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Circulaire n 2011/35 du 2 mai 2011 Caisse nationale d'assurance vieillesse Direction juridique et rglementation nationale Dpartement juridique et coordination du contentieux Destinataires Mesdames et Messieurs les Directeurs des caisses rgionales charges de l'assurance vieillesse, de la caisse rgionale d'assurance vieillesse de Strasbourg et des caisses gnrales de scurit sociale Objet Recouvrement des indus de prestations par voie de contrainte Rsum La circulaire prcise les modalits d'application de l'article L.161-1-5 du code de la scurit sociale et du dcret n 2009-988 du 20 aot 2009 qui autorisent les directeurs des organismes de scurit sociale recouvrer les indus de prestations par voie de contrainte. Sommaire 1 - Contexte lgislatif et rglementaire 11 - Les textes lgislatifs et rglementaires 12 - La justification de l'instauration d'un pouvoir de contrainte dans le cadre du recouvrement des indus de prestation vieillesse 13 - Le champ d'application dlimit par la circulaire interministrielle du 23 juin 2010 131 - Champ d'application du pouvoir de contrainte 132 - Les limites l'exercice du pouvoir de contrainte 1321 - Le strict respect du formalisme 1322 - Le seuil d'admission en non valeur 2 - Procdure 21 - La procdure de notification 22 - Les actions du dbiteur 221 - Acquittement de la dette 222 - Possibilit de prsenter des observations crites ou orales 223 - Possibilit de demander une remise de dette 224 - Possibilit de contester sur le fond 225 - Absence de raction du dbiteur 23 - La mise en demeure pdfcrowd.com open in browser PRO version Are you a developer? Try out the HTML to PDF API 231 - Mentions obligatoires 232 - Modalit de dlivrance 233 - Les actions du dbiteur 24 - La procdure de contrainte 241 - Les mentions obligatoires 242 - Le modle de contrainte 243 - Les modalits de dlivrance 244 - Les actions du dbiteur 2441 - Acquittement de la dette 2442 - Utilisation des voies de recours 25 - L'opposition contrainte 251 - Dlai et forme de l'opposition 252 - Obligations de l'organisme 26 - Les effets de la contrainte 27 - Les effets du jugement du tribunal des affaires de scurit sociale statuant sur opposition 28 - La prescription de l'action en recouvrement suite la contrainte 3 - Date d'entre en vigueur 4 - Suivi de la mesure Annexe: Modle de contrainte 1 - Contexte lgislatif et rglementaire 11 - Les textes lgislatifs et rglementaires 111 - L'article L.161-1-5 CSS issu de la loi de financement de la scurit sociale pour 2009 instaure un pouvoir de contrainte pour le recouvrement d'une prestation indment verse. " Pour le recouvrement d'une prestation indment verse, .... le Directeur d'un organisme de scurit sociale peut, dans les dlais et selon les conditions fixes par voie rglementaire, dlivrer une contrainte qui, dfaut d'opposition du dbiteur devant la juridiction comptente, comporte tous les effets d'un jugement et confre notamment le bnfice de l'hypothque judiciaire. " 112 - Cet article de loi a fait l'objet d'un dcret d'application n 2009-988 paru au journal officiel du 22 aot 2009, lequel prvoit la procdure de contrainte mettre en place par la branche retraite. pdfcrowd.com open in browser PRO version Are you a developer? Try out the HTML to PDF API 113 - La circulaire interministrielle n DSS/2B/4D/2010/214 du 23 juin 2010 a prcis les modalits d'application de la loi et du dcret prcits. 114 - Enfin, un arrt du 23 juillet 2010, paru au journal officiel du 14 septembre 2010 a fix le modle de contrainte pour les organismes chargs de la gestion des prestations d'assurance vieillesse. 12 - La justification de l'instauration d'un pouvoir de contrainte dans le cadre du recouvrement des indus de prestation vieillesse La gnralisation du pouvoir de contrainte se justifie par : - l'efficacit du recouvrement - l'optimisation du dlai des procdures contentieuses de recouvrement - l'allgement des contentieux devant les juridictions 13 - Le champ d'application dlimit par la circulaire interministrielle du 23 juin 2010 131 - Champ d'application du pouvoir de contrainte La circulaire interministrielle prvoit que la contrainte peut tre dlivre pour recouvrer les prestations indment verses. Pour les organismes de la branche retraite, il s'agit des prestations contributives