PLAN ESTRATGICO MINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR 2012-2013
Enero 2012
1. PRESENTACIN
El Ministerio de Finanzas est llevando adelante procesos de profundas reformas institucionales y con alcance nacional, orientadas a la concrecin de los principios consagrados en la Constitucin de la Repblica, objetivos expresados en el Plan Nacional de Desarrollo del Buen Vivir y Agenda Sectorial, as como disposiciones contenidas en el Cdigo Orgnico de Planificacin y Finanzas Pblicas y marco legal vigente.
As, en razn de que esta Cartera de Estado constituye el rgano rector de las Finanzas Pblicas, y en consideracin a que la poltica fiscal ejerce efectos transversales a las dems polticas econmicas y sociales, el presente Plan Estratgico ha sido construido a la luz de importantes objetivos nacionales como establecer un sistema econmico social solidario y sostenible, garantizar la soberana y la paz e impulsar la insercin estratgica en el mundo y la integracin latinoamericana, mejorar la calidad de vida de la poblacin, entre otros.
De ah que el presente Plan Estratgico constituye el documento oficial en el que se encuentran expresadas las prioridades del Ministerio de Finanzas, que constituyen compromisos con visin de mediano plazo, conforme consta en la declaracin de los objetivos a alcanzar tanto por la institucin en su conjunto como por cada Subsecretara; la definicin de las estrategias correspondientes; y, el establecimiento de indicadores que permitan medir los avances logrados durante la fase de ejecucin.
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013
Cabe destacar que si bien los lineamientos generales fueron emitidos por la autoridad de la institucin, la construccin del Plan Estratgico cont con la participacin mayoritaria de quienes conformamos el Ministerio de Finanzas, y que en consecuencia, estamos comprometidos con su cumplimiento, mismo que implica un compromiso con el cumplimiento de los principios consagrados en la Constitucin de la Repblica, objetivos expresados en el Plan Nacional de Desarrollo del Buen Vivir y Agenda Sectorial, as como disposiciones contenidas en el Cdigo Orgnico de Planificacin y Finanzas Pblicas y marco legal vigente.
Patricio Rivera Ynez Ministro de Finanzas
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 2. ANTECEDENTES
El Ministerio de Finanzas se cre hace 181 aos, en el marco de la naciente Repblica del Ecuador, por lo que su historia refleja la historia de nuestro pas, desde la perspectiva econmica, bsicamente de las cuentas pblicas y de su principal instrumento de ejecucin de poltica, que constituye el Presupuesto General del Estado.
En el transcurso del tiempo, las funciones de esta institucin se incrementaron, intensificaron y tecnificaron de manera consistente y progresiva, evidencindose su capacidad de respuesta y adaptacin a los requerimientos y demandas del pas y del entorno mundial, tanto en coyunturas favorables como en las adversas. La capacidad del Ministerio para enfrentar nuevos retos se ha sustentado en el direccionamiento y orientacin de las polticas emitidas por parte de las autoridades institucionales, del Ejecutivo y del Legislativo en cada coyuntura, as como en la capacidad tcnica y administrativa de los profesionales y funcionarios de la institucin para implementarlas y ejecutarlas.
Un ejemplo constituye el proceso al que se somete el Presupuesto General del Estado, el mismo que hace 181 aos apenas constitua un listado manuscrito de ingresos y gastos. A partir de entonces, y reconocida la transcendencia de las finanzas pblicas en la economa nacional y en la vida de los ecuatorianos, los poderes legislativo y ejecutivo de los distintos regmenes de estas 18 dcadas, han venido expidiendo de manera progresiva, leyes, decretos, reglamentos, resoluciones, acuerdos y normas que han permitido ir perfeccionando la concepcin y ejecucin de este instrumento. Actualmente, se dispone de un renovado marco legal y una infraestructura tecnolgica, que definen los aspectos conceptuales, administrativos y de transparencia en cada una de las fases presupuestarias. Estos avances son fundamentales para procurar la sostenibilidad y transparencia de las finanzas pblicas.
El desarrollo del pas impone nuevos desafos de orden social y tcnico. El Ministerio de Finanzas est asumiendo tales desafos como un compromiso para atender los requerimientos de eficiencia, transparencia, y modernidad que demanda la historia.
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 El renovado espritu de este Ministerio permite vislumbrar unas finanzas pblicas comprometidas con el mejoramiento de la calidad de vida de las y los ecuatorianos de ahora y de las futuras generaciones, as como la estabilidad y crecimiento econmico.
La Planificacin Estratgica en el Ministerio de Finanzas constituye un proceso continuo, evolutivo y transparente, que se ha implementado utilizando la herramienta metodolgica Gobierno Por Resultados, mediante la cual se definen y alinean los planes estratgicos y operativos institucionales, lo que permite realizar un seguimiento continuo al estado de los mismos, a los resultados obtenidos y a los riesgo que podran afectar la consecucin de los objetivos.
3. MARCO LEGAL ORGANIZACIONAL
El 20 de octubre de 2010 se promulg el Cdigo Orgnico de Planificacin y Finanzas Pblicas, el mismo que tiene por objeto esencial organizar, normar y vincular el Sistema Nacional Descentralizado de Planificacin Participativa con el Sistema Nacional de Finanzas Pblicas, y regular su funcionamiento en los diferentes niveles del sector pblico, en el marco del rgimen de desarrollo, del rgimen del buen vivir, de las garantas y los derechos constitucionales.
El referido Cdigo ha permitido cambios estructurales e innovadores en materia de planificacin y finanzas pblicas, reemplazando a toda la dispersa normativa anterior.
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 VISIN CONCEPTUAL CDIGO DE PLANIFICACIN Y FINANZAS PBLICAS
Segn el Artculo 71 de la referida Norma Legal, la Rectora del Sistema Nacional de las Finanzas Pblicas, SINFIP, corresponde a la Presidenta o Presidente de la Repblica, quien la ejercer a travs del Ministerio a cargo de las finanzas pblicas, que ser el ente rector del SINFIP.
