE (85C) 1196.39039 100 LECHE (43C) 1196.39039 100
INOCULACIN
LECHE (43C) 1196.39039 99.5 LECHE
INOCULADA
1202.402402 100
CULTIVO 6.012012011 0.5
INCUBACIN
LECHE 1202.402402 100 LECHE
ACIDIFICAD
1202.402402 100
SEGUNDO ENFRIAMIENTO
LECHE ACIDIF 1202.402402 100 1202.402402
BATIDO
1202.402402 YOGURT
NATURAL
1202.402402 100
ENVASADO
YOGURT NAT 1202.402402 100 YOGURT
ENVASAD
1200 99.9
ENVASE 1200 ENV MERMA 2.402402402 0.2
BASADRE Km: 12

ALMACENADO
YOGURT ENV 1200 100 YOGURT
NATURAL
1200 100

5.16. Determinacin del Cuello de Botella
La fase que ms demora en el proceso que elaboraremos para nuestro proyecto es
el escaldado, es decir, es el cuello de botella. Si la marmita de incubacin y
incubador refrigerador trabajar al 100% de su capacidad instalada, podramos
decir que el cuello de botella es de 1200 litros / da

5.17. Clculo de la Capacidad Instalada
Tomando en cuenta nuestro cuello de botella, tenemos que la capacidad instalada
del proyecto se puede cuantificar como sigue:
C.I. = 1000 litros /da .275 das/ao. = 275000 litros /ao

5.18. Programa de Produccin
Un programa de produccin tiene como principal aplicacin industrial el espacio
econmico. Nos permite proveer la necesidad de ciertos artculos como las
materias primas que podramos denominar crticos, evitando de esta forma
interrupciones o variaciones muy marcadas en la calidad de la produccin.

5.19. Consideraciones sobre la Vida til del Proyecto
El proyecto considera una vida til de 7 aos. Esto se desprende de una
evaluacin del tiempo de duracin aproximado de la tecnologa, as como de la
evolucin del mercado.

5.20. Porcentajes de utilizacin de la Capacidad Instalada en cada Ao
En el cuadro N 5.7, se presenta los porcentajes de utilizacin de la capacidad
instalada del proyecto, para cada ao.
BASADRE Km: 12

CUADRO N 5.7
PORCENTAJES DE UTILIZACIN DE LA CAPACIDAD INSTALADA
Ao Capacidad % de Vida de
instalada utilizacin Proyecto
TM/Ao Aos
2013 275 59.21% 1
2014 275 64.62% 2
2015 275 70.25% 3
2016 275 76.08% 4
2017 275 82.13% 5
2018 275 88.38% 6
2019
2020
275
275
94.85%
98.40%
7
8

5.21. Programa de Produccin para 8 aos
Teniendo los porcentajes de utilizacin de la capacidad instalada del proyecto,
para cada ao, en el cuadro N5.8, se presenta el Programa de produccin
para los 8 aos de vida del proyecto.
CUADRO N 5.8
PROGRAMA DE PRODUCCIN PARA 8 AOS

Ao Programa de produccin Vida de
TM/Ao Proyecto Aos
2013 162.82 1
2014 177.71 2
2015 193.19 3
2016 209.23 4
2017 225.86 5
2018 243.06 6
2019
2020
260.83
2865.74
7
8

BASADRE Km: 12

5.22. Programa de abastecimiento
Los requerimientos sern en funcin a la cantidad a producir, siguiendo las
proporciones indicadas en el cuadro N 5.9 Requerimiento de Materia Prima.

CUADRO N 5.9
REQUERIMIENTOS DE MATERIA PRIMA

ALMACEN DE MATERIA PRIMA L A N K M Ss Sg Se AT
Tanque de almacenamiento (2) 3.1 1.82 2 1.03 2 5.642 11.284 17.434 68.71956
Tacho de basura. 0.2 0.15 1 1.03 1 0.03 0.03 0.0618 0.1218
bomba 0.1 0.2 2 1.03 1 0.024 0.048 0.0742 0.14616
rea total del almacn de materia prima 70

EQUIPOS E SALA DE PROCESO L A N K M Ss Sg Se AT
Marmita 0.88 0.88 2 1.03 4 0.774 1.5488 2.3929 19
Enfriador por placas 0.9 0.81 2 1.03 1 0.729 1.458 2.2526 5
Incubadora 2.3 1.5 3 1.03 1 3.45 10.35 14.214 28
Bomba 0.19 0.12 2 1.03 2 0.023 0.0456 0.0705 2
Tanque elevado de envasado de yogurt 0.9 0.9 2 1.03 1 0.81 1.62 2.5029 6
mesas de envasado 3.2 1.3 4 1.03 1 4.16 16.64 21.424 42

FUENTE: Elaboracin propia.

5.23. Operarios y trabajadores Directo e Indirectos
Requerimiento de Mano de Obra
Considerando que ser una empresa mediana de acuerdo al estudio de mercados
efectuado aspecto que se confirmar ms adelante la empresa debe contar en un
inicio con un promedio de 20 empleados no calificados, un jefe de produccin y
BASADRE Km: 12

control de calidad, pudiendo escoger para este cargo a un trabajador con amplia
experiencia en el sector.
Por otro lado para el adecuado funcionamiento de la planta sera necesario contar
con personal administrativo (compras, ventas), vigilancia (por el tamao de la planta)
y un encargado permanente de controlar las entradas de materia prima e insumos y
salidas de productos terminados.

