Octubre de 2009 Manual Prctico de los Proyectos Guiados por la Comunidad - Manual PGC - ii
Presentacin
Compaeras y Compaeros: Los Proyectos Guiados por la Comunidad constituyen la expresin ms viva del modelo de democracia directa que el Gobierno de Reconciliacin y Unidad Nacional impulsa. Para el Nuevo FISE es fundamental aumentar las capacidades de los gobiernos locales y las comunidades de manejo de la inversin pblica como instrumento en el combate a la pobreza y a la vez incrementar el capital social de las personas, familias y comunidades pobres. En definitiva la razn de ser del Nuevo FISE es trabajar con las comunidades pobres dotndolas de herramientas que haga posible su propio desarrollo y para cumplir ese objetivo se estn impulsando los Proyectos Guiados por la Comunidad. Por este motivo ponemos a disposicin de las autoridades y tcnicos municipales, de los profesionales prestadores de servicios y de las comunidades el presente Manual Prctico de los PGC con el fin de que sirva de gua para su implementacin. Esta segunda versin del Manual PGC ha sido elaborada con base en las lecciones aprendidas y los aportes de las autoridades municipales, profesionales del Nuevo FISE y dirigentes comunitarios, pero como toda creacin humana, este manual est sujeto a ulteriores modificaciones y para tal fin las puertas de mi Despacho estn abiertas. Vamos por una mayor descentralizacin de la inversin publica y profundizacin del poder ciudadano! Fraternalmente.
Cro. Nelson Artola Escobar Presidente Ejecutivo Nuevo FISE
iii INDICE Presentacin ....................................................................................................... ii Lenguaje de Gnero ............................................................................................. vi Introduccin ...................................................................................................... vii CAPITULO 1: La Naturaleza, Objetivos y Componentes de un PGC ................................... 2 1.1 Qu es el PGC y sus ventajas. ...................................................................................... 2 1.2 Normas bsicas de un PGC .......................................................................................... 2 1.3 Componentes de un PGC ............................................................................................ 3 El Componente Fsico: ............................................................................................. 3 El Componente Social: ............................................................................................. 3 Organizacin: ....................................................................................................... 3 Participacin: ....................................................................................................... 4 Capacitacin, Asistencia Tcnica y Acompaamiento: ........................................................ 4 1.4 El capital social de las comunidades pobres. ..................................................................... 4 1.5 Los Mdulos de Capacitacin y Fortalecimiento Comunitario. ................................................. 5 1.6. Las Asambleas Generales Comunitarias. ......................................................................... 7 1.7 Actores y roles. ...................................................................................................... 10 La comunidad: ..................................................................................................... 10 Los prestadores de servicios: .................................................................................... 10 El Nuevo FISE: ...................................................................................................... 10 La Municipalidad: .................................................................................................. 11 1.8 Las rendiciones de cuentas. ....................................................................................... 11 1.9 Los aportes comunitarios ........................................................................................... 11 CAPITULO 2: El Ciclo de Proyecto de un PGC ............................................................ 19 Primera Fase: Preinversin .................................................................................................... 19 1 Momento: Preparacin de la Comunidad y Mdulo I ....................................................... 19 Etapa 1: Solicitud de Proyecto al Nuevo FISE .................................................................. 19 Etapa 2: Contratacin del Facilitador Social para Mdulo I. ................................................. 20 Etapa 3: Inicio del Mdulo I y Primera AGC .................................................................... 21 Etapa 4: Eleccin de las instancias comunitarias y Segunda AGC. .......................................... 23 Etapa 5: Elaboracin del informe de prefactibilidad ......................................................... 24 Etapa 6: Fin del Mdulo I y elaboracin del Informe de Realizacin ....................................... 25 Etapa 7: Evaluacin del Modulo I. .............................................................................. 25 Etapa 8: Firma del CAD-FM y del Convenio de Ejecucin. ................................................... 26 Primera Fase: Preinversin .................................................................................................... 27 2 Momento: Formu/evaluacin y Mdulo II ................................................................... 27 Etapa 9: Primer Desembolso del Nuevo FISE a la Municipalidad ............................................ 29 Etapa 10: Cuenta corriente de la comunidad. ................................................................. 30 Etapa 11: Primera transferencia de la municipalidad a la comunidad. .................................... 31 Etapa 12: Contratacin del Facilitador e Inicio del Mdulo II ............................................... 32 Etapa 13: Contratacin del Formulador ........................................................................ 34 Etapa 14: Presentacin del informe conceptual y tercera AGC. ............................................ 35 Etapa 15: Informe Final de Formu/evaluacin y Cuarta AGC. ............................................... 37 Etapa 16: Terminacin del Modulo II. ........................................................................... 38 Segunda Fase: Ejecucin de la obra y Mdulo III ................................................................ 38 Etapa 17: Segundo Desembolso a la Municipalidad ........................................................... 39 Etapa 18: Segunda Transferencia a la comunidad ............................................................. 39 Etapa 19: Evaluacin del Mdulo II e Inicio del Mdulo III. .................................................. 40 Etapa 20: Seleccin y Contratacin del Residente Comunitario............................................. 41 Etapa 21: Posible contratacin de un Auxiliar de Contabilidad ............................................. 43 Etapa 22: Contratacin del Supervisor externo. .............................................................. 44 Etapa 23: Orden de inicio de la obra, entrega de sitio y Quinta AGC ...................................... 45 Etapa 24: Ejecucin de la obra y Tercera transferencia a la comunidad. ................................. 47 Etapa 25: Rendiciones intermedias de cuentas de la comunidad y la municipalidad.. .................. 48 Etapa 26: Entrega Final de la Obra, Plan de Mantenimiento y Sexta AGC. ................................ 50 Etapa 27: Recepcin final de la obra. .......................................................................... 53 Etapa 28: Rendicin final de cuentas de la comunidad y Sptima AGC .................................... 54 iv Tercera Fase: Operacin, Mantenimiento y Mdulo IV ........................................................ 56 Etapa 29: Inicio y ejecucin del Modulo IV. .................................................................... 56 Etapa 30: Eleccin del CMP y Octava AGC. .................................................................... 57 Etapa 31: Mantenimiento, Monitoreo y Calificacin de Contratistas ....................................... 59 CAPITULO 3: Normas y Procedimientos Administrativos ............................................. 62 3.1 Desembolsos del Nuevo FISE a la Municipalidad ................................................................ 62 A) Normas ........................................................................................................... 62 B) Procedimientos ................................................................................................. 63 3.2 Desembolsos de la Municipalidad a la Comunidad ............................................................. 64 A) Normas ........................................................................................................... 64 B) Procedimientos ................................................................................................. 65 3.3 Apertura y manejo de las cuentas bancarias (corriente y de ahorro) ........................................ 65 A) Normas ........................................................................................................... 65 B) Procedimientos ................................................................................................. 66 3.4 La caja chica comunitaria .......................................................................................... 68 A) Normas ........................................................................................................... 68 B) Procedimientos ................................................................................................. 68 3.5 El Libro de Banco .................................................................................................... 69 A) Normas ........................................................................................................... 69 B) Procedimientos ................................................................................................. 69 3.6 Elaboracin del descargue de fondos ............................................................................. 69 A) Normas ........................................................................................................... 69 B) Procedimientos. ................................................................................................ 69 3.7 Elaboracin del informe de avance fsico. ....................................................................... 71 A) Normas. .......................................................................................................... 71 B) Procedimientos. ................................................................................................ 71 3.8 Las rendiciones de cuentas de la Municipalidad al Nuevo FISE ............................................... 71 A) Normas ........................................................................................................... 71 B) Procedimientos ................................................................................................. 72 3.9 Las rendiciones de cuentas de la Comunidad a la Municipalidad ............................................. 74 A) Normas ........................................................................................................... 74 B) Procedimientos ................................................................................................. 74 3.10 Las rendiciones de cuentas del CA-PGC y la JV-PGC a la Asamblea General .............................. 75 A) Normas ........................................................................................................... 75 B) Procedimientos ................................................................................................. 75 3.11 Rol y costo de la intermediacin financiera de la municipalidad ........................................... 76 A) Normas ........................................................................................................... 76 B) Procedimientos ................................................................................................. 76 3.12 Composicin y clculo del presupuesto de la obra fsica de un PGC........................................ 76 A) Normas. .......................................................................................................... 76 B) Procedimientos. ................................................................................................ 77 3.13 Disposicin de los intereses bancarios y mantenimiento ..................................................... 78 A) Descripcin ...................................................................................................... 78 B) Requisitos previos .............................................................................................. 78 3.14 Disposicin de los ahorros comunitarios ........................................................................ 79 A) Descripcin ...................................................................................................... 79 B) Normas ........................................................................................................... 79 3.15 Contratacin del Residente Comunitario y del Facilitador Social ........................................... 80 A) Descripcin ...................................................................................................... 80 B) Normas ........................................................................................................... 81 C) Procedimientos ................................................................................................. 81 3.16 La contratacin del auxiliar de contabilidad ................................................................... 83 A) Descripcin. ..................................................................................................... 83 B) Normas. .......................................................................................................... 83 C) Procedimientos. ................................................................................................ 84 3.17 La seleccin y el pago de trabajos no calificados ............................................................. 85 A) Descripcin ...................................................................................................... 85 B) Requisitos previos .............................................................................................. 85 3.18 La seleccin, contratacin y el pago de trabajos calificados ................................................ 87 3.19 La contratacin de obras y servicios especiales. .............................................................. 88 3.20 Las compras de bienes. ........................................................................................... 89 A) Norma nica o la Ley del 3 por 3 por 3 ..................................................................... 89 v B) Procedimientos ................................................................................................. 89 Anexo 1: Deberes y obligaciones de los Actores en un PGC .......................................... 92 A. De la Asamblea General Comunitaria (AGC) ................................................................... 92 B. Del Comit de Administracin-PGC ............................................................................. 93 C. De la Junta de Vigilancia PGC .................................................................................... 96 D. Del Alcalde.......................................................................................................... 96 E. Del Tcnico Municipal ............................................................................................. 97 F. Del Asesor Municipal Nuevo FISE (AMU) ......................................................................... 97 G. Del Residente Comunitario ....................................................................................... 98 H. Del Auxiliar de Contabilidad ..................................................................................... 98 I. Del Facilitador Social .............................................................................................. 99 J. Del Supervisor Externo ............................................................................................ 99 K. Del Nuevo FISE ................................................................................................... 100 Anexo 2: Siglas y definiciones principales .............................................................. 102 A. Siglas .............................................................................................................. 102 B. Definiciones principales ......................................................................................... 103 Anexo 3: ndice de los Instrumentos de Aplicacin .................................................... 106
vi
Lenguaje de Gnero
El uso de un lenguaje que no discrimine ni marque diferencias entre hombres y mujeres es una de las preocupaciones de este manual. Sin embargo, no hay acuerdo entre los lingistas sobre la manera de cmo hacerlo en el idioma Espaol. En tal sentido, y con el fin de evitar la sobrecarga grfica que supondra utilizar en espaol o/a, o(a), el/la el smbolo "@" para marcar la existencia de ambos sexos, hemos optado por emplear el masculino genrico clsico, en el entendido de que todas las menciones en tal gnero representan siempre a hombres y mujeres.
Pero ms all de formalidades lingsticas el tema de gnero es algo concreto, transversal, permanente y sistemtico. Por ello es que los autores del manual hemos tenido especial cuidado y creatividad para establecer medidas concretas, normas y procedimientos por asegurar un real equidad de gnero, incluyendo una discriminacin positiva a favor de la mujer. Ejemplos de tal discriminacin positiva son la exigencia de la presencia de mujeres en las instancias de toma de decisin, el requerimiento de la participacin femenina en las asambleas generales, la incorporacin necesaria de la mujer en los trabajos comunales remunerados y la igualdad de remuneracin en trabajos iguales.
vii Introduccin
El Manual Prctico de los Proyectos Guiados por la Comunidad Manual PGC- tiene como propsito establecer las normas, procedimientos e instrumentos para la ejecucin de la modalidad prioritaria para el Nuevo FISE de ejecucin de proyectos, la cual es constituida por los PGC, es decir por aquella metodologa en la que la comunidad organizada es la responsable de dirigir la construccin y el mantenimiento sostenido de su proyecto. Esta primera revisin sustantiva del Manual PGC es fruto de las lecciones aprendidas por el Nuevo FISE con ms de quinientos PGC ejecutados en todo el territorio nacional y adems se nutre con lo ms puro de la ideologa del Frente Sandinista de Liberacin Nacional que ha hecho de la participacin ciudadana uno de sus ejes de gobierno. Este manual se presenta en dos versiones: una dirigida a los profesionales, tcnicos y dirigentes comunitarios de la mayor parte del territorio nacional y una segunda versin especialmente adecuada a la cultura y especificidades de los pueblos indgenas de Nicaragua. A su vez cada una de estas versiones tiene una cartilla didctica mucho ms resumida y especialmente dirigido a todas y todos los comunitarios. El MEPAS (Manual de Ejecucin de Proyectos de Agua y Saneamiento) es una aplicacin sectorial del Manual PGC y por lo tanto son complementarios. Los PGC son aquellos proyectos de mayor y menor complejidad en los que una comunidad debidamente organizada y reconocida por la autoridad municipal es responsable de administrar los recursos que le transfiere el gobierno de Nicaragua a travs del Nuevo FISE y de su respectivo gobierno municipal para ejecutar su proyecto. La esencia de la metodologa PGC tiene un doble objetivo en la que la obtencin de uno es requisito de la obtencin del otro. El primero es la satisfaccin de una necesidad prioritaria de una comunidad a travs de una obra de infraestructura y el segundo es el fortalecimiento organizativo y ciudadano de la comunidad a travs de actividades de capacitacin y asistencia tcnica. Esta doble finalidad es la clave del xito de programas promotores del desarrollo local y de lucha contra la pobreza y porque adems de esta manera se crean mejores condiciones para el buen uso y mantenimiento sostenido de los proyectos. En realidad los PGC son dos proyectos en uno pues por una parte se financia una infraestructura de servicios comunitarios y por otra se financia el fortalecimiento de la capacidad de autogestin de la comunidad duea de ese proyecto con el fin de promover la ciudadana democrtica y el buen uso y mantenimiento de un proyecto. Esto es lo que el Nuevo FISE denomina el combo del desarrollo local, es decir dos proyectos en uno al servicio del desarrollo local. El cuerpo del Manual est constituido por tres captulos. El primero se refiere a los aspectos fundamentales que constituyen la metodologa PGC tales como el concepto y fundamento de los PGC, la descripcin de sus dos componentes, el fomento de la organizacin y participacin comunitaria y ciudadana, la definicin y contenidos de los mdulos de fortalecimiento comunitario y la rendicin de cuentas del dinero transferido por el Estado a las comunidades. El segundo captulo est dedicado a la descripcin del ciclo del proyecto, es decir a todos los pasos que deben seguir las comunidades, los gobiernos municipales y el Nuevo FISE con el fin de elaborar el expediente de proyecto, evaluarlo, ejecutarlo, supervisarlo y ponerlo en operacin sostenida por todo el tiempo para el que fue diseado. El tercer captulo constituye un compendio de las diversas normas administrativas, contables y gerenciales que complementan y aclaran las diferentes normas y procedimientos de los dos primero captulos de la Gua. Punto importante de este tercer captulo es el conjunto de normas, procedimientos e instrumentos de aplicacin de las compras y contrataciones que realizar la viii comunidad con dinero del Estado, con el fin de que stas sean hechas de manera transparente, honrada, eficiente y cuentadante. El anexo N 1 contiene un resumen esquemtico de los deberes y obligaciones de los diferentes actores que participan en todo PGC, es decir la comunidad y sus instancias de gobierno, el gobierno municipal, el Nuevo FISE y los prestadores de servicios. En el anexo N 2 se han recopilado las principales definiciones y trminos que constituyen la esencia del Manual Prctico de los Proyectos Guiados por la Comunidad. Con el fin de facilitar la lectura, comprensin y uso de esta Gua Prctica se ha decidido que debe publicarse en tres volmenes. El primer volumen est conformado por esta introduccin y los tres captulos normativos y constituye la parte ms importante de la gua. El segundo volumen contiene los instrumentos de aplicacin, es decir, los formatos que facilitan a la comunidad y a la municipalidad el cumplimiento de los requisitos que se les exigen. El tercer volumen est conformado por las guas metodolgicas de los Mdulos de Capacitacin y Fortalecimiento Comunitario y los folletos, cartillas y publicaciones de apoyo a la capacitacin. Este tercer volumen sirve principalmente para apoyar el trabajo de los Facilitadores Sociales, Tcnicos Municipales y Asesores Municipales del Nuevo FISE pero tambin est a disposicin de los comunitarios. El Nuevo FISE recomienda que se lean con atencin este primer volumen, es decir el Manual propiamente dicho pues los otros dos volmenes son de apoyo y se debern leer cuando sea necesario utilizar algn instrumento de aplicacin (formulario, modelo o machote). Lo fundamental es que conozcan y dominen bien este primer volumen y no intimidares por lo grande y pesado que es el segundo volumen, pues ste es una compilacin de todas las ayudas, formatos e instrumentos. Ese segundo volumen no debe leerse de corrido sino que, cada vez que en el primer volumen se les indique que hay que utilizar un instrumento determinado, pues van y lo buscan para utilizarlo; no es pues un libro que haya que leer de seguido pues ello confundira mucho. Adems, para apoyar a la comunidad en la utilizacin de los instrumentos est el Facilitador Social, el Tcnico Municipal y el AMU. Finalmente, por encima de cualquier manual o gua prctica estn los funcionarios del denominados Asesores Municipales (AMU) que tienen sus bases de trabajo en las Delegaciones departamentales del Nuevo FISE y permanentemente recorren todo el territorio nacional. Ellos estn para servirlos, responderles sus dudas y trabajar junto con ustedes en la solucin de los problemas. Ms an, el Nuevo FISE ha instalado un nmero telefnico de llamada gratis atendido por profesionales expertos en responder las dudas que los dirigentes comunitarios y tcnicos municipales tengan acerca de los PGC. Este nmero es el 1 800 PGC. Desde el Nuevo FISE les decimos y deseamos,
Muchos xitos con su PGC!
