NOMBRE DEL PROYECTO:

A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
D.III. ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
COCINA ECONOMICA
FORMATO: CORRIDA FINANCIERA FAPPA y PROMUSAG
SECRETARIA DE DESARROLLO AGRARIO, TERRITORIAL Y URBANO
INVERSION FIJA
ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL
CONCEPTOS U.M. CANTIDAD COSTO UNIT COSTO TOTAL
ARENA DE RIO M3 6.00 240.00 1,440.00
ARMEX REFORZADO PIEZAS 6.00 229.00 1,374.00
GRAVA M3 6.00 302.00 1,812.00
LAMINA GALVINAZADA 3.05 PIEZAS 24.00 220.00 5,280.00
PINTURA CUBETAS 1.00 980.00 980.00
CEMENTO TON 0.50 2,200.00 1,100.00
SUTOTAL 11,986.00
MANO IND/ALBAIL JORNAL 24.00 250.00 6,000.00
PEON JORNAL 24.00 150.00 3,600.00
SUTOTAL 48.00 400.00 9,600.00
21,586.00
MOBILIARIO
CONCEPTOS U.M. CANTIDAD CTO UNITARIO COSTO TOTAL
MESA REDONDA PIEZAS 6 336 2,016.00
SILLA PLEGABLE PIEZAS 20 115 2,300.00
4,316.00
CAPACITACION
CONCEPTOS U.M. CANTIDAD COSTO UNIT COSTO TOTAL
CAPACITACION/ASIST TECNICA SERVICIO 1 15000 15,000.00
DISEO DOCUMENTO 1 3000 3,000.00
TOTAL 18,000.00
MEMORIA DE CAPITAL DE TRABAJO
CONCEPTO U.M. CANTIDAD P.U. COSTO MENSUAL
MEMORIAS DE CALCULO DE COSTOS Y VENTAS
COCINA ECONOMICA
MANO DE OBRA JORNAL 144 100.00 $ 14,400.00 $
MATERIA PRIMA LOTE 1 28,621.00 28,621.00 $
INSUMOS (GAS) LITROS 1440 6.68 $ 9,619.20 $
MATERIA PRIMA (AUXILIARES) LOTE 1 1,079.00 $ 1,079.00 $
MATERIAL/CONSUMIBLES LOTE 1 313.00 $ 313.00 $
54,032.20
GTOS DE ADMINISTRACION
CONCEPTOS U.M, CANTIDAD COSTO UNIT COSTO TOTAL
AGUA SERVICIO 1 120.00 120.00
LUZ/ELECTRICA SERVICIO 1 200.00 200.00
TELEFONO SERVICIO 1 159.00 159.00
MAT DE LIMPIEZA LOTE 1 89.00 89.00
TOTAL 568.00
EQUIPOS
DESCRIPCION CANTIDAD P.U. CTO. TOTAL
PARRILLA 4 QUEM CV/FREIDOR Y P 1 7,656.00 7,656.00
CAFETERA SECRETARIAL 100 TAZAS TURMIX 1 2,591.44 2,591.44
REFRIGERADOR VR-35 2P C/CIF BCO 1 30,872.96 30,872.96
BATIDOR P/VERDURA 14 QT. 1 199.52 199.52
TANQUE TATSA CAPACID 180 LTS 1 4,235.45 4,235.45
EXTRACTOR JUGOS UNIVERSAL TURMIX 1 3,268.86 3,268.86
LICUADORA IND A.I. DE LTS 1 7,690.43 7,690.43
LICUADORA 2 VEL ROTAT 1 1,450.00 1,450.00
BUDINERA NUM 38 ACORAZADA 1 1,127.52 1,127.52
BUDINERA NUM. 50 ACORAZADA 1 1,808.44 1,808.44
BATIDORA FUETE SODAS 1 3,303.68 3,303.68
OLLA EXPRESS 21 LTS 1 5,751.28 5,751.28
CONG. HORIZ 9 PIES 1 8,810.20 8,810.20
SUBTOTAL 78,765.00
HERRAMIENTO Y UTENSILIOS
DESCRIPCION CANTIDAD P.U. CTO. TOTAL
CALADOR P/VERDURA 14 QT. 2 553.32 1,106.64
COLADORA 25 CMS M DEDIA 2 411.80 823.60
JARRA TERMICA 42 0Z. 5 383.96 1,919.80
CUCHARA P/SERVIR 26 CM 6.00 34.80 208.80
CUCHARA P/SERVIR 36 CM 4 48.72 194.88
PINZA P/PAN .1. 30 CMS 2.00 83.52 167.04
PINZA P/PAN .1. 40 CMS 2 107.88 215.76
PINZA P/PAN A 1. 24 CM 2 63.80 127.60
PINZA P/HIELO 15 CMS 2.00 62.64 125.28
CUCHARON 06 OZ. 09 CMS 2 71.92 143.84
CUCHARON 12 OZ. 32 CMS 2 134.56 269.12
CUCHARON A.I. 24 OZ 1 225.04 225.04
ESPUMADERA AI 30 CM 2 171.68 343.36
ESPATULA HAMBURGUESA 5" 2 187.92 375.84
ESPATULA REDONDA FRITURA 9" 2 225.04 450.08
PALA PERF. A.I. 35 CMS 3 150.80 452.40
PLATO TRINCHE BCO. 19 CM 48 55.68 2,672.64
PLATO TRINCHE BCO. 26 CM 48 81.20 3,897.60
PLATO OVAL 27 CMS 48 90.48 4,343.04
PLATO MANTEQUILLA 48 20.88 1,002.24
PLATO SOPERO BCO. 23 CMS 48 68.44 3,285.12
TAZA CAF BCO. 190 48 58.00 2,784.00
PLATO P/TAZA CAF BCO. 15 CMS 48 31.32 1,503.36
CUCHARA CONSOME SENECA A.I 48 26.68 1,280.64
TENEDOR ENSALADA SENECA 48 26.68 1,280.64
CUCHILLO FILETERO SENECA 48 39.44 1,893.12
CUCHARA CAF COZUMEL 48 8.12 389.76
SALSERA DE 220 CC. BLANCO 30 47.56 1,426.80
SALERO MODERNO C/TAPA A.I 15 27.84 417.60
CHAROLA PARA PROPINAS 10 38.28 382.80
CHAROLA REDONDA 37 CM. C/ANTIDARRAPANTE TIPO CORCHO 3 158.92 476.76
SARTEN 14" C/TEFLON 1 1,122.88 1,122.88
CABRILLA DE MADERA P/CHAROLA BANAK NATURAL 2 544.04 1,088.08
CHAROLA OVALADA 56X70 C/CORCHO 2 464.00 928.00
SARTEN C/TEFLON 30 CMS 2 692.52 1,385.04
SARTEN 14 C/TEFLON 2 1,122.88 2,245.76
COLADORA 15 CMS M. FINA 2 105.56 211.12
VASO P/AGUA 324 ML 48 15.08 723.84
JARRA POLICARB 1.8 LTS 15 312.04 4,680.60
SERVILLETERO C/CAJA 15 117.16 1,757.40
BOWL 08 QTS 3 167.04 501.12
BOWL 04 QTS 3 76.56 229.68
BOWL 13 QTS 3 334.08 1,002.24
TABLA P/CORTAR BCA 1 512.72 512.72
TABLA P/CORTAR BCA 2 735.44 1,470.88
TABLA P/CORTAR BCA 2 344.52 689.04
BUDINERA NUM 24 ACORAZADA 2 554.48 1,108.96
CAZO CONICO S/TAPA NO. 24 2 542.88 1,085.76
CAZO CONICO S/TAPA NO. 22 2 495.32 990.64