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 Asimismo, el artculo 72 seala que el Sistema Nacional de las Finanzas Pblicas, SINFIP, tendr como objetivos especficos los siguientes:
1. La sostenibilidad, estabilidad y consistencia de la gestin de las finanzas pblicas; 2. La efectividad de la recaudacin de los ingresos pblicos; 3. La efectividad, oportunidad y equidad de la asignacin y/uso de los recursos pblicos; 4. La sostenibilidad del endeudamiento pblico; 5. La efectividad y el manejo integrado de la liquidez de los recursos del sector pblico; 6. La gestin por resultados eficaz y eficiente; 7. La adecuada complementariedad en las interrelaciones entre las entidades y organismos del sector pblico y, entre stas y el sector privado; y, 8. La transparencia de la informacin sobre las finanzas pblicas.
Conforme establece el Artculo 73, los principios del Sistema Nacional de Finanzas Pblicas son: legalidad, universalidad, unidad, plurianualidad, integralidad, oportunidad, efectividad, sostenibilidad, centralizacin normativa, desconcentracin y descentralizacin operativas, participacin, flexibilidad y transparencia.
Mediante Acuerdo Ministerial No. 254 de 23 de noviembre de 2011, se emiti la reforma al Libro III del Decreto Ejecutivo No. 3410 respecto de la Organizacin y Administracin del Ministerio de Finanzas, con la cual se establece una nueva estructura orgnica funcional para este Portafolio:
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 ESTRUCTURA ORGNICA FUNCIONAL
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 En el siguiente cuadro se presentan los procesos institucionales del Ministerio de Finanzas: gobernantes, agregadores de valor, habilitantes de asesora y habilitantes de apoyo:
MINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR PROCESOS INSTITUCIONALES PROCESOS GOBERNANTES
Despacho Ministerial Dirige y ejerce la rectora del sistema nacional de las finanzas pblicas por delegacin del Presidente o Presidenta de la Repblica.
Viceministerio de Finanzas Pblicas Dirige, coordina y supervisa la formulacin, programacin, ejecucin, control y evaluacin del Sistema Nacional de Finanzas Pblicas. PROCESOS AGREGADORES DE VALOR
Gestin de la Poltica Fiscal 1. Gestin nacional de la programacin fiscal. 2. Gestin nacional de estudios fiscales. 3. Gestin nacional de estadsticas fiscales. 4. Gestin nacional de equidad fiscal.
Gestin del Sistema Presupuestario
1. Gestin nacional de ingresos. 2. Gestin nacional de egresos permanentes. 3. Gestin nacional de egresos no permanentes. 4. Gestin nacional de consistencia presupuestaria.
Gestin del Financiamiento Pblico
1. Gestin nacional de anlisis de mercados financieros. 2. Gestin nacional de negociacin y financiamiento pblico. 3. Gestin nacional de seguimiento y evaluacin del financiamiento pblico.
Gestin del Tesoro Nacional
1. Gestin nacional del sistema nico de cuentas. 2. Gestin nacional de la caja fiscal. 3. Gestin nacional de los presupuestos del tesoro.
1. Gestin nacional de innovacin conceptual y normativa.
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Gestin de Innovacin de las Finanzas Pblicas
2. Gestin nacional de sistemas de informacin de las finanzas pblicas. 3. Gestin nacional de operaciones de los sistemas de las finanzas pblicas 4. Gestin nacional del centro de servicios.
Gestin de las Relaciones Fiscales
1. Gestin nacional de empresas pblicas. 2. Gestin nacional del resto del sector pblico. 3. Gestin nacional de gobiernos autnomos descentralizados. Gestin de Contabilidad Gubernamental
1. Gestin nacional de estados financieros. 2. Gestin nacional de activos pblicos. PROCESOS HABILITANTES DE ASESORA
Coordinacin General Jurdica
1. Gestin jurdica de administracin financiera. 2. Gestin jurdica de financiamiento pblico. 3. Gestin jurdica patrocinio. 4. Gestin jurdica de contratacin pblica, administrativa y laboral.
Coordinacin General de Planificacin
1. Gestin de planificacin e inversin. 2. Gestin informacin, seguimiento y evaluacin. 3. Gestin de relaciones internacionales. Coordinacin General de Gestin Estratgica Institucional
1. Gestin de procesos y mejora continua. 2. Gestin de tecnologas y comunicacin. Gestin de comunicacin social Gestin de auditora interna PROCESOS HABILITANTES DE APOYO
Coordinacin General Administrativa Financiera
1. Gestin de administracin del talento humano. 2. Gestin financiera. 3. Gestin de certificacin y documentacin.
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 En este contexto, cabe tener en cuenta el Modelo de Gestin del Ministerio de Finanzas, en cuyo contexto destaca el siguiente mapeo de competencias:
MINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR MAPEO DE COMPETENCIAS
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 Como se puede apreciar en el grfico anterior, el Modelo de Gestin del Ministerio de Finanzas refleja la clara orientacin de la gestin de esta Cartera de Estado hacia la ciudadana, as como a las entidades del Sector Pblico No Financiero, Unidades Financieras y Ejecutoras, y Entidades de Control, mediante la generacin de productos y servicios que procuran cumplir de una manera eficaz y eficiente, los requerimientos de todos los usuarios. Este prrafo tambin se refiere al grfico repetido en esta hoja.
La gestin del Ministerio de Finanzas consagra su accionar a la ciudadana, creando mayor confianza y credibilidad de todos los ecuatorianos sobre una gestin institucional que apalanca el crecimiento del pas a travs de una sostenible y transparente administracin de las finanzas pblicas, contando con el mejor talento humano disponible y utilizando recursos tecnolgicos de punta.
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El grfico anterior muestra que los productos y servicios generados en el Ministerio de Finanzas se entregan a la ciudadana, a unidades financieras y unidades ejecutoras, a entidades de control, y a instituciones del Sector Pblico No Financiero.
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4. MARCO METODOLGICO
La planificacin estratgica y operativa del Ministerio de Finanzas del Ecuador fue formulado conforme la metodologa emitida oficialmente por la Secretara Nacional de la Administracin Pblica (SNAP) y utilizando la herramienta Gobierno Por Resultados (GPR).