Mano de Obra Indirecta
Los requerimientos de la Mano de Obra Indirecta, se muestran en el cuadro N a
continuacin:
CUADRO N 5.10
MANO DE OBRA INDIRECTA
Cargo Calificacin Cantidad
Gerente Nivel Superior 1
Jefe de Produccin Nivel Superior 1
Asistente administrativo Nivel Superior 2
Secretaria Nivel Tcnico 4
Vigilantes Nivel Tcnico 2
Controlador Nivel Tcnico 1
Encargado Informtica Nivel Superior 1
Ventas Nivel Superior 3
Auxiliar de Oficina Nivel Tcnico 1

Fuente: Propia
Mano de Obra Directa
Los requerimientos de la Mano de Obra Directa, se muestran en la cuadro N
5.11 a continuacin:
CUADRO N 5.11
BASADRE Km: 12

MANO DE OBRA DIRECTA

5.24. Servicios de terceros: Energa Elctrica, Agua, Vapor, Combustible, Aire
comprimido, Refrigeracin, etc.
En lo referente a los servicios de energa elctrica, se cuenta con la red
de energa elctrica que proporciona ELECTRO UCAYALI.
El consumo estimado es 1,500 Kw-h anuales.
El agua se tomara de la red de agua suministrada por EMAPACOPSA.
En cuanto a la refrigeracin, el proyecto cuenta con esta zona dentro de su
ambiente y los requerimientos de energa elctrica que genera el mismo,
estn considerados en el mismo.

5.25. Caractersticas Fsicas de la Planta
5.25.1. Caractersticas de las Obras de Ingeniera Civil
- Terrenos
Con respecto al terreno necesario, se dispone un rea de 1,200 m
2
, ubicada en el
rea geogrfica en el sector campus universitaria, en el cual se considera un rea
para ampliacin de una lnea ms, la cual se dar luego del horizonte del proyecto.

- reas Requeridas Actuales y Futuras
El rea requerida actual es de 500 m
2
, pero se est considerando aproximadamente
1,200m
2
en total, es decir 700 m
2
adicionales para futuras ampliaciones.

Calificacin Cantidad
Mano de Obra Calificada

Operario Sup CC 1
M. O. NO Calificada

Operarios 20

Fuente: Propia.
BASADRE Km: 12

5.25.2. Edificaciones y servicios auxiliares
rea de control:
Es el rea donde se supervisa los diferentes procedimientos para la
elaboracin de los productos y adems donde se controla, carga y
descarga materia prima y productos terminados as como ingreso y salida
de personal.

rea de estacionamiento:
Es el rea utilizada para la descarga de materia prima, carga de productos
terminados y propiamente estacionamiento de vehculos (en la noche),
que son propiedad de la empresa.

rea de almacn:
Es el rea utilizada para almacenar tanto la materia prima, como los
productos terminados debiendo ser estos espacios cerrados con una
adecuada refrigeracin, para evitar que el producto o la materia prima se
malogren.

rea de pesado:
Es el rea destinada al pesado tanto de la materia prima como de los
productos terminados, bien sea al ingresar o al salir de la fbrica.

5.25.3. Disposicin de planta
Ubicacin de Edificaciones Industriales.
En toda industria alimentaria es de vital importancia disponer de una planta
diseada para tener suficiente amplitud, correcta compatibilidad entre
ambientes, asegurando una buena funcionalidad al conjunto. Esto vara
segn el tamao y modelo de cada planta.
Se deber tener en cuenta algunos principios bsicos de distribucin como:
BASADRE Km: 12

o Principio de la satisfaccin y seguridad.
Si bien un principio que resulta costos para ser cumplido, a largo plazo es
favorable. La planta piloto de derivados lcteos, deber contar con pisos
libres de obstrucciones, para permitir que las diferentes labores se realicen
de modo eficiente. Deber existir una adecuada ventilacin y una
temperatura ptima.
Por otra parte, el nivel de ruido debe ser aceptable, lo que contribuir a
una adecuada comunicacin entre los trabajadores y a evitar posibles
trastornos mentales.

o Principio de Flexibilidad
La planta deber ser amplia para que permita un reordenamiento ante un
cambio en el proceso de produccin con las cantidades a producir. Este
principio es importante debido a la velocidad con la que se den los
cambios tecnolgicos hoy en da y a los nuevos requerimientos del
mercado.

o Principio de la Integracin del conjunto
La planta piloto de derivados lcteos(yogurt) debe ser diseada de tal
forma que se cumpla con el diagrama relacional ptimo planteado en el
proyecto.
As mismo, la distribucin de los diversos compartimientos en una planta
de procesamiento de elaboracin de yogurt considera determinadas
curvas de gran afinidad, reas con relacin a otros, as como la
continuidad de las operaciones a realizarse segn el flujo de produccin
por lo que conviene sealar cules sern stas zonas.

BASADRE Km: 12

Zona de recepcin
a) Almacn (es)
b) Cmaras de Actividades
c) Cmaras de congelacin

Zona de procesamiento
a) Seccin pasteurizacin
b) Seccin incubacin
c) Seccin envasado

Zona de refrigeracin
a) Seccin refrigeracin de incubacin

Zona de Conservacin
a) Seccin productos frescos
b) Seccin productos terminados
Zona de servicios complementarios
Zona de Administracin
a) Control Administrativo de Produccin
b) Control Administrativo de Comercializacin
c) Control Administrativo de Contabilidad
d) Control Administrativo de Servicios
e) Gerencia

Debido a que se tiene conocimiento de las reas en donde su ubicacin los
seccionara de cada zona, seguidamente se mostrarn los diagramas racionales
para elaborar el anlisis de proximidad para una mejor distribucin de ellos
dentro del diseo.

BASADRE Km: 12

. Diagramas Relacionales
El recorrido de los materiales es indispensable para plantear una buena
disposicin de planta, pero es tambin indispensable tomar en cuenta las
relaciones entre las actividades que se llevan a cabo en cada zona, es decir, las
necesidades de comunicacin entre ellos. Para este fin, se llevarn a cabo los
siguientes pasos:

- Relacin entre zonas
Para elaborar esta relacin, se calificar la interaccin entre c/u de las zonas
con una vocal, que corresponden a las siguientes calificaciones.
A = Absolutamente necesario.
E = Especialmente necesario.
I = Importante.
O = Normal.
U = Sin importancia o indiferente.
X = Indeseable.
XX = Muy indeseable

Con esta informacin se adjudica una importancia entre las actividades dentro
del proceso productivo y se le aade una razn por la cual se merece esa
calificacin. La relacin de razones se presenta a continuacin:
1= sala de proceso
2= almacn de materia prima
3= almacn de producto terminado
4= almacn de envases de insumos
5= vestuarios
6=oficina administrativa
7= sala de generadora de vapor.
8= guardiana.
9= insumo de limpieza.

