Auditor Interno

Ing.
Sandra Romero
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El Auditor Interno

Definicin ISO 19011:2011

Auditor
Persona que lleva a cabo una auditora
Competencia
Atributos personales y aptitud demostrada
para aplicar conocimientos y habilidades

Perfil del auditor
Caractersticas deseables
!
.
AMIGABLE
ANALTICO
BUEN COMUNICADOR
BUEN RECEPTOR
CARCTER FIRME
DIPLOMTICO
HONESTO
INQUISITIVO (CURIOSO)
NTEGRO
INTERESADO
JUSTO
OBJETIVO
PACIENTE
PERSEVERANTE
PROFESIONAL
RAZONABLE
SABE PLANEAR
SIEMPRE CORTS

Perfil del auditor

! AGRESIVO
! AUTORITARIO
! DESHONESTO
! FCIL DE INFLUENCIAR
! INDECISO
! INMADURO
! NO SABE PLANEAR
! POCO COMUNICATIVO
! POCO PROFESIONAL
! POCO RAZONABLE
! POLMICO
! TERCO
Caractersticas NO deseables Caractersticas NO deseables Caractersticas NO deseables

ISO 19011:2011
Criterios de Calificacin
" Educacin

" Capacitacin

" Experiencia

" Atributos Personales

" Habilidades administrativas

" Capacidad de comunicacin

" Re - calificacin

Habilidades a desarrollar
Palabras
Tono de voz
Modulacin
Pausas
Velocidad
Volumen
COMUNICACIN ORAL

Uso correcto del lenguaje.
Buena construccin gramatical.
O
R
T
O
G
R
A
F
IA
Y
G
R
A
M
A
T
IC
A
COMUNICACIN ESCRITA

Movimiento ocular
Expresin facial
Postura
Movimientos
Respiracin
LENGUAJE CORPORAL

El auditor interno debe ser capaz de
comunicarse con cualquier persona
sin importar:
" Jerarqua dentro de la organizacin
" Nivel de educacin
" Edad
" Gnero
" Etc.

Proceso de Auditora

cliente
de auditora
programa de auditora
auditado
criterio
de auditora
equipo auditor
hallazgo
evidencia
conclusiones
auditor
experto
tcnico
auditora

Auditora

Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener
evidencias de auditoria y evaluarlas de manera objetiva, con el fin de
determinar la extensin en que se cumplen los criterios de auditoria

" Criterios de Auditora
Norma ISO 9001: 2008
Poltica, Objetivos, Metas, Estndares
Otros requisitos propios del SGC
Requisitos Legales y Regulatorios
Otros, por ejemplo, Buenas Prcticas de Manufactura

Objetivos de la Auditora
Determinar conformidad.
Determinar funcionamiento.
Determinar efectividad.
Proveer oportunidad de mejora.
Asegurar cumplimiento de requisitos legales o
regulatorios.

Beneficios de la Auditora
Dar confianza a la direccin
Dar confianza a los clientes
Detectar problemas operativos
Proveer oportunidad de mejora
Proveer retroalimentacin para acciones correctivas

Tipos de Auditora
De 1 Parte - realizada por una organizacin sobre
su propio SGC (auditora interna)
1
a
ORGANIZACIN
2
a
CLIENTE
3
a
ORGANISMO DE CERTIFICACIN
De 3 Parte - realizada por una organizacin
independiente (auditora externa; por ejemplo de
certificacin)
De 2 Parte - realizada por una organizacin sobre
un proveedor (auditora externa)

Auditado
Organizacin que es auditada.

Cliente de auditora
Organizacin o persona que solicita una auditora.
CALIDAD

Principios Generales para
Auditorias
Integridad

Presentacin ecunime

Debido cuidado profesional

Confidencialidad

Independencia

Enfoque basado en evidencia

Requisito 8.2.2 Auditora Interna
(1)
Es conforme con:
los acuerdos planeados (ver 7.1);
los requisitos de ISO 9001:2008;
los requisitos establecidos por la organizacin.