En ese sentido, cabe mencionar que mediante Decreto Ejecutivo No. 555 de 19 de noviembre de 2012, el seor Presidente de la Repblica, Rafael Correa Delgado, dispuso la implementacin del Proyecto Gobierno Por Resultado en todas las instituciones de la administracin pblica central, institucional y dependiente de la Funcin Ejecutiva, a cargo de la SNAP. Una de las ventajas del mencionado proyecto est asociada a que ha sido concebido con el objetivo, entre otros, de estandarizar la metodologa y herramienta de planificacin en las instituciones que conforman la Funcin Ejecutiva del Estado ecuatoriano.
El grfico que consta a continuacin muestra el proceso de la Planificacin Estratgica aplicado en esta Cartera de Estado, con sus respectivas fases:
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 SISTEMA DE PLANIFICACIN ESTRATGICA APLICADO
Si bien el grfico anterior muestra la totalidad del proceso de planificacin, conviene tener en cuenta que la informacin que contiene el presente documento se refiere a los procesos de Diagnstico, Direccionamiento y Formulacin Estratgica.
Herramienta Gobierno Por Resultados, GPR
Para la formulacin del presente Plan Estratgico y la concrecin efectiva de la visin organizacional, la metodologa GPR aplica el Cuadro de Mando Integral de aplicacin general, en este caso adaptado a instituciones de servicio pblico, por lo que su enfoque se asocia a las siguientes perspectivas: Ciudadana, Procesos, Recursos Humanos y Finanzas, conforme se puede apreciar en el siguiente grfico:
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PERSPECTIVAS MAPA ESTRATGICO GOBIERNO POR RESULTADOS
Para la formulacin de la planificacin estratgica se realizaron talleres en todos los niveles, permitiendo una activa participacin e involucramiento del talento humano del Ministerio, en la que las principales autoridades han realizado un claro direccionamiento estratgico, los subsecretarios y coordinadores generales formularon objetivos especficos y los diferentes directores sus objetivos operativos, los mismos que se ejecutan mediante proyectos y procesos, adecuadamente identificados en la herramienta GPR.
PROCESOS
FINANZAS
RECURSOS HUMANOS
CIUDADANA
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MODELO GPR GOBIERNO NACIONAL DE LA REPBLICA DEL ECUADOR
Objetivos Estratgicos Objetivos Especficos SUBSECRETARAS / COORDINACIONES GENERALES Estrategias DIRECCIONES Estrategias Objetivos Operativos Proyectos Procesos N i v e l
E j e c u t i v o N i v e l
O p e r a t i v o
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Entre los beneficios del uso de esta herramienta metodolgica GPR, se pueden destacar los siguientes:
Dar transparencia y continuidad a la gestin de las instituciones mediante la definicin, alineacin, seguimiento y actualizacin de planes estratgicos y operativos institucionales. Permite dar seguimiento continuo a los planes estratgicos y operativos, gestin de proyectos y gestin de procesos.
La metodologa y herramienta GPR integra cuatro soluciones en un solo sistema, soportado por mejores prcticas y metodologas de gestin:
1. Alineacin vertical y horizontal del Estado 2. Implementacin de mejores prcticas de administracin de proyectos 3. Incremento de la madurez organizacional de administracin de procesos 4. Medicin y gestin de resultados
Procesos Proyectos Gestin
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 Metodologa utilizada para el Diagnstico Estratgico:
Conforme las mejores prcticas, con el apoyo de tcnicos de la SNAP y la participacin de Subsecretarios y Coordinadores Generales del Ministerio de Finanzas, el 5 de diciembre de 2011 se realiz la Sesin Ejecutiva de Pre-planificacin de Gobierno Por Resultados, que constituy un espacio activo-participativo y de aprendizaje entre los participantes, quienes analizaron la situacin actual de la gestin del Ministerio en base a cuatro Factores Estructurales como temas esenciales de la gestin: i) Organizacin y Cultura, ii) Personas y Conocimiento, iii) Ejecucin e iv) Informacin y Tecnologa:
1. Organizacin y Cultura 4. Informacin y Tecnologa 3. Ejecucin 2. Personas y Conocimiento
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 Para efectos de la elaboracin del diagnstico estratgico, se utiliz la metodologa LAPS (Localizacin de Brechas, Anlisis de Causas Races, Plan de Accin y Seguimiento), en los trminos contenidos en el siguiente grfico:
Inicio Formular el Alcance Localizacin de Brechas L Situacin Deseada Situacin Actual Brechas Prioritarias Anlisis de Causas A Identificacin de causas posibles Anlisis de Causas Races Plan de Accin P Estrategias Seguimiento S Trabajo de preparacin para el Direccionamiento y Formulacin Estratgica 1 2 3 4 5
Metodologa utilizada para el Direccionamiento Estratgico:
Conforme la metodologa establecida, para la formulacin de la misin, visin, as como de los valores y principios organizacionales del Ministerio de Finanzas del Ecuador, se realizaron diversos anlisis de manera participativa.
Formulacin de Misin. Para el efecto se identificaron varios aspectos relacionados con la razn de ser del Ministerio de Finanzas, los principales productos y servicios que presta, sus usuarios y clientes internos y externos.
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 Formulacin de Visin. Se identificaron varios aspectos relacionados con el qu queremos ser; el horizonte de tiempo al que se espera alcanzar los resultados; y, el mbito de accin, es decir, el alcance, sin dejar de considerar los principios o la forma de trabajo a aplicarse para el efecto.
Metodologa utilizada para la Formulacin Estratgica
Conforme las directrices de la SNAP, el 11 de diciembre de 2011 se desarroll la Sesin Ejecutiva de Planificacin, la misma que cont con la participacin de Subsecretarios y Coordinadores Generales. La participacin activa de los participantes fue de vital importancia y se constituy en un espacio para obtener una alineacin estratgica relacionada con la misin y visin, se formularon objetivos estratgicos, estrategias e indicadores, a los cuales se alinean los diferentes proyectos y procesos institucionales.
