Jhsselin Hostos de la Portilla Gissell Pea Butrn Rodrigo Quispe Quispe Reporte de Resultados parciales Tenpomatic Contenido REPORTE PARCIAL DE SIMULADOR TENPOMATIC ............................................................. 2 1. Introduccin ..................................................................................................................... 2 2. Enunciado de la Misin y Visin de la Empresa .............................................................. 3 a. Misin: ........................................................................................................................... 3 b. Visin: ............................................................................................................................ 3 3. Formulacin de Objetivos de la firma .............................................................................. 3 4. Anlisis FODA .................................................................................................................. 4 5. Presentacin de estrategia planeada para su empresa ................................................... 4 a. Presentacin y descripcin de la posicin financiera inicial de la firma. .................. 5 b. Anlisis de la decisin 1 ................................................................................................ 7 c. Anlisis de la decisin 2 ............................................................................................... 8 d. Anlisis de la decisin 3 ............................................................................................... 9 e. Anlisis de la decisin 4 .............................................................................................. 10 f. Anlisis de la decisin 5 ............................................................................................... 11 6. Indicadores de resultados y anlisis: .............................................................................. 12 a. Anlisis de resultados de la semana 1 ......................................................................... 13 b. Anlisis de resultados de la semana 2 ......................................................................... 14 c. Anlisis de resultados de la semana 3 ......................................................................... 15 d. Anlisis de resultados de la semana 4 ........................................................................ 16 e. Anlisis de resultados de la semana 5 ......................................................................... 17 rea de Publicidad: ......................................................................................................... 18 rea de Comercial: .......................................................................................................... 19 Evaluacin de precios: .................................................................................................... 20 Control de personal: ........................................................................................................ 22 Transferencias: ................................................................................................................ 22 7. Experiencia del grupo ..................................................................................................... 27 8. Conclusiones: ................................................................................................................. 28
REPORTE PARCIAL DE SIMULADOR TENPOMATIC
1. Introduccin
El presente trabajo ha sido realizado con el uso del simulador Tempomatic, el cual es una plataforma que nos ayuda a integrar todas las reas de nuestro conocimiento actual y proveernos de experiencia en el uso de las teoras y tcnicas adquiridas en nuestros aos de estudio. Nuestro Plan Estratgico, considera un anlisis detallado y sistemtico de la situacin de la empresa con la finalidad de acrecentar su competitividad, el desarrollo efectivo de sus fortalezas y el mayor aprovechamiento de las oportunidades en su entorno; siendo el objetivo principal de la empresa satisfacer las necesidades energticas del mercado local, con productos y precios competitivos, generando y proporcionando un mejor servicios a sus clientes. La puesta en accin de las estrategias para alcanzar los objetivos propuestos, los hemos realizado mediante diferentes tomas de decisiones durante 5 semanas que representan 5 trimestres para el simulador estas propiciarn a la empresa el desarrollo de sus capacidades para mantenerse como lderes en los mercados en los que se viene desenvolviendo actualmente y llegar a nuevos mercados. En el desarrollo de este plan, podremos apreciar que el fin de la empresa no solo es lucrativo, si no que aparte de generar alta rentabilidad, tambin persigue la sobre satisfaccin plena de los clientes en cada rea, y orienta grandes esfuerzos para dichos fines.
2. Enunciado de la Misin y Visin de la Empresa a. Misin: Ser lder en la industria textil peruana con alta capacidad tecnolgica y productiva en confeccin de prendas de diseo exclusivo a base de hilados naturales (algodn y alpaca) y tener presencia en los mercados globales; construyendo en el desarrollo socioeconmico local, regional y nacional. b. Visin: TEXTILES UKUMARI S.A.C. busca desarrollarse ofreciendo calidad, confiabilidad, innovacin y mejora continua. Comprometida responsablemente con sus integrantes y la comunidad mejorando la calidad de vida y desarrollo sostenible del pas.
3. Formulacin de Objetivos de la firma
Posicionar a nuestras marcas dentro del segmento lder del mercado.
Incorporar permanentemente nuevas tecnologas en los procesos productivos.
Desarrollar y capacitar a nuestro personal en todas las reas, potenciando los valores de profesionalismo, calidad y servicio.