BASADRE Km: 12

Una vez establecida esta Informacin se puede hacer la relacin entre las
actividades de cada zona como se presenta en el diagrama relacional entre
zonas: Diagrama N 5.12.

DIAGRAMA N 5.12
DIAGRAMA RELACIONAL ENTRE LAS ZONAS

Relacin entre las zonas se puede elaborar un plano de disposicin general de la
planta. Para elaborarlo solo se dio prioridad de cercana a las relaciones de categora
A, ya que estas son consideradas como una proximidad absolutamente necesarias,
luego se hizo lo mismo para E, I, O, y X la letra U no fue tomada en cuenta por ser
una relacin sin importancia.

5.25.4. Disposicin General

Plano de la Disposicin General de la Planta:
BASADRE Km: 12

El rea con que se dispone, es aproximadamente 1200 m
2
: 25 m de frente y
40 m. de fondo, las cuales sern dispuestos como se muestra a continuacin
en el diagrama N 5.13.

DIAGRAMA 5.13
DISPOSICIN GENERAL DE LA PLANTA

Como se puede apreciar, contaremos con una planta piloto de derivados lcteos
(yogurt) lo suficientemente amplia para instalar toda la maquinaria, el equipo, los
almacenes y dems zonas requeridas, contando con suficientes espacios para el
eficiente recorrido y traslado de los materiales y productos terminados. Adems
existe lugar suficiente para una futura ampliacin de la capacidad instalada o la
implementacin de una nueva lnea de productos.

5.25.5. Disposicin de Detalle

Diagrama de Detalle
Para el caso de nuestro proyecto, la distribucin de la planta se realizar por
procesos debido a que la maquinaria se adecuar a los distintos procesos tales como
pasteurizador , mezcladora , incubador etc. sin tomar en cuenta el orden de la
BASADRE Km: 12

produccin de cada producto, por lo que en una misma lnea se podr fabricar, por.
La ventaja de esta distribucin radica en que se reduce la inversin de maquinarias,
se adapta a demandas intermitentes de productos y cambios en la secuencia de
fabricacin. Por otra parte, es ms fcilmente tener la continuidad de la produccin
en caso de averas de mquinas, escasez de material y ausencia de trabajadores.

- Disposicin de Maquinaria y Equipo
La distribucin de los diversos compartimientos, considera determinadas reas de
gran afinidad unas en relacin a las otras, as como la continuidad de operaciones a
realizarse segn el flujo de produccin, por lo que conviene sealar cules seran
tales reas grandes, las nominaremos zonas y luego otras reas pequeas que
pueden constituir las anteriores, a las que denominaremos secciones, ambas
comprenden el rea total de la planta.

Las reas debern reunir los requisitos especficos que sern detallados en la
siguiente descripcin:
Zona de Abastecimiento
Es la primera, est ubicada al ingreso de la planta y su finalidad es
decepcionar las diversas materias primas e insumos utilizados.

1. Recepcin: En esta rea se almacenara la leche luego de la recepcin, el
almacenamiento ser en un tanque de almacenamiento de capacidad de
2000 litros. la leche se enfriara hasta alcanzar una temperatura de 4C,
tendr un extractor de aire que deber estar ubicado en la pared sin ocupar
el espacio interno.
2. almacn de envases e insumos.
BASADRE Km: 12

Dentro de este rea se debe encontraran envases vacos con sus
respectivas tapas para el envasado de yogurt suficiente para cubrir ms de
una semana de produccin, del mismo modo debe existir azcar blanca
Zona control de calidad
1. Lactodensmetro.(1.027g/ml-1.034g/ml)
2. PH 6.4-6.7
Zona de procesamiento
1. recepcin.
Diariamente se decepcionar leche en envases de aluminio de 32 litros de
capacidad, de los cuales a todos los proveedores se les controlara densidad
de la leche con un lactodensmetro, la densidad a 20C debe estar entre
(1.027g/ml-1.034g/ml)el cual se calculara con el lactodensmetro, adems se
tomara muestras aleatoriamente a diez proveedores para el anlisis de control
de calidad, las muestras debern ser en un volumen de 100ml por cada
proveedor (1 litro de muestra total) lo cual constituye el 0.09% de la leche
recepcionada, por lo tanto se almacena en el tanque de almacenamiento 1104
litros de leche.
La filtracin se realiza antes de que la leche ingrese a l tanque de
almacenamiento, el tanque de almacenamiento debe tener este sistema de
filtrado, la cantidad de impureza atrapada en el filtro es despreciable.

2. tratamiento preliminar de la leche.
La leche muestreada ser llevado a la sala de control de calidad para el
anlisis respectivo. Se deber comprobar que las caractersticas de la
leche se encuentren dentro del rango aceptable, las pruebas que se
realizaran ser la determinacin de grasa (2.7%-3.6%)por el mtodo
gerber, pH(6.4-6.7) con el PH -metro, acidez(14D-18D)titilacin con
hidrxido de sodio, la prueba de reductasa se realizara con azul de
metileno (Ms de 4 horas muy bueno, de 3 a 4 horas Bueno ms de
BASADRE Km: 12

hora y meno de horas 3horas Aceptable, pero si no cambia de color es
rechazada(leche masttica).
Si se encuentra que la leche cumple con las caractersticas adecuadas se
da el visto bueno para la elaboracin del yogurt natural caso contrario se
estandariza o se (si falta slidos totales) o se rechaza.
Una vez calificada la leche como apta se bombea 366.3 litros de leche a la
marmita para su pasterizacin.