Con la metodologa utilizada se asegura una definicin y estructura uniforme de los planes operativos de las areas involucradas, destacando la importancia de fortalecer estas prcticas de planeacin estratgica, a fin de concretar en realidades la misin y visin del nuevo Ministerio de Finanzas.
Con base en la metodologa del Cuadro de Mando Integral (Balanced Scorecard), y a los lineamientos establecidos en la Norma Tcnica de Implementacin y Operacin de la Metodologa y Herramienta de Gobierno Por Resultados, GPR, se determinaron los Objetivos Estratgicos del Ministerio de Finanzas.
5. DIAGNSTICO ESTRATGICO
En el contexto expresado, en diciembre de 2011 se realiz el diagnstico, en el cual se determinaron algunas observaciones derivadas de la dinmica propia del Ministerio, misma que, entre otros aspectos, priorizaba la resolucin de requerimientos urgentes, registraba una limitada cultura de planificacin y gestin por procesos con las consecuentes dificultades en el mbito del
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 seguimiento y evaluacin a los resultados, demandaba la aplicacin de mejores prcticas relativas a la administracin de proyectos que contribuyan a mejorar la gestin por resultados, mostraba escasa apertura al cambio, etc.
6. DIRECCIONAMIENTO ESTRATGICO
Formulacin de Valores y Principios Organizacionales. Se establecieron los siguientes valores y principios del Ministerio de Finanzas del Ecuador, como eje fundamental de las acciones de la organizacin:
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013
Respeto.- El Ministerio de Finanzas tiene como premisa fundamental el respetar y hacer respetar los derechos del Estado ecuatoriano, de los ciudadanos, de sus clientes, de sus proveedores, de su talento humano y de otros grupos humanos, entregando siempre los servicios pblicos de su competencia con cordialidad y oportunidad.
Solidaridad.- Son las acciones socialmente responsables que el Ministerio de Finanzas impulsa a fin de mejorar la redistribucin del ingreso y contribuir al buen vivir de las ecuatorianas y ecuatorianos.
Transparencia.- Las acciones que realiza el Ministerio de Finanzas son transparentes y estn al alcance de todas las ecuatorianas y ecuatorianos, para lo cual se cuenta con estrategias de comunicacin adecuadas que permiten entregar informacin oportuna, comprensible y actualizada.
Honestidad-Integridad.- Este valor constituye una condicin fundamental del talento humano que conforma el Ministerio de Finanzas, pues garantiza una gestin transparente, confiable, orientada a la excelencia, al cumplimiento de resultados y a la rendicin de cuentas, y comprometida con los principios constitucionales y del buen vivir
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 7. FORMULACIN ESTRATGICA
A continuacin se detallan los Objetivos Estratgicos del Ministerio de Finanzas:
MAPA ESTRATGICO MINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR
Objetivos orientados a la ciudadana.- Son objetivos estratgicos derivados de la propia razn de ser del Ministerio de Finanzas como ente rector de las Finanzas.
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Objetivos orientados a procesos, talento humano y presupuesto institucional.- Son objetivos estratgicos orientados a la gestin de los procesos de apoyo y asesora institucional, especialmente en el mbito de procesos y mejora continua, talento humano y presupuesto.
Alineacin Estratgica Sectorial
Conforme se ha formulado en la herramienta Gobierno Por Resultados, los objetivos estratgicos orientados a la ciudadana se alinean a la Agenda de la Poltica Econmica para el Buen Vivir 2011-2013 de la siguiente manera:
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 Al respecto, entre las polticas del Sector Fiscal y Tributario, las correspondientes al Ministerio de Finanzas se presentan a continuacin conjuntamente con las respectivas estrategias sectoriales:
Alineacin Estratgica Institucional
Es importante sealar que los objetivos estratgicos del Ministerio de Finanzas fueron formulados considerando los siguientes elementos:
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013
En el contexto descrito, a continuacin se detallan los Objetivos Estratgicos Institucionales desglosados en estrategias e indicadores:
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En razn de que el Ministerio de Finanzas constituye el rgano rector de las Finanzas pblicas, el primer objetivo planteado prioriza la necesidad de que las finanzas pblicas y las polticas fiscales deriven de un contexto de coordinacin adecuada con las instituciones pblicas, y que permitan precautelar la sostenibilidad del Sector Pblico ecuatoriano ms all de la coyuntura, es decir, en el mediano y largo plazos. Este objetivo conjuga dos conceptos fundamentales no solo en el mbito del sector pblico sino de la economa nacional: coordinacin y sostenibilidad. As, una adecuada coordinacin del Ministerio de Finanzas con las instituciones pblicas asegura el efecto transversal positivo que la poltica fiscal ocasiona en las dems polticas econmicas y sociales que ejecutan dichas instituciones, as como la permanencia de tales efectos en el mediano y largo plazos. A su vez, esto se traduce en la
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 ejecucin de programas, planes y proyectos sociales y de infraestructura que: i) mejoran la calidad de vida de la poblacin, independientemente de la ubicacin geogrfica, edad u otras referencias; ii) ocasionan un importante efecto multiplicador en la economa; y, en general, iii) contribuyen al logro de objetivos nacionales relacionados con las polticas econmicas y sociales. Por tanto, una coordinacin adecuada promueve la utilizacin eficiente de los recursos, lo cual a su vez, ocasiona efectos positivos en la coyuntura y en el mediano y largo plazos, tanto en el mbito econmico como en el social.
Para este propsito, y en el marco de las disposiciones del Cdigo Orgnico de Planificacin y Finanzas Pblicas, el Ministerio de Finanzas se ha propuesto llevar adelante estrategias en el mbito tcnico de las Subsecretaras sustantivas (Presupuesto, Financiamiento Pblico, Poltica Fiscal, Relaciones Fiscales, Tesorera de la Nacin y Contabilidad Gubernamental): estructurar la informacin del sector pblico; implementar programas de fortalecimiento y sostenibilidad fiscal; desarrollar polticas, normas, procesos y anlisis de la gestin de ingresos, gastos, financiamiento y activos y pasivos del Sector Pblico; y, generar procesos de desconcentracin de las finanzas pblicas.