Ha sido eficazmente implantado y mantenido.
Realizar auditoras a intervalos planeados
para determinar si el SGC:

(2)
Se debe planear un programa de
auditoras, tomando en consideracin
el estado e importancia de los
procesos y reas a ser auditados, as
como los resultados de auditoras
previas.

(3)
Se deben definir los criterios y alcance de la auditoria, la frecuencia y
los mtodos.
AUDITORIA
INTERNA

(4)
La seleccin de auditores y la ejecucin de las auditoras
deben asegurar objetividad e imparcialidad del proceso de
auditora. Los auditores no deben auditar su propio trabajo.

Requisito 8.2.2 Auditora
Interna
(5)
Se debe establecer un procedimiento
documentado las responsabilidades y
requisitos para planear y ejecutar las
auditoras, para el reporte de resultados
y para el mantenimiento de registros.
quin?
cmo?
cundo?
dnde?

(1)
El personal responsable del rea a ser
auditada debe asegurar que las
acciones se tomen sin demoras
injustificadas para eliminar las no
conformidades detectadas y sus
causas.

(7)
Las actividades de seguimiento deben incluir la verificacin de
las acciones tomadas y el reporte de los resultados de la
verificacin.
Accin correctiva
efectiva?

Norma ISO 19011
Guas para auditoras de Sistemas de Gestin
1. Objetivo y campo de aplicacin
2. Referencias normativas
3. Trminos y Definiciones
4. Principios de la auditora
5. Gestin del programa de auditora
6. Realizacin de una auditora
7. Competencia de auditores
8. Bibliografa
9. Co n c o r d a n c i a c o n o t r a s n o r ma s
internacionales

Cundo hacer una Auditora?
Revisin programada del SGC
Requerimiento contractual
Cambios en el SGC
Problemas de calidad

El proceso de auditora
PLANEACION
i
DESARROLLO
SEGUIMIENTO
A.C.
EFECTIVA?
CIERRE DE
AUDITORIA
REGISTROS
fin
NO
SI
REGISTROS
REGISTRO
REGISTROS

Agenda
Programa de
Auditoras
Planeacin de la auditora
PROGRAMACIN
inicio
PREPARACIN:
DEFINIR EQUIPO
AUDITOR
PREPARACIN:
DEFINIR OBJETIVO
PREPARACIN:
ELABORAR AGENDA
fin
Listas de
verificacin
PREPARACIN:
DEFINIR ALCANCE
PREPARACIN:
REVISAR
DOCUMENTACIN
PREPARACIN:
ELABORAR LISTAS
DE VERIFICACIN
PREPARACIN:
NOTIFICAR AL AUDITADO
A
A

Programacin
Para elaborar el programa de auditoras
considerar:
Planeacin
Importancia y estado de los
procesos y de las reas
Resultados de auditoras previas
Criterios de la auditora
Alcance
Seleccin de los auditores
Disponibilidad de los auditados

Programa de auditora
Detalles acordados para un conjunto de una o ms auditoras
planificadas par aun perodo de tiempo determinado y
dirigidas hacia un propsito especfico.
PROGRAMA DE AUDITORIA

Planeacin de la Auditora
PLANEACION
inicio
DESARROLLO
REPORTE
DE AUDITORIA
SOLICITUD
DE ACCIN
CORRECTIVA
SEGUIMIENTO
A.C.
EFECTIVA?
CIERRE DE
AUDITORA
REGISTROS
fin
NO
SI
40% DEL TIEMPO TOTAL
PLANEACIN
DESARROLLO
REPORTE
DE AUDITORA
SEGUIMIENTO

Definir cuntos auditores participarn, quines sern y seleccionar al
lder que coordinar el proceso.
DEFINIR AL EQUIPO AUDITOR
Programacin
Planeacin

Equipo auditor
Uno o ms auditores que llevan a cabo una auditora con el
apoyo, si es necesario, de expertos tcnicos.
NOTAS:
1. Uno de los auditores del equipo es sealado
comnmente como el lder.
2. El equipo auditor puede incluir auditores en
entrenamiento y cuando se requiere, expertos
tcnicos.
3. El equipo auditor puede ser acompaado de
observadores, los cuales no participan en la
auditora.