et non contributives ainsi que les aides et prestations verses dans le cadre de l'action sociale. Est exclu du champ d'application de la circulaire interministrielle le recouvrement des pnalits et sanctions financires mentionnes l'article L.114-17 CSS, qui ne sont pas des indus de prestations verses par des organismes de scurit sociale. Le recouvrement des pnalits financires peut donner lieu dlivrance d'une contrainte en application d'un autre dispositif que celui prvu par la circulaire interministrielle du 23 juin 2010. Ce dispositif est dcrit l'article L.114-17 CSS. 132 - Les limites l'exercice du pouvoir de contrainte 1321 - Le strict respect du formalisme L'article L.161-1-5 prvoit que la dlivrance d'une contrainte par le Directeur d'un organisme de scurit sociale n'est pas une obligation, mais une facult. Ce pouvoir exorbitant du droit commun donn aux Directeurs d'organismes impose d'tre particulirement vigilant sur le respect du formalisme instaur par les textes. 1322 - Le seuil d'admission en non valeur Les organismes sont autoriss, en cas d'impossibilit de recouvrer la crance, admettre en non valeur les crances non prescrites selon les modalits dfinies par l'article D.133-2-1 CSS. pdfcrowd.com open in browser PRO version Are you a developer? Try out the HTML to PDF API Compte tenu des frais de gestion lis la dlivrance de la contrainte, les organismes pourront ne pas y recourir lorsque le montant des indus recouvrer est infrieur au seuil de l'admission en non valeur des prestations, actuellement 80 euros. 2 - Procdure 21 - La procdure de notification La notification mane des services de l'agence comptable. Conformment aux dispositions prvues par l'article R 133-9-2 du code de la scurit sociale, la notification envoye au dbiteur doit comporter : - Le motif, la nature et le montant des sommes rclames, - La date du ou des versements indus, - L'existence d'un dlai imparti au dbiteur (2 mois maximum) pour s'acquitter des sommes rclames, - Les dlais et voies de recours, - Les conditions dans lesquelles le dbiteur peut, dans le dlai de deux mois, prsenter ses observations crites ou orales. La notification peut tre envoye par lettre simple. 22 - Les actions du dbiteur 221 - Acquittement de la dette En cas de paiement de la dette par le dbiteur par paiement intgral ou selon un chancier, la procdure est termine. 222 - Possibilit de prsenter des observations crites ou orales Le dbiteur a la possibilit de prsenter ses observations par crit ou bien oralement. En cas de manifestation de l'assur, il conviendra de l'inciter prsenter des observations crites plutt qu'orales. Ces observations sont adresser au service en charge du dossier. Elles ne constituent pas une saisine de la CRA et devront tre prsentes dans le dlai de deux mois suivant la rception de la notification. 223 - Possibilit de demander une remise de dette Le dbiteur conserve la possibilit de saisir la CRA pour effectuer une demande de remise de dette. Cette saisine peut intervenir tout moment, la demande de remise de dette n'tant pas soumise une condition de dlai. La saisine de la CRA a un effet interruptif sur la procdure de recouvrement. L'organisme doit donc suspendre la procdure de contrainte en cas de demande de remise de dette. pdfcrowd.com open in browser PRO version Are you a developer? Try out the HTML to PDF API 224 - Possibilit de contester sur le fond Le dbiteur peut saisir la CRA pour formuler une contestation relative la rvision de ses droits prestation ou / et l'indu notifi. Cette rclamation devra tre envoye dans le dlai de deux mois suivant la rception de la notification de l'indu. La contestation devant la CRA suspend la procdure de contrainte jusqu' la dcision de la commission. 225 - Absence de raction du dbiteur Lorsque le dbiteur ne s'est pas manifest dans le dlai imparti de deux mois suivant la rception de la notification, il convient de poursuivre la procdure et de mettre l'intress en demeure de payer les sommes demandes. 