As mismo, con la finalidad de medir el cumplimiento del objetivo estratgico mencionado, se han construido cuatro indicadores tcnicos con las respectivas metas, que dan cuenta del nivel de avance peridico en la consecucin de dichos objetivos. Cabe destacar que la medicin del cumplimiento de los indicadores relativos al presente objetivo estratgico, se efectuar a partir de la informacin generada y/o coordinada por la Subsecretara de Presupuesto, Subsecretara de Poltica Fiscal y Subsecretara del Tesoro Nacional.
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Mediante este segundo objetivo, el Ministerio de Finanzas prioriza la necesidad de incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del Sector Pblico, lo cual guarda consistencia con el anterior objetivo, as como con los objetivos y polticas contempladas en el Plan Nacional de Desarrollo. Este objetivo es esencial para precautelar no solo la posicin de las finanzas pblicas ecuatorianas en la coyuntura y su sosteniblidad en el mediano y largo plazos, sino que viabiliza la ejecucin de polticas y acciones que conlleven el cumplimiento de los objetivos contenidos en la Constitucin de la Repblica, Plan Nacional de Desarrollo y Agenda Sectorial, as como el Cdigo Orgnico de Planificacin y Finanzas Pblicas. En este sentido, cabe
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 considerar que la administracin eficaz de las finanzas pblicas conlleva la eficacia de las dems polticas econmicas y sociales, lo cual implica a su vez, el cumplimiento de los objetivos no solo de la poltica fiscal sino de las dems polticas. As mismo, la eficiencia en la gestin de los ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico ocasiona efectos multiplicadores en la consecucin oportuna de los objetivos econmicos y sociales propuestos en el Plan Nacional de Desarrollo y dems planes institucionales. Finalmente, la transparencia en la gestin de las finanzas pblicas constituye una condicin sine qua non en el fortalecimiento de la democracia, rendicin de cuentas y planificacin acorde con los reales requerimientos nacionales y consistentes con las fuentes de financiamiento respectivas.
Para este propsito, las estrategias e indicadores estratgicos que medirn el cumplimiento del objetivo mencionado, se evidencian en dos Subsecretaras que constituyen reas sustantivas de la Institucin, las mismas que abarcan a su vez, indicadores especficos y operativos correspondientes a las Direcciones que conforman dichas Subsecretaras.
La consecucin de este objetivo tiene que ver con acciones que lleven a cabo las diferentes unidades que conforman el Ministerio de Finanzas, de manera sinrgica; y, la responsabilidad de proporcionar la informacin correspondiente a la medicin de los indicadores, corresponde a las Subsecretaras de Tesorera de la Nacin y a la Subsecretara de Innovacin de las Finanzas Pblicas.
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Este constituye un indicador homologado generado por la Secretara Nacional de Administracin Pblica a ser aplicado a todas las instituiones pblicas que han desplegado la metodologia y herramienta GPR. Dicho objetivo se orienta a incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas, en el marco de la creacin y mejoramiento de los procesos institucionales, implementacin de nuevas soluciones tecnolgicas e implementacin de mecanismos que mejoren el proceso de planificacin institucional. La informacin que mide la evolucin de los indicadores propuestos constituye responsabilidad de la Coordinacin General de Gestin Estratgica, la Direccin de Comunicacin y de la Coordinacin General de Planificacin; sin embargo, el cumplimiento efectivo del objetivo constituye responsabilidad del conjunto de unidades que conforman el Ministerio de Finanzas.
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El cuarto objetivo implantado por la Secretara Nacional de la Administracin Pblica consiste en incrementar el desarrollo del talento humano, que en el caso del Ministerio de Finanzas, la responsabilidad descansa fundamentalmente en la Coordinacin General Administrativa Financiera, como cimiento esencial para alcanzar los resultados que se plantea esta Cartera de Estado.
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El incrementar el uso eficiente del presupuesto del Ministerio de Finanzas constituye el ltimo objetivo implantado por la Secretara Nacional de la Administracin Pblica para todas las instituciones de la administracin pblica central y dependiente de la Funcin Ejecutiva, pues el uso eficiente del presupuesto de cada institucin permitir optimizar los recursos del Sector Pblico ecuatoriano en su conjunto.
Riesgos Estratgicos En el marco de la planificacin estratgica del Ministerio de Finanzas, ha sido de importancia la identificacin, anlisis y registro de riesgos estratgicos previa la aprobacin por parte del el titular de esta Cartera de Estado.
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Una desagregacin de los riesgos y la alineacin a los cinco objetivos estratgicos de este Ministerio, se puede observar en el siguiente cuadro:
PRIORIDAD RIESGO OBJETIVO ALINEADO
1 La curva de aprendizaje que se registrara en el ltimo trimestre, en el marco del ingreso del nuevo personal al Ministerio de Finanzas CAUSARA retraso en las metas previstas en el Plan de Capacitacin
Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de Finanzas (4)
2 La presencia de choques adversos externos o internos CAUSARA mayor requerimiento de financiamiento (endeudamiento). Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2)
3 La presencia de choques adversos internos o externos CAUSARA afectacin a la relacin de la cobertura de ingresos permanentes a gastos permanentes Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (1)
4 Aplicacin del indicador homologado "Promedio de gasto corriente por funcionario", en el marco de la reorganizacin del Estado CAUSARA distorsiones en la comparabilidad con otras instituciones pblicas.
Incrementar el uso eficiente del presupuesto del Ministerio de Finanzas (5)
5 Los ajustes a la prioridad de atencin a los procesos identificados como comatosos CAUSARA que no se alcance a atender todas las demandas de mejoramiento de los mismos.
Incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas (3)
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 Cabe destacar que de forma paralela a la inclusin de riesgos en el Plan Estratgico, tambin se han previsto acciones para el correspondiente manejo de dichas eventualidades, con el propsito de precautelar, paliar o resolver los efectos que podra ocasionar la presencia de los riesgos contemplados.