Experto tcnico
Persona que aporta conocimientos o
experiencia especficos al equipo auditor.
NOTAS: (1) Conocimiento especfico o
experiencia incluye la
organizacin, los procesos o la
actividad que ser auditada, as
como traduccin o gua sobre la
cultura local.
(2) Un experto tcnico no participa
como auditor en el equipo auditor.

" DETERMINAR CONFORMIDAD
" DETERMINAR FUNCIONAMIENTO
" DETERMINAR EFECTIVIDAD
" PROVEER OPORTUNIDAD DE MEJORA
" ASEGURAR CUMPLIMIENTO DE
REQUISITOS LEGALES O
REGULATORIOS
#
DEFINIR EL OBJETIVO
?
Preparacin
Planeacin
Por qu se requiere la auditoria?

Lugares o sitios
reas
Procesos
Criterios - requisitos
Perodo de tiempo
DEFINIR EL ALCANCE:
$
Preparacin
No se puede
mostrar la
imagen. Puede
que su equipo
no tenga
suciente
memoria para
abrir la imagen
o que sta est
daada.
Reinicie el
equipo y, a
continuacin,
abra el archivo
de nuevo. Si
sigue
apareciendo la
x roja, puede
que tenga que
borrar la
imagen e
Planeacin

INVESTIGAR, SEGN EL ALCANCE:
Qu hacen en el rea?
Cun grande es?
Qu procesos opera?
Complejidad de las operaciones.

Preparacin
Planeacin

REVISAR LA DOCUMENTACIN
APLICABLE
Preparacin
M
a
n
u
a
l
S
G
C

?
=
CRITERIOS
DE AUDITORIA
Planeacin

Comprender los procesos y las interacciones.
Entrada
Salida
Controles
Proceso
A
Proceso
D
Proceso
B
Proceso
C
Preparacin
AL REVISAR LA DOCUMENTACIN APLICABLE:
Planeacin

Preparacin
% Identificar el propsito de cada proceso.
% Identificar las entradas.
% Identificar las salidas independientes.
% Establecer el flujo o secuencia de actividades.
% Identificar los recursos usados.
% I dent i f i car qu cont r ol es est n i mpl ement ados
(procedimientos, instrucciones, especificaciones, etc.)
% Identificar los procedimientos planeados de monitoreo que
son necesarios para mantener el control.
Planeacin

Comprender la diferencia

Conformidad con
los criterios
acordados
Conformidad
con requisitos
legales
Preparacin
Planeacin

ELABORAR LISTAS DE VERIFICACIN
&
Preparacin
Planeacin

USO DE LA LISTA DE VERIFICACIN:
Ayuda de memoria
Asegura que se cubran todos los temas y
puntos
Asegura profundidad y continuidad de la
auditora
Ayuda a administrar el tiempo
Organiza la toma de notas
Ayuda a la preparacin del informe
Preparacin
Planeacin

COMPAIA
MUNDIAL S.A.
Area/actividad:
Almacenes
Informe No.:
I
t
e
m
I
S
O
9
0
0
1
R
e
q
u
i
s
i
t
o
P
r
o
c
e
d
i
m
i
e
n
t
oActividades a evaluar Comentarios
Notas

T
i
e
m
p
o
1 5.5.6
(d)
P.05 Disponibilidad del ensayo y
estado de los siguientes
procedimientos:
P.10.1 Recepcin e
inspeccin
P.13 Rechazo
P.15.1 Manipuleo
P.15.2 Almacenaje y
preservacin
P.15.3 Inspeccin pre-

entrega y despacho
15
min
2 7.5.4 P.10.1 Recepcin
Autorizacin de recepcin
vouchers GRV.
15
min
3 7.4.3 P.10.1 Inspeccin deRecepcin
Verificar etiquetas de
aprobacin en los GRV
15
min
4 7.5.2 P.10.1
P15.3
1. Verificar las etiquetas de
aprobacin en envases
2. Verificar etiquetas de
aprobacin en listas de
empaque
10
min
Ejemplo de
formato para
LISTA DE
VERIFICACIN
Preparacin
Planeacin