Naturaleza, Objetivos y Componentes de un Proyecto Guiado por la Comunidad
Captulo 1 CAPITULO 1 2
CAPITULO 1: La Naturaleza, Objetivos y Componentes de un PGC En el presente capitulo se describen los aspectos generales de la modalidad de ejecucin comunitaria PGC, sus componentes, el fomento para el fortalecimiento de la organizacin y participacin comunitaria, los mdulos sociales de capacitacin y sus principales actores y roles as como la importancia de la rendicin de cuenta en todos sus niveles. 1.1 Qu es el PGC y sus ventajas. Los PGC son una modalidad de ejecucin descentralizada del Nuevo FISE, para proyectos de menor y mayor complejidad, donde una comunidad debidamente organizada y reconocida por la autoridad municipal se hace co-responsable de administrar los fondos y de ejecutar determinado proyecto conjuntamente con la Alcalda. Los proyectos PGC tienen como finalidad desarrollar el capital social y humano de los hombres y mujeres que viven en las comunidades a fin de que puedan ejecutar directamente sus proyectos y ser ellos el responsable directo de su proceso de auto-desarrollo colectivo. Lo anterior ha demostrado tener consecuencias directas en el buen uso y mantenimiento de los proyectos, los servicios que ofertan y en el incremento del capital social y de los valores de convivencia ciudadana. 1.2 Normas bsicas de un PGC Primera: El costo mximo del componente de ejecucin de la obra fsica es de US$ 150,000 (ciento cincuenta mil dlares o su equivalente en Crdobas (actualmente unos C$ 3,000,000.00, tres millones de crdobas aproximadamente). Se solicitar la no objecin de la fuente de financiamiento, como excepcionabilidad, cuando el monto supere los tres millones. Segunda: Si un proyecto tiene alguna actividad (servicio, insumo, equipo o subcontrato) con un costo mayor a US$ 50,000.00 (cincuenta mil dlares o su equivalente en crdobas) no puede ser PGC. En ese caso la municipalidad no pierde su derecho adquirido en el concurso de fondos, ni se desestima el proyecto, sino que simplemente se comunica a la comunidad que su proyecto se har de la manera tradicional, es decir licitando y contratando una empresa. Excepcionalmente, cuando la actividad a realizar supere el monto de U$50,000.00, el Director de Operaciones y Desarrollo Local (DODL) del FISE podr aprobar la ejecucin del mismo por la modalidad PGC, previa recomendacin del formulador y el Asesor Municipal (AMU) y el visto bueno del alcalde. Tercera: Cualquiera que fuese el costo de un proyecto, si el formulador conjuntamente con el AMU y el alcalde municipal consideran justificadamente que el proyecto no puede ser ejecutado por la modalidad PGC, esta decisin debe ser comunicada por escrito al Presidente Ejecutivo para su confirmacin y posteriormente, a la comunidad. Cuarta: La comunidad actora principal del proyecto debe ser rural o formar parte de una ciudad con no ms de 10,000 habitantes. Quinta: El proyecto corresponde a una sola comunidad, entendindose por comunidad al conjunto de familias unidas por vnculos de vecindad, que habitan un mismo territorio, que se autoreconocen como grupo humano y poseen al menos un mnimo de organizacin. CAPITULO 1 3 Sexta: El responsable de auditar a una comunidad es en primera instancia la municipalidad y el auditor interno del FISE. La empresa auditora externa deber llegar hasta la comunidad avisando previamente al Coordinador del Comit de Administracin para que le tenga preparada la documentacin respectiva. Es obligacin de la empresa auditora externa, as como del auditor interno del FISE, diferenciar entre hallazgos y observaciones menores de control interno. Los hallazgos conllevan responsabilidades administrativas e inclusive judiciales, mientras que las observaciones menores requieren correcciones que deben ser realizadas de manera inmediata estando la empresa auditora presente. Adicionalmente, las observaciones menores deben ir en una carta de gerencia separada del informe de auditora, para efectos de conocimiento del FISE y de las municipalidades y el consiguiente mejoramiento de la asistencia tcnica hacia las comunidades y autoridades municipales por parte del supervisor del proyecto, facilitador social y el financiero municipal. Cuando la auditora interna o externa encuentren hallazgos a las comunidades, stos deben ser reportados de manera inmediata a las respectivas municipalidades con copia al FISE y no esperar hasta presentar el borrador de auditora al FISE. La razn de ello es que la responsabilidad sobre la superacin de los hallazgos comunitarios es la alcalda. De manera similar, cuando el proyecto no es PGC sino por administracin municipal, el responsable de solucionar los hallazgos es la municipalidad bajo el seguimiento y exigencia del FISE. 1.3 Componentes de un PGC La modalidad PGC comprende un componente Social y uno Fsico. El Componente Fsico: Abarca todas las actividades referidas a la construccin fsica (la ingeniera civil del proyecto) e incluye acciones de apoyo en las etapas de La Pre Inversin, La Fase de Inversin y La Fase de Operacin y Mantenimiento para asegurar la ejecucin de la obra. El Componente Social: Comprende diversos procesos de organizacin, participacin y capacitacin comunitaria que se van desarrollando en todo el ciclo de proyecto en sus diferentes fases y etapas. Podr activarse desde el inicio para crear las condiciones organizativas de las comunidades y realizar su capacitacin para la realizacin del autodiagnstico y el plan de gestin comunitaria. El componente social tiene que ver adems con el acompaamiento y asistencia tcnica. A continuacin se detallan los aspectos que forman parte del componente social: Organizacin: En los Proyectos Guiados por la Comunidad (PGC), para alcanzar el fomento organizativo se promueve la creacin de tres instancias: el Comit de Administracin (CA PGC), la Junta de Vigilancia (JV - PGC) y posteriormente, antes de iniciar las operaciones del proyecto terminado, el Comit de Mantenimiento (CM-PGC). Estas tres instancias son electas en Asamblea General Comunitaria, la cual es una instancia natural y permanente en todas las comunidades y es la autoridad mxima al interior de una comunidad. La asamblea general de una comunidad solamente es convocada y no es creada, pues esta es una instancia natural e histrica de toda comunidad especialmente en el sector rural. CAPITULO 1 4 Participacin: La participacin de la comunidad es el elemento esencial y al mismo tiempo la razn de ser de los PGC. La municipalidad debe concentrar y dirigir sus esfuerzos en propiciar una participacin, amplia, diversa, dinmica y recurrente a lo largo de todas las etapas del proceso que implica el ciclo de esta modalidad de proyectos. Para lograr un nivel de participacin en la comunidad con las caractersticas anteriormente sealadas se debe de partir de una convocatoria debidamente planificada y difundida para lograr una plena eficacia. La misma debe de ser amplia incluyendo a hombres y mujeres, jvenes y adultos, organizaciones y ciudadanos independientes. En este proceso se tomarn en cuenta todas las expresiones de organizacin que existan en la comunidad: Consejos Comarcales del Poder Ciudadano, Comits de Desarrollo Comarcal, lideres religiosos, organizaciones juveniles, y toda expresin de liderazgo natural existente Apoyndose en estos liderazgos debe de realizarse un proceso intensivo de divulgacin basado en visitas casa a casa, y de ser posible participacin en reuniones o eventos de las expresiones organizadas de la comunidad. Capacitacin, Asistencia Tcnica y Acompaamiento: Este componente tiene como objetivo fortalecer el capital social y humano de las comunidades, para que logren impulsar procesos autogestionarios que les permitan asumir la conduccin de su propio desarrollo. Si la comunidad demuestra una baja capacidad de organizacin, estas carencias pueden ser resueltas con ms asistencia en la elaboracin de los procesos de solicitud, diseo, formulacin y gestin del proyecto, los fondos y la rendicin de cuentas. Para el fortalecimiento de sus capacidades, la comunidad contrata al Residente Comunitario (aspectos de ingeniera) y al Facilitador Social (aspectos sociales), quienes habilitaran a los miembros encargados de la administracin y direccin del proyecto, en el conocimiento de los temas y el manejo de los instrumentos de carcter tcnico y administrativo y social, as como en el manejo contable, elaboracin de informe fsico financiero y la organizacin y promocin social. Paralelamente, la Promotora Social auspiciada por el FISE y los gobiernos municipales, completa los esfuerzos y a la vez les da una solucin de continuidad post proyecto.
1.4 El capital social de las comunidades pobres. Toda comunidad posee determinado capital social y humano, expresado en las agrupaciones, organizaciones, grupos que acumulan experiencias, conocimiento, habilidades, costumbres y tradiciones. Los PGC tienen como finalidad fortalecer ese capital existente en las comunidades pobres y lograr maximizar su autogestin para el empoderamiento comunitario. ALTO Todo PGC es dos proyectos en uno: la obra de infraestructura y el fortalecimiento del capital comunitario. Tan importante es el uno como el otro. CAPITULO 1 5 El capital social es la capacidad que tienen las comunidades humanas de trabajar organizadamente por el bien colectivo de sus miembros y est constituido por su historia, sus organizaciones, tradiciones, costumbres y las relaciones que se producen dentro y fuera de la comunidad. Con el PGC se busca fortalecer los vnculos y relaciones entre las diferentes organizaciones existentes en la comunidad, generar lazos de solidaridad, cooperacin y ayuda mutua, todo en funcin del bien comn. Es por tanto, instrumento y objetivo de los PGC fortalecer el capital social de los pobres con el fin de que sigan trabajando por el desarrollo de su respectiva comunidad de una manera tcnica, democrtica, autogestionada y sostenible. La relacin y coordinacin entre comunidades resulta de su esfuerzo y voluntad de trabajar coordinadamente por la gestin, administracin y ejecucin de los proyectos bajo la modalidad de Proyectos Guiados por la Comunidad y es la forma ms efectiva de ir generado capital social. La municipalidad en el marco de un proyecto PGC, debe en la comunidad, apoyar y facilitar acciones de cooperacin entre los miembros y organizaciones existentes, para asegurar la ejecucin eficiente de la obra, su operacin, mantenimiento y sostenibilidad. 1.5 Los Mdulos de Capacitacin y Fortalecimiento Comunitario. El componente social de todo PGC se ejecuta a travs de los mdulos de capacitacin y fortalecimiento comunitario. Se denominan mdulos pues son un conjunto integrado de actividades de capacitacin, asistencia tcnica y acompaamiento de la comunidad con el fin de que sta cumpla con calidad y conciencia las funciones que se le han asignado para antes de la ejecucin de la obra, durante la ejecucin de la misma y para despus de haberse puesto en operacin el proyecto construido.
CAPITULO 1 6 LOS CUATRO MDULOS DE CAPACITACIN Y ACOMPAAMIENTO COMUNITARIO
P R O C E S O
P E R M A N E N T E
Mdulo 1 Autodiagnstico y Plan de Gestin Comunitario Se realiza antes de terminar el estudio final del proyecto (Inicia en la Etapa 3)
P R O C E S O
C O N T I N U O
Mdulo 2 Organizacin y Negociacin Comunitaria Se realiza inmediatamente antes de iniciar las obras (Inicia en la etapa 12)
Mdulo 3 La ejecucin de nuestro proyecto Se realiza durante la ejecucin de las obras (Inicia en la etapa 19)
Mdulo 4 Mejorando nuestra comunidad Se realiza al finalizar la obra (Inicia en la etapa 29)
CAPITULO 1 7 El componente social en los PGC comprende cuatro Mdulos que se realizan antes de la obra de infraestructura, durante y despus de sta. Los tres primeros mdulos son financiados por el Nuevo FISE y el cuarto por la respectiva municipalidad (parte de la contraparte municipal), si bien el primer mdulo es prefinanciado por la municipalidad es posteriormente reembolsado por el Nuevo FISE. Lo anterior es por razones administrativas que exige el cierre financiero de los proyectos por el Nuevo FISE. Cada mdulo tiene sus contenidos, duracin, momentos de ejecucin, material didctico, guas metodolgicas y un costo. Este ltimo ha sido establecido de forma diferenciada por regiones (la del Pacfico, la Central y la del Atlntico). El Nuevo FISE garantiza la provisin del material didctico el cual es entregado a cada Facilitador Social por medio de la respectiva delegacin departamental o regional. Se entrega un juego original de cartillas para uso del Facilitador Social y ocho juegos originales para cada uno de los miembros del Comit de Administracin del Proyecto (CA-PGC) y a la Junta de Vigilancia (JV- PGC). El primer Modulo Autodiagnstico y Plan de gestin Comunitario debe iniciarse y terminarse antes del inicio de la obra de infraestructura. Tanto los talleres como la asistencia tcnica que conforman este primer mdulo estn dirigidas: a) reforzar los aspectos socios organizativos para participar mejor en la ejecucin de su proyecto, b) confirmar o no la prioridad del proyecto, c) efectuar el autodiagnstico y el plan de gestin comunitario. El producto ms importante de este primer mdulo es haber elegido de manera democrtica, participativa e incluyente al Comit de Administracin del Proyecto (CA-PGC) y la Junta de Vigilancia (JV-PGC). El segundo Modulo Organizacin y negociacin comunitaria tiene como finalidad principal preparar a la comunidad para hacerse cargo de la administracin y ejecucin de su proyecto. El tercer modulo La ejecucin de nuestro proyecto tiene como finalidad asegurar las medidas para la buena ejecucin del proyecto, la administracin eficiente de los fondos, la rendicin de cuentas y la recepcin final de las obras. El cuarto y ltimo modulo Mejorando nuestra comunidad tiene como propsito establecer la institucionalidad (plan, responsables y recursos) que asegure el buen uso, operacin y mantenimiento del proyecto. 1.6. Las Asambleas Generales Comunitarias. En cada comunidad existe una autoridad mxima y ella es la Asamblea General Comunitaria (AGC) la cual est conformada por todos los hombres y mujeres adultos residentes en la comunidad. Por consiguiente, la Asamblea General no es creada por el Nuevo FISE, dado que ste es una instancia natural al interior de toda comunidad (auto-organizacin natural). La AGC, es la mxima autoridad para la implementacin y ejecucin del Proyecto, el Plan de Gestin Comunitario y decide sobre cualquier otro tema de inters comunitario. Debe funcionar de forma democrtica y tomar las decisiones participativamente con la mitad ms uno de los beneficiarios. Durante el ciclo del proyecto se realizan al menos ocho (08) AGC; se dice al menos ocho, ya que es de total prerrogativa de los vecinos reunirse en AGC cuantas veces lo deseen. A continuacin se presenta un resumen de las AGC que este Manual establece como obligatorias y en las que debe participar el Facilitador Social: La primera Asamblea General Comunitaria: Se realiza cuando se va a conformar el grupo de 40 participantes para realizar el Modulo I. (Etapa 3). CAPITULO 1 8 La segunda Asamblea General Comunitaria: Se constituye para la creacin de las dos instancias comunitarias: El Comit de Administracin (CA-PGC) y la Junta de Vigilancia (JV-PGC), durante las condiciones previas del proyecto. Igualmente en esta asamblea se aprueban los resultados del autodiagnstico y del plan de gestin comunitaria y se firma el acta de constitucin y de garanta de honor. (Etapa 4). La tercera Asamblea General Comunitaria: Cuando se da a conocer el informe conceptual del proyecto y la comunidad es informada del clculo de la demanda, dimensionamiento, legalidad, evaluacin del emplazamiento entre otros (Etapa 14). La cuarta Asamblea General Comunitaria: Cuando el proyecto se encuentra formulado y evaluado y se dan a conocer los alcances del mismo, su presupuesto y el plan de ejecucin. (Etapa 15). La quinta Asamblea General Comunitaria: Se realiza inmediatamente despus de la entrega de sitio y su objetivo principal es aprobar el plan de ejecucin de la obra y la forma cmo se contratar la mano de obra comunitaria. (Etapa 23). La sexta Asamblea General Comunitaria: Se efecta al finalizar la construccin de la obra, para rendir cuenta sobre las obras fsicas ejecutadas (cantidad y calidad). En esta asamblea se presenta la propuesta del Plan de Mantenimiento del Proyecto. (Etapa 26). La sptima Asamblea General Comunitaria: Est asamblea tiene por objetivo discutir y aprobar la rendicin final de cuentas de los recursos que les fueron confiados al Comit de Administracin para la ejecucin del Proyecto, as como los aportes comunitarios. En esta asamblea se conoce con especial detalle el monto de ahorro comunitario y se decide sobre su destino. (Etapa 28). La octava Asamblea General Comunitaria: Est asamblea se realiza durante la fase de operacin, mantenimiento y monitoreo final del proyecto la cual est dedicada a promover y asegurar el buen uso y mantenimiento de la obra y el servicio. Se estima que esta ltima asamblea general obligatoria se realiza a los 6 meses de entrada en servicio del Proyecto. (Etapa 30). Cada Asamblea General Comunitaria a ser realizada debe ser convocada con 3 a 7 das de anticipacin y funcionar por mayora simple (con la mitad ms un representante adicional). A las sesiones podr asistir con voz pero sin voto, el personal tcnico contratado por la comunidad, personal de la Alcalda Municipal, El Asesor municipal del Nuevo FISE o cualquier otra entidad que financie las acciones comunitarias, a fin de conocer el avance del desarrollo comunitario o para informar sobre asuntos de inters de la comunidad. ALTO La AGC es el rgano superior al interior de toda comunidad y, para el caso de los PGC, es la instancia en la que se toman las principales decisiones. Por ello es tan importante que sea oportuna y pblicamente convocada.