OLLA ALTA RECTA NUM 24 2 802.72 1,605.44
OLLA ALTA RECTA NUM 26 2 880.44 1,760.88
OLLA ALTA RECTA NUM 60 1 2,967.28 2,967.28
OLLA ALTA RECTA NUM 34 1 1,534.68 1,534.68
SARTEN 12" C/TEFLON 2 745.88 1,491.76
CUCHILLO CARNIC PROF 8" 3 184.44 553.32
CUCHILLO CARNIC PROF 10" 2 259.84 519.68
CUCHILLO CHEFF PROF 8 2 242.44 484.88
CUCHILLO CHEFF PROF 10" 2 310.88 621.76
HACHUELA PROFESIONAL 2 435.00 870.00
BARRIL 20 LTS. C/TAPA 2 577.00 1,153.99
BUDINERA NUM 26 ACORAZADA 1 624.08 624.08
70,106.00
MATERIAL DE LIMPIEZA
CONCEPTO U.M CANTIDAD PRECIO CTO. TOTAL
ESCOBA PIEZA 1 25.00 25.00
JALADOR PIEZA 1 25.00 25.00
FRANELA MTS 1 10.00 10.00
CUBETAS PIEZA 1 10.00 10.00
DETERGENTES BOLSAS 1 7.00 7.00
PAPEL HIGIENICO PAQUETE 1 12.00 12.00
89.00
MATERIA PRIMA
MOLE ROJO DE POLLO PARA 25 PLATILLOS
Conceptos U.M catidad P.U TOTAL
Chile Huajillo kgrs. 0.250 60.00 $ 15.00 $
chile pasilla kgrs. 0.250 75.00 $ 18.75 $
Ajo cab. 1 5.00 $ 5.00 $
Cebolla pzas 1 5.00 $ 5.00 $
pollo(muslos, alas) pzas 25 6.00 $ 150.00 $
arroz kgrs. 1 15.00 $ 15.00 $
jitomate kgrs. 2 15.00 $ 30.00 $
nor-suiza pzas 2 5.00 $ 10.00 $
agua Lts. 3.0 3.50 $ 10.50 $
condimentos grs. 0.10 3.00 $ 0.30 $
Tortillas Kgs. 4 12 48.00
Subtotal 307.55 $
M. OBRA Jornal 0.20 80.00 $ 16.00 $
TOTAL 323.55 $
25 PLATILLOS
12.94 $
25.00 $
12.06 $
CALDO DE POLLO PARA 20 PLATILLOS
Conceptos U.M catidad P.U TOTAL
POLLO pzas 20 6.00 $ 120.00 $
AGUA kgrs. 5 3.50 $ 17.50 $
ZANAHORIA kgrs. 0.500 10.00 $ 5.00 $
COL GRMS 0.500 10.00 $ 5.00 $
CALABACITAS pzas 0.500 12.00 $ 6.00 $
CHAYOTES pzas 0.500 12.00 $ 6.00 $
EJOTES kgrs. 0.500 15.00 $ 7.50 $
AJO pzas 1 5.00 $ 5.00 $
CEBOLLA pzas 1 5.00 $ 5.00 $
PAPAS kgrs. 0.500 14.00 $ 7.00 $
Tortillas Kgs. 3 12 36.00
Subtotal 220.00 $
M. Obra Jornal 0.20 80.00 $ 16.00 $
Total 236.00 $
11.80 $
precios de platillos en ventas 30.00 $
Utilidad marginal 18.20 $
CALDO DE RES PARA 20 PLATILLOS
Conceptos U.M catidad P.U TOTAL
CARNE DE RES kgrs. 5 55.00 $ 275.00 $
AGUA kgrs. 5 3.50 $ 17.50 $
20 PLATILLOS
costos de produccion por platillos
20 PLATILLOS
Utilidad marginal
los ingredientes que se describen son de acuerdo como se elaboran los platillos en la region
costos de produccion por platillos
precios de platillos en ventas
ZANAHORIA kgrs. 0.500 8.00 $ 4.00 $
COL GRMS 0.500 10.00 $ 5.00 $
CALABACITAS pzas 0.500 12.00 $ 6.00 $
CHAYOTES pzas 0.500 12.00 $ 6.00 $
EJOTES kgrs. 0.500 15.00 $ 7.50 $
AJO pzas 1 5.00 $ 5.00 $
CEBOLLA pzas 1 5.00 $ 5.00 $
PAPAS kgrs. 0.500 14.00 $ 7.00 $
CILANTRO MJO. 1 5.00 $ 5.00 $
Tortillas Kgs. 3 12 36.00
Subtotal 379.00 $
M. OBRA Jornal 0.45 80.00 $ 36.00 $
TOTAL 415.00 $
20.75 $
precios de platillos en ventas 30.00 $
Utilidad marginal 9.25 $
los ingredientes que se desceriben son de acuerdo como se elaboran los platillos en la region
CALDO DE CAMARON PARA 30 PLATILLOS (CALDO ROJO)
Conceptos U.M catidad P.U TOTAL
CAMARONES kgrs. 2 130.00 $ 260.00 $
AGUA Ltrs. 5 2.50 $ $12.50
ZANAHORIA kgrs. 2 7.00 $ 14.00 $
AJO cab. 2 2.00 $ 4.00 $
CEBOLLA pzas 1 14.00 $ 14.00 $
PAPAS kgrs. 1 14.00 $ 14.00 $
EPAZOTE MJO. 2 5.00 $ 10.00 $
CHILE GUAJILLO kgrs. 0.75 60.00 $ 45.00 $
limon kgrs. 12 2.00 $ 24.00 $
sal kgrs. 0.005 6.00 $ 0.03 $
Tortillas Kgs. 4 12 48.00
30 PLATILLOS
costos de produccion por platillos
Subtotal 445.53 $
M. Obra Jornal 0.15 80.00 $ 12.00 $
Total 457.53 $
costos de produccion por platillos 15.25 $
precios de platillos en ventas 40.00 $
Utilidad marginal 24.75 $
los ingredientes que se desceriben son de acuerdo como se elaboran los platillos en la region
Tacos dorados
Ordenes 15
Concepto U.M. Cantidad P. Unitario Total
Agua Lts. 2 0.63 1.26
Pechuga de pollo Pzas. 1 40 40.00
Tomate/verde Kilos 0.25 12 3.00
chile serrano Kilos 0.25 15 3.75
Queso Kilos 0.25 15 3.75
Crema Pzas. 0.5 15 7.50
Col Pzas. 0.5 10 5.00
Rabanitos Manojo 0.5 3 1.50
Tortillas/maiz Kilos 1.5 12 18.00
Palillos Caja 0.125 5 0.63
Aceite Lts. 0.125 18 2.25
*Condimentos Kgs. 0.125 5 0.63
Subtotal 87.26
M. Obra Min 0.15 80 12.00
Subtotal 99.26
Costo de produccion 6.62
precio de venta del platillos 10.00
utilidad marginal 3.38
*Los condimentos: incluye cominos, pimientas, clavos, cebollas, ajos
Quesadillas
15 ordenes
Concepto U.M. Cantidad P. Unitario Total
Agua Lts. 2.5 0.63 1.58
Papas Kilos 1 14 14.00
Tomate/verde Kilos 0.25 12 3.00
Chile serrano Kilos 0.25 15 3.75
Queso Kilos 0.25 15 3.75
Crema/125 kgs Pzas. 1 15 15.00
Col Pzas. 0.5 10 5.00