23 - La mise en demeure 231 - Mentions obligatoires Conformment aux dispositions prvues par l'article R 133-9-2 du code de la scurit sociale, la mise en demeure, signe par le directeur de l'organisme, doit comporter : - Le motif, la nature, le montant des sommes rclames, - La date du ou des versements indus, - Le motif qui, le cas chant, a conduit rejeter totalement ou partiellement les observations prsentes. La mise en demeure ne comporte pas les voies de recours, celles-ci ayant t ouvertes antrieurement sur la notification d'indu. 232 - Modalit de dlivrance La mise en demeure est dlivre par lettre recommande avec avis de rception. 233 - Les actions du dbiteur En cas de paiement de la dette par le dbiteur, par paiement intgral ou selon un chancier, la procdure est termine. Si le dbiteur demande une remise de dette, la procdure est suspendue jusqu' dcision de la CRA. En cas de refus du dbiteur de payer ou de silence de celui-ci dans le dlai d'1 mois compter de la notification de la mise en demeure, le dbiteur peut faire l'objet d'une procdure de contrainte. 24 - La procdure de contrainte 241 - Les mentions obligatoires La contrainte doit maner du directeur ou d'un agent de l'organisme concern, ayant reu une dlgation de pouvoir. pdfcrowd.com open in browser PRO version Are you a developer? Try out the HTML to PDF API Ainsi, est nulle la contrainte dont le signataire ne justifie pas d'une dlgation de pouvoir donne par le directeur de l'organisme concern antrieurement sa dlivrance. La contrainte doit comporter la signature de la personne habilite et non une simple griffe, afin de pouvoir identifier le signataire. La contrainte doit permettre au dbiteur d'avoir connaissance de la nature, de la cause et de l'tendue de son obligation. A ce titre y figurent : - une rfrence de document, - la nature de la dette, - le montant, - la rfrence la mise en demeure pralable, - les voies et dlais de recours et le tribunal comptent. 242 - Le modle de contrainte L'arrt du 23 juillet 2010 paru au JO du 14 septembre 2010 fixe le modle de contrainte prvu par l'article R 133-7 du CSS (annexe). 243 - Les modalits de dlivrance La contrainte est signifie au dbiteur par acte d'huissier de justice ou par lettre recommande avec avis de rception (Article R 133-3 du CSS). A peine de nullit, l'acte d'huissier ou la lettre recommande mentionne la rfrence de la contrainte et son montant, le dlai dans lequel l'opposition doit tre forme, l'adresse du tribunal comptent et les formes requises pour sa saisine. De prfrence, les caisses procderont la signification par voie de lettre recommande avec accus de rception. Toutefois, si la contrainte est signifie par voie d'huissier, elle l'est la personne en cause selon les rgles de droit commun (CPC articles 653 664). Dans cette hypothse, l'huissier doit informer dans les huit jours l'organisme crancier de la date de signification. La signification fait courir le dlai de 15 jours d'opposition contrainte. 244 - Actions du dbiteur 2441 - Acquittement de la dette Le dbiteur peut procder au paiement des sommes dues par un rglement intgral ou selon un chancier. La procdure est alors termine. pdfcrowd.com open in browser PRO version Are you a developer? Try out the HTML to PDF API 2442 - Utilisation des voies de recours Le dbiteur utilise les voies de recours et saisit le tribunal des affaires de scurit sociale comptent d'une opposition contrainte. 25 - L'opposition contrainte 251 - Dlai et forme de l'opposition Le dbiteur peut former opposition par inscription auprs du secrtariat du tribunal des affaires de scurit sociale dans le ressort duquel il est domicili ou par lettre recommande avec demande d'avis de rception adresse au secrtariat du tribunal dans les 15 jours compter de la signification (article R 133-3 du CSS). L'opposition doit tre motive. Une copie de la contrainte conteste doit lui tre jointe. Le greffe du tribunal avise l'organisme dans les huit jours de la rception de l'opposition. 252 - Obligations de l'organisme Ds qu'il a connaissance de l'opposition, l'organisme crancier adresse au secrtariat du tribunal comptent une copie de la contrainte, accompagne d'une copie de la mise en demeure comportant l'indication du dtail des sommes qui ont servi de base l'tablissement de la contrainte, ainsi que l'avis de rception, par le dbiteur, de ladite mise en demeure (article R 133-5 du CSS). 