CAPITULO 1 9 La Asamblea General Comunitaria (AGC) Autoridad mxima comunitaria y fundamento de la democracia directa
CAPITULO 1 10 1.7 Actores y roles. En un proyecto PGC participan cuatro actores fundamentales: A) La Comunidad B) La Municipalidad C) Los prestadores de servicios D) El Nuevo FISE Cada uno de estos actores tiene un rol especfico a cumplir en la modalidad PGC y en las diferentes fases y etapas del proyecto. La comunidad: 1) Organiza sus instancias comunitarias: Comit de Administracin (CA-PGC) integrada por un coordinador, un vice coordinador, un tesorero, un secretario y un vocal, y su Junta de Vigilancia (JV-PGC) integrada por tres fiscales. Ambas electas en AGC. 2) Asegura la ejecucin eficiente del proyecto, 3) Administra eficientemente los recursos financieros y materiales del proyecto 4) Asegura la operacin y mantenimiento de la infraestructura, 5) Se capacita y desarrolla su capital social para la mejora de sus condiciones de vida y reducir los niveles de pobreza. Los prestadores de servicios: Son el Residente Comunitario (profesional o tcnico que apoya a la comunidad a ejecutar la obra de infraestructura), el Facilitador Social (profesional o tcnico que apoya a la comunidad a organizarse mejor y adquirir capacidades de auditora ciudadana y realizar gestiones) y el Supervisor (es un profesional cuya funcin es que todas las partes cumplan con sus respectivos contratos con calidad y a tiempo). El Nuevo FISE: 1) Gestiona los fondos con diferentes fuentes para el financiamiento de los proyectos que sean solicitado por las comunidades y municipalidades para ser ejecutado bajo esta modalidad, 2) Define y mejorar las normas y procedimientos que regulan esta modalidad de la inversin social local, 3) Brinda la asistencia tcnicas necesaria a las municipalidades a travs de los asesores municipales (AMU) y delegaciones departamentales, 4) Realiza la evaluacin del proyecto para determinar la viabilidad del mismo en coordinacin con la municipalidad. 5) Monitorea y da seguimiento a la modalidad PGC. CAPITULO 1 11 La Municipalidad: 1) Facilita la participacin, organizacin de la comunidad para una ejecucin eficiente del proyecto de inversin social. 2) Brinda asistencia tcnica y acompaamiento sistemtico a la comunidad en los aspectos tcnicos, administrativos financieros y socio organizativos. 3) Formula el expediente del proyecto y supervisa la ejecucin del proyecto asegurando que cumpla con las especificaciones tcnicas y la sana practica de la ingeniera. 4) Gestiona los fondos y los transfiere a las comunidades. 5) Asegurar el monitoreo y seguimiento sobre la administracin de los fondos por las comunidades, la auditoria social y rendicin de cuenta de las instancias comunitaria a la comunidad y la municipalidad. 1.8 Las rendiciones de cuentas. En los PGC es fundamental la transparencia en el manejo de los recursos del proyecto y el ahorro social y para ello es necesario que el Comit de Administracin del Proyecto tenga permanentemente informada a la AGC sobre el avances del proyecto, los ingresos y egresos de la ejecucin del proyecto y del ahorro social que se este generando. Esta misma funcin la realiza ante la municipalidad, para que a su vez la municipalidad haga lo mismo con el Nuevo FISE. Es tambin obligacin del Comit de Administracin del Proyecto rendir cuenta de los aportes efectuados por la comunidad. El Comit de Administracin, asistido por el Auxiliar de contabilidad- cuando aplique-, el Tesorero y el apoyo del Facilitador Social prepara la informacin sobre los ingresos y gastos del proyecto y presenta en cada Asamblea General Comunitaria el informe para su conocimiento, revisin, modificacin y aprobacin. Este proceso de rendicin de cuentas de los fondos ser fiscalizado por la junta de vigilancia, la AGC y supervisado por el gobierno municipal. Es obligatorio que la comunidad rinda cuentas a su municipalidad antes de solicitarle un desembolso. Es tambin obligatorio que el CA-PGC rinda cuentas a su asamblea al menos una vez al mes o cuantas veces la JV-PGC se lo solicite. 1.9 Los aportes comunitarios Es poltica del Nuevo FISE promover los aportes comunitarios siempre y cuando sean de carcter voluntario y aprobados de forma democrtica en Asamblea General de la Comunidad y no caer en el abuso de identificar contraparte comunitaria solamente con el aporte de mano de obra no calificada. Adems de la mano de obra voluntariamente aprobada en Asamblea General, existen otras formas de contabilizar los aportes comunitarios, tales como la donacin del terreno, los permisos de paso, la adquisicin de las fuentes de agua, el trabajo de los dirigentes en la administracin y supervisin de su proyecto, el aporte del sitio para el almacenamiento de materiales, la organizacin de jornadas comunitarias en beneficio del proyecto y otros. Todos estos aportes tienen un costo que es necesario visualizar y cuantificar al momento de la rendicin final de cuentas y el establecimiento del valor monetario actual del ahorro comunitario. CAPITULO 1 12 Por lo tanto, en el presupuesto de un proyecto PGC, se deben establecer todos los rubros y alcances de obra, as como tambin imprevistos, administracin y utilidad, salvo los siguientes: el impuesto municipal, las fianzas y el IR. El IR no debe incluirse tomando en consideracin que las comunidades no son retenedoras.
CAPITULO 2 13
Normas y Procedimientos del Ciclo de un PCG Captulo 2 CAPITULO 2 14 EL CICLO DE UN PROYECTO CAPITULO 2 15 EL CICLO DE UN PROYECTO CAPITULO 2 16 EL CICLO DE UN PROYECTO CAPITULO 2 17 EL CICLO DE UN PROYECTO CAPITULO 2 18 EL CICLO DE UN PROYECTO
CAPITULO 2 19 CAPITULO 2: El Ciclo de Proyecto de un PGC
En el presente capitulo se describe el ciclo de proyecto de un PGC, sus diferentes fases: la preinversin, inversin y la operacin y mantenimiento del proyecto. Para cada fase del ciclo de proyecto se desarrollan diferentes etapas en la que se dejan establecidos los momentos en que la comunidad participa en las decisiones de los aspectos clave del proyecto.
Las Fases del ciclo de un PGC son tres: Primera fase: Preinversin , la cual se divide en dos momentos: 1 Momento: Preparacin de la Comunidad y Mdulo I 2 Momento : Formu/evaluacin y Mdulo II).
Segunda Fase: Inversin y Mdulo III Tercera Fase: Operacin, Mantenimiento, Monitoreo final y Mdulo IV
Primera Fase: Preinversin 1 Momento: Preparacin de la Comunidad y Mdulo I Con el apoyo del Facilitador Social la comunidad debe prepararse con el fin de que conozca sus deberes y obligaciones para su futuro proyecto, la municipalidad y el gobierno de Nicaragua representado por el Nuevo FISE. Esta primera fase est constituida por 8 etapas. El Mdulo I es prefinanciado por la municipalidad y posteriormente reembolsado por el Nuevo FISE.
Etapa 1: Solicitud de Proyecto al Nuevo FISE
Descripcin CAPITULO 2 20 La municipalidad presenta al Nuevo FISE una solicitud de proyecto a ser ejecutado bajo la modalidad PGC, debiendo esta solicitud formar parte del PIMM vigente. La solicitud es recepcionada por el AMU y transferida a la delegacin departamental del Nuevo FISE. La delegacin departamental del Nuevo FISE revisa la solicitud y si procede gestiona con la Direccin de Operacin y Desarrollo Local, su aceptacin bajo el mecanismo de asignacin ex ante, dando la orden de iniciar el proceso por parte de la municipalidad. Instrumentos de Aplicacin Acuerdo de compromiso mutuo Alcalda - Comunidad ( Instrumento 201) La ficha perfil del proyecto seleccionado con la que se elabora la versin preliminar del informe de prefactibilidad, la cual no se incluye en este Manual pues es un documento estndar del Nuevo FISE y est a la disposicin en las oficinas departamentales. Responsables El tcnico de la Municipalidad La delegacin departamental del Nuevo FISE
Etapa 2: Contratacin del Facilitador Social para Mdulo I.
Descripcin Es condicin para realizar esta etapa que el proyecto cuente con una asignacin presupuestaria en el Nuevo FISE y en la municipalidad. ALTO Toda solicitud de proyectos debe formar parte del Plan de Inversin Municipal Multianual (PIMM).
CAPITULO 2 21 La municipalidad procede a efectuar invitacin para que apliquen muestras de inters como Facilitadores del componente social en un PGC y emplea los respectivos trminos de referencia. Se debe procurar que los Facilitadores Sociales sean personas residentes en el municipio. Una vez recepcionadas las ofertas, la municipalidad procede a preparar la matriz de seleccin y se contrata al mejor calificado para la realizacin del primer modulo de capacitacin y asistencia tcnica: Es criterio de validez del proceso que hayan aplicado al menos tres oferentes como Facilitadores Sociales que cumplan con las especificaciones de la muestra de inters. La municipalidad paga los servicios de este primer mdulo, los cuales le sern reconocidos por el Nuevo FISE una vez que el convenio con la municipalidad se haya firmado y abierto la respectiva cuenta bancaria. Instrumentos de Aplicacin Invitacin a presentar muestras de inters ( Instrumento 202 ) Trminos de Referencia ( TdR) para Facilitador Social Modulo I ( Instrumento 204 ) Modelo de contrato de servicios del Facilitador Social para el Modulo I. (Instrumento 205). Responsable: La municipalidad
Etapa 3: Inicio del Mdulo I y Primera AGC
Descripcin Una vez que el Facilitador Social ha sido contratado, este procede a la identificacin de cuatro promotores sociales comunitarios que pasan a constituir el equipo de apoyo de la comunidad para la realizacin de la promocin de la modalidad, el apoyo a la organizacin comunitaria y capacitacin. Los cuatro promotores sociales comunitarios realizan visitas casa por casa para la entrega de invitacin a fin de asegurar la realizacin de la Primera Asamblea General. CAPITULO 2 22 En esta Primera Asamblea General se da a conocer la modalidad PGC y sus objetivos. Con el tcnico de la municipalidad y los Asamblestas proceden a conformar la junta de notables seleccionando una mujer, un/a joven y una persona adulta de mayor edad, los cuales darn constitucin oficial a la Asamblea. Se selecciona al grupo de capacitando integrado por 40 participantes (10 nios y nias, 10 adolescentes mujeres y hombres, 10 mujeres adultas y 10 hombres tambin adultos). De esa forma se asegura la incorporacin del enfoque de gnero y etreo. Un promotor social comunitario levanta lista de los participantes de esta primera asamblea general. Esta asamblea general se realiza previa al inicio del Modulo I. Finalizada la asamblea general y firmada el acta respectiva, el Facilitador Social inicia el primer modulo de capacitacin, Autodiagnstico Comunitario y Plan de Gestin. Este mdulo se realizara en 18 horas y, adems de varias tareas de animacin comunitaria consta, de tres talleres: 1) Historia de la Comunidad. 2) La situacin actual y 3) Propuesta de ideas de proyectos y actividades.
Los productos obtenidos de este primer modulo son: Autodiagnstico y plan de gestin los que sern presentados en la Segunda Asamblea General Comunitaria para su divulgacin y aprobacin. Instrumentos de Aplicacin Invitacin a Asamblea General Comunitaria (Instrumento 206) Lista de participantes a la Asamblea General Comunitaria (Instrumento 207) Matrices de identificacin de problemas, prioridades y alternativas (Instrumento 208) Cuaderno del autodiagnstico para uso de las comunidades (Ver Material Didctico en el Volumen III) Formato Plan de Gestin Comunitario para la ejecucin del proyecto priorizado. (Instrumento 209) Responsables Facilitador Social La Municipalidad CAPITULO 2 23 Etapa 4: Eleccin de las instancias comunitarias y Segunda AGC.
Descripcin La junta de notable electa en la primera asamblea general, con el apoyo del Facilitador Social y los cuatro promotores comunitarios invitan a la realizacin de la Segunda Asamblea General. En esta asamblea se elige al Comit de Administracin y la Junta de Vigilancia. El Facilitador debe asegurar que el Comit de Administracin (CA - PGC) quede integrado al menos por dos mujeres y la Junta de Vigilancia (JV - PGC) al menos por una. Una vez conformadas estas instancias comunitarias, se procede a la firma del acta de constitucin de las instancias comunitaria y se valida el proyecto seleccionado. Durante esa segunda AGC se firma el acta de garanta de honor donde la comunidad se compromete a la realizacin del proyecto, al aporte comunitario y a utilizar los recursos con honradez, eficiencia y exclusivamente para la ejecucin del proyecto. Finalmente, se selecciona al grupo de participantes para el modulo II sobre Organizacin y Negociacin Comunitaria integrado por los cinco miembros del comit de administracin, los tres de la junta de vigilancia y doce representantes de la asamblea general. El Facilitador debe asegurar que el grupo de capacitandos integrado por 20 participantes queden representadas al menos un 50% por mujeres de la comunidad.
ALTO La equidad de gnero es fundamental en la conformacin de los rganos comunitarios. Al menos dos mujeres deben formar parte del CA-PGC y una de la JV-PGC.
CAPITULO 2 24 Instrumentos de Aplicacin Invitacin a Asamblea General Comunitaria. (Instrumento 206) Lista de participantes a la Asamblea General Comunitaria (Instrumento 207) Modelo de Acta de Constitucin de las instancias del proyecto. (Instrumento 211) Acta de Garanta de Honor Comunitaria (Instrumento 212) Responsables Facilitador Social Al menos un representante por la municipalidad
Etapa 5: Elaboracin del informe de prefactibilidad
Descripcin El Informe de Prefactibilidad es el documento elaborado por un tcnico municipal con base en el perfil del proyecto, en el cual se proponen las opciones de solucin al problema, escogindose la solucin ms eficiente, basndose en el anlisis de los criterios tcnicos, sociales, econmicos, ambientales, de sostenibilidad y de participacin comunitaria. Este informe es requisito para obtener co-financiamiento por el Nuevo FISE, ya sea mediante la modalidad de Concurso de Fondos o asignacin ex ante y el costo de la elaboracin de este informe es asumido por la municipalidad. Es requisito letal que el proyecto est incorporado en el PIMM y aprobado en el PIA. Antes del concurso de fondos o solicitud de asignacin de fondos de la municipalidad al Nuevo FISE, el tcnico municipal presenta al CA-PGC y a la JV-PGC el informe de prefactibilidad. Instrumentos de Aplicacin CAPITULO 2 25 Aplicacin electrnica (Generacin automtica del informe de prefactibilidad); es un documento estndar del Nuevo FISE. Responsables Un tcnico municipal. La Delegacin Departamental del Nuevo FISE, el Asesor Municipal (AMU).
Etapa 6: Fin del Mdulo I y elaboracin del Informe de Realizacin
Descripcin El Facilitador Social elabora su informe con base en los resultados obtenidos en los tres talleres del Modulo I y la asistencia tcnica brindada a las instancias comunitarias. Instrumentos de Aplicacin Modelo General del informe final de los Mdulos de Capacitacin y Asistencia Tcnica desarrollados por el Facilitador Social (Instrumento 210) Responsable El Facilitador Social Etapa 7: Evaluacin del Modulo I.
CAPITULO 2 26
Descripcin. La municipalidad, con el apoyo del AMU hace la evaluacin del Facilitador Social con base al instrumento Formato de evaluacin del Facilitador Social. Los resultados son proporcionados al Comit de Administracin electo para su consideracin. Si la evaluacin es positiva la comunidad puede recontratar al mismo Facilitador Social para los Mdulos II y III. Si el Facilitador Social no satisface la evaluacin, el Comit de Administracin tiene la opcin de seleccionar a otro Facilitador Social para los siguientes mdulos. Instrumentos de Aplicacin: Evaluacin del Facilitador Social Modulo I (Instrumento 213) Responsables: La Municipalidad y el Comit de Administracin.
Etapa 8: Firma del CAD-FM y del Convenio de Ejecucin.
Descripcin CAPITULO 2 27 Con las instancias constituidas, el autodiagnstico elaborado y el informe de prefactibilidad preliminar revisado se procede a la firma de convenio de administracin CAD-FM entre la municipalidad y la comunidad. Para tal fin el asesor municipal asiste al alcalde en la preparacin y firma y lo remite a la delegacin para su revisin por Asesora legal. Una vez Asesora legal del Nuevo FISE constata y es conforme, el AMU de la delegacin respectiva lo retira de Asesora legal y lo remite a la Presidencia Ejecutiva para su firma. La municipalidad procede a convocar al Comit de Administracin y al Facilitador con el fin de revisar y firmar el convenio de ejecucin del Proyecto. Instrumentos de Aplicacin CAD-FM (Instrumento 214) Convenio de ejecucin de PGC entre la municipalidad y la comunidad. (Instrumento 215) Responsables Municipalidad Comit de Administracin Facilitador Social
Primera Fase: Preinversin 2 Momento: Formu/evaluacin y Mdulo II La Formu/evaluacin es un proceso que integra de forma paralela, las actividades de formulacin y evaluacin de un proyecto, desarrollado en conjunto por diferentes actores que se relacionan ntimamente; con un carcter incluyente y con nfasis en la participacin comunitaria, que inicia a partir de la verificacin del Informe de Pre factibilidad y culmina con la aprobacin de la factibilidad del proyecto. Se denomina fase de formu/evaluacin pues si bien son dos procesos distintos, con diferentes responsables, ambos comienzan y terminan simultneamente a manera de chequeos y contra chequeos continuos. La formu/evaluacin exige que haya trabajo en equipo, confianza y comunicacin sistemtica, capacidad y entrenamiento de los recursos humanos (formulador, AMU, el tcnico municipal y los dirigentes comunitarios). Todos los actores del equipo deben exponer sus necesidades y expectativas en todo el proceso. En la metodologa de la formu/evaluacin, los especialistas, Asesores, Facilitadores Sociales y Tcnicos municipales son movilizados para trabajar con los formuladores, en equipos multidisciplinarios, propiciando el mejor desempeo y menores plazos en los estudios y diseos del proyecto. De esta manera cada integrante del equipo puede contribuir con su experiencia y conocimiento del rea especfica para disminuir fallas potenciales, tanto del proyecto como del proceso de ejecucin. CAPITULO 2 28 En el caso de los proyectos tanto de menor como de mayor complejidad, el formulador es el responsable de elaborar la carpeta tcnica y la responsable de la evaluacin es la Direccin de Operaciones y Desarrollo Local (DODL). Previamente a la formu/evaluacin, se inicia el Mdulo II el que es financiado por el Nuevo FISE y se realiza a travs de tres talleres distribuidos en 14 horas de capacitacin y actividades y 5 horas de asistencia tcnica y est dirigido a reforzar los aspectos socio organizativos y su finalidad es organizarse para participar mejor en la ejecucin de su proyecto.
Actividades principales: 1) Se realiza una reunin preliminar entre el Formulador, el tcnico municipal y el Comit de Administracin del PGC, que podr ser asistida por el AMU. 2) Ejecucin de los trabajos y estudios de campo con el acompaamiento de los comunitarios y supervisados por el Tcnico Municipal y el AMU. 3) Elaboracin del Informe Conceptual y su presentacin a la comunidad reunida en asamblea comunitaria en el sitio del Proyecto. En esta presentacin debe participar el AMU y el Tcnico Municipal. 4) Revisin conjunta del Borrador de Informe Final por parte del Tcnico Municipal y el AMU. 5) Presentacin del Borrador de Informe Final a la comunidad reunida en asamblea comunitaria en el sitio del Proyecto. En esta presentacin debe participar el Tcnico Municipal y podr ser asistida por el AMU. 6) Elaboracin y aprobacin del informe final por la municipalidad. 7) Evaluacin tcnica, econmica, social y ambiental por la DODL y emisin del Informe de Evaluacin.. 8) Aprobacin de la evaluacin del proyecto por el Delegado Departamental del Nuevo FISE. Productos: 1) Un Proyecto formulado conforme la demanda comunitaria 2) Un Proyecto evaluado con viabilidad para ser co financiado.
Objetivos de la Formu/evaluacin: 1) Reducir sustancialmente los tiempos que conllevan normalmente las etapas de formulacin y evaluacin. CAPITULO 2 29 2) Fusionar actividades comunes de la formulacin y la evaluacin, optimizando los tiempos de consulta y preparacin de los estudios, diseos y presupuestos; as como, la revisin e interrelacin entre los especialistas o profesionales a cargo de dichas actividades, con la participacin de la municipalidad y la comunidad como principales actores beneficiarios, administradores y ejecutores del proyecto. 3) Transferir principal y efectivamente a los tcnicos municipales y formuladores; los conocimientos, experiencia, prcticas y procedimientos establecidos por las diferentes metodologas para la formulacin y evaluacin de proyectos co financiados por el Nuevo FISE.