Crear asociaciones con los mejores proveedores y clientes del mercado, para proporcionar valor agregado a los servicios y productos que comercializamos.
4. Anlisis FODA
5. Presentacin de estrategia planeada para su empresa
El desafo se inicia despus de dos aos de funcionamiento, por lo que se nos asigna la tarea de administrarla, buscando mejorar la situacin actual. Nuestro grupo se encuentra conformado por 4 personas, en el que se busco la sinergia adecuada de conocimientos para lograr un consenso en la toma de decisiones, en las situaciones que se nos presentaron durante las 5 semanas del juego.
Fortalezas La empresa mejora constantenente la imagen del producto. Apoyo a los vendedores con dos tipos de publicidad. La demanda ha crecido. La empresa ha expandido la capacidad de su planta. La empresa mantiene buenas relaciones con las instituciones financieras. Debilidades Sus ventas son solo por medio de minoristas. Alta tasa de cambio de personal por retiro voluntario. La empresa cuenta solo con un proveedor. Oportunidades Extender los recursos para expandir al mercaado de la empresa. Politica crediticia menos relajada Amenazas El desconocimiento de las otras empresas competidoras del mercado en el mismo sector. FODA
a. Presentacin y descripcin de la posicin financiera inicial de la firma.
Todas las funciones de una empresa estn simuladas, cada una con igual peso; para ensear a integrarlas en un todo coherente y equilibrado. Esta empresa, ha sido formada hace tres aos, cuenta con un capital de 100 000 acciones valoradas en 10 dlares cada una para producir, y se encuentra solo en una localidad de las tres reas a las que abastece. La materia prima se ensambla utilizando cuadrillas de 3 obreros, siendo luego vendidos por los vendedores que trabajan en las oficinas de venta. La competencia se hace entre varias empresas dividas en 3 mercados. A continuacin presentamos la situacin en el semestre 8, fecha anterior al inicio del juego.
El balance general para el trimestre 8 es el siguiente:
Concepto Cantidad Subtotal Total 1.- Efectivo S/. 5,860.00 2.- Cuentas por cobrar S/. 789,992.00 3.- Inversiones Corto plazo S/. - Inventarios 4.- Materia Prima S/. 28,379.00 5.- Producto terminado S/. 86,241.00 S/. 14,620.00 6.- Activos Circulantes Totales S/. 963,272.00 Inversiones de Capital 7.- Plantas y Equipos al costos S/. 1,820,000.00 9.- Pta Neta S/. 503,000.00 S/. 1,317,000.00 10.- Activos Totales S/. 2,280,272.00 Pasivos Pasivos corrientes 1.- Cuenta por pagar S/. 150,000.00 2.- Impuesto Renta Estima. X pagar S/. -52,604.00 3.- Dividendos por pagar S/. - 4.- Total Pasivos Corrientes S/. 97,396.00 Deuda a largo plazo 5.-Bonos por pagar # 1 S/. 200,000.00 6.-Bonos por pagar # 2 S/. 280,000.00 S/. 480,000.00 7.- Total de pasivos S/. 577,396.00 Capital 1.- Acciones Comunes (Val PAR $10) S/. 1,600,000.00 2.- Utilidad Acumulada Retenida S/. 47,416.00 3.- Ms utilidad del trimestre S/. 55,464.00 S/. 102,880.00 4.- Capital Total Accionistas S/. 1,702,880.00
5.- Total Pasivos mas capital accionario S/. 2,280,276.00 6.- Precio de Mercado de Accin S/. 9.76
b. Anlisis de la decisin 1
Solo se utiliz publicidad local, debido a que es ms fcil de controlar (12 anuncios en el rea 1 porque es donde se queda una mayor cantidad de productos, 10 en el rea 2 porque es el rea donde ms se vende y 7 anuncios en el rea 3 debido a que es donde llega menos producto), adems se tom en cuenta que en el trimestre 8 se contaban con 11 anuncios de publicidad nacional y estos tienen efecto por tres trimestres. El precio se estandarizo a 41 en las tres reas, para obtener un poco ms de ganancia. Los vendedores se establecieron en relacin con la distribucin del producto (4,200 para el rea 2 y 3,200 para el rea 3), misma