Perspectiva estrecha del SGC.
Obstruccin de la comunicacin.
Omisin de temas importantes por estar
fuera de la lista de verificacin.
Preparacin
MAL USO DE LA LISTA DE
VERIFICACIN
Planeacin

'
ELABORAR AGENDA DE AUDITORA
Preparacin
Planeacin

Ejemplo de
formato para
AGENDA

Proceso/ Sector Auditado: Nro. Auditoria:

Fecha de Auditoria:

Auditor Lider: Auditor:

Objetivo:

Alcance

Hora: Auditor Lider Auditor

Reunion Inicial

Anlisis de Resultados / Reunin equipo auditor

Reunin Final
Agenda de Auditoria
Preparacin
Planeacin

(
NOTIFICAR AL AUDITADO
Preparacin
Enviar agenda de
auditora con por lo
menos una semana de
anticipacin.
Planeacin

Planeacin de la Auditora
Cuando hay cambio significativo en el SGC.
Cuando la calidad del producto est en duda debido a
una deficiencia en el SGC.
Cuando sea necesario verificar la implantacin de
alguna accin correctiva.
Cuando durante la operacin normal se detecte algn
incumplimiento significativo en el SGC.
El programa puede modificarse:

RNC
Desarrollo de la Auditora
inicio
REUNIN
DE APERTURA
ENTREVISTAS DE
AUDITORA
REUNIN FINAL DEL
EQUIPO AUDITOR
ELABORACIN
INFORME AUDITORA
fin
REUNION DEL
EQUIPO AUDITOR
ENTREVISTAS DE
AUDITORA (cont.)
REUNIN DE
CLAUSURA
SAC

IINFORME DE
AUDITORIA.

Desarrollo de la
Auditora
Presentacin del grupo auditor.
Explicar el objetivo, alcance y criterios de
la auditora.
Describir el proceso de auditora a seguir
y entregar la agenda.
Informar mtodo para levantar NC.
Solicitar un gua.
Requisitos de seguridad.
Acordar la fecha y hora para la junta de
cierre.
Reunin de
apertura
)

Realizar entrevistas
#
% Aplicar las tcnicas de auditoria.

% Documentar las evidencias de
auditoria encontradas.

% Manifestar en forma verbal si se ha
encontrado alguna No Conformidad.
Desarrollo de la
Auditora

Dejarle tiempo a los auditados antes de llegar.

Nunca llegar antes de la hora ni tarde.

Considerar:

hbitos del auditado
comidas
descansos
hora de cierre
Preparacin para la
entrevista
Desarrollo de la
Auditora

La Primera Impresin
El orden y limpieza es un
indicio de que tan bien est
funcionando el sistema de
calidad.
Para el Auditor:
y toma nota de lo observado
Sombreros
Patito S.A.
Entrevista de
auditora
Desarrollo de la
Auditora

La Primera Impresin
Para el Auditado:
La actitud inicial del auditor determinar el
desarrollo de la auditora:
Aceptacin.
Confianza.
Agrado.
Apertura.
Comodidad.
Entrevista de auditora
Desarrollo de la
Auditora

Ubicacin correcta.
Mnima distraccin.
El escritorio puede ser una
barrera.
Auditor y auditados deberan ser
un solo equipo.
Al realizar las entrevistas
Desarrollo de la
Auditora

Crear un buen clima para la comunicacin:
Desarrollo de la
Auditora
Al realizar las entrevistas

Espacio
Tiempo
Contacto visual
Lenguaje corporal
Trato respetuoso

Hacerlo fcil para el auditado.
Eliminar temores.
Explicar el objetivo.
Explicar las notas.
Mantener al audi tado i nformado de l as
observaciones.
Creando el clima para la
comunicacin
OBJETIVO
OK
Desarrollo de la
Auditora

Eliminar distracciones.
Prestar atencin al contenido.
Evitar juicios.
Identificar temas.
Programar tiempo adicional.
Buscar las clarificaciones.
El arte de escuchar
Desarrollo de la
Auditora