Rabanitos Manojo 1 5 5.00
Tortillas/maiz Kilos 1.5 12 18.00
Palillos Caja 0.125 5 0.63
Aceite Lts. 0.125 18 2.25
Condimentos Kgs. 0.125 5 0.63
Subtotal 72.58
M. Obra Min 0.15 80 12.00
Subtotal 84.58
Costo de produccion 5.64
precio de venta del platillos 10.00
utilidad marginal 4.36
Sincronizadas
4 hordenes
Concepto U.M. Cantidad P. Unitario Total
Agua Lts. 0.5 0.63 0.32
tortillinas Paquete 1 10 10.00
Jitomate Kilos 0.125 12 1.50
Jamn Kilos 0.0625 40 2.50
Queso/oaxaca Kilos 0.0625 55 3.44
servilletas Pzas. 0.002 6 0.01
bolsas de papel Pzas. 12 0.08 0.96
Subtotal 18.72
M. Obra Min 0.10 80 8.00
Subtotal 26.72
Costo de produccion 6.68
precio de venta del platillos 10.00
utilidad marginal 3.32
Sopas aguada
12 Platillos
Concepto U.M. Cantidad P. Unitario Total
agua Lts. 0.5 0.63 0.32
Spaguetti Paquete 2 8 16.00
Jitomate Kilos 0.5 12 6.00
Norsuiza Pzas. 0.5 5 2.50
sal kgrs. 0.005 6.00 $ 0.03
Aceite Lts. 0.0625 55 3.44
Condimentos Kilos 0.002 6 0.01
Subtotal 28.29
M. Obra Min 0.10 80 8.00
Subtotal 36.29
Costo de produccion 3.02
precio de venta del platillos 8.00
utilidad marginal 4.98
EGRESOS DE PROYECTO
COSTO DE PRODUCCION
CONCEPTOS U.M. PROD/DA EG/DA SEMANAL QUINCENA
T. dorados Ordenes 15 87.26 523.56 1,047.12
Quesadilla Ordenes 15 72.58 435.45 870.90
Tortas Piezas 12 58.10 348.61 697.22
Enchiladas Ordenes 15 86.58 519.45 1,038.90
Sincronizadas Ordenes 4 18.72 112.35 224.69
T. Suaderos Ordenes 15 79.89 479.34 958.68
Caldo/pollo Platillos 20 220.00 1,320.00 2,640.00
caldo/camaron Platillos 30 445.53 2,673.18 5,346.36
Albondigas Platillos 8 70.68 424.05 848.10
Sopa Aguada Platillos 8 28.29 169.77 339.53
Sopa/arroz Platillos 6 24.91 149.45 298.89
TOTAL 76 1,192.53 7,155.20 14,310.40
CUADRO NO INGRESO DEL PROYECTO
TIPOS DE PLATILLOS PROD/PLAT PROD/DA P. VENTA ING. DIARIO ING. SEM
T. dorados Ordenes 15 10.00 150.00 900.00
Quesadilla Ordenes 15 10.00 150.00 900.00
Tortas Piezas 12 10.00 120.00 720.00
Enchiladas Ordenes 15 10.00 150.00 900.00
Sincronizadas Ordenes 4 10.00 40.00 240.00
T. Suaderos Ordenes 15 10.00 150.00 900.00
Caldo/pollo Platillos 20 20.00 400.00 2,400.00
caldo/camaron Platillos 30 35.00 1,050.00 6,300.00
Albondigas Platillos 8 20.00 160.00 960.00
Sopa Aguada Platillos 8 8.00 64.00 384.00
Sopa/arroz Platillos 6 8.00 48.00 288.00
TOTAL 76 2,482.00 14,892.00
REQUERIMIENTOS DE FRUTAS
CONCEPTOS CANTIDAD U. M. P.UNITARIO TOTAL
*GUANABANA 2 PIEZAS 10.00 20.00
*JAMAICA 2 KILOS 45.00 90.00
NARANJA 1 BULTO 65.00 65.00
ZANAHORIA 1 BULTO 90.00 90.00
PAPAYA 10 KILO 5.00 50.00
MELON 10 PIEZAS 10.00 100.00
PLATANO 10 KILOS 15.00 150.00
GUAYABA 5 KILOS 12.00 60.00
GRANOLA 6 PAQUETE 15.00 90.00
AVENA 5 PAQUETE 20.00 100.00
CHOCOMILK 2 PAQUETE 35.00 70.00
AZUCAR 4 KILOS 14.00 56.00
PASAS 3 KILOS 46.00 138.00
SUBTOTAL 1,079.00
*Agua frescas con productos de la regin
CUADRO DE RENDIMIENTO POR KILO DE FRUTAS
CUADRO No. 8
CONCEPTOS CANTIDAD U.M. REND/FRUTA/VASOS
*GUANABANA 1 PIEZAS 8
NARANJA 1 KILO 4
ZANAHORIA 1 KILO 3
PAPAYA 1 KILO 10
PLATANO 1 KILO 5
MELON 1 PIEZAS 10
*JAMAICA 1 KILO 10
GUAYABA 1 KILO 10
TOTAL 60
CUADRO DE INGRESO
CUADRO No. 9
VENT/JUGOS/REFRESC. CANTIDAD U.M. PREC/UNIT. ING/DIA ING/SEM
GUANABANA 8 VASOS 6 48.00 288.00
JUGOS/NARANJA 4 VASOS 8 32.00 192.00
LICUADO/PLATANO 5 VASOS 8 40.00 240.00
CHOCOMIKL 5 VASOS 10 50.00 300.00
SKIMOS 5 VASOS 8 40.00 240.00
JUGOS/ZANAHORIA 3 VASOS 10 30.00 180.00
AGUA/MELON 10 VASOS 5 50.00 300.00
AGUA/GUAYABA 10 VASOS 5 50.00 300.00
JAMAICA 10 VASOS 5 50.00 300.00
SUBTOTAL/INGRESO 60 342.00 2,052.00
INGRESO MENSUAL
CONCEPTOS ING/DA ING/SEMANAL ING/QUINC ING/MENS ING. ANUAL
ING P/COMIDA 2,482.00 14,892.00 29,784.00 59,568.00 714,816.00
ING P/AGUA FRESCAS 342.00 2,052.00 4,104.00 8,208.00 112,320.00
INGRESO 2,824.00 16,944.00 33,888.00 67,776.00 827,136.00
PROYECCION DE INGRESOS ANUAL
CONCEPTOS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
ING P/COMIDA 714,816.00 750,556.80 788,084.64 827,488.87 868,863.32
ING P/AGUA FRESCAS 112,320.00 117,936.00 123,832.80 130,024.44 136,525.66
INGRESO TOTAL 827,136.00 868,492.80 911,917.44 957,513.31 1,005,388.98
MATERIAL DESECHABLES O CONSUMIBLES
CONCEPTOS CANTIDAD U. M. P.UNITARIO TOTAL
PEPEL ALUMINIO 5 PAQUETE 35 175
SERVILLETAS/500'S 3 PAQUETE 30 90
*VASOS DESECHABLE 2 PAQUETE 12 24
*PLATOS DE SECHABLES 2 PAQUETE 12 24
SUBTOTAL 313
MANO DE OBRA
AREAS D/RESP JOR/DA JOR/SEM JOR/QUINC JOR/MENS P. U.