que se hizo en base al inventario inicial con que se inici el trimestre. Se ordenaron 20,000 unidades de materia prima para mantener el costo de produccin que hasta entonces era de 25.65, Se contrataron 2 vendedores, para incrementar el volumen de ventas en trimestres posteriores. La produccin fue de 18,000 unidades que es la capacidad de nuestra planta y se contrataron solo 2 obreros para cubrir el faltante por motivo de rotacin de personal. Debido a las buenas ventas del trimestre 8 quedo un saldo en caja favorable para poder pagar 100,000 del prstamo a corto plazo que se realiz en el trimestre 8 por 150,000. Con todo lo anterior logramos un IPA de 0.33, ventas por 689,000, un ingreso neto de 52,436 y un valor de accin de 10.79 c. Anlisis de la decisin 2
La publicidad que se maneja sigue siendo local, debido al fcil manejo que esto representa, y tomando en cuenta las ventas pasadas se decidi incrementar el nmero de anuncios de 12 a 16 debido a la cantidad de producto para venta que haba, que era de 13,179, mientras que en las reas 2 y 3 solo se increment en un anuncio. La distribucin del producto para vender fue de 4,700 para el rea 2 debido a que era donde ms se venda, y en el rea 3 fue de 2,600 por el sobrante del trimestre pasado de 1,186. En este trimestre solo se requirieron de 11,000 unidades de materia prima debido a que de los trimestres pasados se tena inventario. Se liquid el prstamo a corto plazo que se tena, pagando 50,000 que faltaban. Se mantuvo el precio de 41 en todas las reas, para que se vendieran todas las unidades que se tenan disponibles 22,395, pero incremento el costo de produccin debido a la cantidad de material ordenado a 26.76. Con lo anterior se logr un IPA de 0.24, ventas por 672,000, un ingreso neto de 39,126 y un valor de accin en el mercado de 11.57.
d. Anlisis de la decisin 3
La publicidad local se increment debido a la gran cantidad de unidades disponibles para venta y el incremento en el precio, con la intencin que de estas manera se vendiera todo el producto, teniendo as lo siguiente: rea Unidades disponibles Precio N de anuncios 1 12,429 41 22 2 6,727 42 16 3 4,848 42 12
Se pidieron 20,000 unidades de materia prima para compensar el costo de produccin, que para este trimestre era de 26.02. Se pag la parte correspondiente al prstamo de corto plazo por 42,000, mismo que obtuvimos debido a que las ventas del trimestre pasado no fueron las esperadas. Se mandaron producir 18,000 unidades para venta, ya que es la capacidad de la planta y porque consideramos que con el nmero de vendedores que se contaban era viable la mayor venta posible. Con lo anterior se logr un IPA de 0.44, ventas por 898,000, un ingreso neto de 71,098 y un valor de accin en el mercado de 12.95. e. Anlisis de la decisin 4
La publicidad local se increment solo en el rea 1, ya que se increment el precio de 40 a 41, y porque es donde ha quedado un mayor nmero de unidades en inventario; mientras que en las otras dos reas se ha mantenido igual, tanto la publicidad como el precio, porque el nmero de unidades en inventario es muy poco. Se mandaron 300 unidades para venta ms en el rea 2 porque es donde ms se vende, mientras que en el rea 3 se mandaron 400 menos para compensar y que en el rea 1 no queden muy pocas, todo esto con el fin de evitar ventas perdidas. Se pag lo correspondiente al prstamo de corto plazo por 41,506. Se ordenaron 20,000 unidades de materia prima y se mandaron producir 18,000 unidades para venta; adems de la contratacin de los 2 obreros correspondientes a la rotacin de personal, teniendo as un costo de produccin de 25.35. Con lo anterior se logr un IPA de 0.46, ventas por 826,000, un ingreso neto de 74,180 y un valor de accin en el mercado de 14.39.