En este contexto, como se puede apreciar en el cuadro anterior, la primera prioridad se refiere a los riesgos al cuarto objetivo: Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de Finanzas, que constituye un objetivo homologado para todas las instituciones que conforman la Funcin Ejecutiva. En lo que tiene que ver con los objetivos propios de esta Cartera de Estado (no homologados), se considera que el riesgo que podra afectar en mayor magnitud a la consecucin de los objetivos estratgicos del Ministerio de Finanzas, constituye la presencia de choques adversos de origen externo y/o interno, misma que afectara a los resultados previstos en los indicadores estratgicos relativos a los dos objetivos inherentes a esta Cartera de Estado: Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico e Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del Sector Pblico.
Al consolidar los riesgos, la herramienta GPR genera un grfico que muestra tanto la probabilidad de ocurrencia de dichos riesgos como el grado de impacto correspondiente, conforme se observa a continuacin:
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 MAPA DE RIESGOS OBJETIVOS ESTRATGICOS INSTITUCIONALES MINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR
Como se puede apreciar en el mapa, el riesgo con mayor probabilidad de ocurrencia constituye el cuarto, xxx, con 70%; mientras los riesgos que ocasionaran mayor impacto, constituyen los nmeros dos y tres: xxx. En este sentido, cabe reiterar que el Ministerio de Finanzas ha identificado las acciones a adoptar en caso de que efectivamente se concretaran los mencionados riesgos.
Indicadores y metas
Los indicadores y metas desempean un papel preponderante en el marco del seguimiento al comportamiento de los objetivos planeados. As, la evolucin de dichos indicadores y metas mostrar la necesidad de tomar decisiones oportunas por parte de las autoridades para el efectivo cumplimiento de los objetivos planeados.
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 A continuacin se presenta una tabla que contiene los indicadores y metas que permitirn la medicin de los objetivos estratgicos institucionales:
TABLA DE INDICADORES Y METAS PARA MEDIR OBJETIVOS ESTRATGICOS DE CONTRIBUCIN DE ALTO NIVEL
# OBJETIVOS ESTRATGICOS INDICADORES METAS RESPONSABLES 1 Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico Cobertura de ingresos permanentes sobre egresos permanentes del PGE 100% Subsecretara de Presupuesto Porcentaje de la deuda pblica del Sector Pblico sobre el PIB 25.4% Subsecretara de Poltica Fiscal Porcentaje de deuda ms obligaciones respecto al PIB 28.8% Saldo mnimo en la Cuenta nica del Tesoro y Subcuentas 440 Subsecretara del Tesoro Nacional 2 Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico Porcentaje de cumplimiento de transferencia efectiva de inversin con respecto a la solicitada del PGE codificado 93% Subsecretara del Tesoro Nacional Porcentaje de cumplimiento de transferencia efectiva de capital con respecto al solicitado del PGE codificado 95%
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 Transferencia a GADs con informacin justificada 96% Implementacin de la plataforma de seguridad biomtrica en las Entidades que utilizan el e-SIGEF 100% Subsecretara de Innovacin de las Finanzas Pblicas Publicaciones fiscales difundidas 30 Viceministerio de Finanzas 3 Incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas Porcentaje de Procesos Comatosos 43% Coordinacin General de Gestin Estratgica Porcentaje de cumplimiento de la LOTAIP 100% Direccin de Comunicacin Social Porcentaje de Proyectos de Inversin en Riesgo 23% Coordinacin General de Planificacin 4 Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de Finanzas ndice de rotacin de mandos medios 16% Coordinacin General Administrativa Financiera Nmero de quejas de los servidores pblicos 4 Porcentaje de Funcionarios Capacitados respecto de la Dotacin Efectiva 66% Calificacin Ponderada de evaluacin del desempeo 80 Porcentaje de cumplimiento en inclusin de personas con capacidades especiales. 4%
5 Incrementar el uso eficiente del presupuesto del Ministerio de Finanzas Promedio de gasto corriente por funcionario USD 21.500 Coordinacin General Administrativa Financiera
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 Porcentaje de la Ejecucin Presupuestaria en Inversin 92%
Cabe sealar que tanto los indicadores como las respectivas metas, han sido construidos con la participacin de las unidades correspondientes, y aprobadas por parte de la mxima autoridad institucional.
Conclusiones
El Ministerio de Finanzas ha construido el presente Plan Estratgico en el marco de las disposiciones de la Constitucin de la Repblica, Plan Nacional de Desarrollo y la Agenda Sectorial, as como en las disposiciones contenidas en el Cdigo Orgnico de Planificacin y Finanzas Pblicas.
As, el Plan Estratgico evidencia la responsabilidad de esta Cartera de Estado, como rgano rector de las finanzas pblicas, de proyectarse como una institucin orientada a brindar servicios a la ciudadana de manera eficaz y eficiente, a partir de un primer cimiento que constituye la disponibilidad de un talento humano especializado y comprometido con el cumplimiento tico y tcnico que permita mejorar la gestin institucional. En este sentido, el Ministerio de Finanzas asume el compromiso de precautelar la coordinacin y sostenibilidad fiscal, as como la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del Sector Pblico, con el fin ejercer de manera transversal las condiciones favorables para el desarrollo del pas y el mejoramiento de la calidad de vida de las y los ecuatorianos tanto en la coyuntura como en el mediano y largo plazos.