Encargada 1 6 12 24 100.00
mesera 1 6 12 24 100.00
lava platos 1 6 12 24 100.00
preparacion 1 6 12 24 100.00
auxiliar de lava 1 6 12 24 100.00
cajera 1 6 12 24 100.00
Total 6 36 72 144
MEMORIAS DE CALCULO DE COSTOS Y VENTAS
COCINA ECONOMICA
ASADO DE RES PARA 20 PLATILLOS
Conceptos U.M catidad P.U TOTAL
CARNE DE RES kgrs. 4 55.00 $ 220.00 $
CHILE HUAJILLO kgrs. 0.500 60.00 $ 30.00 $
AGUA kgrs. 5 3.50 $ 17.50 $
ZANAHORIA kgrs. 0.500 8.00 $ 4.00 $
AJO pzas 1 5.00 $ 5.00 $
CEBOLLA pzas 1 5.00 $ 5.00 $
PAPAS kgrs. 0.500 14.00 $ 7.00 $
JITOMATES kgrs. 2 15.00 $ 30.00 $
CONDIMENTOS GRS. 0.10 5.00 $ 0.50
Tortillas Kgs. 3 12 36.00
Subtotal 355.00 $
M. OBRA Jornal 0.45 80.00 $ 36.00 $
TOTAL 391.00 $
19.55 $ costos de produccion por platillos
20 PLATILLOS
25.00 $
5.45 $
ADOBO DE PUERCO 20 PLATILLOS
Conceptos U.M catidad P.U TOTAL
CARNE DE RES kgrs. 4 35.00 $ 140.00 $
CHILE HUAJILLO kgrs. 0.500 60.00 $ 30.00 $
CHILE PASILLA kgrs. 0.500 75 37.50 $
AGUA kgrs. 5 3.50 $ 17.50 $
AJO pzas 1 5.00 $ 5.00 $
CEBOLLA pzas 1 5.00 $ 5.00 $
HAJAS DE OLORES kgrs. 0.20 10.00 $ 2.00 $
CONDIMENTOS GRS. 0.10 5.00 $ 0.50
Tortillas Kgs. 3 12 36.00
Subtotal 273.50 $
M. OBRA Jornal 0.45 80.00 $ 36.00 $
Total 309.50 $
15.48 $
precios de platillos en ventas 30.00 $
Utilidad marginal 14.53 $
PIPIAN DE POLLO PARA 25 PLATILLOS (MOLE VERDE)
Conceptos U.M catidad P.U TOTAL
pollo pzas 25 6.00 $ 150.00
agua Lts. 3 3.50 $ 10.50
20 PLATILLOS
costos de produccion por platillos
25 PLATILLOS
los ingredientes que se desceriben son de acuerdo como se elaboran los platillos en la region
precios de platillos en ventas
Utilidad marginal
Tomates verde kgrs. 2 12.00 $ 24.00
chile verde kgrs. 0.500 12.00 $ 6.00
nor-suiza pzas 2 5.00 $ 10.00
condimentos grs. 0.10 3.00 $ 0.30
Semilla de calabaza grs. 0.500 45.00 $ 22.50
Ajo cab. 1 5.00 $ 5.00
Cebolla pzas 1 5.00 $ 5.00
arroz kgrs. 1 15.00 $ 15.00
epazote mjo. 1 5.00 $ 5.00
hierba santa mjo. 2 5.00 $ 10.00
Tortillas Kgs. 3 12 36.00
Subtotal 299.30
M. OBRA Jornal 0.45 80.00 $ 36.00 $
total 335.30 $
13.41
precios de platillos en ventas 30.00
Utilidad marginal 16.59
ALBONDIGAS
PLATILLOS 8
Concepto U.M. Cantidad P. U. Total
Agua Lts. 1 0.63 0.63
Arroz/quebrado Kgs. 0.25 10 2.50
carne Kgs. 1 40 40.00
yerbabuena manojo 0.25 2 0.50
sal Kgs. 0.07 6 0.42
jitomate Kgs. 1 15 15.00
cebolla pzas 0.25 14 3.50
aceite Lts. 0.25 18 4.50
Tortillas Kgs. 0.25 12 3.00
Condimentos Kgs. 0.125 5 0.63
costos de produccion por platillos
Subtotal 70.68
M. Obra min. 0.15 80 12.00
Total 82.68
Costo de produccion 10.33
precio de venta del platillos 20.00
utilidad marginal 9.67
Enchildas Rojas y Verdes
Ordenes 15
Concepto U.M. Cantidad P. U. Total
Agua Lts. 2.5 0.63 1.58
Pechuga de pollo Pzas. 1 40 40.00
Tomate/verde Kilos 0.25 12 3.00
Chile huajillo Kilos 0.125 60 7.50
Queso Kilos 0.25 15 3.75
Crema Pzas. 0.5 15 7.50
Col Pzas. 0.25 10 2.50
Rabanitos Manojo 0.5 3 1.50
Tortillas/maiz Kilos 1.5 12 18.00
Aceite Lts. 0.125 5 0.63
Condimentos Kgs. 0.125 5 0.63
Subtotal 86.58
M. Obra Min 0.20 80 16.00
Subtotal 102.58
Costo de produccion 6.84
precio de venta del platillos 10.00
utilidad marginal 3.16
Tortas
12 piezas
Concepto U.M. Cantidad P. U. Total
Agua Lts. 1 0.63 0.63
Pan blanco Kilos 12 2 24.00
Jitomate Kilos 0.125 12 1.50
Jamn fud Kilos 0.25 40 10.00
Queso/oaxaca Kilos 0.125 55 6.88
Crema/125 kgs Pzas. 0.25 15 3.75
Col Pzas. 0.125 10 1.25
Mayonesa Pzas. 0.5 10 5.00
Aguacate Kilos 0.125 15 1.88
servilletas Pzas. 0.002 6 0.01
Aceite Lts. 0.125 18 2.25
bolsas de papel Pzas. 12 0.08 0.96
Subtotal 58.10
M. Obra Min 0.15 80 12.00
Subtotal 70.10
Costo de produccion 5.84
precio de venta del platillos 10.00
utilidad marginal 4.16
Tacos de suadero
Ordenes 15
Concepto U.M. Cantidad P. U. Total
Agua Lts. 3 0.63 1.89
carnes p/suadero Kilos 1 35 35.00
Tomate/verde Kilos 0.125 12 1.50
chile serrano Kilos 0.125 15 1.88
Lechuga Pzas. 0.5 8 4.00
Cilantro Manojo 0.5 5 2.50
Col Pzas. 0.5 10 5.00
Rabanitos Manojo 0.5 3 1.50
Tortillas/maiz Kilos 1.5 12 18.00
Cebolla blanca Kilos 0.5 7 3.50