Etapa 9: Primer Desembolso del Nuevo FISE a la Municipalidad
Descripcin Para efectos del PGC, el primer desembolso del Nuevo FISE a la municipalidad es del 100% del monto establecido para la ejecucin de los Mdulos I, II y III del componente social. Las normas, procedimientos e instrumentos de los desembolsos del Nuevo FISE a la municipalidad estn establecidos en el Captulo 3 en numeral 3.1: Desembolsos del Nuevo FISE a la municipalidad. Todo lo referente a los desembolsos del Nuevo FISE a la Municipalidades est normado en el MAC-PM y un resumen sobre las transferencias se encuentra en el numeral 3.1 del presente manual.
ALTO Las transferencias del FISE a la municipalidad para la formulacin y la supervisin estn reglamentadas en el MACPM. CAPITULO 2 30 Etapa 10: Cuenta corriente de la comunidad.
Descripcin Es el establecimiento de una relacin formal entre la alcalda conjuntamente con la comunidad y un Banco del sistema, a travs de una cuenta bancaria que es imprescindible para recibir y administra el dinero, mantenerlo en lugar seguro, ganar intereses y pagar las cuentas. Las normas, procedimientos e instrumentos de la apertura de la cuenta corriente de la comunidad estn establecidos en el Captulo 3 numeral 3.3: Apertura y manejo de la cuenta corriente de la comunidad. Es obligacin del Facilitador acompaar al comit en los trmites de apertura y de gestionar ante la alcalda la respectiva carta dirigida al Banco. Instrumentos de Aplicacin Solicitud de apertura de cuenta corriente a favor de la comunidad (Instrumento 217) Incluir firma del alcalde. Las firmas A son de la municipalidad y las firmas B de la comunidad. Responsables El Comit de Administracin. La Municipalidad. El Facilitador Social.
CAPITULO 2 31
Etapa 11: Primera transferencia de la municipalidad a la comunidad.
Descripcin La comunidad solicita a su gobierno municipal, mediante carta emitida por el coordinador del comit, el primer desembolso a la municipalidad correspondiente al 100% de los mdulos II, III y IV del componente social. La municipalidad revisa solicitud con los soportes presentados, los cuales comprenden los siguientes requisitos que fueron obtenidos en etapas anteriores: A) Carta de solicitud. B) Acta de constitucin de las instancias comunitarias. C) Acta de garanta de honor. D) Propuesta del Facilitador social para los Mdulos II y III E) Copia del convenio de ejecucin Comunidad-Municipalidad y F) El nmero de la cuenta corriente de la comunidad. La municipalidad emite una carta dirigida al banco para que efecte transferencia de fondo de la cuenta de ahorro de la municipalidad a la cuenta corriente de la comunidad y la comunidad registra en el libro de banco el ingreso correspondiente al desembolso del componente social. Con los fondos recibidos, el comit de administracin se dispone a la contratacin del Facilitador Social para el Modulo II. Las normas, procedimientos e instrumentos de los desembolsos de la municipalidad a la comunidad estn establecidos en el Captulo 3 numeral 3.2: Desembolsos de la municipalidad a la comunidad. Las normas, procedimientos e instrumentos de la caja chica comunitaria estn establecidos en el Captulo 3 numeral 3.4: La caja chica comunitaria. Las normas, procedimientos e instrumentos del libro de banco estn establecidos en el Captulo 3 numeral 3.5: El libro de banco. CAPITULO 2 32 Instrumentos de Aplicacin Solicitud de primer desembolso de la comunidad a la alcalda. (Instrumento 218) Responsables Comit de Administracin Junta de Vigilancia La Municipalidad
Etapa 12: Contratacin del Facilitador e Inicio del Mdulo II
Descripcin El comit de administracin, teniendo presente los resultados de la evaluacin del primer modulo, procede a efectuar invitacin para muestra de inters -si decide optar por un nuevo Facilitador Social y firma el respectivo contrato. La contratacin del segundo modulo social comprende: A) La realizacin de tres talleres, B) Asistencia tcnica a la comunidad para asegurar su participacin en el proceso de formu/evaluacion del proyecto, ALTO Dos firmas A son municipales y las firmas B son comunitarias. Es una falta grave que no sean miembros del comit los que tengan estas firmas registradas en el banco. CAPITULO 2 33 C) Organizacin y desarrollo de la red de promotora social en torno al proyecto y las prioridades de las comunidades, D) La asistencia preparatoria de la tercera y cuarta Asamblea Comunitaria para la rendicin de cuenta. La comunidad aplica Ficha de Evaluacin del Facilitador Social que realiz el Mdulo I. Con base en los resultados, tiene el derecho de seguir contando con los servicios del Facilitador Social que ejecut el anterior mdulo de fortalecimiento o rescindir su contrato y de seleccionar o contratar a otro. Esta no es una decisin arbitraria sino el resultado de la aplicacin de la Ficha de Evaluacin al Facilitador. Es preferible que un mismo Facilitador realice los cuatro mdulos, pero es potestad de la comunidad decidir que ello sea as o no. Es tambin preferible, en el caso en que la comunidad desee contratar otro Facilitador que contrate al candidato que qued con mejor puntaje cuando se hizo la primera contratacin, pues ello permite implementar la decisin rpidamente. Pero ello no siempre es posible por lo que la comunidad debe tomar la decisin final. Tal como ya se indic, el Nuevo FISE financiara todo el componente social en un 100%. El primer modulo ser contratado por la municipalidad y una vez recibido los fondos del Nuevo FISE sern reembolsado por la misma. El costo de la ejecucin de los Mdulos II, III y IV sern transferidos por la municipalidad a la comunidad en un solo desembolso. La comunidad como responsable del proceso de contratacin del Facilitador Social puede solicitar apoyo al tcnico municipal o al AMU para que los asista en este proceso. No obstante, la decisin la deben tomar los comunitarios y no permitir indebidas ingerencias por parte de nadie. Las condiciones bsicas para contratar un buen Facilitador Social son cuatro: 1) Que la comunidad no se deje influenciar por ninguna persona o institucin que le quiera sugerir y menos exigir que contrata a tal o cual persona. 2) Que los candidatos a Facilitador Social sean al menos tres y todos deben demostrar fehacientemente que han ejecutado trabajos similares: la prueba para demostrar que han ejecutado trabajos similares es un documento firmado por el contratante. 3) Que el Facilitador Social no haya sido INHABILITADO en el Banco de Proveedores del Nuevo FISE o la municipalidad 4) Que la decisin de contratar a tal o cual persona debe ser tomada por un comit de adjudicacin el cual debe estar formado por al menos 5 comunitarios. Es mucho mejor que el Facilitador sea un residente de la comunidad o de una comunidad cercana o de la cabecera municipal. Eso si, una vez que un candidato haya sido seleccionado debe comprometerse a participar en un Taller de capacitacin/acreditacin que peridicamente organiza el Nuevo FISE o en su defecto deber asistir a una charla dictada sea por los tcnicos municipales o el AMU. Si el seleccionado ya particip en algn taller de acreditacin no es necesario que participe en otro o asista a la charla mencionada. Las condiciones de monto, modalidad de pago, funciones y responsabilidades del Facilitador Social estn claramente explicadas en los trminos de referencia y el modelo de contrato del Facilitador Social por lo que pueden ser consultados y revisados en el Volumen II del presente manual. CAPITULO 2 34 El secretario del CA-PGC debe escribir en el libro de actas de la comunidad quines formaron el comit de adjudicacin, el nombre de los candidatos y el nombre de la persona seleccionada. Instrumentos de aplicacin Invitacin a participar como Facilitador Social. (Instrumento 219) Modelo General de Currculum Vitae. (Instrumento 220) Trminos de Referencia (TdR) para el Facilitador Social en los Mdulos 2, 3, y 4 (Instrumento 222) Modelo de Contrato de servicios Facilitador Social Mdulos II , III y IV (Instrumento 223) Evaluacin del Facilitador Social Modulo I (Instrumento 213) Responsables El Comit de Administracin. La Junta de Vigilancia. El Comit de Adjudicacin.
Etapa 13: Contratacin del Formulador
ALTO Los comunitarios no deben dejarse influenciar por ninguna persona o institucin que les quiera sugerir y menos exigir que contrata a tal o cual persona para facilitador, residente o auxiliar contable.
CAPITULO 2 35 El formulador es un ingeniero civil o arquitecto seleccionado contratado y pagado por la municipalidad para realizar el documento que contiene los estudios, planos, especificaciones y presupuesto del proyecto, el cual debe estar basado en la demanda comunitaria. La municipalidad inicia el proceso de contratacin solicitando muestra de inters a proveedores que puedan ejercer la funcin de formuladores. Prepara los TdR, recibe los currculos y procede a la seleccin con base en la matriz de evaluacin. Todo lo referente a la contratacin de formuladores est normado en el MACPM en el captulo III sobre Adquisiciones de Obras, Bienes y Servicios. Instrumentos de aplicacin Trminos de referencia (MACPM) Matriz de seleccin del formulador (MACPM) Modelo de contrato (MACPM) Responsables La Municipalidad El Formulador El Comit de Administracin
Etapa 14: Presentacin del informe conceptual y tercera AGC.
Descripcin El Informe Conceptual es el documento que refleja las acciones que aseguran el desarrollo de la opcin seleccionada para la realizacin del proyecto y es presentado a la comunidad reunida en asamblea comunitaria en el sitio del Proyecto. En esta presentacin debe participar el AMU, el Tcnico Municipal y el Facilitador. CAPITULO 2 36 Durante esta presentacin, el Comit de Administracin es informado entre otros aspectos sobre el clculo de la demanda, dimensionamiento, legalidad, emplazamiento, aplicacin de criterios y documentos de sostenibilidad. En el informe conceptual tambin se presentan, los planos del conjunto que reflejan la primera propuesta del formulador, la que ser enriquecida durante la exposicin a la AG-PGC y en dependencia del avance de la formulacin, se presentarn los resultados de los estudios especializados (segn la complejidad del proyecto): levantamiento topogrfico, estudios de suelos, pruebas de infiltracin y hidrogeolgico en el caso de los pozos para proyectos de agua potable.
Requisitos previos Realizada reunin preliminar entre el formulador, el tcnico municipal y el Comit de Administracin. Iniciados los trabajos y estudios de campo Informe Conceptual revisado previamente por la municipalidad, con el apoyo del AMU.
Instrumentos de aplicacin Modelo de Acta de AGC (Recoge los acuerdos y aprobacin del informe conceptual por la comunidad y la municipalidad; y deja consignada o autorizada la orden de continuar con la formulacin del proyecto-Instrumento 247).
Responsables Un Tcnico Municipal El Formulador La Comunidad El Facilitador Social El AMU CAPITULO 2 37 Etapa 15: Informe Final de Formu/evaluacin y Cuarta AGC.
Descripcin El Informe Final, es el documento que contiene la opcin seleccionada para el proyecto completamente desarrollada con los estudios y diseos finales; y es presentado a la comunidad reunida en asamblea comunitaria en el sitio del Proyecto. En esta presentacin debe participar el Tcnico Municipal y podr ser asistida por el AMU. Durante esta presentacin, la Asamblea General es informada de que el proyecto ha sido completamente diseado con las recomendaciones hechas al informe conceptual en la AG-PGC anterior. En este borrador se presentan los planos constructivos finales, especificaciones tcnicas, cronograma de ejecucin de las obras y presupuesto preliminar de ejecucin antes de su evaluacin final por el AMU; los cuales podrn ser ajustados durante la exposicin a la AG-PGC, incluyendo las observaciones y recomendaciones finales de la comunidad, el tcnico municipal y el AMU. Posterior a esta presentacin, el formulador procede a incorporar todas las modificaciones solicitadas y somete el Informe Final, a la revisin y aprobacin de la municipalidad asistida por el AMU. Una vez aprobado el informe final de la formulacin, el AMU procede a realizar la evaluacin final del proyecto. Instrumentos de aplicacin Modelo de Acta de AGC (Recoge los acuerdos y aprobacin del borrador de informe final por la comunidad y la municipalidad; y deja consignada o autorizada la orden para los ajustes y la aprobacin final del proyecto-Instrumento 247) Responsables Tcnico Municipal. El Formulador La Comunidad El AMU. CAPITULO 2 38 Etapa 16: Terminacin del Modulo II.
Descripcin El Facilitador Social brinda asistencia tcnica a la comunidad en el funcionamiento del comit de administracin, la junta de vigilancia y los grupos de apoyo y prepara su informe del desarrollo del Modulo 2 y lo entrega al comit de administracin para su revisin y aprobacin.
Instrumentos de aplicacin Modelo General del informe final de los Mdulos de Capacitacin y Asistencia Tcnica desarrollados por el Facilitador Social (Instrumento 210)
Responsables Facilitador Social Comit de Administracin.
Segunda Fase: Ejecucin de la obra y Mdulo III Esta fase se inicia con la ejecucin del Mdulo III y termina con la recepcin final del proyecto y la rendicin final de las cuentas del dinero transferidos por el Nuevo FISE a la municipalidad y a travs de esta a la comunidad. El Mdulo III es financiado por el Nuevo FISE.
CAPITULO 2 39 Etapa 17: Segundo Desembolso a la Municipalidad
Descripcin Todo lo referente a los desembolsos del Nuevo FISE a la Municipalidad est normado en el MAC- PM, el cual est resumido en el numeral 3.1 del presente manual.
Etapa 18: Segunda Transferencia a la comunidad
Descripcin La segunda transferencia a la comunidad (primera para la obra) es el 50% de la obra. Para tal fin el Comit de Administracin hace llegar a la municipalidad la carta de solicitud de la comunidad a la municipalidad de la segunda transferencia. Las normas, procedimientos e instrumentos de los desembolsos de la municipalidad a la comunidad estn establecidos en el Captulo 3 numeral 3.2: Desembolsos de la municipalidad a la comunidad. Instrumentos de aplicacin Solicitud de primer desembolso de la comunidad a la alcalda. (Instrumento 218) Responsables CAPITULO 2 40 La Municipalidad. El Comit Administracin. La Junta de Vigilancia.
Etapa 19: Evaluacin del Mdulo II e Inicio del Mdulo III.
Descripcin La comunidad aplica Ficha de Evaluacin del Facilitador Social que participo en la anterior etapa. Con base en los resultados, tiene el derecho de seguir contando con los servicios del Facilitador Social que ejecut el anterior mdulo de fortalecimiento o rescindir su contrato y de seleccionar o contratar a otro. Esta no es una decisin arbitraria sino el resultado de la aplicacin de la Ficha de Evaluacin al Facilitador. Es preferible que un mismo Facilitador realice los cuatro mdulos, pero es potestad de la comunidad decidir que ello sea as o no. Es tambin preferible, en el caso en que la comunidad desee contratar otro Facilitador que contrate al candidato que qued con mejor puntaje cuando se hizo la primera contratacin, pues ello permite implementar la decisin rpidamente. Pero ello no siempre es posible por lo que la comunidad debe tomar la decisin final. En el caso que el Comit de Administracin y la Junta de Vigilancia deseen cambiar de Facilitador se aplican las mismas normas y procedimientos de la etapa 12. La comunidad no debe iniciar la ejecucin de su proyecto si antes no se ha empezado a realizar el tercer mdulo de fortalecimiento comunitario. El Mdulo 3 se denomina La Ejecucin de Nuestro Proyecto y su objetivo es apoyar a la comunidad, al CA y a la JV en la construccin de su proyecto y en la rendicin de cuentas del dinero que han recibido del gobierno de Nicaragua a travs del Nuevo FISE y de su municipalidad. El mdulo 3 est conformado por: tres talleres de capacitacin, la realizacin de al menos una Asamblea General Comunitaria y varios acompaamientos, con el fin de obtener los siguientes resultados: 1) Elaboracin del plan de ejecucin del proyecto. 2) Conocimiento de los alcances de las obras, requerimientos de mano de obra, presupuesto. CAPITULO 2 41 3) Aprender a realizar una buena recepcin del proyecto. 4) Organizarse mejor para la ejecucin de la obra. Este mdulo III tambin es financiado por el Nuevo FISE. Instrumentos de aplicacin Gua Metodolgica del Mdulo 3: Ejecucin de Nuestro Proyecto este documento es entregado por el Nuevo FISE al Facilitador Social para que lo utilice para un buen cumplimiento de sus obligaciones. Cartillas 4 y 5 Responsables El Comit de Administracin. La Junta de Vigilancia. El Comit de Adjudicacin. Etapa 20: Seleccin y Contratacin del Residente Comunitario.
Descripcin El Residente Comunitario es un Ingeniero Civil, un Arquitecto o un Maestro de Obra seleccionado, contratado y pagado por la comunidad para garantizar la asistencia tcnica y administrativa a la comunidad para que la obra fsica se realice con calidad, de acuerdo a lo establecido en el documento de proyecto (especificaciones tcnicas, alcances, presupuesto, planos y plazos). El Residente Comunitario debe ser un Ingeniero Civil en el caso de los proyectos con un costo igual o superior a US$ 60,000 y en todos los proyectos de agua y saneamiento. En ese caso es responsabilidad del AMU extraer del Banco de Proveedores una lista de 5 profesionales habilitados y presentarlo al comit de licitacin comunitario. Esta situacin debe reflejarse en el presupuesto del Proyecto. Es mucho mejor que el Residente Comunitario sea un vecino de la comunidad o de una comunidad cercana o de la cabecera municipal. Por ello en la matriz de evaluacin se da un puntaje especial CAPITULO 2 42 al candidato que habiendo cumplido con los requerimientos tcnicos, a la vez es un vecino del municipio o mximo de un municipio cercano. Eso si, una vez que un candidato haya sido seleccionado debe comprometerse a participar en un Taller de capacitacin/acreditacin que peridicamente organiza el Nuevo FISE o en su defecto deber asistir a una charla dictada sea por los tcnicos municipales o el AMU. Si el seleccionado ya particip en algn taller o charla de acreditacin no es necesario que participe en otro. Las condiciones de monto, modalidad de pago, funciones y responsabilidades del residente comunitario estn claramente explicadas en los trminos de referencia y el modelo de contrato por lo que no vale la pena repetirlos en este captulo. Es tambin responsabilidad del formulador y del evaluador decidir si el Residente del Proyecto debe ser un profesional o un tcnico. Esta decisin debe verse reflejada en el presupuesto de la obra.