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013
ANEXO
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 1.1. Adoptar mecanismos que permitan el desarrollo del anlisis financiero del SPNF . 1.2. Implementar procedimientos de seguimiento de la informacin financiera. 1.3. Mejorar los procesos de integracin que optimicen la relacin contable y presupuestaria. 1.4. Desarrollar e implementar procesos y normativa tcnica de contabilidad de costos y conciliacin bancaria para las entidades del sector pblico no financiero. 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 2.1. Establecer los mecanismos de coordinacin con la Superintendencia de Bancos y las Subsecretaras del MINFIN para definir la informacin que se requiere de las entidades del SPF . 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013) 2.3. Crear mecanismos que permitan el anlisis financiero del Sector Pblico. Res pons able Objetivo E s tratgico Objetivo E s pecfico E s trategias Subsecretara de Contabilidad Gubernamental 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 1. Incrementar la calidad, oportunidad y cobertura de la informacin financiera del Sector Pblico No Financiero con integracin de las operaciones patrimoniales y presupuestarias. 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013) 2. Incrementar el mbito de anlisis financiero del Sector Pblico. ANEXO ALINEACIN DE LOS OBJETIVOS ESPECFICOS
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013) 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 2.1. Implementar mecanismos de monitoreo del mercado nacional e internacional 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013) 2.2. Aprovechar las oportunidades e instrumentos financieros del mercado en la ejecucin de procesos de reingeniera de la deuda pblica 3.1. Implementar procesos para el seguimiento al uso del financiamiento pblico 3.3. Mejorar los procesos de ejecucin y administracin del financiamiento pblico Res pons able Objetivo E s tratgico Objetivo E s pecfico E s trategias Subsecretara de Financiamiento Pblico 1. Incrementar la eficacia en la consecucin del financiamiento pblico. 1.2. Mejorar las estrategias de negociacin en funcin de la naturaleza de la operacin de financiamiento. 2. Incrementar la eficacia en el anlisis de mercados e instrumentos financieros internos y externos 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 3. Incrementar la eficiencia y eficacia en el registro, seguimiento y evaluacin del financiamiento pblico 3.2. Mejorar la informacin relacionada con el financiamiento pblico. 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013)
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 1.1. Proponer, desarrollar e implantar polticas, normativa, metodologas y procesos basados en las mejores prcticas para la gestin de las Finanzas Pblicas 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013) 1.2. Proponer e implementar nuevas tecnologas para el desarrollo y operacin de las aplicaciones del Sistema Nacional de las Finanzas Pblicas 3. Incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas (2012 - 2013) 1.3. Adoptar las mejores prcticas para el desarrollo e implementacin de los procesos de gestin de la Subsecretara de Innovacin de las Finanzas Pblicas. 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 2.1. Mejorar la disponibilidad, capacidad, continuidad, seguridad de las soluciones del Sistema Nacional de las Finanzas Pblicas 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013) 2.2. Mejorar el nivel de asistencia conceptual, operativa y tcnica del Sistema Nacional de las Finanzas Pblicas 3. Incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas (2012 - 2013) 2.3. Proponer, desarrollar e implementar nuevos servicios relacionados con el Sistema Nacional de las Finanzas Pblicas Res pons able Objetivo E s tratgico Objetivo E s pecfico E s trategias Subsecretara de Innovacin de las Finanzas Pblicas 1. Incrementar la eficiencia en la gestin de la innovacin del Sistema Nacional de las Finanzas Pblicas 2. Incrementar el nivel de servicios del Sistema Nacional de las Finanzas Pblicas
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 2.1. Desarrollar metodologas de trabajo para el anlisis integral del PGE . 2.2. Implementar la publicacin de estudios y anlisis 2.3. Adoptar mejores prcticas para la elaboracin de estudios y anlisis fiscal, en el mbito presupuestario 2.4. Desarrollar los procesos para generacin de estudios y anlisis presupuestarios 3.1. Mejorar la consistencia de la estructura programtica con los instrumentos de los entes rectores de planificacin gestin y talento humano. 3.2. Generar polticas, reglamentos, directrices y dems normas en Coordinacin Interinstitucional. 3.3. Incrementar la eficiencia en la asignacin de recursos pblicos. 3.4. Desarrollar metodologas para la optimizacin del ciclo presupuestario. 3.5. Implementar el proceso de desconcentracin de la gestin presupuestaria. 3.6. Mejorar la estimacin de los ingresos y gastos del PGE . 3.7. Mejorar los procesos de la gestin presupuestaria. Res pons able Objetivo E s tratgico Objetivo E s pecfico E s trategias Subsecretara de Presupuesto 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 2. Incrementar la generacin de estudios de impacto presupuestario 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013) 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 3. Incrementar la eficiencia de la gestin del ciclo presupuestario 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013)
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 1.1. Estructurar un Sistema de Estadsticas Fiscales 1.2. Desarrollar e implementar anlisis de impacto fiscal de proyectos de ley o cualquier otro instrumento legal 1.3. Fortalecer los procesos de anlisis e investigacin de las temticas fiscales 1.4. Incorporar mecanismos de anlisis de equidad fiscal en estudios, estadsticas. 2.1. Mejorar las metodologas e instrumentos de monitoreo y seguimiento de la programacin fiscal . 2.2. Fortalecer los procesos de programacin fiscal de corto, mediano y largo plazo 2.3. Implementar mecanismos que contribuyan a evaluar la equidad fiscal. Res pons able Objetivo E s tratgico Objetivo E s pecfico E s trategias Subsecretara de Poltica Fiscal 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 1. Incrementar las estadsticas, estudios y anlisis en materia fiscal 2. Incrementar la eficacia de la programacin, consistencia y evaluacin de las finanzas pblicas