Prdida de atencin.
Preocupacin.
Sobre-reaccin.
Interrumpir al auditado.
Escuchar sin mirar.
Escuchar slo lo que deseamos or.
Usar el tiempo de escuchar para reflexionar.
Los malos hbitos
Desarrollo de la
Auditora

La aplicacin de tcnicas de auditora permite encontrar evidencias
objetivas para decidir si hay o no:
% Documentacin que
soporte el sistema de
gestin de calidad.
% Control efectivo de los
procesos que influyen en
la calidad.
% Cumplimiento con los
criterios de auditora.
Tcnicas de
auditora
Desarrollo de la
Auditora

Entrevista
Muestreo
Rastreo
Listas de
Verificacin
TCNICAS DE
VERIFICACIN
AYUDAS DE
MEMORIA
Tcnicas de
auditora
Desarrollo de la
Auditora

QU?
POR QU?
CUNDO?
DNDE?
CMO?
QUIN?
MUSTREME
HAGA PREGUNTAS UTILIZANDO
LOS 7 AMIGOS DEL AUDITOR

La entrevista como
tcnica
Desarrollo de la
Auditora

Deben dirigirse a la informacin relevante.
No deben sugerir respuestas.
No deben contener expresividad o implicaciones emocionales.
Usar palabras coloquiales.
Se incorporan en la conversacin.
Se debe evitar hacer un ejercicio de preguntas y respuestas.
Las preguntas...
Desarrollo de la
Auditora

Respuesta a preguntas cerradas: S/No
Respuesta a preguntas directas: pocas palabras.
Se busca producir informacin especfica.
Desventajas:
No generan mucha informacin.
Si se usan frecuentemente pueden hacer
sospechar investigacin cruzada.
Preguntas directas y
cerradas
Desarrollo de la
Auditora

% En los archiveros donde se guardan los
registros, elegir muestras del frente, mitad y
final.
% Tomar muestras adicionales
cuando se encuentra alguna
desviacin, para comprobar si
se trata de algo significativo.
% Seleccionar muestras de
diferentes etapas del proceso.
El Muestreo como
tcnica
Desarrollo de la
Auditora

Comprobar:
" Que cada paso de la actividad se efecta
como se describe en el procedimiento.
" Que en los registros cada espacio es
llenado.
" La utilizacin de revisiones actualizadas.
" Si existen correcciones hechas a mano.
El Muestreo como
tcnica
Desarrollo de la
Auditora

% Pasarlas por alto.
% Tomar notas e investigar ms tarde.
% Preguntar acerca de ello.
Si durante la investigacin aparecen otras
pistas potenciales, el auditor puede:
El Rastreo como
tcnica
Desarrollo de la
Auditora

Es necesario comenzar al principio o al final
del proceso que se est investigando y hacer
un seguimiento desde un documento dado
hasta los documentos asociados, revisando los
procedimientos y los registros.
El Rastreo como
tcnica
Desarrollo de la
Auditora

% Preguntar cmo se realiza una actividad, verificando
procedimientos.
% Comprobar que los procedimientos y registros corresponden a la
prctica observada.
% Comenzar por el principio de una actividad y seguir la secuencia.
% Comenzar por el final y seguir la secuencia hacia el punto inicial.
% Comenzar en un punto de la norma en donde interactan varios
elementos.
Uso combinado de las
tcnicas
Desarrollo de la
Auditora

Actitudes y
reacciones de los auditados
% Tcticas dilatorias.
% Tcticas de manipulacin.
% Tcticas distractoras.
% Estrs.
% Mutismo.
% Autoritarismo.
% Hostilidad (agresividad)
% Antagonismo.
% Informacin copiosa.
Desarrollo de la
Auditora

Asegurar adecuado desarrollo de auditora.
Asegurar que se cubra el alcance programado.
Comentar los hallazgos, intercambio de notas.
Revisar las No Conformidades
Control y monitoreo realizado
por el Auditor Lder:
Reunin del
equipo
auditor
$
Desarrollo de la
Auditora

Evidencia de Auditoria
Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra informacin, que
son pertinentes para los criterios de auditoria y que son verificables
NOTA: La evidencia de auditora puede ser
cualitativa o cuantitativa.

