MICRO FALSE

PEQUENA TRUE
MDIA TRUE
2004
Nome da Empresa: nome da empresa
Porte:
IMPOSTOS 0.0%
Utilizar Taxa de Crescimento 0.0%
Utilizar Custo Padro 60.0%
Valor do Salrio Mnimo -
Valor do Pr-Labore atual - Projetado: -
% Frete 0.0%
Despesas Mensais: Atual Projetado
Aluguel - -
Energia - -
Telefone - -
gua - - A soma dever ser igual a 100%
Honorrios do Contador - - Produtos Servios
Faturamento dos ltimos 12 meses 0.0% 0.0% -
PLANILHA DE PROGRAMAO DE INVESTIMENTOS
SIM
SIM
Inserir valores
atual e projetado
para os custos
indicados.
Aqui voc poder realizar o rateio do
faturamento atual, entre os tipos de
atividades abaixo.
A soma dever ser igual a 100%
Outros
0.0%
Aqui voc poder realizar o rateio do
faturamento atual, entre os tipos de
1 - PLANILHA DE INVESTIMENTOS PROGRAMADOS
USOS 0.00 10,000.00 10,000.00
Investimento Fixo 0.00 10,000.00 10,000.00
Mquinas/Equipamentos - - 0.00
mveis e utenslios - - 0.00
Obras Civis - 10,000.00 10,000.00
veculos - - 0.00
Instalaes - - 0.00
Terrenos - - 0.00
Treinamento - - 0.00
Outros - - 0.00
Capital de giro 0.00 0.00 0.00
Estoque - - 0.00
Caixa/bancos - - 0.00
Fornecedores - - 0.00
Impostos e outras contas pagar - - 0.00
FONTES 0.00 10,000.00 10,000.00
Capital prprio - 1,000.00 1,000.00
Capital de terceiros - 9,000.00 9,000.00
Outros - - 0.00
Participao de Capital de Terceiros nos Investimentos Projetados 90%
Participao de Capital Prprio nos Investimentos Projetados 10%
TOTAL Discriminao ATUAL Projetado
Os valores desta
coluna referem-se aos
investimentos
projetados
Os valores desta
coluna referem-se aos
investimentos
existentes/atuais
O TOTAL dos USOS
deve bater com o
TOTAL das FONTES.
PLANILHA DE RECEITAS PROJETADAS
Discriminao TOTAL Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5 Ms 6
Produtos - - - - - - -
vendas Vista - - - - - - -
vendas Prazo - - - - - - -
recebimento vendas prazo - - - - - - -
Servios 100,000.00 - - - - - 100,000.00
vendas vista 100,000.00 - - - - - 100,000.00
vendas prazo - - - - - - -
recebimento vendas prazo - - - - - - -
Receitas no operacionais - - - - - - -
Receitas financeiras - - - - - - -
Outros - - - - - - -
Total Vendas vista 100,000.00 - - - - - 100,000.00
Total vendas prazo - - - - - - -
Total das entradas do ms 100,000.00 - - - - - 100,000.00
SUBTOTAL A 100,000.00 - - - - - 100,000.00
Discriminao TOTAL Ms 7 Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12
Produtos - - - - - - -
vendas Vista - - - - - - -
vendas Prazo - - - - - - -
recebimento vendas prazo - - - - - - -
Servios - - - - - - -
vendas vista - - - - - - -
vendas prazo - - - - - - -
recebimento vendas prazo - - - - - - -
Receitas no operacionais - - - - - - -
Receitas financeiras - - - - - - -
Outros - - - - - - -
Total Vendas vista - - - - - - -
Total vendas prazo - - - - - - -
Total das entradas do ms - - - - - - -
SUBTOTAL B - - - - - - -
TOTAL A + B 100,000.00
Ano: 2004
3 - PLANILHA DE CUSTOS R$ 1.00
Discriminao Atual Projetado
TOTAL DOS CUSTOS FIXOS - 515.00
1 - Mo-de-obra - -
2 - Encargos sociais - -
3 - Pr-labore - -
4 - Encargos sobre pr-labore - -
3 - Material de Limpeza - -
4 - Honorrios do contador - -
5 - Material de expediente - -
6 - gua - -
7 - Energia - -
8 - Telefone - -
9 - Aluguel - -
10 - Depreciao - Q3/Q4 - 400.00
11 - Manuteno/conservao - Q3/Q4 - 50.00
12 - Seguro - Q3/Q4 - 50.00
13 - Outros (3% sobre o total dos custos fixos) - 15.00
TOTAL DOS CUSTOS VARIVEIS - 61,800.00
1 - Mo-de-obra varivel - -
2 - Encargos Sociais - -
3 - Impostos e Contribuies - -
4 - Comisso sobre vendas (% sobre vendas) - -
5 - Consumo de materiais diretos - CMV - 60,000.00
6 - Frete - -
7 - Outros (3% sobre o total dos Custos variveis) - 1,800.00
TOTAL (soma custos fixos + variveis) - 62,315.00
Percentual das vendas realizadas por vendedores 50% 50%
Percentual de custo do material direto sobre as receitas 0% 0%
Valor do consumo material direto -
Taxa/IC
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
percentual para
incremento. Aplicado
coluna "projetado"
referente aos custos
ao lado
percentual a ser aplicado na base clculo das
comisses sobre vendas
4 - PLANILHA DE MO-DE-OBRA INDIRETA
Funo Qtde Valor Atual Qtde
1.00 - 1.00
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
Soma 1.00 - 1.00
Encargos Sociais 60% - 60%
Subtotal A 1.00 - 1.00
Pr-labore 1.00 - 1.00
Encargos Sociais 20% - 20%
Subtotal B 1.00 - 1.00
TOTAL A + B 2.00 - 2.00
5 - PLANILHA DE MO-DE-OBRA DIRETA
Funo Qtde Valor Atual Qtde
1.00 - 1.00
2.00 - 2.00
- - -
- - -
- - -
- - -
Soma 3.00 - 3.00
Encargos Sociais 60% - 60%
TOTAL 3.00 - 3.00
Espao reservado
para lanar
cargos/funo
Espao reservado
para lanar
cargos/funo
R$ 1.00
Valor Projetado Qde/SM
- 1.0
- 1.0
- 1.0
- 1.0
- 1.0
- 1.0
- 1.0
-
-
-
-
-
-
-
R$ 1.00
Valor Projetado Qde/SM
- 2.0
- 1.5
- 1.0
- 1.0
- 1.0
- 1.0
-
-
-
Quantide de
salrio
mnimo
aplicado
quantidade
de pessoas
da referida
funo.