Zona de pasteurizacin
rea que se caracteriza por concentrar las operaciones que
necesitan calor. Tiene dos secciones:
1. Pasteurizacin
Desde el tanque de almacenamiento se bombea 366.3 litro de leche a las
marmitas para luego calentar por accin de del vapor de la chaqueta de la
marmita, cuando alcanza una temperatura de 32C se le adiciona 31.856
litros (25.48 Kg el cual se pesa en el almacn de insumos) de azca
homogenizando la mezcla con una paleta. Esta mezcla se debe pasteurizar
a 85C por 10 minutos, en este proceso de pasterizacin se evapora el
0.05% de la mezcla por lo que el volmenes reduce en 0.199 litros (199ml)
por lo tanto el volumen leche pasteurizada por marmita es de 398 litros.
Una vez terminado la pasterizacin la leche es conducida por gravedad al
enfriador por placas. La marmita est asentada en una superficie que est
a 1 metro de la superficie con la finalidad de que el flujo de leche
pasteurizada sea por accin de la gravedad.
2. primer enfriamiento. Luego de la pasterizacin la leche es bombeada al
enfriador por placas, en esta etapa la leche es enfriada hasta alcanzar una
temperatura de 43C, para luego ser conducido al inoculador- incubador.

BASADRE Km: 12

Zona inoculacin e incubacin.
1. Incubacin
La leche que fue conducida hasta la cmara de incubacin se encuentra a
una temperatura de 43C, a esta temperatura se le adiciona el cultivo (2
litros de cultivo) dicha mezcla se homogeniza con una paleta para luego
dejar en reposo a una temperatura constante de 43C hasta que alcance
un PH= 4.6, el incubador deber tener un indicador Ph-mtrico. El tiempo
que transcurre para que llegue a esta temperatura es de 4-5 horas.
2. segundo enfriamiento.
Una vez que la leche acidificada alcance un Ph de 4.6 es bombeada al
tanque elevado que cumple tambin de enfriar la leche acidificada hasta
alanzar una temperatura de 15C desde donde ser conducido por tuberas
de acero inoxidable para su envasado

Zona de envasado.
El envasado se realiza en una mesa de acero inoxidable, de modo tal que los
envases deben ordenarse de manera correcta, el llenado es manual y deber
realizarse entre dos personas de manera que mientras uno llena la leche
acidificada la otra persona realiza el tapado.
Zona de almacenado.
Conforme se va envasando se va introduciendo los yogurt en una cmara de
refrigeracin 01 del almacn de producto terminado a una temperatura de
constante de 4C por un tiempo de 6horas con la finalidad que desarrolle las
caractersticas de flavor caractersticas del yogurt.
Zona de Energa
Consta de una sala donde se ubicar el caldero, muy importante para la
generacin de vapor y agua caliente, la ubicacin especial obedece al peligro
BASADRE Km: 12

potencial que encierra un caldero, por lo cual debe estar alejado para proteger
de esta manera la maquinaria y esencialmente al personal de trabajo.
Es muy conveniente disponer de un ablandador de agua para asegurar la
durabilidad y el mayor rendimiento del caldero. Necesita igualmente de un
tanque de combustible para abastecer la caldera, razn por la cual se ubicar
cerca de l.

Zona de servicios
La planta contar con los servicios indispensables siguientes:

1. Servicios Higinicos: Para dotar al personal que trabaja en la planta de
dichos servicios se consider 2 W.C., una ducha, un urinario y dos lavatorios.
2. Vestuario: Tendr un rea de 9 m incluyendo la ducha, el personal tendr
casilleros para cambiarse de ropa al entrar y salir de la planta.

3. Taller: Se considera para reparaciones sencillas y mantenimiento; por
razones de sanidad se ubicar fuera de la planta.

Zona de Administracin.
El lugar asignado para esta zona permite un mejor control y funcionamiento
administrativo. Comprende las oficinas de administracin y contabilidad.

Zona de Circulacin.
Comprendida por las reas de estacionamiento vehicular, circulacin de
camiones y reas verdes.
En el Diagrama 6.11 se aprecia en forma esquemtica las zonas y secciones
de la planta y las necesidades en maquinaria y equipo bsico.

5.26. Plan General de Implementacin
La planificacin para la ejecucin del proyecto comprende:

BASADRE Km: 12

- Plan General de la Construcciones e Instalaciones
Al rea a construir es de 500 m
2
, para la planta piloto de derivados lcteos
(YOGURT), el cual constara de su red de agua, desage para evacuacin de
efluentes no contaminantes, instalaciones elctricas industriales y un sistema
de ventilacin. Todas las instalaciones estn diseadas de tal forma que
cumplan con los reglamentos pertinentes. Los muros sern de un espesor de
0.15 m. y una altura promedio de 4 m., as mismo el rea administrativa tendr
paneles acsticos.
Los techos sern aligerados simples.
La estructura ser a porticada, y el conjunto en si ser totalmente aislado del
resto de la facultad, para evitar la contaminacin de cualquier tipo.
El rea a cercar es de 1200 m
2
, incluyendo los 500 m
2
a construir.

- Supervisin y Control de la Ejecucin
Estar a cargo de un Ing. Civil Colegiado el mismo que supervisar la correcta
ejecucin de las obras civiles, en concordancia con el reglamento nacional de
construccin, verificando que se cumplan con las reas libres de circulacin, zonas
de escape, zonas de seguridad, etc.

- Pruebas de Puesta en Marcha
La implementacin fsica de los equipos estar a cargo de los proveedores de los
equipos, por cuanto las cotizaciones as lo indican, por tanto ser personal
tcnicamente calificado quien instale los equipos, y realicen las pruebas pertinentes
hasta su puesta en funcionamiento.