Aceite Lts. 0.25 18 4.50
Condimentos Kgs. 0.125 5 0.63
Subtotal 79.89
M. Obra Min 0.20 80 16.00
Subtotal 95.89
Costo de produccion 6.39
precio de venta del platillos 10.00
utilidad marginal 3.61
Sopa de arroz
15 platillos
Concepto U.M. Cantidad P. Unitario Total
agua Lts. 0.5 0.63 0.32
arroz Kilos 1 12 12.00
Jitomate Kilos 0.5 12 6.00
Norsuiza Pzas. 0.5 5 2.50
sal kgrs. 0.005 6.00 $ 0.03
Aceite Lts. 0.0625 55 3.44
Condimentos Kilos 0.125 5 0.63
Subtotal 24.91
M. Obra Min 0.10 80 8.00
Subtotal 32.91
Costo de produccion 2.19
precio de venta del platillos 8.00
utilidad marginal 5.81
MENSUAL ANUAL
2,094.24 25,130.88
1,741.80 20,901.60
1,394.45 16,733.38
2,077.80 24,933.60
449.39 5,392.66
1,917.36 23,008.32
5,280.00 63,360.00
10,692.72 128,312.64
1,696.20 20,354.40
679.07 8,148.82
597.78 7,173.36
28,621.00 343,449.65
ING. QUINC. ING. MENS. ING. ANUAL
1,800.00 3,600.00 43,200.00
1,800.00 3,600.00 43,200.00
1,440.00 2,880.00 34,560.00
1,800.00 3,600.00 43,200.00
480.00 960.00 11,520.00
1,800.00 3,600.00 43,200.00
4,800.00 9,600.00 115,200.00
12,600.00 25,200.00 302,400.00
1,920.00 3,840.00 46,080.00
768.00 1,536.00 18,432.00
576.00 1,152.00 13,824.00
29,784.00 59,568.00 714,816.00
ING/QUINC ING/MENSUAL ING/ANUAL
576.00 1,152.00 13,824.00
384.00 768.00 9,216.00
480.00 960.00 11,520.00
600.00 1,200.00 14,400.00
480.00 960.00 11,520.00
360.00 720.00 8,640.00
600.00 1,200.00 14,400.00
600.00 1,200.00 14,400.00
600.00 1,200.00 14,400.00
4,104.00 8,208.00 112,320.00
CTO. TOTAL
2,400.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
14,400.00
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS
ACTIVO FIJO
PARRILLA 4 QUEM CV/FREIDOR Y P PIEZA 1 7,656.00 7,656.00 $ 7,656.00 $ - $
CAFETERA SECRETARIAL 100 TAZAS TURMIX EQUIPO 1 2,591.44 2,591.44 $ 2,591.44 $ - $
REFRIGERADOR VR-35 2P C/CIF BCO EQUIPO 1 30,872.96 30,872.96 $ 30,872.96 $ - $
BATIDOR P/VERDURA 14 QT. EQUIPO 1 199.52 199.52 $ 199.52 $ - $
TANQUE TATSA CAPACID 180 LTS JUEGO 1 4,235.45 4,235.45 $ 4,235.45 $ - $
EXTRACTOR JUGOS UNIVERSAL TURMIX EQUIPO 1 3,268.86 3,268.86 $ 3,268.86 $ - $
LICUADORA IND A.I. DE LTS EQUIPO 1 7,690.43 7,690.43 $ 7,690.43 $ - $
LICUADORA 2 VEL ROTAT EQUIPO 1 1,450.00 1,450.00 $ 1,450.00 $ - $
BUDINERA NUM 38 ACORAZADA EQUIPO 1 1,127.52 1,127.52 $ 1,127.52 $ - $
BUDINERA NUM. 50 ACORAZADA EQUIPO 1 1,808.44 1,808.44 $ - $ 1,808.44 $
BATIDORA FUETE SODAS EQUIPO 1 3,303.68 3,303.68 $ 3,303.68 $ - $
OLLA EXPRESS 21 LTS PIEZA 1 5,751.28 5,751.28 $ 5,751.28 $ - $
CONG. HORIZ 9 PIES PIEZA 1 8,810.20 8,810.20 $ 8,810.20 $ - $
MATERIAL PARA ACONDICIONAMIENTO LOTE 1 11,986.00 11,986.00 $ - $ 11,986.00 $
MOBILIARIO LOTE 1 4,316.00
4,316.00 $ 4,316.00 $ - $
HERRAMIENTA Y UTENSILIOS LOTE 1 70,106.00
70,106.00 $ 70,106.00 $ - $
LOCAL M2 120 35,000.00 35,000.00 - $ 35,000.00 $
ACTIVO DIFERIDO
Capacitacion y asistencia tecnica Servicio 1 18,000.00
18,000.00 $ 18,000.00 $
CAPITAL DE TRABAJO
MANO DE OBRA JORNAL
144 $ 100.00
14,400.00 $ 14,400.00 $
MANO IND/ALBAIL JORNAL
48 $ 200.00
9,600.00 $ 9,600.00 $
MATERIA PRIMA LOTE
1 $ 28,621.00
28,621.00 $ 28,621.00 $ - $
INSUMOS (GAS)
LITROS
1440 $ 6.68
9,619.20 $ 9,619.20 $
INSUMOS AUXILIARES
LOTE
1 $ 1,079.00
1,079.00 $ 1,079.00 $
CONSUMIBLES LOTE
1 $ 313.00
313.00 $ 313.00 $
COCINA ECONOMICA
PRESUPUESTO DE INVERSION
GASTOS DE ADMINISTRACION
AGUA SERVICIO 1 120 120.00 $ - $ 120.00 $
LUZ/ELECTRICA SERVICIO 1 200 200.00 $ - $ 200.00 $
TELEFONO SERVICIO 1 159 159.00 $ - $ 159.00 $
GAS SERVICIO 1 175 175.00 $ - $ 175.00 $
MAT DE LIMPIEZA LOTE 1 89.00 89.00 $ - $ 89.00 $
TOTAL 282,548.97 $ 198,000.00 $ 84,548.64 $
INVERSION TOTAL 282,548.97 $ 70.08% 29.92%
TOTAL
7,656.00 $
2,591.44 $
30,872.96 $
199.52 $
4,235.45 $
3,268.86 $
7,690.43 $
1,450.00 $
1,127.52 $
1,808.44 $
3,303.68 $
5,751.28 $
8,810.20 $
11,986.00 $
4,316.00 $
70,106.00 $
35,000.00 $ 12 0
18,000.00 $
14,400.00 $
9,600.00 $
28,621.00 $
9,619.20 $
1,079.00 $
313.00 $
COCINA ECONOMICA
PRESUPUESTO DE INVERSION
120.00 $
200.00 $
159.00 $
175.00 $
89.00 $
282,548.97 $
100.00%