Quantide de
salrio
mnimo
aplicado
quantidade
de pessoas
da referida
funo.
DEPRECIAO - Q3
SITUAO ATUAL
Depreiao, Manuteno/Conservao e Seguro
Taxa Valor Taxa
Obras Civis 0.00 4% - 0.5%
Mq./Equipamentos 0.00 10% - 1.5%
Mveis/Utenslios 0.00 10% - 0.2%
Instalaes 0.00 10% - 1.5%
Veculos 0.00 20% - 10.0%
TOTAL 0.00 --- - ---
DEPRECIAO - Q4
SITUAO PROJETADA
Depreiao, Manuteno/Conservao e Seguro
Taxa Valor Taxa
Obras Civis 10,000.00 4% 400.00 0.5%
Mq./Equipamentos 0.00 10% - 1.5%
Mveis/Utenslios 0.00 10% - 0.2%
Instalaes 0.00 10% - 1.5%
Veculos 0.00 20% - 10.0%
TOTAL 10,000.00 --- 400.00 ---
Discriminao Investimento Fixo
Depreciao Manut./Conservao
Discriminao Investimento Fixo
Depreciao Manut./Conservao
R$ 1.00
Valor Taxa Valor
- 0.5% -
- 1.0% -
- 0.2% -
- 1.0% -
- 8.0% -
- --- -
R$ 1.00
Valor Taxa Valor
50.00 0.5% 50.00
- 1.0% -
- 0.2% -
- 1.0% -
- 8.0% -
50.00 --- 50.00
Seguro
Manut./Conservao Seguro
Manut./Conservao
5 - PLANILHA RESULTADOS OPERACIONAIS
Discriminao Atual Projetado
1 - Receita - 100,000.00
1.1 - Produtos - -
1.2 - Servios - 100,000.00
1.3 - Outros - -
2 - Custos Variveis - 61,800.00
3 - Margem de Contribuio - 38,200.00
4 - Custos Fixos - 515.00
5 - Lucro Operacional - 37,685.00
6 - Imposto de Renda - -
7 - Contribuio social - -
8 - Lucro Lquido Final - 37,685.00
TRUE
SIMPLES
O clculo do Imposto de Renda e Contribuio Social depende do enquadramento da empresa a
base de lucro. Caso a empresa seja optante pelo SIMPLES os valores a serem recolhidos pelo
IRPJ e CSSL, esto inclusos no recolhimento simplificado.
Devido s grande particularidades, a planilha realiza o clculo do IRPJ e CSSL com base no
LUCRO REAL, seguindo base de clculo de 15% para IR sobre lucro e 9% para CSSL sobre
lucro.
5,000.00
10,000.00
15,000.00
20,000.00
25,000.00
30,000.00
35,000.00
40,000.00
10,000.00
20,000.00
30,000.00
40,000.00
50,000.00
60,000.00
70,000.00
SIM
-
5,000.00
10,000.00
15,000.00
20,000.00
25,000.00
30,000.00
35,000.00
40,000.00
1 2
Pr-Labore
Lucro Lquido
-
10,000.00
20,000.00
30,000.00
40,000.00
50,000.00
60,000.00
70,000.00
2 - Custos
Variveis
4 - Custos Fixos 5 - Lucro
Operacional
8 - Lucro Lquido
Final
Atual
Projetado
DEMONSTRATIVO DE CAPACIDADE DE PAGAMENTO R$ 1.00
Discriminao Atual Projetado
1 - Lucro Lquido - 37,685.00
2 - Depreciao - 400.00
3 - Disponibilidades (1 + 2) - 38,085.00
4 - Exigibilidades - 9,000.00
4.1 Amortizao do Financiamento - 3,262.50
5 - Saldo (3 - 4.1) - 34,822.50
Capacidade pagamento % 8.57
Capacidade pagamento R$ 4.23
Juros 8.75%
Spread e/ou encargos [TJLP] 0.00%
Prazo da Amortizao (excluindo a carncia) 36 meses
Projetado
Discriminao Unidade Valor
Margem de Contribuio s/ Vendas % 38.20
Lucratividade % 37.69
Ponto de Equilbrio R$ 1,348.17
Rentabilidade do Projeto % 376.85
Prazo de Retorno do Investimento Meses 3.18
INDICADORES
Inserir
dados para
projeo