5.27. Cronograma de Actividades para la ejecucin del proyecto

- Cronograma de Actividades (Implementacin)

BASADRE Km: 12

CRONOGRAMA N 6. CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACION FISICA DEL PROYECTO

Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 Mes7 Mes8
Estudios
x x
Gastos de Organizacin
x x x x
Gestin de Financiamiento
x x x x x x x
Trmites Municipales
x x x
Construccin de la planta
x x
Compra de Equipos (Propios)
x x
Compra de mobiliario y Equipos
de oficina (propios)
x
Traslado de Equipos a oficina
x
Instalaciones para operar
x x
Publicidad
x
Capacitacin de Personal Capital
de trabajo
x

CAPITULO VI.- ORGANIZACIN DEL PROYECTO
6.1.- ORGANIZACIN PARA LA IMPLEMENTACIN FSICA DEL PROYECTO
6.1.1.- Gestin de la Ejecucin del Proyecto
Al amparo de la normatividad existente se procede a gestionar ante COFIDE
y/o instituciones pertinentes, la financiacin para la ejecucin del proyecto.
6.1.2.- Estimacin de Costo para la Ejecucin del Proyecto
BASADRE Km: 12

El costo estimado para la ejecucin del proyecto es de $ 250,270.90 dlares
americanos.

6.2.- ORGANIZACIN PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LA EMPRESA
6.2.1.- GENERALES DEL PROYECTO
NOMBRE DEL PROYECTO
ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE UNA PLANTA PILOTO DE
DERIVADOS LACTEOS (YOGURT) EN LA REGION DE UCAYALI- YARINACOCHA.
TIPO DE EMPRESA
PRIVADA SOCIEDAD ANONIMA COMERCIAL (S.A.C)
TIPO DE INDUSTRIA
INDUSTRIAL
BASE LEGAL
FUNCIONES DEL ESTADO
- Es funcin del estado planificar, normar, promover y proteger el
desarrollo de la actividad industrial.
- El estad muestra el afn descentralista, instalacin y funcionamiento de
complejos industriales en zonas descentralizadas.
- Obliga a toda persona jurdica o natural, a registrarse en el registro
industrial, siendo este; requisito indispensable para iniciar la produccin
industrial.
- Toda empresa est obligada a inscribirse en el registro de productos
industriales nacionales de los bienes que produce como requisito para
ponerlos en venta.
BASADRE Km: 12

OBLIGACIONES EMPRESARIALES
- Solicitar la autorizacin del municipio para la apertura del
establecimiento industrial, acompaado de los requisitos exigidos.
- Inscribirse previamente en el registro industrial para iniciar la
produccin.
- Inscribirse en el registro de productos industriales.
- Inscribirse en el ESSALUD, y obtener un nmero de registro patronal.
- Se presentara declaracin jurada para obtener la licencia municipal de
funcionamiento.
6.2.2.- POLTICA GENERAL DE LA EMPRESA
Los lineamientos de poltica especificados que se propone son las siguientes:
POLITICA DE GESTION
Eficiencia en el manejo de empresas, administracin integral en funcin a
objetivos organizacionales.
POLTICA DE PRODUCCIN
a. La planta industrial producir yogurt, en las variedades posibles del
producto indicado en los programas de produccin.
b. El producto obtenido debe cumplir con las normas de calidad exigido.
POLITICA DE COMERCIALIZACION
a. Comercializacin total del producto en funcin a los niveles de
competitividad.
b. Despachos puntuales y servicios comerciales oportunos.
c. Bsqueda de nuevos mercados.
6.2.3.- ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y FUNCIONES
En funcin de un conjunto de objetivos bsicos establecidos en sus estatutos
se sealaran una estructura orgnica que representa las relaciones de
autoridad entre las diversas reas funcionales, lo cual se representa en la
figura continua.
BASADRE Km: 12

El campo administrativo y tcnico productivo guardan una estrecha relacin en
una empresa; por lo tanto la estructura orgnica es como sigue:
rganos de direccin
Directorio
Gerente general
rganos de apoyo
Secretario ejecutivo
rganos de lnea
Departamento de produccin
Departamento de comercializacin
Departamento de administracin
FUNCIONES
a. rganos de direccin : conformado por el Directorio
Es el mximo deliberativo y ejecutivo de administracin de la empresa, sus
nombres representantes estarn en base al monto de sus acciones y a los
estatutos de la empresa, las funciones que desempean son:
1. Disear la poltica general de la empresa
2. Establecer y decidir la modificacin del estatuto propio de la empresa
3. Aprobar el plan de inversiones. Los estatutos financieros y a las operaciones
de prstamo.
4. Fiscalizar las decisiones y actividades de la empresa, asi como nombrar al
gerente general.
5. Aprobar la ejecucin de obras de ampliacin, compro de equipos y
maquinarias, administrando la empresa de acuerdo a los objetivos y metas de
produccin.
BASADRE Km: 12

Gerente general
Es aquel profesional de mayor jerarqua en la empresa, con preparacin profesional
su cargo es rentado y su dedicacin es exclusiva, se constituye como representante
legal de la empresa que lo faculte como tal. Cumple las funciones de:
1. Organizar, dirigir, supervisar y ejecutar las gestiones de la empresa
2. Ejecutar los acuerdos del directorio y coordinar con los dems rganos
3. Presenta al directorio el plan de actividades administrativas, legal, econmica,
financiera, tcnica y de inversin de la empresa
4. Es el indicado para coordinar con diferentes dependencias del gobierno.

b. rganos de apoyo
Secretario ejecutivo
Es la persona encargada de cumplir con todas las funciones del secretario
ejecutivo y est bajo las rdenes del gerente general; deber conocer todo el
mecanismo de trmite documentario y de correspondencia con otras
entidades.