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AO AO AO AO AO
CONCEPTO MENSUALES 1 2 3 4 5
T. dorados 2,094.24 25,130.88 $ 25,382.19 $ 25,636.01 $ 25,892.37 $ 26,151.29 $
Quesadilla 1,741.80 20,901.60 $ 21,110.62 $ 21,321.72 $ 21,534.94 $ 21,750.29 $
Tortas 1,394.45 16,733.38 $ 16,900.71 $ 17,069.72 $ 17,240.41 $ 17,412.82 $
Enchiladas 2,077.80 24,933.60 $ 25,182.94 $ 25,434.77 $ 25,689.11 $ 25,946.00 $
Sincronizadas 449.39 5,392.66 $ 5,446.58 $ 5,501.05 $ 5,556.06 $ 5,611.62 $
T. Suaderos 1,917.36 23,008.32 $ 23,238.40 $ 23,470.79 $ 23,705.50 $ 23,942.55 $
Caldo/pollo 5,280.00 63,360.00 $ 63,993.60 $ 64,633.54 $ 65,279.87 $ 65,932.67 $
caldo/camaron 10,692.72 128,312.64 $ 129,595.77 $ 130,891.72 $ 132,200.64 $ 133,522.65 $
Albondigas 1,696.20 20,354.40 $ 20,557.94 $ 20,763.52 $ 20,971.16 $ 21,180.87 $
Sopa Aguada 679.07 8,148.82 $ 8,230.30 $ 8,312.61 $ 8,395.73 $ 8,479.69 $
Sopa/arroz 597.78 7,173.36 $ 7,245.09 $ 7,317.54 $ 7,390.72 $ 7,464.63 $
Materia prima 28,621 343,449.65 $ 346,884.14 $ 350,352.99 $ 353,856.52 $ 357,395.08 $
Mano de obra 14,400.00 $ 172,800.00 $ 174,528.00 $ 176,273.28 $ 178,036.01 $ 179,816.37 $
M. Obra indirecta 9,600.00 $ 9,600.00 $ - $ - $ - $ - $
Insumos/gas 9,619.20 $ 115,430.40 $ 116,584.70 $ 117,750.55 $ 118,928.06 $ 120,117.34 $
insumos/Auxiliares 1,079.00 $ 12,948.00 $ 13,077.48 $ 13,208.25 $ 13,340.34 $ 13,473.74 $
Consumibles 313.00 $ 3,756.00 $ 3,793.56 $ 3,831.50 $ 3,869.81 $ 3,908.51 $
Gtos De Administracion 743.00 $ 8,916.00 $ 9,005.16 $ 9,095.21 $ 9,186.16 $ 9,278.03 $
subtotal 35,754.20 $ 323,450.40 $ 316,988.90 $ 320,158.79 $ 323,360.38 $ 326,593.98 $
Total 64,375.00 666,900.05 663,873.05 670,511.78 677,216.90 683,989.07
COCINA ECONOMICA
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS FIJOS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
MANO DE OBRA 172,800.00 $ 174,528.00 $ 176,273.28 $ 178,036.01 $
DEPRECIACION
25,648.89 $ 26,931.34 $ 28,277.90 $ 29,691.80 $
GTOS DE ADMINISTRACION 8,916.00 $ 9,005.16 $ 9,095.21 $ 9,186.16 $
TOTAL 207,364.89 $ 210,464.50 $ 213,646.39 $ 216,913.97 $
COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
MATERIA PRIMAS 343,449.65 $ 346,884.14 $ 350,352.99 $ 353,856.52 $
INSUMOS/gas 115,430.40 $ 116,584.70 $ 117,750.55 $ 118,928.06 $
INSUMOS AUXILIARES 12,948.00 $ 13,077.48 $ 13,208.25 $ 13,340.34 $
CONSUMIBLES 3,756.00 $ 3,793.56 $ 3,831.50 $ 3,869.81 $
GTOS DE M.O. INDIRECTA 9,600.00 $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
TOTAL 485,184.05 $ 480,339.89 $ 485,143.29 $ 489,994.72 $
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
COSTOS FIJOS 207,364.89 $ 210,464.50 $ 213,646.39 $ 216,913.97 $
COSTOS VARIABLES 485,184.05 $ 480,339.89 $ 485,143.29 $ 489,994.72 $
COSTOS TOTALES 692,548.94 $ 690,804.38 $ 698,789.68 $ 706,908.69 $
COSTOS TOTALES
COCINA ECONOMICA
AO 5
179,816.37 $
31,176.39 $
9,278.03 $
220,270.79 $
AO 5
357,395.08 $
120,117.34 $
13,473.74 $
3,908.51 $
- $
- $
494,894.67 $
AO 5
220,270.79 $
494,894.67 $
715,165.45 $
COSTOS TOTALES
COCINA ECONOMICA
VOLUMEN PRECIO VENTAS AO AO
CONCEPTO vasos-conos x mes UNITARIO Mensuales 1 2
PLATILLOS
T. dorados 15 10.00 3,600.00 $ 43,200.00 $ 45,360.00 $
Quesadilla 15 10.00 3,600.00 $ 43,200.00 $ 45,360.00 $
Tortas 12 10.00 2,880.00 $ 34,560.00 $ 36,288.00 $
Enchiladas 15 10.00 3,600.00 $ 43,200.00 $ 45,360.00 $
Sincronizadas 4 10.00 960.00 $ 11,520.00 $ 12,096.00 $
T. Suaderos 15 10.00 3,600.00 $ 43,200.00 $ 45,360.00 $
Caldo/pollo 20 20.00 9,600.00 $ 115,200.00 $ 120,960.00 $
caldo/camaron 30 35.00 25,200.00 $ 302,400.00 $ 317,520.00 $
Albondigas 8 20.00 3,840.00 $ 46,080.00 $ 48,384.00 $
Sopa Aguada 8 8.00 1,536.00 $ 18,432.00 $ 19,353.60 $
Sopa/arroz 6 8.00 1,152.00 $ 13,824.00 $ 14,515.20 $
AGUA FRESCAS
GUANABANA 8 6.00 1,152.00 $ 13,824.00 $ 13,962.24 $
JUGOS/NARANJA 8 7.00 1,344.00 $ 16,128.00 $ 16,289.28 $
LICUADO/PLATANO 7 7.00 1,176.00 $ 14,112.00 $ 14,253.12 $
CHOCOMIKL 5 10.00 1,200.00 $ 14,400.00 $ 14,544.00 $
SKIMOS 5 8.00 960.00 $ 11,520.00 $ 11,635.20 $
JUGOS/ZANAHORIA 5 10.00 1,200.00 $ 14,400.00 $ 14,544.00 $