Evidencia de auditora
" Es un hecho que existe.
" Esta basada en la observacin e
investigacin sistemtica.
" No esta influenciada por
emociones o prejuicios.
" Puede ser documentada.
" Puede ser verificada.
" Esta relacionada con los
criterios de auditora.
Desarrollo de la
Auditora

Registro
NOTAS: (1) Los registros pueden utilizarse, por
ejemplo, para documentar la
trazabilidad y para proporcionar
evidencia de verificacin, de accin
preventiva y de accin correctiva.
(2) Generalmente los registros no
necesitan estar bajo control de
revisin.
Documento que presenta los resultados alcanzados o que
proporciona evidencia de las actividades realizadas.

NOTA: Los hallazgos de auditora
p u e d e n i n d i c a r y a s e a
conformidad o no conformidad
con los criterios de auditora, o
bien oportunidades de mejora.
Hallazgos de auditora
CRITERIOS DE
AUDITORIA
EVIDENCIAS
Resultados de la evaluacin de la evidencia de la
auditora recopilada frente a los criterios de auditora.

% Incumplimiento de un Requisito.

No conformidad

Evidencia de diferencias entre el Manual de
Calidad, los procedimientos y/o los criterios de
auditora.
Evidencia de diferencias entre procedimientos y
prcticas operativas.
Fal t a de evi denci a de sopor t e de l a
implementacin de los requisitos de la norma.
Falta de evidencia para demostrar continuidad en
la implementacin de los procesos del sistema.
No Conformidad
Desarrollo de la
Auditora

Estn los procesos identificados y establecidos?
Son los procesos efectivos y proveen los resultados previstos?
Est n l os pr ocesos adecuadament e descr i t os en
procedimientos?
Estn los procedimientos implementados, mantenidos y
documentados?
Estn las interacciones entre procesos definidas, controladas y
gestionadas?
Las cuestiones a
investigar
Desarrollo de la
Auditora

Seguir el proceso de un extremo hasta el otro, verificando la
efectividad del control.
Las cuestiones
a investigar
No limitarse en determinar la
conformidad de las actividades, evaluar
tambin, y sobre todo, si el proceso es
capaz y produce los resultados
deseados.
Desarrollo de la
Auditora

El auditor debe evaluar los procesos y el ciclo de gestin de mejora continua:
Es efectivo el mecanismo para identificar las necesidades de los
clientes?
Los objetivos de mejora reflejan las necesidades de los clientes?
Los programas de mejora se estn cumpliendo? Estn asignados
los recursos para la mejora? Son adecuados?
Las cuestiones a
investigar
Desarrollo de la
Auditora

El auditor debe evaluar los procesos y el ciclo de gestin de mejora
continua:

Las mediciones permiten evaluar si se alcanzan las mejoras?

Cuando no se alcanzan los objetivos se adoptan Acciones
Correctivas ?

Los mecanismos de mejora son sistemticos ?
Las cuestiones a
investigar
Desarrollo de la
Auditora

Crear el clima adecuado.
Hacerlo fcil para el
auditado.
Usar tcnica de
preguntas adecuada.
Usar preguntas abiertas y
ayudar con cerradas.
Preguntar para aclarar.
Evitar preguntas dirigidas.
No hacer preguntas
desconcertantes.
Usar lenguaje corporal.
Usar lenguaje amigable.
Ser amigable y diplomtico.
PARA LOGRAR AUDITORIAS EXITOSAS
Desarrollo de la
Auditora

% Preparar la reunin de cierre.
% Revisar y acordar los hallazgos.
% Discutir las recomendaciones.
% Preparar los Reportes de No
Conformidad (RNC).
Reunin final del
equipo auditor
*