26 - Les effets de la contrainte A dfaut d'opposition du dbiteur devant le tribunal des affaires de scurit sociale dans les formes et dlais requis, la contrainte comporte tous les effets d'un jugement et confre notamment le bnfice de l'hypothque judiciaire (l'hypothque judiciaire rsulte d'un jugement et permet au crancier d'inscrire son droit sur tous les immeubles actuels et futurs du dbiteurs). Les frais de signification de la contrainte et tous les actes de procdure ncessaires son excution sont la charge du dbiteur moins que l'opposition ne soit juge fonde (article R 133-6 du CSS). 27 - Les effets du jugement du tribunal des affaires de scurit sociale statuant sur opposition La dcision rendue sur opposition contrainte est excutoire de droit titre provisoire (article R 133-3 du CSS). Elle est susceptible des voies de recours dans les mmes conditions que les dcisions du tribunal des affaires de scurit sociale. 28 - La prescription de l'action en recouvrement suite la contrainte L'article 23 de la loi du 17 juin 2008 a cr un article 3-1 dans la loi n 91-650 du 9 juillet 1991 portant rforme des procdures civiles d'excution qui dispose que : " l'excution des titres excutoires viss aux 1 3 de l'article 3 ne peut tre poursuivi que pendant dix ans, sauf si les actions en recouvrement pdfcrowd.com open in browser PRO version Are you a developer? Try out the HTML to PDF API des crances qui y sont constates se prescrivent par un dlai plus long ". Or, les titres excutoires viss aux 1 3 de l'article 3 de la loi du 9 juillet 1991 sont : - Les dcisions des juridictions de l'ordre judiciaire ou de l'ordre administratif ainsi que les transactions soumises au prsident du tribunal de grande instance lorsqu'elles ont force excutoire ; - Les actes et les jugements trangers ainsi que les sentences arbitrales dclars excutoires par une dcision non susceptible d'un recours suspensif d'excution ; - Les extraits de procs-verbaux de conciliation signs par le juge et les parties. Ainsi, pour les organismes de scurit sociale, ce dlai de prescription de 10 ans concerne les jugements rendus par les tribunaux comptents sur les sommes en cause. S'agissant prcisment des contraintes que les organismes de scurit sociale peuvent dlivrer pour recouvrer les sommes qui leur sont dues (art. L.114-17, L.161-1-5), il convient d'oprer une distinction. En effet, l'article 3-1 de la loi du 9 juillet 1991 prcit ne vise pas le 6) de l'article 3 de la loi du 9 juillet 1991 lequel dfinit les titres excutoires et lequel concerne notamment les "dcisions auxquelles la loi attache les effets d'un jugement" ce qui est le cas de la contrainte. En consquence, le dlai de prescription de 10 ans concerne les contraintes devenues dfinitives et qui suite une contestation devant le tribunal comptent ont t valides par ce tribunal. En revanche, le dlai de prescription des contraintes devenues dfinitives, mais qui n'ont pas fait l'objet d'une validation par le tribunal comptent faute d'opposition dans le dlai de 15 jours est de 5 ans. 3 - Date d'entre en vigueur La procdure de contrainte est applicable aux indus notifis aprs le 23 aot 2009 et aux indus en cours de recouvrement, qui n'ont pas encore fait l'objet d'une procdure de recouvrement forc la date du 23 aot 2009. Les actions en justice engages devant les juridictions comptentes avant le 23 aot 2009 en vue d'obtenir un titre excutoire et qui sont encore en cours ne doivent pas faire l'objet d'un dsistement. 4 - Suivi de la mesure La circulaire interministrielle prvoit qu' des fins statistiques, compter de 2011, les organismes de scurit sociale adresseront un bilan des actions de recouvrement menes en faisant apparatre, par prestations : - le nombre de notifications d'indus en distinguant le mode de signification : lettre simple/lettre recommande, - le nombre de dcisions ayant fait l'objet d'une dcision CRA, - le nombre de dcisions de notification n'ayant fait l'objet ni de contestation, ni d'observations, - le nombre de dcisions d'indus ayant fait l'objet d'une rcupration sur prestation choir, pdfcrowd.com open in browser PRO version Are you a developer? Try out the HTML to PDF API - Le nombre de dcisions d'indus ayant fait l'objet d'un recouvrement amiable, - le nombre de dcisions d'indus ayant fait l'objet d'un recouvrement par voie de contrainte en distinguant le mode de signification : huissier ou par lettre recommande, - le nombre d'oppositions contrainte. Le Directeur, Pierre Mayeur
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