AGUA/MELON 10 5.00 1,200.00 $ 14,400.00 $ 14,544.00 $
AGUA/GUAYABA 10 5.00 1,200.00 $ 14,400.00 $ 14,544.00 $
JAMAICA 10 5.00 1,200.00 $ 14,400.00 $ 14,544.00 $
TOTAL 70,200.00 $ 842,400.00 $ 879,416.64 $
17,550.00 $
59,568.00 $
14,892.00 $
COCINA ECONOMICA
PROYECCION DE INGRESOS
AO AO AO
3 4 5
47,628.00 $ 50,009.40 $ 52,509.87 $
47,628.00 $ 50,009.40 $ 52,509.87 $
38,102.40 $ 40,007.52 $ 42,007.90 $
47,628.00 $ 50,009.40 $ 52,509.87 $
12,700.80 $ 13,335.84 $ 14,002.63 $
47,628.00 $ 50,009.40 $ 52,509.87 $
127,008.00 $ 133,358.40 $ 140,026.32 $
333,396.00 $ 350,065.80 $ 367,569.09 $
50,803.20 $ 53,343.36 $ 56,010.53 $
20,321.28 $ 21,337.34 $ 22,404.21 $
15,240.96 $ 16,003.01 $ 16,803.16 $
14,101.86 $ 14,242.88 $ 14,385.31 $
16,452.17 $ 16,616.69 $ 16,782.86 $
14,395.65 $ 14,539.61 $ 14,685.00 $
14,689.44 $ 14,836.33 $ 14,984.70 $
11,751.55 $ 11,869.07 $ 11,987.76 $
14,689.44 $ 14,836.33 $ 14,984.70 $
14,689.44 $ 14,836.33 $ 14,984.70 $
14,689.44 $ 14,836.33 $ 14,984.70 $
14,689.44 $ 14,836.33 $ 14,984.70 $
918,233.08 $ 958,938.79 $ 1,001,627.74 $
COCINA ECONOMICA
PROYECCION DE INGRESOS
CONCEPTOS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
( + ) VENTAS 842,400.00 $ 879,416.64 $ 918,233.08 $ 958,938.79 $ 1,001,627.74 $
COSTOS FIJOS 207,364.89 $ 210,464.50 $ 213,646.39 $ 216,913.97 $ 220,270.79 $
COSTOS VARIABLES 485,184.05 $ 480,339.89 $ 485,143.29 $ 489,994.72 $ 494,894.67 $
( - ) COSTOS TOTALES 692,548.94 $ 690,804.38 $ 698,789.68 $ 706,908.69 $ 715,165.45 $
( = ) UTILIDAD BRUTA 149,851.06 $ 188,612.26 $ 219,443.40 $ 252,030.10 $ 286,462.28 $
( - ) DEPRECIACION 25,648.89 $ 26,931.34 $ 28,277.90 $ 29,691.80 $ 31,176.39 $
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 124,202.17 $ 161,680.92 $ 191,165.49 $ 222,338.30 $ 255,285.90 $
( - ) IMPUESTOS 19,872.35 $ 25,868.95 $ 30,586.48 $ 35,574.13 $ 40,845.74 $
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO 104,329.82 $ 135,811.97 $ 160,579.02 $ 186,764.17 $ 214,440.15 $
8,694.15 $
2,173.54 $ 362.26 $
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
PARRILLA 4 QUEM CV/FREIDOR Y P $ 7,656.00 10% 5.00 1,531.20 $ - $
CAFETERA SECRETARIAL 100 TAZAS TURMIX $ 2,591.44 15% 5.00 518.29 $ - $
REFRIGERADOR VR-35 2P C/CIF BCO $ 30,872.96 10% 5.00 6,174.59 $ - $
BATIDOR P/VERDURA 14 QT. $ 199.52 20% 10.00 19.95 $ 99.76 $
TANQUE TATSA CAPACID 180 LTS $ 4,235.45 15% 5.00 847.09 $ - $
EXTRACTOR JUGOS UNIVERSAL TURMIX $ 3,268.86 20% 5.00 653.77 $ - $
LICUADORA IND A.I. DE LTS $ 7,690.43 25% 5.00 1,538.09 $ - $
LICUADORA 2 VEL ROTAT $ 1,450.00 25% 10.00 145.00 $ 725.00 $
BUDINERA NUM 38 ACORAZADA $ 1,127.52 25% 10.00 112.75 $ 563.76 $
BUDINERA NUM. 50 ACORAZADA $ 1,808.44 25% 10.00 180.84 $ 904.22 $
BATIDORA FUETE SODAS $ 3,303.68 25% 10.00 330.37 $ 1,651.84 $
OLLA EXPRESS 21 LTS $ 5,751.28 25% 10.00 575.13 $ 2,875.64 $
CONG. HORIZ 9 PIES $ 8,810.20 25% 10.00 881.02 $ 4,405.10 $
MATERIAL PARA ACONDICIONAMIENTO $ 11,986.00 25% 10.00 1,198.60 $ 5,993.00 $
MOBILIARIO $ 4,316.00 25% 10.00 431.60 $ 2,158.00 $
COCINA ECONOMICA
ESTADO DE RESULTADOS
COSTOS DE DEPRECIACIONES
HERRAMIENTA Y UTENSILIOS $ 70,106.00 25% 10.00 7,010.60 $ 35,053.00 $
LOCAL $ 35,000.00 25% 10.00 3,500.00 $ 17,500.00 $
TOTAL 200,173.77 $ 25,648.89 $ 71,929.32 $
CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
( + ) VENTAS - $ 842,400.00 $ 879,416.64 $ 918,233.08 $ 958,938.79 $ 1,001,627.74 $
( + ) VALOR DE RESCATE - $ - $ - $ - $ - $ 71,929.32 $
( = ) INGRESOS TOTALES - $ 842,400.00 $ 879,416.64 $ 918,233.08 $ 958,938.79 $ 1,073,557.06 $
COSTOS FIJOS - $ 207,364.89 $ 210,464.50 $ 213,646.39 $ 216,913.97 $ 220,270.79 $
COSTOS VARIABLES - $ 485,184.05 $ 480,339.89 $ 485,143.29 $ 489,994.72 $ 494,894.67 $
( = ) COSTOS TOTALES - $ 692,548.94 $ 690,804.38 $ 698,789.68 $ 706,908.69 $ 715,165.45 $
COMPRA ACTIVO FIJO 200,173.77 $ - $ - $ - $ - $ - $
COMPRA ACTIVO DIFERIDO 18,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO 64,375.20 $ - $ - $ - $ - $ - $