Instrumentos de aplicacin Invitacin a participar como Residente Comunitario. (Instrumento 219) Modelo General de Currculum Vitae. (Instrumento 220) Trminos de Referencia Residente Comunitario. (Instrumento 228) Modelo de Contrato de Residente Comunitario. (Instrumento 229)
Responsable El CA-PGC. La JV-PGC
ALTO El CA-PGC tiene la obligacin de contratar a un profesional universitario titulado para que ejerza las funciones de Residente, si su proyecto (componente obra civil) cuesta ms de US$ 60,000 o es de agua y saneamiento. CAPITULO 2 43 Etapa 21: Posible contratacin de un Auxiliar de Contabilidad
Descripcin La funcin de un auxiliar de contabilidad es asegurar el adecuado registro y control de los ingresos y egresos generados durante la ejecucin del proyecto con la participacin efectiva de las instancias comunitarias organizadas. Cuando el Residente Comunitario o el Facilitador Social es un profesional universitario no es necesario que la comunidad contrate un auxiliar de contabilidad. Pero si ninguno de los dos es profesional la comunidad debe contratar un auxiliar de contabilidad. El auxiliar de contabilidad debe asistir al comit de administracin, principalmente al tesorero, en todos los aspectos relacionado al manejo contable y financiero del proyecto. Sesiona al menos una vez a la semana con el Tesorero y el Presidente del Comit de Administracin (CA-PGC) para el monitoreo sistemtico de los ingresos y gasto, el comportamiento de la caja chica y el comportamiento de los distintos rubros del presupuesto del proyecto a fin de que no se produzcan dficit. Instrumentos de aplicacin Invitacin a participar como auxiliar de contabilidad (Instrumento 219) Modelo General de Currculum Vitae. (Instrumento 220) Trminos de Referencia del Auxiliar de contabilidad (Instrumento 230) Modelo de Contrato del Auxiliar de contabilidad (Instrumento 231) Responsables El CA-PGC. La JV.-PGC
CAPITULO 2 44 Etapa 22: Contratacin del Supervisor externo.
Descripcin El Supervisor es un Ingeniero Civil, un Arquitecto seleccionado y contratado por la municipalidad para garantizar el seguimiento, monitoreo y supervisin de la obra fsica asegurando se realice con calidad, de acuerdo a lo establecido en el documento de proyecto (especificaciones tcnicas, alcances, presupuesto, planos y plazos). Los recursos para pagar el supervisor estn establecidos en el presupuesto del proyecto. La municipalidad en base a matriz de seleccin escoge al supervisor externo, a quien entrega TdR, negocia costo y firma contrato. La municipalidad presenta ante el comit de administracin y la Junta de Vigilancia a la persona que ha sido contratada para la supervisin de la obra en sus aspectos fsicos, financieros y sociales. El supervisor externo preferiblemente debe ser de la zona y realizar al menos 4 visitas de dos horas en cada semana mientras est activa la ejecucin del Proyecto. El supervisor monitorea y da seguimiento a los aspectos tcnicos de la obra, al manejo contable y financiero, al componente social del proyecto (capacitacin, asistencia tcnica, organizacin y promocin social). Es tambin responsabilidad del Supervisor trabajar con las instancias comunitarias y el Facilitador el Plan de Mantenimiento del Proyecto. Instrumentos de aplicacin Trminos de Referencia para supervisores de Proyectos Guiados por la Comunidad. ( Instrumento 232 ) Matriz de calificacin de supervisores de Proyectos Guiados por la Comunidad ( Instrumento 233 ) CAPITULO 2 45 Tabla de porcentaje para pagos de supervisores ( Instrumento 234 ) Contrato de supervisores de Proyectos Guiados por la Comunidad ( Instrumento 235 ) Orden de inicio para supervisores. ( Instrumento 236 )
Responsables La municipalidad El AMU como observador.
Etapa 23: Orden de inicio de la obra, entrega de sitio y Quinta AGC
Descripcin La orden de inicio es el acuerdo formal entre el CA-PGC y la municipalidad, que establece la fecha para la entrega de sitio y el inicio formal de la ejecucin de las obras, lo cual se registra en la primera pgina del cuaderno de bitcora. La entrega de sitio es el acto mediante el cual el CA-PGC y la JV-PGC en el terreno del proyecto, en conjunto con otros miembros de la comunidad y funcionarios del sector correspondiente recibe de la municipalidad a travs del supervisor y el tcnico municipal, las explicaciones sobre los objetivos y alcances de las obras, normativas y procedimientos de ingeniera para el control y seguimiento del proyecto. Adems se verifica en este acto, que todas las condiciones previas necesarias para iniciar la ejecucin, han sido cumplidas. La entrega de sitio se podr realizar inmediatamente despus de firmada la orden de inicio por las partes. Inmediatamente despus de la entrega de sitio se realiza la quinta Asamblea General Comunitaria cuyo objetivo principal es aprobar el plan de ejecucin de la obra y la forma cmo se contratar la mano de obra comunitaria. CAPITULO 2 46 En el Captulo 3 numeral 3.17 se establecen las normas, procedimientos e instrumentos para la seleccin de la mano de obra no calificada. En el Captulo 3 numeral 3.18 se establecen las normas, procedimientos e instrumentos para la seleccin de la mano de obra calificada. En el Captulo 3 numeral 3.19 se establecen las normas, procedimientos e instrumentos para la contratacin de perforacin de pozos, movimiento de maquinaria y adquisicin de equipos.
Instrumentos de aplicacin Modelo libro de bitcora (Instrumento 237) Cronograma de Ejecucin Fsica (Instrumento 238) Invitacin a Asamblea General Comunitaria (Instrumento 206) Modelo de Acta de AGC. (Instrumento 247)
Responsables El AMU El Tcnico municipal El Supervisor. El CA-PGC y la JV-PGC Funcionarios del sector
ALTO En la ejecucin de un PGC la comunidad es el Patrn mientras que el Residente, el Facilitador, el Supervisor y el Tcnico Municipal solamente asesoran, capacitan y apoyan a la comunidad.
CAPITULO 2 47 Etapa 24: Ejecucin de la obra y Tercera transferencia a la comunidad.
Descripcin La ejecucin es la fase del proyecto donde se materializan las obras fsicas del PGC y se desarrollan los procesos de capacitacin, desarrollo y fortalecimiento de las habilidades comunitarias para la negociacin, contratacin de obras y servicios, administracin de los recursos financieros y materiales, organizacin, vigilancia y direccin del proyecto por el CA-PGC, por el mandato y con la participacin de la Asamblea General Comunitaria. Se realizan las actividades de construccin, capacitacin y transferencia de recursos de acuerdo a lo normado en el proyecto y segn lo establecido en el convenio. Durante esta fase es muy importante el seguimiento y control del supervisor, el acompaamiento del tcnico municipal y el apoyo del Asesor Municipal y del Facilitador Social; as como, del Residente Comunitario y la JV-PGC. La supervisin es el conjunto de actividades que garantizan la calidad de la ejecucin del proyecto de acuerdo a los planos, costos, plazos, condiciones, especificaciones tcnicas generales, ambientales, sociales, especiales y otros requisitos estipulados en el expediente del proyecto; as como, la correcta utilizacin de los recursos y la verificacin de la participacin efectiva de los beneficiarios en el control social de las inversiones. El tercer y ltimo desembolso a la comunidad (segundo para la obra) debe cubrir el 100% del costo de la misma y est constituido por el saldo del compromiso del FISE y el aporte de la municipalidad. Este tercer y ltimo desembolso es realizado cuando a juicio del supervisor el avance fsico es del 30%. Instrumentos de aplicacin Programas y tareas de ejecucin fsica (Instrumento 239) Modelo libro de bitcora (Instrumento 237) Hoja resumen del proyecto. (Instrumento 240) CAPITULO 2 48 Normas de avance y de construccin (Instrumento 241). Cuadro cumplimiento de jornadas de trabajo (Instrumento 242) Hoja de inspeccin de la obra (Instrumento 243) Tarjeta Krdex (Instrumento 244)
Responsables El Tcnico municipal. El Supervisor. El CA-PGC y JV-PGC. El Residente comunitario. El Facilitador Social.
Etapa 25: Rendiciones intermedias de cuentas de la comunidad y la municipalidad..
CAPITULO 2 49 Descripcin de las rendiciones de cuenta La comunidad debe rendirle a la municipalidad sobre las transferencias realizadas y esta a su vez le rendir cuentas al Nuevo FISE. La rendicin de cuentas de las transferencias para la ejecucin de la obra fsica realizadas por el Nuevo FISE a la municipalidad y esta a su vez a la comunidad es una condicin obligatoria, por lo tanto ambos actores debern presentar soportes de los gastos realizados. La rendicin de cuentas est conformada por tres elementos: (i) el descargue de fondos; (ii) la presentacin de copia de los comprobantes de pago; (iii) el informe de avance fsico. Las normas, procedimientos e instrumentos del descargue de fondos estn establecidos en el Captulo 3 numeral 3.6: Elaboracin del descargue de fondos para el componente fsico y el componente social. Las normas, procedimientos e instrumentos del informe de avance fsico estn establecidos en el Captulo 3 numeral 3.7: Elaboracin del informe de avance fsico. Descripcin de las solicitudes de desembolsos Tal como se ha indicado, los desembolsos de la municipalidad a la comunidad para la obra fsica son dos: El primer desembolso fue del 50% y la comunidad solamente podr solicitar el segundo desembolso restante siempre y cuando el avance fsico realmente comprobado sea del orden del 30%. La forma de probar el avance fsico es el informe de avance fsico debidamente firmado por el Residente Comunitario, el Supervisor, el Tcnico Municipal y el Coordinador. Las normas, procedimientos e instrumentos para la solicitud del segundo desembolso para la obra fsica estn contenidas en el Captulo 3 numeral 3.9: Las rendiciones de cuenta de la comunidad a la municipalidad.
Requisitos Previos De la municipalidad al Nuevo FISE: Carta de solicitud de la alcalda al Nuevo FISE por el segundo desembolso (formato AF-2 del captulo de Administracin de Fondos del MACPM). Descargue de fondos para el componente fsico. Copia de los comprobantes de pago de la cuenta corriente de la comunidad que estn reflejados en el descargue de fondos. Copia de libreta de ahorro. Informe de avance fsico. (Instrumento 226)
CAPITULO 2 50 De la comunidad a la municipalidad: Descargue de fondos para componente fsico. (Instrumento 224) Copia de los comprobantes de pago de la cuenta corriente de la comunidad que estn reflejados en el descargue de fondos. Informe de avance fsico. (Instrumento 226) Copia de los estados de cuenta bancarios de la cuenta corriente. Responsables La Delegacin (el AMU). La Municipalidad. La Comunidad.
Etapa 26: Entrega Final de la Obra, Plan de Mantenimiento y Sexta AGC.
ALTO Es obligacin de la Junta de Vigilancia y de la Asamblea General de la Comunidad exigir cuantas veces sea necesario que el Comit de Administracin le rinda cuentas de manera clara y documentada de todos los gastos que haga.
CAPITULO 2 51 Descripcin de la Entrega Final La entrega son las actividades que el CA-PGC debe llevar a cabo para la culminacin o cierre satisfactorio del proyecto. Al finalizar la obra la comunidad habr tambin culminado con la realizacin del Mdulo III La Ejecucin de nuestro Proyecto, lo que le habr permitido organizarse y participar activa y eficientemente en la ejecucin del proyecto. El Comit de Administracin, la Junta de Vigilancia, el Supervisor y el Residente Comunitario visitan el proyecto y lo revisan con detenimiento. La alcalda y el Asesor municipal deben estar presentes para avalar el cierre del proyecto. Forma parte de esta etapa la preparacin de la propuesta del Plan de Mantenimiento de su proyecto. El Comit de Administracin en conjunto con el Supervisor, informan por escrito a la alcalda la finalizacin del proyecto. El Asesor Municipal tiene un plazo de cinco das laborables para realizar la visita de verificacin para la recepcin final. El equipo arriba conformado dictamina que el proyecto est totalmente terminado, y se procede a convocar a la Asamblea General Comunitaria. Los productos que deben generarse para garantizar el cierre de la obra son:
1) El Informe de Supervisin Final ha sido aprobado por la alcalda (documento estndar). 2) El Informe financiero de la comunidad ha sido elaborado dejando constancia de los saldos en efectivo y materiales. 3) Resolucin sobre el uso del ahorro social del proyecto y su operacin. Descripcin del Plan de Mantenimiento Las instancias organizativas comunitarias apoyadas por el supervisor, la alcalda y delegaciones de los sectores, identifican las necesidades de mantenimiento que reduzcan el dao o deterioro de las instalaciones a fin de determinar el tipo y cantidad de recursos humanos y financieros a movilizar.
Con base en ese diagnstico de necesidades para la operacin y mantenimiento el Comit de Administracin con el apoyo del Supervisor, Facilitador Social y el Residente Comunitario procede a la preparacin del plan de mantenimiento de la obra.
El Plan de Mantenimiento de la obra debe contener los siguientes elementos:
A) Reglamento de uso, operacin y mantenimiento. B) Descripcin de las actividades diarias, semanales y anuales para la limpieza, ornato y reparaciones menores. C) Designacin del ente responsable. D) Mecanismo de generacin de los recursos financieros necesarios (comunitarios, municipales y sectoriales segn el caso). CAPITULO 2 52 La operacin de la obra, es responsabilidad de los sectores, -si corresponde a salud o educacin- , a todos los miembros de la comunidad, cuando forman parte del sector de agua y saneamiento y si es de carcter municipal la obra, al gobierno local. La alcalda crear un Fondo de Mantenimiento Municipal para aquellas obras construidas de alcance municipal. Ese fondo ser del orden del 5% del monto total del mismo. El Asesor municipal del Nuevo FISE dar seguimiento y realizar el monitoreo correspondientes por un periodo de seis meses posterior a la construccin y funcionamiento de la infraestructura. En esta etapa se realiza la 5ta. Asamblea General Comunitaria, con el fin de que la autoridad mxima de la comunidad apruebe lo anterior, en particular la calidad y cantidad de la obra terminada y el Plan de Mantenimiento. La agenda es la siguiente: 1) Recepcin de las obras. 2) Informe financiero de cierre del proyecto. 3) Saldo en la cuenta de ahorro. 4) Saldo de materiales. 5) Ahorro social del proyecto y decisin sobre su uso. 6) Aprobacin del Plan de Mantenimiento.
Instrumentos de aplicacin Acta de recepcin final. (Instrumento 246) Modelo de Acta de AGC (Instrumento 247) Plan de Prevencin, Mantenimiento y Proteccin de La Obra. (Instrumento 245) Invitacin a Asamblea General Comunitaria. (Instrumento 206) Responsables El Facilitador Social El supervisor El Comit de Administracin La Asamblea Comunitaria
CAPITULO 2 53 Etapa 27: Recepcin final de la obra.
Descripcin Es el acto de culminacin, cierre fsico y financiero de las obras realizadas en el que el comit de Administracin procede a la Firma de Acta de Recepcin, en calidad de recepcin de la obra. Esta acta es tambin firmada por el Supervisor, el representante de la alcalda y el AMU. En esta etapa el CA-PGC y la JV-PGC realizan la evaluacin de cumplimiento del Residente Comunitario y entregan el respectivo formulario firmado por el coordinador del CA-PGC al AMU con el fin de este incluya los resultados en el sistema del Nuevo FISE. Por su parte el Tcnico Municipal evala el cumplimiento del Supervisor y entrega el respectivo formulario al AMU. Instrumentos de aplicacin Descargue de fondos para componente fsico y social. (Instrumentos 224 y 248) Modelo de Acta de AGC (Instrumento 247) Acta de recepcin final y Modelo libro de bitcora ( Instrumentos 246 y 237) Fotocopia de saldos de cuenta corrientes Fotocopia de saldos cuenta de ahorro Evaluacin ex post del Residente Comunitario. (Instrumento 251) Evaluacin ex post del Supervisor Externo. (Instrumento 252)
ALTO El CA-PGC, la JV-PGC y todos los vecinos y vecinas que quieran pueden visitar el proyecto, inspeccionarlo a detalle, preguntar, volver a preguntar y realizar todas las observaciones que quieran al Supervisor. La obligacin del Supervisor es responder las preguntas o ordenar las correcciones que el caso requiera.
CAPITULO 2 54 Etapa 28: Rendicin final de cuentas de la comunidad y Sptima AGC
Descripcin El Comit de Administracin bajo la fiscalizacin de la Junta de Vigilancia, procede sobre la base del presupuesto del proyecto, a preparar tcnicamente el informe final de lo ejecutado, los saldos, ahorro social generado y su destino. Para ello, el Residente Comunitario con el Supervisor prepara el informe final sobre la ejecucin del 100% del componente fsico, detallando los siguientes resultados: 1) Avalo final. 2) Detalle de actividades ejecutadas y sus costos, que corresponden al presupuesto original de la evaluacin del proyecto. 3) Detalle de actividades ejecutadas adicionales y sus costos. 4) Detalle de actividades no ejecutadas y sus costos, que corresponden al presupuesto original de la evaluacin del proyecto. 5) Detalle de materiales de construccin sobrantes reutilizables y sus costos, inventario de papelera, insumos, equipos y herramientas propiedad de la comunidad. El Facilitador Social prepara el informe sobre el Modulo III de Fortalecimiento Comunitario, detallando los siguientes resultados: 1) Desarrollo del Modulo III: Ejecucin de nuestro proyecto. 2) Asistencia tcnica brindada al comit de administracin para el manejo eficiente de la ejecucin del proyecto. 3) El trabajo de promotora social para garantizar la participacin de la poblacin beneficiaria. 4) Asistencia brindada para la realizacin de las AGC de carcter informativa sobre la ejecucin del proyecto y de cierre. CAPITULO 2 55 5) Asistencia organizativa brindada para conformar el CMP.
El tesorero por su parte, con el apoyo del auxiliar de contabilidad preparan el informe sobre el estado financiero del componente social de fortalecimiento comunitario; ingresos, gastos y saldos para la rendicin de cuenta final. El tesorero remite al Coordinador del CA-PGC informe de rendicin de cuenta del componente de fortalecimiento comunitario para su discusin y aprobacin en el seno del comit de administracin. En esta asamblea el Comit de Administracin bajo la fiscalizacin de la Junta de Vigilancia, rinde cuenta sobre el presupuesto del proyecto, lo ejecutado, saldos, ahorro social y su destino. El Comit de administracin remite informe de rendicin de cuenta con su debido soporte a la municipalidad para su revisin y aprobacin.
Instrumentos de aplicacin Descargue de fondos para componente fsico. (Instrumento 224) Modelo de Acta de AGC (Instrumento 247) Acta de Recepcin Final de la obra. Descargue de fondos para el componente social. (Instrumento 248) Invitacin a Asamblea General Comunitaria (Instrumento 206) Lista de participantes a la Asamblea General Comunitaria. (Instrumento 207)
Responsables El Residente. El AMU. El Tcnico Municipal El Facilitador Social El Comit de Administracin La Junta de Vigilancia La Asamblea Comunitaria ALTO El ahorro social solamente puede ser utilizado para satisfacer alguna necesidad colectiva de la comunidad y la nica institucin que puede autorizar su uso es la Asamblea General Comunitaria.
CAPITULO 2 56 Tercera Fase: Operacin, Mantenimiento y Mdulo IV En esta fase las instancias comunitarias son capacitadas y fortalecidas para asegurar la operacin de la infraestructura construida, garantizar el mantenimiento y sostenibilidad de la inversin. El mdulo IV es financiado por la municipalidad pero es contratado por la comunidad. Esta fase est constituida por cinco etapas. Etapa 29: Inicio y ejecucin del Modulo IV.