c. rganos de lnea
Departamento de administracin
Este departamento es encargado del manejo contable y administrativo de la
empresa, se encargara del manejo de personal, elaboracin de planillas,
contabilidad, relaciones pblicas tanto internas como externas.
Est conformado por un administrador (jefe responsable del departamento);
contador (encargado de la contabilidad de la empresa).
Departamento de produccin
Que tiene como autoridad mxima el jefe de planta, profesional cuya
responsabilidad es de dirigir y supervisar el desarrollo de la produccin para la
obtencin de los productos con las especificaciones tcnicas y de calidad
propuesta para la comercializacin. El responde tambin de lograr las metas
de produccin, formular el calendario de abastecimiento de insumos,
maquinarias, equipos, nivel de producto, etc. en coordinacin con los dems
departamentos.
BASADRE Km: 12

Este departamento es responsable del proceso productivo, esta vinculado con
los departamentos de control de calidad y mantenimiento; el primero cuenta
con laboratorista; quien se encarga de realizar los anlisis fisicoqumicos e
instrumentales y reportar resultados, el segundo departamento se encarga de
inspeccin peridicamente los equipos, adems cuenta con el servicio de
obreros que se encuentran dentro de esta rea.

Departamento de comercializacin

Cuenta con el servicio en ventas que es el principal responsable de realizar la
comercializacin y venta de los productos del proceso, de la publicidad y
transacciones monetarias, as mismo, formula, ejecuta el programa de ventas
de la empresa. Este auxiliar estar destinado para ser el nexo entre los
demandantes y la planta.
La estructura orgnica de la empresa se aprecia en el siguiente diagrama:

ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
BASADRE Km: 12

6.2.4. NECESIDADES DE MANO DE OBRA

CUADRO N 6.1

MANO DE OBRA REQUERIDA EN EL PROYECTO

GERENTE
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO
Jefe de produccin Jefe de
marketing y
comercio
Jefe d control de
Q
Jefe de OSHO
ASISTENTE
OPERARIOS
ASISTENTE CHOFER
ASISTENTE
OPERARIO
ASISTENTE
BASADRE Km: 12

MARCO LEGAL
El proyecto se enmarca dentro de los dispositivos legales vigentes sobre la actividad
productiva como:
- Ley general de sociedades mercantiles
- Ley y reglamento de la pequea, mediana y micro empresa, decreto ley 21262 y
decreto legislativo N705.
- Ley de tributacin municipal N 776.
- La ley de tributacin municipal N776, en el artculo 76 del captulo 1 titulo 4 graba
con el 2% a las operaciones afectadas al rgimen de IGV.
A partir abril del ao 2003 la tasa del IGV es del 19%. Para efectos del trabajo se
considera el 30% del impuesto a la renta y el pago del IGV del 195
CAPITULO VII.- INVERSION DEL PROYECTO

7.1. Estructura de la inversin
La inversin en un proyecto de evaluacin se refiere a la realizada propiamente para
la adquisicin de los activos fijos y diferidos, necesarios para las operaciones.
Los activos fijos son aquellos bienes propiedad de la empresa, como terrenos,
edificios, maquinaria, equipo, mobiliario, vehculos, herramientas entre otros, tambin
son asociados por su naturaleza de ser adquiridos para llevar a cabo el giro habitual
de la empresa.

CONCEPTO

Cant Remun mens Remun anual Beneficios sociales Remun total
GRENTE GENERAL 1 5,000 70,000 5,250 75,250
Secretaria 1 1,800 25,200 1,890 27,090
gerente de lnea 4 2,000 112,000 8,400 120,400
supervisores de turno 3 1,800 75,600 5,670 81,270
Secretarias 4 800 44,800 3,360 48,160
operarios fijos 14 900 176,400 13,230 189,630
operarios contratos 9 600 75,600 5,670 81,270

total importe $ 623,070

BASADRE Km: 12

Los activos diferidos son el conjunto de bienes propiedad de la empresa los cuales no son
tangibles, tales como patentes de invencin, marca, diseos comerciales, gastos operativos,
etc.

7.2. Inversin fija
En este rubro se agrupa en tangible e intangible, diferenciacin que va a facilitar el
coste del proyecto en su fase operativa. La estimacin de la inversin se basa en
cotizaciones y/o proformas de los bienes y servicios a utilizarse en la ejecucin del
proyecto. Forma parte de la infraestructura operativa del negocio, es decir la base
para iniciar la produccin para el mercado seleccionado.
Cabe mencionar que se considera como inversin a todas las compras o
adquisiciones que van a formar parte de la propiedad de la empresa a constituirse
con el proyecto que se est estructurando.

7.2. Inversin Fija Intangible
En este rubro de inversin se incluyen a todo los gastos que se realizan en la fase
pre operativo del proyecto que no sean posible identificarlos fsicamente con
inversin tangible. En el cuadro N7.1 inversin fija intangibles se muestra la
composicin de la inversin intangible.
La inversin intangible se incorpora a los costos operativos del proyecto en su fase
de funcionamiento (es un cargo contable que no implica pago en efectivo) como
amortizacin de intangibles.

CUADRO N 7.1
BASADRE Km: 12

INVERSION FIJA INTANGIBLES
Rubros Monto US$
Estudios y proyectos de ingeniera
Gastos de organizacin
Gastos de entrenamiento de personal
Gestiones de marca (INDECOPI)
Asistencia tcnica
Gastos de puesta en marcha
2,000.00
1,500.00
1,000.00
500.00
1,500.00
1,000.00
Total Intangibles 7,500.00

7.3. Inversin Fija Tangible
La inversin fija tangible o fsica son gastos que se reflejan en bienes fcilmente
identificables y son objetivos o reales. Comprende los elementos mostrados en el cuadro N
5.2 Inversin Fija Tangibles (I/IGV).
Los componentes de la inversin tangible, a excepcin del terreno, durante la fase operativa
del proyecto se van a incorporar a los costos operativos bajo el concepto de depreciacin.
CUADRO N 7.2
INVERSION FIJA TANGIBLES
Rubros Monto US $
Maquinaria y equipo
Instalaciones y montajes
Equipos de computo
Mobiliario
Obras civiles
Costo de terreno 1,000m
2
- $40.00/m
2

Imprevistos
250,960.00
2,000.00
1000.00
900.00
100,000.00
60,000.00
30,000.00
Total intangibles 444860.00

Precios incluyen el IGV

BASADRE Km: 12

Mquinas y equipos: en el cuadro N 7.3 se muestran los precios referenciales de las
maquinas requeridas en nuestro proyecto.