Desarrollo de la
Auditora

% Se presentan los resultados de lo encontrado.
% Se permite que el auditado presente evidencias
objetivas adicionales.
% Se llega a un acuerdo sobre la completa aceptacin
de las no conformidades.
% El Auditor Lder puede dejar una
lista manuscrita de las no
conformidades o un reporte
preliminar.
Junta de cierre o
Reunin de clausura
&
Desarrollo de la
Auditora

% Agradecimiento a los
auditados.
% Recordar objetivo y
alcance.
% Informar el detalle de
hallazgos y no
conformidades.
% Recordar que Auditora
es una muestra.
% Resaltar oportunidad de
mejora.
% Resumen global.
% Preguntas y aclaraciones.
% Acciones correctivas y
plazos.
% Seguimiento.

(Si es posible, entregar a los
auditados los reportes de No
Conformidades)
Comentarios del
auditor
Desarrollo de la
Auditora

Para la elaboracin del informe de auditora:
Elaboracin de
Informe de Auditora
'
El equipo auditor documenta los hallazgos y
Reportes de No Conformidad (RNC).
El Auditor Lder rene todos los RNC, para
su anlisis y aprobacin.
El equipo auditor establece las conclusiones
de la auditora.
El Auditor Lder documenta el Informe de
Auditora y la solicitud de acciones
correctivas.
Desarrollo de la
Auditora

Conclusiones de auditora
Resultado de una auditora, tras considerar los
objetivos de la auditora y todos los hallazgos
de la auditora.

Contenido del
informe
% Objetivo, alcance y criterios de la auditora.
% Programa, identificacin de auditores y auditados.
% Hallazgos incluyendo no conformidades y conclusiones
de la auditora.
% Evaluacin de la conformidad del sistema con los
criterios de auditora, por parte del equipo auditor.
% Resumen del proceso de auditora y comentarios de
logros u obstculos.
Desarrollo de la
Auditora

Documentacin de
NO CONFORMIDADES
Qu debe hacer el auditor?
La redaccin de no conformidades es una
parte muy importante dentro del proceso de
auditora.
1) Conocer y manejar con exactitud
los criterios de auditora.

2) Estar bien seguro de los hechos.
Desarrollo de la
Auditora

Redaccin de
NO CONFORMIDADES
1) Identificar la evidencia a partir de
documentos, productos, materiales,
instrumentos, equipos, registros, etc.

2) Identificar el requisito de la
norma o criterio de auditora que
no se est cumpliendo.

3) Identificar la naturaleza de la no
conformidad.
Desarrollo de la
Auditora

Clasificacin de en:
NO CONFORMIDAD MAYOR
NO CONFORMIDAD MENOR
Naturaleza de las
NO CONFORMIDADES
Basada en el impacto sobre el sistema de
gestin de calidad.
No considera el impacto sobre la calidad
del producto.
No considera el impacto sobre los
aspectos financieros.
Desarrollo de la
Auditora

No Conformidad Mayor
% Un requisito completo de la norma o criterio
de auditora no se ha tomado en cuenta, no se
ha implementado.
% Alguna desviacin o
incumplimiento pone en
riesgo el desempeo de todo el
sistema de gestin de calidad.
% Existe producto no conforme
y es enviado al cliente
deliberadamente en ese
estado.
CUL ES EL
PRODUCTO
NO CONFORME?
NO EXISTE IDENTIFICACIN DE
PRODUCTO NO CONFORME
Desarrollo de la
Auditora

No Conformidad Menor
% Incumplimiento parcial de algn
requisito de la norma o criterio de
auditora, falla aislada, no sistemtica.
% Cuando se detecta la misma no
conformidad menor en muchos
lugares de la organizacin, se
clasifica como no conformidad
mayor.
PLANO
1998
PLANO
2001
DOCUMENTO OBSOLETO
Desarrollo de la
Auditora

Que est correcta y completa:
" Clara y precisa
" Concisa y especfica
" Comprensible
" Describe el problema
" Explica el requerimiento
" Referencia la evidencia
REPORTE DE
NO CONFORMIDAD
Redaccin de
NO CONFORMIDADES
Desarrollo de la
Auditora