Descripcin El comit de administracin ha procedido a la evaluacin del Modulo 3 y con base en los resultados, continua con el mismo Facilitador Social para la ejecucin del Modulo 4, o contrata otro si los alcances no son satisfactorios. Se ha acordado, por motivos administrativos del FISE, que el cuarto y ltimo mdulo de capacitacin sea financiado por la municipalidad (como parte de su contraparte). Este ltimo pago al Facilitador es realizado directamente por el comit de Administracin. El incumplimiento de este compromiso, en tiempo, cantidad y forma por parte de la municipalidad, inhabilita a la misma a recibir ulteriores apoyos provenientes del Nuevo FISE. Como parte de este modulo 4 se debe generar como producto: 1) La creacin de un comit para la operacin y mantenimiento de la obra, 2) Un plan de mantenimiento validado y gestionado su financiamiento, 3) Un Comit de Mantenimiento Preventivo (CMP) capacitado y entrenado para operar su obra de manera eficiente, 4) Asistencia preparatoria para la Asamblea General Comunitaria informativa sobre el avance del proyecto y de rendicin de cuenta. Instrumentos de aplicacin Gua Metodolgica para la Ejecucin del Mdulo IV este documento es entregado por el Nuevo FISE al Facilitador Social para el buen cumplimiento de sus obligaciones. CAPITULO 2 57 Cartilla No. 6 del PGC Mejorando nuestra comunidad Cartilla No.4 Planificacin de la rehabilitacin y mantenimiento de nuestros caminos. Modelo General del informe final de los Mdulos de Capacitacin y Asistencia Tcnica desarrollados por el Facilitador Social. (Instrumento 210) Responsables El Facilitador Social El Comit de Administracin La Junta de Vigilancia Etapa 30: Eleccin del CMP y Octava AGC.
Descripcin Terminado el mdulo, nunca antes del 6to. mes de haberse puesto en operacin el Proyecto, el facilitador social prepara el informe final del Modulo IV describiendo los resultados de los talleres de capacitacin y las horas de asistencia tcnica brindada a las instancias comunitarias. En esta etapa se elige el Comit de Mantenimiento del Proyecto (CMP). No se trata de formar una nueva instancia, sino confirmar o renovar a la instancia comunitaria cuya responsabilidad original sea ocuparse del servicio. Por ejemplo, en una escuela es la Junta de Padres y Madres de Familia, en un puesto de salud es el Comit de Salud y en un proyecto de agua es el Comit de Agua. Estas instancias comunitarias, cualquiera que sea el nombre que en cada comunidad tenga, es el que debe ser confirmado por la AGC para que cumpla las funciones de CMP. El CA-PGC procede a la revisin del informe presentado por el Facilitador Social sobre el desarrollo del Modulo IV, que incluya los talleres en AOM si es sistema de agua y saneamiento-, o la capacitacin en rehabilitacin de camino si es un camino rural-. Se evaluaran los alcances del trabajo, conforme lo establecidos en los TdR y contrato. El informe es presentado a las instancias comunitarias: Comit de Mantenimiento y Junta de Vigilancia para su conocimiento. Las instancias comunitarias evalan la labor con base en la gua de evaluacin del Facilitador Social. Si la comunidad lo aprueba y los resultados son conforme a lo establecido en el contrato, el Coordinador del CA-PGC orienta el Tesorero del CA-PGC proceder a tramitar el pago CAPITULO 2 58 correspondiente. Si, por el contrario, se considera que existen alcances no logrados en materia de asistencia tcnica, el coordinador del CA-PGC solicita al Facilitador Social que cumpla con los alcances. Forma parte de esta etapa el pago de los servicios del Facilitador Social por el Comit de Administracin. El punto final de esta etapa es la realizacin de la 7ma. AGC la cual tiene como agenda al menos los siguientes puntos: 1) Eleccin del Comit de Mantenimiento del Proyecto (CMP). 2) Discusin y anlisis del cumplimiento del plan de mantenimiento de la obra, 3) Revisin del estado financiero del ahorro social. Instrumentos de aplicacin Modelo General del informe final de los Mdulos de Capacitacin y Asistencia Tcnica desarrollados por el Facilitador Social. (Instrumento 210) Modelo de Acta de AGC (Sptima AGC: Eleccin del CMP y validacin del Plan de mantenimiento Instrumento-247) Responsables La Municipalidad El CA-PGC El CMP La JV-PGC
ALTO El CMP es un nombre genrico, pues se refiera a cualquiera de las instancias comunitarias responsables de asegurar y dar mantenimiento preventivo a un proyecto comunitario.
CAPITULO 2 59 Etapa 31: Mantenimiento, Monitoreo y Calificacin de Contratistas
Descripcin En sentido estricto esta no es una fase del ciclo de proyecto, pues la fase de operacin, mantenimiento y monitoreo del funcionamiento de la obra es una tarea permanente de la autoridad municipal, del responsable sectorial y de la comunidad. Sin embargo, el Nuevo FISE, a los 6 y 12 meses de entrado el proyecto en operacin, visita la comunidad e inspecciona el proyecto con el fin de verificar su estado operativo, el cumplimiento del Plan de Operacin y Mantenimiento, el uso del fondo de mantenimiento y el desempeo del Comit de Mantenimiento. Para tal fin, conjuntamente con el CMP y el tcnico municipal llena las tres fichas monitoreo y seguimiento ex post del proyecto. Estas fichas son elaboradas en cuatro ejemplares: para el sector correspondiente, para la autoridad municipal, para el Nuevo FISE y para el CMP. En el caso en que como resultado de la aplicacin de las Fichas, se encontrasen obras y equipos en mal estado, originados por malas prcticas constructivas o incumplimiento de las especificaciones tcnicas, los contratistas directamente responsables sern sancionados segn las normas establecidas por el Banco de Contratistas, informando de ello al respectivo gobierno municipal. Todas estas actividades el Asesor Municipal las har en estrecha coordinacin con el Tcnico Municipal, ya que es la alcalda la garante de la sostenibilidad del proyecto. Instrumentos de aplicacin Informe del AMU sobre la fase de monitoreo y seguimiento post proyecto. ( Instrumento 249) Informe del CMP sobre el desarrollo del Plan de mantenimiento. ( Instrumento 250) Modelo de Nota a la alcalda sobre evaluacin ex post de contratistas (Instrumento 253) Responsables La delegacin departamental del Nuevo FISE (El AMU) CAPITULO 2 60 El tcnico municipal La municipalidad La comunidad El CMP
ALTO La etapa ms difcil y mas larga, porque nunca termina, es la del buen uso del mantenimiento del proyecto. La comunidad y la municipalidad son los responsables principales de esta etapa.
Normas y Procedimientos Administrativos
Captulo 3 CAPITULO 3 62 CAPITULO 3: Normas y Procedimientos Administrativos Este tercer captulo constituye un compendio de las diversas normas administrativas, contables y gerenciales que complementan y aclaran las diferentes normas y procedimientos de los dos primero captulos del Manual. La parte ms importante de este tercer captulo son las compras y contrataciones que realizar la comunidad con dinero del Estado, con el fin de que stas sean hechas de manera transparente, honrada, eficiente y cuentadante (rendicin de cuentas). 3.1 Desembolsos del Nuevo FISE a la Municipalidad Los desembolsos del Nuevo FISE a la municipalidad pueden ser hasta siete o un mnimo de cinco dependiendo del costo mximo de ciertos componentes o actividades. A continuacin se presenta la descripcin resumida de los siete posibles desembolsos. Primero: Se realizar un nico desembolso correspondiente al 100% del costo de los mdulos I, II y III del componente social. Segundo: Para la formulacin del proyecto. Si el costo estimado de la formulacin supera los C$ 120,000 (Ciento veinte mil crdobas netos) se desembolsa el 50%. Tercero: para finiquitar la formulacin en el caso que sta haya costado ms de C$120,000 (Ciento veinte mil crdobas netos). Cuarto: Para realizar la contratacin de la supervisin. Si el costo estimado supera los C$ 120,000 (Ciento veinte mil crdobas netos) se desembolsa el 50%. Quinto: Para efectuar contratacin de la obra fsica, se desembolsa el primer 50% del costo de la obra. Sexto: Para finiquitar la supervisin en el caso que sta haya costado ms de C$ 120,000 (Ciento veinte mil crdobas netos). Sptimo: Para finiquitar la obra fsica se desembolsa el saldo restante del compromiso del FISE. A) Normas Los desembolsos a la municipalidad se realizarn conforme cada una de los componentes definidos en el CAD-FM. Los desembolsos a la municipalidad se harn de la siguiente manera: 1) Componente Social (Capacitacin y Fortalecimiento Comunitario): La municipalidad recibir un nico desembolso del 100% del monto establecido para la ejecucin de los Mdulos I, II y III del componente social. El Mdulo I es prefinanciado por la municipalidad y posteriormente reembolsado por el Nuevo FISE y el mdulo IV es financiado por la municipalidad. 2) Formulacin: La municipalidad recibir un desembolso del 100% del monto establecido para esta actividad, siempre que el mismo sea menor o igual a C$ 120,000.00 (Ciento veinte mil crdobas netos). Para montos mayores a C$ 120,000.00 (Ciento veinte mil crdobas netos) el desembolso ser del 50%. CAPITULO 3 63 3) Ejecucin: la Municipalidad recibir dos desembolsos. El primero del 50% del costo de la obra y el segundo del monto restante del compromiso del FISE. 4) Supervisin: La municipalidad recibir un desembolso del 100%, siempre que el mismo sea menor o igual a C$ 120,000.00 (Ciento veinte mil crdobas netos). Para montos mayores a C$ 120,000.00 (Ciento veinte mil crdobas netos) el desembolso ser del 50%. Para el desembolso de los componentes de formulacin y/o supervisin se debe adjuntar el contrato original o copia del mismo con razn de fotocopia entre la municipalidad y el proveedor del servicio y los restantes requisitos establecidos en el MACPM (Captulo V: Administracin de Fondos). B) Procedimientos 1) Una vez aprobado el co financiamiento del proyecto se procede a realizar lo siguiente para la gestin de los primeros desembolsos por componente: a. Firma del Convenio de Administracin del proyecto entre el Nuevo FISE y la municipalidad. b. Firma del Convenio de ejecucin PGC entre la municipalidad y la comunidad, que incorpore el nmero de contrato consecutivo que se lleva en la alcalda. c. Apertura de cuenta de ahorro del proyecto por parte de la alcalda. d. Apertura de cuenta corriente del proyecto por parte de la alcalda. e. Informacin sobre el perodo de ejecucin de la obra fsica (incluir fecha de inicio y finalizacin de la obra) firmada y sellada por la alcalda municipal. 2) Realizadas las actividades establecidas en el punto anterior (firma de convenios y apertura de cuentas del proyecto) la municipalidad procede a solicitar los desembolsos respectivos, los cuales se harn conforme el avance en las diferentes actividades del ciclo del proyecto (componente social, formulacin, ejecucin y supervisin de obra fsica). 3) La alcalda antes de realizar la solicitud de desembolso al Nuevo FISE del 100% del componente social (Mdulos II, III y IV de capacitacin y asistencia tcnica), deposita la parte correspondiente al co financiamiento del aporte municipal para el Modulo IV. 4) Una vez recibida la transferencia de parte del Nuevo FISE, la municipalidad procede a retirar el depsito inicial mediante cheque a nombre de la misma. 5) Una vez activado el componente social y previo a la seleccin del formulador, se procede a realizar la solicitud al Nuevo FISE del porcentaje (%) correspondiente al desembolso para la formulacin del proyecto. El porcentaje a solicitar depender del monto establecido para realizar la formulacin 100% si es menor a igual a C$ 120,000 (Ciento veinte mil crdobas netos) y 50% si es mayor. Con la solicitud de desembolso para la formulacin del proyecto, se debe adjuntar el contrato original o copia del mismo con razn de fotocopia entre la municipalidad y el proveedor del servicio. CAPITULO 3 64 6) Realizada la formulacin y evaluacin del proyecto se solicita al Nuevo FISE el primer desembolso para la ejecucin de la obra fsica correspondiente al 50% del costo total de la misma. 7) Al mismo tiempo que se solicita el desembolso de la obra fsica y previo a la seleccin del supervisor, la municipalidad debe solicitar al Nuevo FISE el porcentaje (%) correspondiente al desembolso para la supervisin del proyecto. El porcentaje (%) a solicitar depender del monto establecido para realizar la supervisin 100% si es menor o igual a C$ 120,000 (Ciento veinte mil crdobas netos) y 50% si es mayor. 8) Los siguientes desembolsos por componente, sern depositados en la cuenta del proyecto una vez que la Municipalidad haya rendido cuentas sobre la ejecucin del 40% del monto transferido para los componentes de formulacin y supervisin respectivamente y el 30% del componente de la obra fsica. Instrumentos de aplicacin CAD-FM.(Instrumento 214) Convenio de ejecucin de PGC entre la municipalidad y la comunidad. (Instrumento 215) Solicitud de primer desembolso de la municipalidad al Nuevo FISE. (Instrumento 216) Solicitud de desembolso Nuevo FISE- Alcalda. (Instrumento 225) Descargue de fondos para componente fsico. (Instrumento 224) 3.2 Desembolsos de la Municipalidad a la Comunidad Los desembolsos de la Municipalidad a la Comunidad son tres: Primero: Un 100% para el componente social Segundo: Para el inicio de la ejecucin de la obra fsica = 50% Tercero: Para finiquitar la ejecucin de la obra fsica = 50%. A) Normas Los desembolsos de la municipalidad a la comunidad se realizarn para el componente social y para la ejecucin de la obra fsica, conforme a lo establecido en el CAD-FM, convenio entre la municipalidad y comunidad y sus addendums de ser el caso. Los desembolsos a la comunidad se harn de la siguiente manera: Capacitacin: Un nico desembolso del 100% del monto establecido para esta actividad. Ejecucin: Dos desembolsos del 50% y 50% respectivamente del monto establecido para esta actividad. CAPITULO 3 65 Los miembros del Comit de Administracin son los responsables del manejo de la cuenta corriente. B) Procedimientos Una vez que la comunidad tiene aperturada la cuenta corriente del proyecto y cumplidas las condiciones previas por componente, sta procede a solicitar a la alcalda la transferencia de fondos conforme el avance en el ciclo del proyecto de los componentes que ejecuta. Para ello se realiza lo siguiente: 1) El coordinador del Comit de Administracin solicita a la alcalda la transferencia del 100% del monto establecido para la ejecucin de los mdulos II, III y IV del componente social. 2) La alcalda realiza transferencia a la comunidad del 100% del monto para la ejecucin de los mdulos II, III y IV del componente social verificando primeramente el cumplimiento de las condiciones previas para este. 3) El coordinador del Comit de Administracin solicita a la alcalda la primera transferencia para la ejecucin de la obra fsica correspondiente al 50 % del monto establecido para este componente. 4) La alcalda realiza la primera transferencia a la comunidad del 50% del monto para la ejecucin de la obra fsica verificando primeramente el cumplimiento de las condiciones previas para este componente. 5) El coordinador del Comit de Administracin solicita a la alcalda la segunda transferencia para la ejecucin de la obra fsica correspondiente al 50 % del monto establecido para este. 6) La alcalda realiza la segunda transferencia a la comunidad del 50% del monto para la ejecucin de la obra fsica. Previamente la comunidad realiza rendicin de cuentas de al menos el 30% del monto transferido. Instrumentos de aplicacin Solicitud de primer desembolso de la comunidad a la alcalda. (Instrumento 218) Solicitud de desembolso del Comit de Administracin a la alcalda ( Instrumento 227 ) Descargue de fondos para componente fsico. (Instrumento 224) Informe de avance fsico. (Instrumento 226) 3.3 Apertura y manejo de las cuentas bancarias (corriente y de ahorro) A) Normas
1) Solo se emitirn cheques por montos mayores a los C$ 2,500.00. Debe existir correspondencia entre el cheque emitido y el comprobante de gasto y las respectivas facturas o recibos. CAPITULO 3 66 2) Mantener debidamente archivados por orden de fecha y separadamente las facturas de los recibos, como respaldo de los gastos efectuados y de los ingresos recibidos. Abrir tres flder, uno de cuenta por pagar, otro de cuenta por cobrar y uno de compras realizadas que posteriormente el auxiliar de contabilidad en base a ese ordenamiento asista al tesorero en la preparacin del estado financiero mensual del proyecto. 3) Informar mensualmente ante la Asamblea General Comunitaria sobre los gastos realizados y el saldo en cuenta corriente. 4) Resguardar y proteger los libros de registro, chequera y documentos de uso para el registro y pago de los bienes y servicios adquiridos. 5) Manejar todos sus pagos y recursos a travs de cheques, en lo posible debe evitarse el pago en efectivo. 6) El libro de banco, los informes y los archivos deben estar a disposicin de los auditores o personal del rea financiera de la Alcalda y el Asesor municipal. 7) El Comit de Administracin utilizar la chequera para: El pago por la compra de materiales, herramientas o equipos menores, con sus soportes de: orden de compra emitida por el responsable de compra y el visto bueno del Residente Comunitario, cuadro de cotizaciones seleccionando al proveedor, factura de crdito a nombre del proyecto, para conocer el valor de cheque a emitir y el beneficiario. El pago de salarios soportado por planilla y autorizado por el Presidente del Comit, donde se detallan los montos a pagar por obrero. La creacin y reembolso del Fondo de Caja Chica. Pagos por servicios de transporte y actividades especificas, se requiere del contrato y recepcin del servicio. B) Procedimientos 1) La apertura de las cuentas (de ahorro y corriente) se har con firmas mancomunadas entre los representantes de la comunidad y la alcalda. Las firmas A corresponden a la alcalda y las firmas B a la comunidad. Debe constar en acta los cargos y las personas que tendrn firmas libradoras y el tipo de firma A y B. Los miembros que firman debern poseer su cdula de identidad. 2) Previamente a la transferencia de fondos de la municipalidad, la alcalda emite carta de solicitud de apertura de cuenta corriente a favor de la comunidad dirigida a la entidad bancaria. La cuenta ser aperturada con el siguiente nombre: Alcalda/FISE/cdigo del proyecto/nombre del proyecto. Este nombre aplica tambin para la cuenta de ahorro. 3) La carta es enviada por el Director Financiero de la Alcalda a la seccin de servicios bancarios del Banco, hacindose acompaar de los dos miembros de la comunidad que abrirn la cuenta corriente los cuales debern asistir con sus respectivas cdulas de identidad. 4) La alcalda a su vez gestiona carta del Nuevo FISE a la entidad bancaria, para que la cuenta corriente de la comunidad sea abierta sin depsito alguno (cuenta cero). CAPITULO 3 67 5) La Alcalda detalla en la carta el nombre de la cuenta del proyecto y los nombres de las personas que tienen firma libradora y el tipo de firma as mismo el tipo de cuenta que debe abrir. 6) Los cheques se librarn con dos firmas: una A y una B de forma mancomunada. 7) Los miembros del Comit de Administracin responsables del manejo de la cuenta corriente llenan los formatos establecidos por el Banco. Igualmente lo hacen los dos miembros de la alcalda y solicitan chequera para el manejo de sus fondos. 8) El tesorero del Comit de Administracin y/o el auxiliar de contabilidad, prepara el cheque anotando la fecha, el nombre del proveedor, el valor del cheque. Lo presenta al coordinador del CA-PGC el cual una vez revisado, lo firma y lo presenta al alcalde para su aprobacin y obtener la firma A. Una vez ejecutado este procedimiento realiza las siguientes acciones: a. El Tesorero anota en el Libro de Banco los cheques emitidos, anotando fecha, el nombre del beneficiario, el concepto del pago que se realiza, el saldo anterior, el monto del cheque y el saldo que le resulta despus de restar al saldo anterior el valor de cheque que emite. b. El Tesorero elabora comprobante de pago, en el cual detalla el beneficiario del cheque, fecha, monto, concepto de pago y nmero de cheque. Debe existir correspondencia entre el cheque emitido, el comprobante de pago y las facturas o recibo que se presenten como soporte. c. El Tesorero archiva los documentos que respaldan los pagos efectuados con cheque y el comprobante de pago. d. Una vez firmado el cheque con sus soportes lo entrega al beneficiario y exige la factura original o recibo y le solicita la firma en el comprobante de pago. e. Al final del mes, y una vez que el banco devuelve el cheque cobrado lo archiva con su correspondiente comprobante de pago para lo cual se gua por el nmero de cheque. Instrumentos de aplicacin: Solicitud de apertura de cuenta corriente a favor de la comunidad (Instrumento 217) Recibo de Caja (Instrumento 301) Libro de bancos. (Instrumento 304) Comprobante de pago (Instrumento 305)