CUADRO N 7.3

PRESUPUESTO DE EQUIPOS REQUERIDOS POR EL PROYECTO

EQUIPOS DE PROCESAMIE

ZONAS EQUIPO CANTIDAD
PRECI
O UNITARIO
PRE
CIO TOTAL $
RECEPCION
Tanques de acero
inoxidable 500 litros
2.00
25,000.00
50,000.00

Mesas 2.00 400.00 800.00

Baldes de aluminio 10 100 1,000.00

Esptulas 2.00
50.00
100.00
CONTROL DE
CALIDAD

Titulacin de acides 1.00
80.00
80.00

Equipo de Bombeo 2.00 500.00 1,000.00

Medidor de PH 1.00 600.00 600.00
PROCESAMIENTO Marmita con agitador 2.00 25,000.00 50,000.00

Banco de Hielo 23w/I 1.00

10,000.00

Tanque de frio 1.00

20,000.00

Pasteurizador 2.00
1,000.00
2,000.00

Bomba de tras ciego 2.00
6,000.00
12,000.00

Filtro de leche 2.00
100.00
200.00

Equipo multi proceso 1.00

5,000.00

Fregadera 1.00

6,000.00
DEPOSITOS

Marmita de incubacin 2.00
40,000.00
80,000.00

CONSERVACIN Incubador refrigerador 2.00 20,000.00 40,000.00

Refrigerador 2.00
1,000.00
2,000.00
ENERGA

BASADRE Km: 12

Caldera 1.00

40,000.00

generador
2.00 600.00 1,200.00

compresoras
2.00 750.00 1,500.00

bombas
1.00

600.00

tanque
3.00 1,000.00 3,000.00

depsitos refrigerante
1.00

2,500.00
EQUIPOS

refrigerador
2.00 5,000.00 10,000.00

congeladora
2.00 3,000.00 6,000.00

envasadora 1.00

1,200.00

etiquetadora 1.00

3,000.00

cmara frigorfico 1.00

10,000.00

balanza 1.00

150.00

TOTAL

359,930.00

CUADRO N 7.4

PRESUPUESTO DE EQUIPOS DE CMPUTO

DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO
UNITARIO US$
PARCIAL
Computadoras

2 400 800
Impresora 1 50 50
TOTAL EQUIPO
DE COMPUTO
US$ 850

Fuente: elaboracin propia.

BASADRE Km: 12

CUADRO N 7.5
PRESUPUESTO DE OBRAS CIVILES

CUADRO N 7.6
PRESUPUESTO EN MOBILIARIO

DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO UNITARIO US$ PARCIAL
Escritorios

5

80

400

Sillas

5

10

50

Archivadores

1

100

100

Calculadoras

2

50

100

Estante de casilleros

2

60

120

tiles varios 1 100 100

TOTAL MOBILIARIO US$ 870

7.2. CAPITAL DE TRABAJO

Esta inversin est formada por los recursos monetarios necesarios para el funcionamiento
normal del negocio, durante su ciclo o fase operativa. En su estimacin se contempla las
facilidades requeridas para la compra de materiales, fabricacin de productos y para la
comercializacin en trminos competitivos. El capital de trabajo es el dinero circulante que
facilitara la operatividad normal de la infraestructura productiva del proyecto.

BASADRE Km: 12

CUADRO N 7.8
PRESUPUESTO DE CAPITAL DE TREABAJO

RUBROS MONTO US$
Capital de trabajo 15% Inv. Tangible
Imprevistos (10% capital de trabajo)
444860.00
3,756.72
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 448616.72

CUADRO N 7.9
INVERSION TOTAL DEL PROYECTO

INVERSION MONTO US$
Inversin tangible
Inversin intangible
Capital de trabajo
444860.00
7,500.00
448616.72
TOTAL INVERSIN 900976.72

7.3. CALENDARIO DE INVERSIONES (CRONOGRAMA)

La ejecucin de la inversin total del proyecto tiene que programarse a fin de que las obras
se ejecuten en el plazo previsto y el negocio entre en funcionamiento oportunamente.

CRONOGRAMA N 02
CALENDARIZACION DE LA INVERSION EN (US$)

Rubros Mes
1
Mes
2
Mes
3
Mes
4
Mes
5
Mes
6
Mes
7
Mes8 Mes
9
Gestin de crdito

Construccin de la planta

Gastos de organiz.

Compra de equipos (propios)

Compra de mobiliario y equipos de

oficina (propios)

BASADRE Km: 12

Traslado de equipos a la oficina

Instalacin para operar

Publicidad

Capacitacin de personal

Capital de trabajo

Fuente: elaboracin propia

CAPITULO VIII. FINANCIAMIENTO

8.1. Alternativas de Financiamiento

Definida la estructura de inversin del proyecto, se procede a buscar las fuentes de
financiamiento. En nuestro caso se optara por recursos propios (de los accionistas) y
financiamiento externo.
8.2. Estructura deuda/capital
Como estructura capital/deuda se ha considerado como ptima la relacin
aproximada de 2.35, debido a que es el nivel promedio de dicho ratio en empresas
de similares caractersticas, segn indicadores financieros obtenidos en la
CONASEV, el que ira variando segn se vaya se cancelando la deuda.