f. Anlisis de la decisin 5
Debido a que las unidades producidas ya no eran suficiente para abastecer las necesidades del mercado, se decidi mandar construir una planta en el rea 2 por 6,000 unidades. La publicidad se tuvo que disminuir debido a que las unidades para venta en las reas no eran suficientes, as como tambin se increment el precio en todas. Se ordenaron solo 14,000 unidades de materia prima, debido a que tenamos 4,600 unidades en inventario, y se mandaron producir las 18,000 unidades posibles. Se realiz la contratacin de los 2 obreros por rotacin, y el costo de produccin incremento a 25.36, debido a la materia prima ordenada y la nueva planta. Se realiz el pago de la parte correspondiente de un prstamo a corto plazo que obtuvimos por concepto de la planta ordenada de 120,000. Se reubicaron a los vendedores, debido a que hubo ventas perdidas en dos reas y se fueron 2 vendedores. Se realiz una inversin de dlares de 120,000 que se recuperarn el siguiente trimestre.
6. Indicadores de resultados y anlisis:
Para el anlisis de resultados adjuntamos los cuadros de balance general ya que nos muestra el estado de la empresa de manera global, adems en la evolucin de las semanas podemos ver un crecimiento gradual del precio por accin de nuestra empresa, lo que nos indica que gerencialmente vamos por buen camino, sin embargo no podemos confiar la rentabilidad de maana, y mucho menos que operativamente los objetivos se hayan cumplido, es por eso que resulta necesario realizar anlisis de otras variables como las ventas netas, costo de productos vendidos, gastos administrativos y de ventas, etc.
a. Anlisis de resultados de la semana 1
Concepto Cantidad Subtotal Total 1.- Efectivo S/. 6,840.00 2.- Cuentas por cobrar S/. 877,751.00 3.- Inversiones Corto plazo S/. - Inventarios 4.- Materia Prima S/. 44,610.00 5.- Producto terminado S/. 106,367.00 S/. 150,977.00 6.- Activos Circulantes Totales S/. 1,035,568.00 Inversiones de Capital 7.- Plantas y Equipos al costos S/. 1,820,000.00 9.- Pta Neta S/. 594,000.00 S/. 1,226,000.00 10.- Activos Totales S/. 2,261,568.00 Pasivos Pasivos corrientes 1.- Cuenta por pagar S/. 50,000.00 2.- Impuesto Renta Estima. X pagar S/. 54,346.00 3.- Dividendos por pagar S/. - 4.- Total Pasivos Corrientes S/. 104,346.00 Deuda a largo plazo 5.-Bonos por pagar # 1 S/. 160,000.00 6.-Bonos por pagar # 2 S/. 240,000.00 S/. 400,000.00 7.- Total de pasivos S/. 504,346.00 Capital 1.- Acciones Comunes (Val PAR $10) S/. 1,600,000.00 2.- Utilidad Acumulada Retenida S/. 102,880.00 3.- Mas utilidad del trimestre S/. 54,346.00 S/. 157,226.00 4.- Capital Total Accionistas S/. 1,757,226.00
5.- Total Pasivos ms capital accionario S/. 2,261,572.00 6.- Precio de Mercdo de Accin S/. 10.83
b. Anlisis de resultados de la semana 2
Concepto Cantidad Subtotal Total 1.- Efectivo S/. - 2.- Cuentas por cobrar S/. 908,871.00 3.- Inversiones Corto plazo S/. - Inventarios 4.- Materia Prima S/. 60,654.00 5.- Producto terminado S/. 130,071.00 S/. 190,725.00 6.- Activos Circulantes Totales S/. 1,099,596.00 Inversiones de Capital 7.- Plantas y Equipos al costos S/. 1,820,000.00 8.- Menos depreciacin acumulada S/. 685,000.00 9.- Pta Neta S/. 1,135,000.00