CAPITULO 3 68 3.4 La caja chica comunitaria A) Normas El CA-PGC dispondr de un monto rotativo de dinero no mayor de C$ 10,000 (diez mil crdobas netos) para realizar compras y gastos menores que no requieren ser cancelados mediante cheque. El tesorero es el responsable de administrar la caja chica. La caja chica ser utilizada para pagos menores a C$ 2,500 (dos mil quinientos crdobas netos), tales como pago de transportes, compra de materiales y accesorios, gastos de alimentacin y hospedaje. No podr pagarse con caja chica: salarios, horas extras ni adelantos sobre compras mayores a C$ 2,500. (dos mil quinientos crdobas netos). Se exceptan los pagos al facilitador social por el Modulo II (por un valor de C$ 2,305.00) y por el Modulo IV (por un valor de C$ 1,230.00). El monto del fondo de caja chica debe ser la suma del efectivo ms el monto de las facturas pagadas. B) Procedimientos 1) La Asamblea General Comunitaria nombra de entre los miembros del Comit de Administracin al encargado del manejo y resguardo del fondo de caja chica. Nombrando preferentemente al Tesorero. 2) Para la creacin del Fondo de Caja Chica, el Coordinador autoriza al tesorero emitir cheque por C$ 10,000 (Diez mil crdobas netos), fondos con los que se constituye la caja chica. 3) El Encargado de la Caja Chica pagar sobre la base de recibo o factura a nombre del proyecto, donde se detalla el concepto y valor del pago, en caso que el proveedor de servicios o bienes no pueda dar un recibo, el encargado de la caja chica emitir un comprobante de pago pre numerado. 4) El Encargado de Caja Chica solicita reembolso de gastos cuando se haya gastado el 50% del fondo, aproximadamente unos C$ 5,000. (Cinco mil crdobas netos) 5) Para el reembolso elabora un desglose de los pagos efectuados, anotando el monto total gastado y lo que queda de efectivo. Para soportar el cheque deber anexar todos los recibos, comprobantes de pago y facturas pagadas con el fondo que fue solicitado como reembolso. Instrumentos de aplicacin Recibo de caja. (Instrumento 301) Constitucin de fondos de caja chica (Instrumento 302). Solicitud de reembolso de caja chica. (Instrumento 303) Comprobante de pago. (Instrumento 305) CAPITULO 3 69 3.5 El Libro de Banco A) Normas Este libro tiene como objetivo registrar los ingresos y egresos de la cuenta corriente por concepto de las transferencias y gastos realizados por medio de cheques. Este libro tiene pginas numeradas y debe llenarse, en la medida de lo posible sin borrones ni manchas. En caso de manchas o borrones el coordinador del CA-PGC revisar y anotar sus iniciales en seal de conformidad. El libro de bancos debe ser debidamente resguardado por el tesorero del comit y estar a disposicin de los supervisores o auditores que la Alcalda o el Nuevo FISE designe. B) Procedimientos 1) El encargado financiero de la Alcalda entrega al Tesorero del Comit de Administracin libro de banco debidamente foliado, sellado y con la leyenda de apertura. 2) El Tesorero anota los ingresos recibidos en concepto de transferencias de la alcalda, aportes comunitarios y otros ingresos como intereses, mantenimiento al valor que la cuenta genere. 3) En el caso de darse devoluciones de materiales, el tesorero deber realizar un ingreso al banco por la devolucin del dinero y dar salida en krdex de los materiales devueltos. 4) Los ingresos sern soportados por copia de las cartas de transferencia, notas de crdito, recibos, facturas, estados de cuenta en el cual se muestre los ingresos generados (intereses y mantenimiento al valor). 5) El Tesorero anotar los egresos que se generen por pagos de compras con base a los soportes recibidos. 6) El Tesorero al final del da establecer el nuevo saldo de la cuenta en banco sumando los ingresos recibidos y el saldo de ese da y restando los egresos realizados. Instrumentos de Aplicacin Libro de Banco. (Instrumento 304) 3.6 Elaboracin del descargue de fondos A) Normas Las solicitudes de desembolsos debern de informar sobre el avance financiero y el avance fsico acumulado a la fecha de la solicitud, debiendo anexar fotocopia del saldo de la cuenta corriente de la comunidad como soporte a la solicitud. B) Procedimientos. 1) Para que el Coordinador pueda realizar una solicitud de desembolso debe antes rendir cuentas del dinero que hubiese recibido para cada uno de los dos componentes. CAPITULO 3 70 2) El primer paso consiste en ordenar las facturas, recibos y planillas de cada uno de los dos componentes por separado. 3) Para el caso del componente fsico los soportes de gastos debern ser ordenados de la siguiente manera: a. Listados de facturas de compra de materiales, herramientas y otras. b. Planilla por pago de salarios. c. Recibos en concepto de pago de servicios de transporte o contratacin para actividades especficas. d. Pagos efectuados al Residente Comunitario. 4) Para el caso del componente social los soportes de gastos debern ser ordenados de la siguiente manera: a. Pagos efectuados al Facilitador Social y b. Los otros gastos que de la capacitacin se deriven. 5) El formato del descargue de fondos para el componente fsico, es llenado por el Tesorero con el Residente y el formato de descargue de fondos `para el componente social es llenado por el Tesorero con el Facilitador Social. En el caso de que existiese un auxiliar contable tambin participa en dichas actividades. Para que puedan llenar adecuadamente estos instrumentos, en la primera parte de cada uno de estos se presentan las instrucciones para su correcto llenado. 6) Una vez llenados y revisados ambos documentos, el formato del descargue de fondos para el componente fsico, ser firmados por el Tesorero y el Residente Comunitario; por otro lado, el formato de descargue de fondos `para el componente social ser firmado por el Tesorero y el Facilitador Social. 7) El Tesorero solicita al Coordinador del Comit de Administracin firma en calidad de Visto Bueno. 8) El Coordinador del Comit revisa y si est de acuerdo firma. En caso de no estarlo lo devuelve al Tesorero hasta que el informe quede a satisfaccin del Comit de Administracin. 9) El supervisor del proyecto revisa la documentacin y si est de acuerdo la firma.
Instrumentos de Aplicacin: Descargue de fondos para componente fsico. (Instrumento 224) Descargue de Fondos para el Componente Social. (Instrumentos 248)
CAPITULO 3 71 3.7 Elaboracin del informe de avance fsico. A) Normas. Este informe debe elaborarse conjuntamente con los descargues de fondos del componente fsico. Es preparado por el Residente Comunitario en conjunto con el Coordinador del Comit de Administracin. B) Procedimientos. 1. El Residente Comunitario detalla los avances de obra fsica por Etapa, detallando el porcentaje de avance de cada una de ellas y el porcentaje de avance fsico global.
2. Firma conforme, el Coordinador del Comit
3. Firma elaborado, por el Residente Comunitario
4. Firma de revisado, el Supervisor.
Instrumentos de Aplicacin - Informe de Avance Fsico. (Instrumento 226) 3.8 Las rendiciones de cuentas de la Municipalidad al Nuevo FISE A) Normas Las rendiciones de cuentas de la municipalidad al Nuevo FISE se realizarn por cada uno de los desembolsos realizados por componente. La rendicin de cuentas para el componente social se realizar una vez ejecutado el 100% de de los mdulos financiados por el Nuevo FISE (Modulo I, II, III). Para el componente de formulacin, la rendicin de cuentas est en dependencia del monto desembolsado a la municipalidad: Si recibi un desembolso del 100%, la municipalidad deber rendir sobre el uso de la totalidad del monto, mediante evidencias tales como contrato del formulador, recibos de pago del formulador y restantes requerimientos establecidos en el MACPM. Si recibi el 50% del monto de la formulacin, para acceder al restante 50% debe rendir cuentas sobre el 40% del primer monto desembolsado. Para el componente de ejecucin de la obra fsica, la rendicin de cuentas est en dependencia del monto desembolsado a la municipalidad: Si recibi un desembolso del 50%, la municipalidad para acceder al saldo del compromiso del FISE, deber rendir sobre el uso del 30% de los fondos recibidos, mediante el descargue de fondos para el componente fsico. El tiempo mximo para rendir cuentas del saldo de la obra fsica es de un mes.
CAPITULO 3 72 Para el componente de supervisin, la rendicin de cuentas est en dependencia del monto desembolsado a la municipalidad: Si recibi un desembolso del 100%, la municipalidad deber rendir sobre el uso de la totalidad del monto, mediante evidencias tales como contrato del supervisor, recibos de pago del supervisor y restantes requerimientos establecidos en el MACPM. Si recibi el 50% del monto de la supervisin, para acceder al restante 50% debe rendir cuentas sobre el 40% del primer monto desembolsado. B) Procedimientos Para la rendicin de cuentas la municipalidad deber remitir al rea financiera del Nuevo FISE copia de los documentos abajo descritos segn el componente:
1) Componente Social a. Descargue de fondos para el componente social. b. Copia del comprobante de pago del Facilitador Social. c. Acta de recepcin de los primeros tres mdulos.
2) Componentes de Formulacin y/o Supervisin:
a. Informe de liquidacin de fondos de acuerdo a lo que corresponda para cada caso. b. Copia de comprobantes de pago de la cuenta bancaria Nuevo FISE- alcalda. c. Copia de los comprobantes de egresos (pagos) de los fondos de contrapartida aportados por la municipalidad (cuenta operativa alcalda), que han sido debidamente contabilizados e incorporados a la actividad especfica. d. Copia del recibo segn la actividad, tanto del aporte del Nuevo FISE, como de la Municipalidad. e. Copia de la constancia del Impuesto sobre la Renta (I/R), segn la actividad, tanto del aporte del Nuevo FISE, como de la municipalidad.
3) Componente de Ejecucin de la obra fsica: a. Primera rendicin: Carta de solicitud de la alcalda al Nuevo FISE por el segundo desembolso (formato AF-2) Descargue de fondos para el componente fsico. Copia de los comprobantes de pago de la cuenta corriente de la comunidad que estn reflejados en el descargue de fondos. CAPITULO 3 73 Minuta de depsito de la proporcin del aporte municipal (para el segundo desembolso). b. Segunda rendicin (final): Descargue de fondos para el componente fsico. Copia de los comprobantes de pago de la cuenta corriente de la comunidad que estn reflejados en el descargue de fondos. Copia de la libreta de ahorro de la alcalda y todos los estados de cuenta de la comunidad de la cuenta corriente (para verificar el traslado del desembolso). Carta de remisin de la rendicin final. Avalo. Acta de recepcin final. Detalle de los intereses, mantenimiento y gasto de la cuenta de ahorro del proyecto. Elaborar cheque a nombre del Nuevo FISE (intereses y mantenimiento al valor). Instrumentos de aplicacin Solicitud de desembolso Nuevo FISE Alcalda (Instrumento 225). Informe de liquidacin de fondos del Proyecto (Instrumento 306) Copia del comprobante de pago (formulador/a o supervisor/a). (Instrumento 305) Recibo de pago del formulador(a) supervisor(a) por el monto total (valor del cheque ms el IR). (Instrumento 301) Constancia de retencin del Impuesto sobre la Renta (IR) del formulador(a) o supervisor(a). Minuta de depsito (si existe contrapartida para el componente sujeto a rendicin). Acta de recepcin final (utilizado para todos los componentes). (Instrumento 246) Descargue de fondos para componente fsico. (Instrumento 224) Descargue de fondos para el componente social. (Instrumento 248)
CAPITULO 3 74 3.9 Las rendiciones de cuentas de la Comunidad a la Municipalidad A) Normas Las rendiciones de cuentas de la comunidad a la municipalidad se realizarn por cada uno de los desembolsos realizados por componente. La rendicin de cuentas para el componente social se realizar una vez ejecutado el 100% de dicho componente. Para el componente de ejecucin de la obra fsica, la primera rendicin de cuentas se realizar una vez ejecutado el 30% del avance fsico. La segunda rendicin de cuentas es al final de la ejecucin de la obra fsica. El tiempo mximo para rendir ante la alcalda es de un mes. B) Procedimientos Para la rendicin de cuentas la comunidad deber remitir al rea financiera de la alcalda copia de los documentos abajo descritos segn el componente:
1) Para el Componente social a. Descargue de fondos del 100% del componente social. b. Copia de los comprobantes de pago de la cuenta corriente de la comunidad que estn reflejados en el descargue de fondos. c. Acta de recepcin de los primeros tres mdulos. 2) Para el Componente de ejecucin de la obra fsica: a. Descargue de fondos para el componente fsico. b. Copia de los comprobantes de pago de la cuenta corriente de la comunidad que estn reflejados en el descargue de fondos. c. Informe de avance fsico firmado por el supervisor y Residente Comunitario. d. Carta de solicitud de la comunidad a la alcalda por el segundo desembolso. Responsables El Tesorero El Comit de Administracin. Auxiliar de contabilidad y/o Facilitador social Instrumentos de aplicacin Descargue de fondos para componente fsico. (Instrumento 224) CAPITULO 3 75 Descargue de fondos para el componente social. (Instrumento 248). Informe de avance fsico. (Instrumento 226). Solicitud de desembolso del Comit de Administracin a la alcalda (Instrumento 227)
3.10 Las rendiciones de cuentas del CA-PGC y la JV-PGC a la Asamblea General A) Normas Manejar de manera eficiente y cuentadante el dinero del Estado es una obligacin del CA- PGC. En los incisos anteriores se han normado cmo este comit debe rendir cuenta a la municipalidad, ahora se trata de establecer cmo debe rendir cuenta a la comunidad, es decir a la asamblea general y en general a todos los vecinos y vecinas. La mejor manera de rendir cuenta es reunir a la asamblea general al menos dos veces al mes, mientras dura la ejecucin del proyecto para indicarles cunto dinero se ha recibido, cules han sido los gastos realizados, cunto dinero se tiene en el banco y que materiales se tienen en bodega. Estas asambleas generales son adicionales a las que este Manual exige, pues es obligacin de todo dirigente informar continuamente a sus vecinos y conciudadanos cmo est utilizando el dinero del pueblo.
B) Procedimientos 1) Desde que el CA-PGC recibe el primer desembolso por parte de la municipalidad cada 15 das, o cuando la JV-PGC lo solicite debe convocar a reunin de los vecinos y vecinas con el fin de hacerles conocer el estado de las cuentas. 2) Para tal fin el tesorero llena el Modelo de rendicin de cuentas a la comunidad y lo transcribe en un papelgrafo bien grande y que se pueda ver desde lejos. El marcador debe tener la punta bien grande con el fin de que los nmeros y letras se lean claramente. 3) Durante la asamblea se expone el contenido del Modelo de rendicin de cuenta a la comunidad y se responden todas las preguntas, y para soportar sus respuestas, el tesorero debe llevar a la reunin su libro de bancos y su archivo donde tiene debidamente ordenados todos los comprobantes. 4) Al final de la reunin el tesorero pega en la pared una copia del contenido del folio para que todos los vecinos puedan verlo y no lo retira hasta que no haya puesto otro ms actualizado.
Instrumentos de aplicacin CAPITULO 3 76 Modelo de rendicin de cuentas a la comunidad (Instrumento 307).
3.11 Rol y costo de la intermediacin financiera de la municipalidad A) Normas La municipalidad es la encargada de intermediar los fondos que transfiere el Nuevo FISE a la comunidad para la ejecucin del componente social y la obra fsica del proyecto a travs de la firma de convenios entre el Nuevo FISE y la municipalidad y entre la municipalidad y la comunidad El porcentaje destinado a la municipalidad en concepto de intermediacin es del 1.5% del costo de la ejecucin de la obra fsica y del componente social. B) Procedimientos La municipalidad retirar de la cuenta de ahorro del proyecto, el monto establecido en concepto de intermediacin municipal (1.5% del costo de la ejecucin fsica y del componente social) al final de la ejecucin del mismo. Instrumentos de aplicacin Libreta de cuenta de ahorro del proyecto. Libro de banco (Instrumento 304) 3.12 Composicin y clculo del presupuesto de la obra fsica de un PGC. A) Normas. El presupuesto de un PGC debe tener la misma estructura que un proyecto que es ejecutado por un contratista, es decir debe estar compuesto por: 1) Costos directos (materiales, mano de obra, equipo, transporte, subcontratos). 2) Costos indirectos (admn. de plantel, gastos de plantel, construcciones temporales, IVA de los materiales, equipos menores y herramientas, imprevistos, etc) 3) Administracin y utilidad. 4) Intermediacin Municipal. El monto determinado por administracin y utilidad del proyecto es de la comunidad. No se incluyen los siguientes impuestos: IR, impuesto municipal. El nico impuesto a reconocer es el Impuesto General al Valor (IVA) de los materiales, el cual est considerado en los costos indirectos del proyecto. No se incluyen fianzas. CAPITULO 3 77 Los costos directos del proyecto se calculan conforme los diseos y especificaciones tcnicas del mismo, por tanto estos no varan para ambas modalidades de ejecucin (con un ejecutor privado PGC). Estos costos incluyen el transporte de los materiales y la movilizacin de equipos. Los costos indirectos de un PGC tienen la misma estructura de un proyecto ejecutado por un contratista con la diferencia que no incluyen los conceptos de: 1) Fianzas 2) Seguros 3) Prestaciones sociales y viticos del Residente Comunitario (incluidos en el costo de su contrato) 4) Los salarios del bodeguero/fiscal y vigilante ya que estas funciones las realizan los miembros del Comit de Administracin y la Junta de Vigilancia. 5) Impuesto sobre la Renta (IR) 6) Impuesto Municipal El salario del Residente Comunitario de un PGC es igual al de un ingeniero residente en la modalidad tradicional. Sin embargo, si el Residente Comunitario contratado para el PGC fuese un maestro de obra, solamente se le podr pagar el 60% de lo establecido en los costos indirectos. En ese caso la diferencia es devuelta a la municipalidad y no podr formar parte del ahorro comunitario. Los miembros del Comit de Administracin y la Junta de Vigilancia realizan las compras, se encargan de la bodega comunitaria y de las labores de vigilancia. Se aplica en concepto de intermediacin municipal, el 1.5% a la sumatoria de los costos directos, costos indirectos y administracin y utilidad, cuyo monto es de la alcalda por realizar la intermediacin entre el Nuevo FISE y la comunidad. B) Procedimientos. El Asesor municipal es el responsable de la evaluacin del proyecto y durante este proceso determina el presupuesto del componente de ejecucin de la obra fsica del proyecto en coordinacin con el formulador. El Asesor municipal, para la elaboracin del presupuesto realiza lo siguiente: Verifica la modalidad de ejecucin del proyecto (PGC) grabada en el sistema. Verifica las cantidades de obras en coordinacin con el formulador del proyecto. Registrar las actividades constructivas de la ejecucin de la obra fsica del proyecto con sus respectivas cantidades de obras, las cuales se graban de la misma manera que un proyecto ejecutado por un contratista. Una vez grabadas todas las actividades constructivas, el sistema determina los costos indirectos, el resumen de costos del proyecto en donde se determina el monto de intermediacin municipal. Generar los reportes de costos: CAPITULO 3 78 1) Presupuesto del proyecto; 2) Costos indirectos, 3) Resumen de costos del proyecto; 4) Lista de materiales Todos estos reportes deben ser archivados en la carpeta del proyecto. La alcalda remite a la comunidad los reportes descritos en el inciso anterior.