8.3. FUENTES DE RECURSOS FINANCIEROS
8.3.1. Aportes de capital, estructuras opcionales:
Se ha considerado que para llevar a cabo el proyecto, es necesario realizar una
inversin inicial de US$, 900976.72 los cuales sern financiados de la siguiente
manera: el 30% es aporte propio por un valor de US$ 80000,00; mientras que el 70%
es financiamiento externo, otorgado por los Fondos del Banco Interamericano
de Desarrollo y/o scotiabank con Revisin de COFIDE y asciende a un valor de
US$ 900976.72.

CUADRO N8.
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
ITEM US$ Participacin
Aporte propio 80000.00 30%
BASADRE Km: 12

Prstamo - COFIDE 820976.72 70%
Total Inversin 900976.72 100%
Fuente: Elaboracin Propia

CUADRO N 8.1
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO (US$)
Inversin Tangible Total PROPIO COFIDE
Maquinaria y Equipo 250,960.00

11,000.00 420,000.00
Instalaciones y Montajes 2,000.00

0.00 100,200.00
Equipos de Computo 1000.00

700.00 49,753.44
Mobiliario 900.00

900.08
50000. 00
Obras Civile 100,000.00

0.00
200,123.00
Costo del Terreno 60,000.00

0.00 50,900.28
Imprevisto

30,000.00
18,576.00

TOTAL $444860.00 $31,176.08

$ 820976.72
Inversin Intangible $7,500.00 $7,500.00
Capital de trabajo $448616.72 41,323.92
Total $ 900976.72$ $ 80000.00 $820976.72
BASADRE Km: 12

Participacin 30.00% 70.00%

Fuente: Propia

8.3.2. PRESTAMOS, FUENTES, CARACTERSTICAS:
Fondos y Lneas de crdito.
El sistema financiero Nacional dispone de un programa de financiamiento, a mediano
y largo plazo, que cuenta con recursos del Banco Interamericano de Desarrollo (BID),
la Corporacin Andina de Fomento (CAF) y The Export -Import Bank Of Japan
(JEXIMBANK) a travs de COFIDE (Corporacin Financiera de Desarrollo).
La lnea de crdito a utilizar es el PROBID, que presenta las siguientes
caractersticas:
Objetivos: Financiar al sector privado, sector industria, comercio y servicios.
Beneficiarios: Personas naturales y personas jurdicas del sector privado,
establecidas en el pas legalmente, que ejecute o lleven a cabo proyectos rentables y
viables desde el punto de vista tcnico, ambiental y financiero.
Financia: Capital de trabajo, activo fijo, reposicin de inversiones, servicio tcnico -
gerenciales que estn destinados a apoyar la Inversin con el objeto del
mejoramiento y el desarrollo tecnolgico y gerencial de los beneficiarios. Por otro
lado, financia exportaciones de bienes de capital, bienes de consumo durables y
servicios de ingeniera y montaje, as como la venta de bienes de capital en el
mercado local.
No financia: El pago de todos los impuestos, tasas, derechos o cargos que pudieran
establecer o establezcan disposiciones legales del pas; proyectos que involucren
tecnologas que pongan en peligro la salud pblica y la seguridad de las personas.
Por otro lado, tampoco financia vehculos para uso personal; adquisicin de terrenos
e inmuebles; bienes de capital usados que se encuentren en el pas; pago de
deudas, reembolsos de gastos incurridos o recuperaciones de capital de los sub
prestatarios con excepcin de los correspondientes al reconocimiento de inversiones
BASADRE Km: 12

realizadas de proyectos que se encuentren en implementacin, y a la preparacin de
la evaluacin del impacto ambiental de los proyectos; capital de trabajo no asociado
al proyecto; compra de acciones o participaciones de empresas en bonos y otros
activos monetarios; gastos generales y de administracin, incluyendo el arriendo de
inmuebles.
Monto mximo a Financiar: US$ 20 000,000
Periodo de pago: Mnimo 1 ao y mximo 15 aos.
Periodo de gracia: Depende de las necesidades de la empresa.
Tasa de inters: Es la tasa (con capitalizacin trimestral) + 2.5% para prstamos menores a
4 aos. Esta tasa es fijada por el Intermediario Financiero (IFF) quien adems establece el
valor de las cuotas en operaciones de arrendamiento financiero.

8.4. PLAN DE PAGO DE LA DEUDA
8.4.1. PALANQUEO FINANCIERO
Costo de capital promedio ponderado
El costo de capital promedio ponderado depende tanto del aporte como del prstamo de
terceros, y adems del costo de oportunidad de los accionistas y de la tasa de inters de
prstamo.
Para obtener el costo de capital se utiliza la siguiente frmula:

K
0
=K
d
(1-t) (
) +K
a
(
)
Donde
D : Monto de la deuda.
P : Monto del prstamo.
I : Inversin total.
Kd : Tasa de inters activa.
Ka : Costo de oportunidad de los accionistas.
t : Tasa de impuesto.
De esta manera el costo promedio ponderado asciende a 14.83% (Cuadro N 8.2)

CUADRO N 8.2
BASADRE Km: 12

COSTO DE CAPITAL PROMEDIO PONDERADO
Fuentes Participacin Tasa Impuesto Total
Aporte socios 30.00% 20.00% 6.0%
Prstamo
COFIDE
70.00% 18.0286%
30.00%
8.8%

Costo promedio ponderado de
capital
14.83
%
Fuente: Propia
Costo de Prstamo
Cuadro N 8.3
El costo de prstamo se determina Hallando la TIR Anual de los flujos Netos.
TIR = 18.0239% El Costo del prstamo Ser: 18.0286%.

En el cuadro N 8.3, Servicio de Deuda, en la cual se determinan: El costo del
prstamo, comisiones y gastos, Intereses, amortizaciones, y cuotas

BASADRE Km: 12

Proyecto de Formulacion Tu Marido Antuash

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Proyecto de Formulacion Tu Marido Antuash

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UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL DE LA AMAZONIA

FACULTAD DE INGENIERIA Y MEDIO AMBIENTE

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