10.- Activos Totales S/. 2,234,596.00 Pasivos Pasivos corrientes 1.- Cuenta por pagar S/. 98,872.00 2.- Impuesto Renta Estima. X pagar S/. 29,251.00 3.- Dividendos por pagar S/. - 4.- Total Pasivos Corrientes S/. 128,123.00 Deuda a largo plazo 5.-Bonos por pagar # 1 S/. 120,000.00 6.-Bonos por pagar # 2 S/. 200,000.00 S/. 320,000.00 7.- Total de pasivos S/. 448,123.00 Capital 1.- Acciones Comunes (Val PAR $10) S/. 1,600,000.00 2.- Utilidad Acumulada Retenida S/. 157,226.00 3.- Ms utilidad del trimestre S/. 29,251.00 S/. 186,477.00 4.- Capital Total Accionistas S/. 1,786,477.00
5.- Total Pasivos ms capital accionario S/. 2,234,600.00 6.- Precio de Mercado de Accin S/. 11.43
c. Anlisis de resultados de la semana 3
Concepto Cantidad Subtotal Total 1.- Efectivo S/. 5,571.00 2.- Cuentas por cobrar S/. 1,007,391.00 3.- Inversiones Corto plazo S/. - Inventarios 4.- Materia Prima S/. 5,060.00 5.- Producto terminado S/. 94,004.00 S/. 99,065.00 6.- Activos Circulantes Totales S/. 1,112,027.00 Inversiones de Capital 7.- Plantas y Equipos al costos S/. 1,820,000.00 8.- Menos depreciacin acumulada S/. 776,000.00 9.- Pta Neta S/. 1,044,000.00
10.- Activos Totales S/. 2,156,027.00 Pasivos Pasivos corrientes 1.- Cuenta por pagar S/. 49,436.00 2.- Impuesto Renta Estima. X pagar S/. 40,059.00 3.- Dividendos por pagar S/. - 4.- Total Pasivos Corrientes S/. 89,495.00 Deuda a largo plazo 5.-Bonos por pagar # 1 S/. 80,000.00 6.-Bonos por pagar # 2 S/. 160,000.00 S/. 240,000.00 7.- Total de pasivos S/. 329,495.00 Capital 1.- Acciones Comunes (Val PAR $10) S/. 1,600,000.00 2.- Utilidad Acumulada Retenida S/. 186,477.00 3.- Ms utilidad del trimestre S/. 40,059.00 S/. 226,536.00 4.- Capital Total Accionistas S/. 1,826,536.00
5.- Total Pasivos ms capital accionario S/. 2,156,031.00 6.- Precio de Mercado de Accin S/. 12.23
d. Anlisis de resultados de la semana 4
Concepto Cantidad Subtotal Total 1.- Efectivo S/. 44,242.00 2.- Cuentas por cobrar S/. 1,114,767.00 3.- Inversiones Corto plazo S/. - Inventarios 4.- Materia Prima S/. 20,743.00 5.- Producto terminado S/. 11,103.00 S/. 31,846.00 6.- Activos Circulantes Totales S/. 1,190,855.00 Inversiones de Capital 7.- Plantas y Equipos al costos S/. 1,820,000.00 8.- Menos depreciacin acumulada S/. 867,000.00 9.- Pta Neta S/. 953,000.00
10.- Activos Totales S/. 2,143,855.00 Pasivos Pasivos corrientes 1.- Cuenta por pagar S/. - 2.- Impuesto Renta Estima. X pagar S/. 78,664.00 3.- Dividendos por pagar S/. - 4.- Total Pasivos Corrientes S/. 78,664.00 Deuda a largo plazo 5.-Bonos por pagar # 1 S/. 40,000.00 6.-Bonos por pagar # 2 S/. 120,000.00 S/. 160,000.00 7.- Total de pasivos S/. 238,664.00 Capital 1.- Acciones Comunes (Val PAR $10) S/. 1,600,000.00 2.- Utilidad Acumulada Retenida S/. 226,536.00 3.- Ms utilidad del trimestre S/. 78,660.00 S/. 305,196.00 4.- Capital Total Accionistas S/. 1,905,196.00
5.- Total Pasivos ms capital accionario S/. 2,143,860.00 6.- Precio de Mercado de Accin S/. 13.75
e. Anlisis de resultados de la semana 5
Concepto Cantidad Subtotal Total 1.- Efectivo S/. 89,486.00 2.- Cuentas por cobrar S/. 1,057,576.00 3.- Inversiones Corto plazo S/. - Inventarios 4.- Materia Prima S/. 36,698.00 5.- Producto terminado S/. - S/. 36,698.00 6.- Activos Circulantes Totales S/. 1,183,760.00 Inversiones de Capital 7.- Plantas y Equipos al costos S/. 2,306,000.00 8.- Menos depreciacin acumulada S/. 958,000.00 9.- Pta Neta S/. 1,348,000.00