( = ) SALDO FINAL 282,548.97 -$ 149,851.06 $ 188,612.26 $ 219,443.40 $ 252,030.10 $ 358,391.60 $
COCINA ECONOMICA
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
VENTAS 842,400.00 $ 879,416.64 $ 918,233.08 $ 958,938.79 $ 1,001,627.74 $
COSTOS FIJOS 207,364.89 $ 210,464.50 $ 213,646.39 $ 216,913.97 $ 220,270.79 $
COSTOS VARIABLES 485,184.05 $ 480,339.89 $ 485,143.29 $ 489,994.72 $ 494,894.67 $
COSTOS TOTALES 692,548.94 $ 690,804.38 $ 698,789.68 $ 706,908.69 $ 715,165.45 $
PUNTO DE EQUILIBRIO $ 489,015.63 $ 463,785.42 $ 452,971.16 $ 443,565.10 $ 435,395.56 $
PUNTO DE EQUILIBRIO % 58% 53% 49% 46% 43%
INTERPRETACION
___________________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________________
COCINA ECONOMICA
PUNTO DE EQUILIBRIO
TASA DE ACTUALIZACION 10%
AO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS
EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
AO 0 - $ 282,548.97 $ 282,548.97 -$ 1.00000 - $ 282,548.97 $
AO 1 842,400.00 $ 692,548.94 $ 149,851.06 $ 0.90909 765,818.18 $ 629,589.94 $
AO 2 879,416.64 $ 690,804.38 $ 188,612.26 $ 0.82645 726,790.61 $ 570,912.71 $
AO 3 918,233.08 $ 698,789.68 $ 219,443.40 $ 0.75131 689,882.10 $ 525,011.03 $
AO 4 958,938.79 $ 706,908.69 $ 252,030.10 $ 0.68301 654,968.10 $ 482,828.15 $
AO 5 1,073,557.06 $ 715,165.45 $ 358,391.60 $ 0.62092 666,594.47 $ 444,061.48 $
TOTAL 4,672,545.57 $ 3,786,766.13 $ 885,779.44 $ 3,504,053.46 $ 2,934,952.29 $
VAN 569,101.17 $
TIR 62.50%
B/C 1.19
CRITERIO DE DECISIN
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
COCINA ECONOMICA
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el VAN mayor que cero, lo que
significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 5 aos una ganancia extra, un
excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo
es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de .19 centavos.
TIR =
TIR =
De acuerdo a reglas de Operacin 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado
PORCENTAJE AO PAGOS
MONTO DE
AHORRO
20% 1 7,920.00 7,920.00
2 7,920.00 15,840.00
3 7,920.00 23,760.00
4 7,920.00 31,680.00
5 7,920.00 39,600.00
MONTO SOLICT.
198,000.00 $
MONTO AHORRAR
39,600.00 $
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
COCINA ECONOMICA
DISTRIBUCIN MENSUAL DE LA PRODUCCIN DE LA COCINA
PRODUCTO OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
CHULETA DE RES XX XX XX
MOLE ROJO XX XX XX
CALDO DE CAMARON XX XX
ALBONDIGAS XX XX XX XX
CHILES RELLENOS XX XX XX
MOLE DE GUAJOLOTE XX
POZOLE BLANCO XX XX XX
HUAZONTLE XX XX
CALDO DE RES XX XX
CALDO DE POLLO XX XX XX XX
MOLE VERDE XX XX XX
POZOLE DE ELOTE XX XX
CALENDARIO DE INVERSIONES
CUADRO 6.28.
M
A C T I V I D A D 1 2 3
INVERSION FIJA
ACONDICIOMIENTO DE LOCAL
COMPRA DE EQUIPO Y MAT. APOYO
HERRAMIENTA/MOBILIARIO
IMPREVISTO
MOBILIARIO
INVERSION DIFERIDA
PERMISOS Y COSNT.
FLETE DE MERCANCIAS
INSTALACION Y MONTAJE
LICENCIA DE FUNC.
ASISTENCIA TEC. CAPACITACION
PUESTA EN MARCHA
CAPITAL DE TRABAJO
MAT. PRIMA
INSUMOS
M. DE OBRA
M. IND.
SERVICIOS
GTOS. DE ADMINISTRACION
CRONOGRAMAS DE INSTALACION, MONTAJE Y PUESTA EN MARCA.
CUADRO 6.29.
M
A C T I V I D A D 1 2 3
INVERSION FIJA
ACONDICIOMIENTO DE LOCAL
COMPRA DE EQUIPO
INVERSION DIFERIDA
INSTALACION Y MONTAJE
CAPITAL DE TRABAJO
ASIST TEC. CAPACITACION
PUESTA EN MARCHA
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
XX XX XX XXX XX XX
XX XX XX XXX XX
XX XX XX XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
XX
XX XX XX
XX XX XX XX XX XX
XX XX XX
XX XX XX
XX XX XX XX
XX XX XX
XX XX XX
CALENDARIO DE INVERSIONES
E S E S
4 5 6 7 8 9 10
6,552.50 6,552.50
39,383.50 39,383.50
35,063.00 35,063.00
-
5,566.00
3,000.00
- -
-
-
- 7,500.00 7,500.00
-
- 20,334.00 20,334.00
935.20
- 7,200.00 7,200.00
9,600.00 - -
479.00
292.00
CRONOGRAMAS DE INSTALACION, MONTAJE Y PUESTA EN MARCA.
E S E S
4 5 6 7 8 9 10
7,656.00
2,592.00
30,872.00
199.00
4,236.00
3,269.00
7,690.00
1,450.00
1,128.00
1,809.00
3,304.00
5,752.00
8,810.00
78,767.00
70,126.00
13,105.00
5,566.00
15,000.00
3,000.00
40,668.00
14,400.00
9,600.00
935.20
85.00
120.00
200.00
159.00
207.00