Redaccin de
NO CONFORMIDADES
MUNDO DE
PELUCHE
REPORTE DE
NO CONFORMIDAD
NC N : Fecha:
Area :
Ref. :
A.- No Conformidad (descripcin):
B.- Disposicin y Acciones inmediatas:
Emisor: Fecha:
Responsable:
Fecha:
C.- Investigacin de las Causas:
Responsable:
Desarrollo de la
Auditora

MUNDO DE
PELUCHE
SOLICITUD DE
ACCION CORRECTIVA
AC N : Fecha:
NC o Queja N :
Ref. :
A.- Problema (Descrip. o ref.):
B.- Investigacin y Causa:
Responsable: Fecha efect.:
D.- Verificacin de implementacin: Responsable: Fecha:
Fecha de implementacin:
C.-Accin Correctiva propuesta:
Responsable: Fecha: E.- Verificacin de efectividad:
Redaccin de
NO CONFORMIDADES
Desarrollo de la
Auditora

Seguimiento
Auditor Auditado
VERIFICA EFECTIVIDAD
PROPONE
ACCIN CORRECTIVA
ACUERDO
ENTREGA REPORTE DE NC
TOMA CONOCIMIENTO
Y ESTABLECE FECHA
IMPLEMENTA
Y NOTIFICA
ACUERDO INVESTIGA CAUSA
inicio
fin
REGISTRO
DE CAUSA

Accin Correctiva
Accin para eliminar la causa de una no conformidad
detectada o de otra situacin indeseable.
NOTAS: (1) Puede existir ms de una causa para
una no conformidad.
(2) La accin correctiva es tomada para
evitar la recurrencia, mientras que la
accin preventiva para evitar la
ocurrencia.
(3) Existe diferencia entre correccin y
accin correctiva.

Correccin
Accin para eliminar una no conformidad detectada.
NOTAS: (1) Una correccin se puede realizar
conjuntamente con una accin correctiva.
(2) Una correccin puede ser, por ejemplo,
retrabajar o reclasificar.

El proceso de
Accin Correctiva
EXISTE UNA NO CONFORMIDAD
APLICAR CORRECCIN (ACCION INMEDIATA)
REALIZAR INVESTIGACIN Y ANLISIS
REGISTRAR LOS RESULTADOS DEL ANLISIS: CAUSAS
ESTABLECER ACCIONES CORRECTIVAS
PARA ELIMINAR LAS CAUSAS
VERIFICAR LA EFECTIVIDAD DE LAS ACCIONES
CORRECTIVAS
SE ELIMIN LA NO
CONFORMIDAD?
FIN
NO
SI
Seguimiento

Investigacin de
causa raz
NC
SNTOMAS
CAUSAS APARENTES
CAUSA RAZ
EVIDENCIAS OBJETIVAS
DEL PROBLEMA
IMPLICACIONES OCULTAS
ALCANCE
Seguimiento

El auditor lder puede
elaborar un calendario o
programa que agrupe las
fechas compromiso de las
acciones correctivas para la
verificacin oportuna de su
implementacin.
Al recibir la
propuesta de
acciones correctivas
MARZO
1
FEBRERO
1
ENERO
1
Seguimiento

El auditor deber buscar evidencia de:
" La investigacin y anlisis realizado.
" La identificacin de las causas.
" La aplicacin oportuna de las
acciones correctivas.
Verificacin de
efectividad de
acciones correctivas
" Evaluacin de la eficacia
de las acciones correctivas
tomadas.
Seguimiento

TODAS las acciones correctivas
se han implementado y su
efectividad ha sido
comprobada.
La Auditora se cierra cuando:
Cierre de la
Auditora

Registros de la Auditora
" Programa de auditora.
" Competencia de auditores.
" Listas de verificacin.
" Reportes de no conformidad.
" Informe de auditora.
" Solicitud de acciones correctivas.
" Verificacin de acciones correctivas.
La evidencia de las auditoras internas incluye:
REGISTROS
Cierre de la
Auditora

Auditor Interno

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Ing.

P.15.3 Inspeccin pre-

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