10.- Activos Totales S/. 2,531,760.00 Pasivos Pasivos corrientes 1.- Cuenta por pagar S/. 388,800.00 2.- Impuesto Renta Estima. X pagar S/. 78,885.00 3.- Dividendos por pagar S/. - 4.- Total Pasivos Corrientes S/. 467,685.00 Deuda a largo plazo 5.-Bonos por pagar # 1 S/. 80,000.00 6.-Bonos por pagar # 2 S/. - S/. 80,000.00 7.- Total de pasivos S/. 547,685.00 Capital 1.- Acciones Comunes (Val PAR $10) S/. 1,600,000.00 2.- Utilidad Acumulada Retenida S/. 305,196.00 3.- Ms utilidad del trimestre S/. 78,885.00 S/. 384,081.00 4.- Capital Total Accionistas S/. 1,984,081.00
5.- Total Pasivos ms capital accionario S/. 2,531,766.00 6.- Precio de Mercado de Accin S/. 15.28
Es importante en la toma de decisiones tomar en cuenta los siguientes datos: Tiempo de entrenamiento: 2 trimestres Costo de contratar: 1100 Sueldo : 3500 Total 4600 Los vendedores perdidos, no aparecern el siguiente trimestre. Los motivos de perder un vendedor estn en la lnea 9 de movimiento de inventarios Mximo de vendedores que se pueden perder es 3 Para establecer el nmero de vendedores para una determinada rea tener en cuenta la transferencia de productos y el inventario inicial en cada rea
TRIM VENTAS DISTRIBUCION DE VENDEDORES A1 A2 A3 C O N T R A T A D O S
Debido a la alta tasa de renuncia voluntaria de personal, fue necesario llevar un control detallado de las contrataciones y capacitaciones del personal.
TRIM 8 TRIM 9 TRIM 10 TRIM 11 TRIM 12 TRIM 13 AL INICIO 55 56 56 56 56 56 TASA NORMAL DE RETIRO (1 /20) OB. RENUNCIANTES 2 2 2 2 2 2 probabilidad de retiro de 7% de perder un obrero 0 probabilidad de retiro de 1% de perder 2 obreros DISPONIBLES 53 54 54 54 54 54 CUADRILLAS DISPONIBLES TRABAJANDO 17.67 18 18 18 18 OBREROS SIN CUADRILLA 2 2 CONTRATADOS PARA EL SGTE. TRIMESTRE 3 2 2 2 2 2
Transferencias:
Consideramos importante este punto debido a que el costo de transportar nuestros productos a las diferentes reas es relevante, ya que debemos mantener abastecida la demanda en todos nuestros mercados. Es significativo tambin porque mediante las ventas obtenemos rentabilidad directamente a travs de nuestros vendedores, en caso de que existan ventas perdidas, estos renunciarn.
0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 UNIDADES VENDIDAS DEMANDA TOTAL UNIDADES DISPONIBLES 7. Experiencia del grupo
Despus de leer la gua y tener ms conocimiento acerca de bajo qu condiciones se deben tomar las decisiones empezamos a analizar el avance de la empresa desde el primer trimestre. Para nuestra primera decisin no quisimos arriesgar mucho as que decidimos no hacer muchas variaciones, nos preocupamos por no quedarnos sin personal tanto de ventas como de produccin y responder a la demanda del mercado que se vena dando, ya en la segunda decisin nos sentimos ms involucrados con el negocio, ya conocamos ms acerca de este. Como fuente de informacin tambin empezamos a consultar con nuestros compaeros acerca de sus decisiones e intercambiar nuestras primeras experiencias, pero siempre cuidando de no dar a conocer informacin que luego nos pueda perjudicar. Este intercambio de informacin aumentaba mas nuestra emocin para con el simulador, el simulador nos ha mostrado de alguna manera que aspectos se deben atender en una empresa real.
8. Conclusiones:
Realizando esta evaluacin parcial consideramos que Tenpomatic es una empresa que financieramente no ha resultado ineficiente, ya que cuenta con los recursos necesarios que administrados de manera adecuada, pueden lograr resultados ptimos. El realizar los anlisis mostrados anteriormente nos brindaron un panorama ms claro de los puntos en lo que debamos poner mayor nfasis.