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 1.1. Estructurar canales de comunicacin adecuados con las Instituciones que estn fuera del PGE 1.2. Implementar el control del cumplimiento de la normativa vigente de informacin financiera 1.3. Crear un sistema de anlisis financiero fiscal para banca, empresas, GADs y seguridad social 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 2.1. Implementar la evaluacin financiera al cumplimiento de metas de las instituciones fuera del PGE 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013) 2.2. Desarrollar la normativa para regular el uso de recursos pblicos en las instituciones fuera del PGE 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 3.1. Implementar procesos de seguimiento permanente a las Instituciones priorizadas 3.2. Desarrollar espacios de coordinacion fiscal interinstitucional con los Directorios respectivos 3.3. Comunicar a las mximas autoridades el cumplimiento de obligaciones fiscales 4.1. Desarrollar sistemas de evaluacin de las transferencias del PGE al resto de Instituciones 4.2. Crear e implementar la normativa que regule las transferencias del PGE al resto de Instituciones Objetivo E s tratgico Objetivo E s pecfico E s trategias Res pons able 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013) 3. Incrementar el analisis de las transferencias de las empresas pblicas nacionales al PGE Subsecretara de Relaciones Fiscales 1. Incrementar la informacin financiera y fiscal de las Instituciones que estn fuera del PGE 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013) 2. Incrementar los instrumentos para mejorar la eficiencia fiscal de las instituciones que estn fuera del PGE 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 4. Incrementar la eficacia en las transferencias del PGE al resto del sector pblico
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 1.2. Optimizar el proceso de pagos 1.4. Optimizar el proceso de programacin de caja 1.7. Asegurar la liquidez de la caja fiscal 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 2.1. Optimizar el proceso de apertura, actualizacin y cierre de cuentas del Sistema nico de Cuentas 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013) 2.2. Estructurar propuesta normativa tcnica del Tesoro. 3.1. Elaborar la proforma presupuestaria de la UDAF Tesoro 3.2. Ejecutar el presupuesto de la UDAF Tesoro 3.3. Evaluacin, seguimiento y liquidacin de la UDAF Tesoro 3.4. Optimizar el registro de ingresos E s trategias Res pons able Objetivo E s tratgico Objetivo E s pecfico Subsecretara del Tesoro Nacional 1. Incrementar la eficacia de la caja fiscal. 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013) 2. Incrementar la eficacia de la gestin del sistema nico de cuentas 1. Incrementar la coordinacin y sostenibilidad fiscal del Sector Pblico (2012 - 2013) 3. Incrementar la gestin del ciclo presupuestario de la UDAF Tesoro 2. Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestin de ingresos, gastos y financiamiento del sector pblico (2012 - 2013)
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 1.1. Mejorar procesos internos contemplados en la normativa de Contratacin Pblica y Bienes y Activos Fijos 1.2. Implementar herramientas informticas 4.1. .Mejorar los tiempos de despacho de documentos institucionales 4.2. Optimizar el flujo de archivos histricos en la institucin 4. Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de Finanzas (2012 - 2013) 2. Incrementar la eficiencia en la gestin del talento humano del Ministerio de Finanzas 2.1. Implementar el plan estratgico institucional de talento humano (reclutamiento y seleccin de personal, plan de carrera, plan de incentivos, desarrollo de competencias) 3.1. Socializacin del conocimiento al talento humano de la Direccin Financiera en procesos de control interno 3.2. Mejorar procesos internos 1.1. Implementar los procesos del Nuevo Modelo de Gestin 1.2. Implementar el programa de mejoramiento continuo de procesos con nfasis en los priorizados 1.3. Mejorar el tiempo de intervencin de mejoramiento de procesos 1.5. Fortalecer el ciclo de administracin y uso de la informacin Res pons able Objetivo E s tratgico Objetivo E s pecfico E s trategias Coordinacin General de Gestin Estratgica 3. Incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas (2012 - 2013) 1. Incrementar la eficiencia operativa de los procesos y uso de tecnologa del Ministerio Coordinacin General de Administracin Financiera 3. Incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas (2012 - 2013) 1. Incrementar la eficiencia en la atencin de los requerimientos logsticos (bienes y servicios incluido consultora) 4. Incrementar la eficiencia en la gestin documental institucional 5. Incrementar el uso eficiente del presupuesto del Ministerio de Finanzas (2012 - 2013) 3. Incrementar la eficiencia en los niveles de control de los procesos financieros y de pagos en la institucin
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 1.1. Implementar metodologas y herramientas de planificacin y seguimiento institucional 1.2. Desarrollar capacidades de planificacin institucional; e, informacin, seguimiento y evaluacin. 1.3. Articular la planificacin al nuevo Estatuto Orgnico Funcional por procesos del MF . 1.4. Vincular la planificacin con el presupuesto institucional. 2.1. Generar y coordinar la implementacin del Plan de Gestin de Riesgos y Seguridad Integral . 2.2. Desarrollar capacidades institucionales en prevencin de riesgos causados por desastres naturales y /o antrpicos. 3.1. Generar capacidades en las diferentes reas del Ministerio de Finanzas para la formulacin de iniciativas tcnicas con cooperacin internacional. 3.2. Impulsar la ejecucin de los convenios de cooperacin internacional suscritos; y, la consecucin de nuevos acuerdos para el fortalecimiento del Ministerio de Finanzas. 3.3. Implementar herramientas de seguimiento a la ejecucin de iniciativas tcnicas. 1.1. Controlar oportunidad del despacho de los trmites 1.2. Incorporar tecnologa informtica para control de trmites y juicios 1.3. Contar en forma permanente con herramientas informticas y documentales para consulta legal vigente 1.4. Mejorar gestin por procesos 1.5. Socializar el conocimiento para el mejoramiento tcnico y jurdico entre las Direcciones que conforman la CGJ . Objetivo E s pecfico E s trategias Coordinacin General J urdica 3. Incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas (2012 - 2013) 1. Incrementar la eficiencia en la atencin a los requerimientos de la Coordinacin General J urdica. Coordinacin General de Planificacin 3. Incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas (2012 - 2013) 1. Incrementar la eficacia en la gestin de los procesos de planificacin e inversin, seguimiento y evaluacin. 2. Incrementar la eficacia de la gestin de los procesos de prevencin de riesgos y seguridad integral. 3. Incrementar la eficacia y eficiencia en la gestin de la asistencia tcnica y cooperacin internacional en el MINFIN Res pons able Objetivo E s tratgico
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PLAN ESTRATGICO 2012 - 2013 Bibliografa Cdigo Orgnico de Planificacin y Finanzas Pblicas de 20 de Octubre de 2010. Acuerdo Ministerial No. 254 de 23 de noviembre de 2011, reforma al Libro III del Decreto Ejecutivo No. 3410 respecto de la Organizacin y Administracin del Ministerio de Finanzas. Memoria Grfica y Documental por los 180 aos del Ministerio de Finanzas, 2012. Gua Metodolgica, Gobierno Por Resultados, GPR, 2011. Norma Tcnica de Implementacin y Operacin de la Metodologa y Herramienta de Gobierno Por Resultados. Diapositivas, Presentacin Planificacin Estratgica 2011-2013. Herramienta Gobierno Por Resultados, GPR.