Instrumentos de aplicacin Reporte de Presupuesto del proyecto. Reporte de costos indirectos del proyecto. Reporte Resumen de Costos del proyecto
3.13 Disposicin de los intereses bancarios y mantenimiento A) Descripcin La Alcalda registrar los intereses devengados y recibidos por los saldos que maneje en cuenta de ahorro para la ejecucin del proyecto y deber de transferir estos al Nuevo FISE. Esta norma no se aplica a los recursos que le fueron transferidos a la comunidad. B) Requisitos previos Chequeo de los intereses que devengan la cuenta de ahorro de la comunidad y la cuenta corriente de la municipalidad. Registro y consolidado de los montos que representan tanto los intereses devengados por la cuenta como el mantenimiento del valor de la misma. El registr y consolidado de los intereses y mantenimiento del valor es llevado por el financiero de la municipalidad en la cuenta de ahorro y por el tesorero con el apoyo del auxiliar de contabilidad en la cuenta corriente de la comunidad. ALTO Estos reportes son generados por el sistema de Evaluacin SICPRO-EVA.
CAPITULO 3 79 Instrumentos de aplicacin Libro de banco (Instrumento 304) Responsables El Tesorero El Auxiliar de contabilidad El Facilitador Social El Comit de administracin El Financiero de la municipalidad
3.14 Disposicin de los ahorros comunitarios A) Descripcin El ahorro comunitario es el dinero restante que queda en caja chica y en el banco resultante una vez que el Comit de Administracin, la Junta de Vigilancia, el Supervisor y el Residente Comunitario revisaron con detenimiento que la obra se ha terminado completamente. La Alcalda y el Asesor municipal deben estar presentes para avalar el cierre del proyecto. Es condicin fundamental que el Informe de Supervisin Final haya sido debidamente llenado y firmado tal como se indic en la Dcima segunda etapa de la segunda fase: Preparacin de la entrega final. El Comit de Administracin en conjunto con el Supervisor, informan por escrito a la alcalda la finalizacin del proyecto. El Asesor Municipal tiene un plazo de cinco das laborables para realizar la visita de verificacin para la recepcin final. El Comit de Administracin, la Junta de Vigilancia, el Supervisor y el Residente Comunitario visitan el proyecto y lo revisan con detenimiento. La Alcalda y el Asesor municipal deben estar presentes para avalar el cierre del proyecto. El equipo arriba conformado dictamina que el proyecto est totalmente terminado, y se procede a convocar a la Sexta Asamblea General Comunitaria. B) Normas 1) Solamente puede ser considerado ahorro si el supervisor, el AMU y el Residente Comunitario han dictaminado que la obra ha sido totalmente terminada. 2) La parte del dinero sobrante como resultante que no se contrat como Residente Comunitario a un ingeniero o arquitecto sino a un maestro de obra no es considerada parte del ahorro y debe devolverse a la municipalidad para que sta a su vez la devuelva al Nuevo FISE. CAPITULO 3 80 3) El ahorro solamente puede utilizarse para un bien colectivo de la comunidad y bajo ningn concepto debe ser dispuesto para beneficio de ninguna persona en particular. 4) El dinero ahorrado se debe utilizar para: a) un fondo de emergencia para la reparacin futura del proyecto o su mantenimiento y b) cubrir las prioridades establecidas en el Plan de Gestin Comunitaria. 5) La nica instancia responsable de decidir sobre el uso del ahorro generado es la Asamblea General de la Comunidad. 6) El ahorro debe ser depositado en una libreta de ahorro cuyos firmantes deben ser los miembros de la directiva de la comunidad, o en su defecto el Comit de Mantenimiento del Proyecto. Instrumentos de aplicacin Invitacin a Asamblea General Comunitaria ( Instrumento 206 ) El Informe financiero Resolucin sobre el uso del ahorro social del proyecto y su operacin. Acta de Recepcin final. ( Instrumento 246 ) Modelo de Acta de AGC. ( Instrumento 247 )
3.15 Contratacin del Residente Comunitario y del Facilitador Social A) Descripcin El Residente Comunitario es un Ingeniero Civil, un Arquitecto o un Maestro de Obra seleccionado, contratado y pagado por la comunidad para garantizar la asistencia tcnica y administrativa a la comunidad para que la obra fsica se realice con calidad, de acuerdo a lo establecido en el documento de proyecto (especificaciones tcnicas, alcances, presupuesto, planos y plazos). Es requisito fundamental para ser contratado como Residente Comunitario que ste demuestre fehacientemente que ha ejecutado tres obras similares o iguales. El Facilitador Social es un profesional o un tcnico que fehacientemente demuestre que ha trabajado como promotor comunitario en al menos tres ocasiones por periodos superiores a tres meses. El tcnico municipal, con el apoyo del AMU, poseen el criterio suficiente para proponer a la municipalidad o comunidad-segn sea el caso- si para una obra determinada, el Residente Comunitario debe ser obligatoriamente, un Ingeniero Civil con determinada experiencia o si el Facilitador Social debe ser un profesional universitario (Trabajador social o similar). Es obligacin del tcnico municipal asistido por el AMU, colaborar con el CA-PGC para que obtengan al menos tres Hojas de Vida que documentada y fehacientemente demuestren que los candidatos han ejecutado al menos tres proyectos iguales o similares. CAPITULO 3 81 En caso no existir personal idneo en la comunidad, se extrae del Banco de Proveedores una lista de 3 profesionales habilitados como mnimo para cada uno de los cargos. Se tiene que dar preferencia a profesionales o tcnicos que residen en la municipalidad. B) Normas 1) Que la comunidad no se deje influenciar por ninguna persona o institucin que le quiera sugerir y menos imponer que contrate a tal o cual persona. 2) Que los candidatos sean al menos tres y todos deben demostrar documentadamente que han ejecutado al menos tres proyectos similares: la prueba para demostrar que han ejecutado alguna obra es un documento firmado por el dueo o contratista del proyecto que construy (Acta de finiquito de la obra). 3) Que el candidato a Residente Comunitario no haya sido INHABILITADO en el Banco de Proveedores del Nuevo FISE o de la municipalidad. 4) Que el candidato a Residente Comunitario no sea la misma persona que formul el Proyecto. 5) El criterio nico para seleccionar al Residente Comunitario o al Facilitador Social es el del precio ms bajo que el comit de adjudicacin negocie con los candidatos que hayan sido preseleccionados porque cumplieron con el requisito de haber demostrado documentadamente (acta de recepcin final del proyecto) que han ejecutado satisfactoriamente al menos tres proyectos de similar naturaleza. Por lo tanto, la comunidad al contratar al residente, al auxiliar de contabilidad y al facilitador no aplica ninguna matriz. 6) El comit comunitario que colectivamente tom la decisin, deber firmar el acta respectiva y el secretario conservarlas conjuntamente con las hojas de vida de los candidatos. C) Procedimientos 1) Que la decisin de contratar a tal o cual persona debe ser tomada por un comit de adjudicacin el cual debe estar formado por al menos tres comunitarios: dos del CA- PGC, y un vecino notable nombrado por la cuarta AGC. 2) Es mucho mejor que el Residente Comunitario y el Facilitador Social sean vecinos de la comunidad o de una comunidad cercana o de la cabecera municipal al menos. Por ello, en los Trminos de Referencia se establece esta condicin en segundo lugar en el orden de importancia o prelacin, para la adjudicacin del ganador. 3) En caso de empate en el precio negociado, se adjudicar al que sea originario y tenga su domicilio permanente en la comunidad. 4) En caso de prevalecer el empate en el lugar de domicilio, se adjudicar al que tenga mayor cantidad de obras similares. 5) En caso de prevalecer el empate en cantidad de obras similares, se realizar un sorteo entre los candidatos empatados. 6) Para el sorteo se podr utilizar una caja o una bolsa transparente donde la JV-PGC depositar una cantidad de papelitos enrollados igual a la cantidad de candidatos CAPITULO 3 82 empatados, en presencia de los participantes y el CA-PGC. Se adjudicar al candidato que saque el papelito que tenga escrita la palabra GANADOR. 7) Una vez que un candidato haya sido seleccionado, debe comprometerse a participar en un Taller de capacitacin/acreditacin que peridicamente organiza el Nuevo FISE o en su defecto deber asistir a una charla dictada sea por los tcnicos municipales o el AMU. Si el seleccionado ya particip en algn taller o charla de acreditacin es deseable pero no exigido que participe en otro. 8) Las condiciones de monto, modalidad de pago, funciones y responsabilidades del Residente Comunitario y del Facilitador Social sern indicadas en los trminos de referencia y el modelo de contrato respectivo. 9) El secretario del CA-PGC llena el acta de adjudicacin, la firman los miembros del comit de adjudicacin y la archiva conjuntamente con los Currculo Vitae de todos los candidatos. Las normas y procedimientos antes descritos son una explicacin de La ley del 3 por 3 por 3: para contratar los servicios de alguien se necesitan 3 candidatos que hayan ejecutado al menos tres proyectos iguales o similares y al menos 3 personas toman la decisin de negociar su costo y de contratarlo. Requisitos previos Que se haya demostrado la viabilidad del proyecto. Que el Nuevo FISE haya realizado desembolso del componente fsico del proyecto. Que el Supervisor haya sido contratado por la municipalidad (en el caso del residente comunitario) Que se cuente con los Currculo Vitae de al menos tres (3) candidatos. Que se haya formado un comit de al menos tres (3) comunitarios. Instrumentos de aplicacin Invitacin a participar como Residente Comunitario. (Instrumento 219) Modelo General de Currculum Vitae. (Instrumento 220) Instructivo para la Seleccin de oferentes. (Instrumento 203) Trminos de Referencia Residente Comunitario. (Instrumento 228) Modelo de Contrato de Residente Comunitario. (Instrumento 229) Invitacin a participar como Facilitador Social. (Instrumento 219) Modelo General de Currculum Vitae. (Instrumento 220) CAPITULO 3 83 Trminos de Referencia para el Facilitador Social Modulo I. (Instrumento 204) Modelo de Contrato de Servicios del Facilitador Social para el Modulo I. (Instrumento 205) Responsables -El CA-PGC -La JV-PGC 3.16 La contratacin del auxiliar de contabilidad A) Descripcin. La contratacin del auxiliar de contabilidad es una opcin que el comit de administracin puede utilizar si sus niveles educativos y el volumen de actividades de contabilidad y control lo requieren. Los servicios del Auxiliar de contabilidad son parte de los costos indirectos y por lo tanto no tiene un presupuesto adicional, tal como no lo tienen el planillero o el bodeguero. Estos son parte de los costos indirectos. El tcnico municipal conjuntamente con el AMU antes de iniciar el proyecto deben sugerir a la comunidad si deben o no contratar un auxiliar contable. Esta sugerencia puede convertirse en exigencia si durante la ejecucin del proyecto el apoyo de un auxiliar de contabilidad se convierte en una necesidad. El CA-PGC est en la obligacin de acatar esta decisin. En ningn caso el Auxiliar de Contabilidad asumir la responsabilidad del tesorero sobre la rendicin de cuentas a la comunidad, resguardo de los documentos del proyecto, presentacin de informes a la alcalda, Nuevo FISE u otro organismo que el Nuevo FISE designe. El auxiliar de contabilidad es un apoyo. Los requisitos bsicos para el auxiliar de contabilidad son 1) Ser contador privado o tener conocimientos bsicos de contabilidad. 2) Tener al menos 3 aos de experiencia laboral en el ramo. B) Normas. 1) Que la comunidad no se deje influenciar por ninguna persona o institucin que le quiera imponer que contrate a tal o cual persona. 2) Que los candidatos sean al menos tres y todos deben demostrar documentadamente que cumplen con los requisitos para el cargo. 3) El criterio nico para seleccionar al Auxiliar de Contabilidad es el del precio ms bajo que el comit de adjudicacin negocie con los candidatos que hayan sido preseleccionados porque cumplieron con el requisito de haber demostrado documentadamente que cumplen con los requisitos del cargo. CAPITULO 3 84 C) Procedimientos. 1) Que la decisin de contratar a tal o cual persona debe ser tomada por un comit de adjudicacin el cual debe estar formado por al menos tres comunitarios: dos del CA- PGC y un vecino notable nombrado por la cuarta AGC. 2) Es mucho mejor que el Auxiliar de Contabilidad sean vecinos de la comunidad o de una comunidad cercana o de la cabecera municipal al menos. Por ello, en los Trminos de Referencia se establece esta condicin en segundo lugar en el orden de importancia o prelacin, para la adjudicacin del ganador. 3) En caso de empate en el precio negociado, se adjudicar al que sea originario y tenga su domicilio permanente en la comunidad. 4) En caso de prevalecer el empate en el lugar de domicilio, se adjudicar al que tenga mayor cantidad de trabajos similares. 5) En caso de prevalecer el empate en cantidad de trabajos similares, se realizar un sorteo entre los candidatos empatados. 6) Para el sorteo se podr utilizar una caja o una bolsa transparente donde la JV-PGC depositar una cantidad de papelitos enrollados igual a la cantidad de candidatos empatados, en presencia de los participantes y el CA-PGC. Se adjudicar al candidato que saque el papelito que tenga escrita la palabra GANADOR. 7) Una vez que un candidato haya sido seleccionado, debe comprometerse a participar en un Taller de capacitacin/acreditacin que peridicamente organiza el Nuevo FISE o en su defecto deber asistir a una charla dictada sea por los tcnicos municipales o el AMU. Si el seleccionado ya particip en algn taller o charla de acreditacin es deseable pero no exigido que participe en otro. 8) Las condiciones de monto, modalidad de pago, funciones y responsabilidades del auxiliar de contabilidad sern indicadas en los trminos de referencia y el modelo de contrato respectivo. 9) El secretario del CA-PGC llena el acta de adjudicacin, la firman los miembros del comit de adjudicacin y la archiva conjuntamente con los Currculo Vitae de todos los candidatos. Las normas y procedimientos antes descritos son una explicacin de La ley del 3 por 3 por 3: para contratar los servicios de alguien se necesitan 3 candidatos que hayan ejecutado al menos tres trabajos iguales o similares y al menos 3 personas toman la decisin de negociar su costo y de contratarlo. Instrumentos de aplicacin Invitacin a participar como Auxiliar de Contabilidad. (Instrumento 219) Modelo General de Currculum Vitae. (Instrumento 220) Instructivo para la Seleccin de oferentes. (Instrumento 203) Trminos de Referencia del Auxiliar de Contabilidad. (Instrumento 230) CAPITULO 3 85 Acta de Adjudicacin (Instrumento 319) Modelo de Contrato del Auxiliar de Contabilidad. (Instrumento 231)
Responsables El CA-PGC La JV-PG 3.17 La seleccin y el pago de trabajos no calificados A) Descripcin El Comit de Administracin convoca a Asamblea General Comunitaria para la seleccin del personal que se contratar Para actividades de construccin que no requieran calificacin especial o tcnica y exista ms mano de obra de la que se puede contratar, la seleccin se realizar en presencia de un representante de la alcalda, a fin de escoger sin prejuicios o sesgos. En caso de requerirse mano de obra que no sea de la comunidad, debido a dficit de la misma previamente determinada por el CA-PGC y Residente Comunitario, se definir la cantidad, tipo y costo de mano de obra fornea a contratar. En caso de existir variaciones en los costos de la mano de obra, se identificar el origen de los recursos, no afectando los rubros presupuestados del proyecto. Los fondos adicionales para cubrir los costos de la mano de obra fornea para trabajos no calificados, pueden ser considerados del ahorro social comunitario o ser cofinanciados por la Alcalda previo consenso. Para la contratacin de mano de obra fornea se aplicarn los mecanismos establecidos en esta seccin. B) Requisitos previos Trabajos no calificados identificados de los alcances del proyecto, con el apoyo del Residente Comunitario y aprobado por el CA-PGC. Dficit de mano de obra local definido Presentacin en una pancarta grande del nmero de contrataciones disponibles por cargo para la ejecucin del proyecto de acuerdo a lo siguiente: CAPITULO 3 86
Instrumentos de aplicacin Acta de adjudicacin de contratacin de mano de obra. (Instrumento 318) Libro de acta Informe de contrataciones (Instrumento 315) Convenio de Servicios. (Instrumento 308) Convenio de Servicios para actividades semanales (Instrumento 309) Control de Asistencia diaria. (Instrumento 310) Planilla de pago de la mano de obra (Instrumento 311) Emisin de cheque pago de planilla, (Instrumento 312) Modelo de carta de referencia (Instrumento 313) Criterios de seleccin de la mano de obra. (Instrumento 314) Responsables El CA-PGC La JV-PGC El Residente comunitario La AGC-PGC El Tcnico Municipal Aviso de Necesidad de Mano de Obra Comunitaria para Nuestro Proyecto Cargo Numero de Vacantes Disponibles Ayudantes Bodeguero Vigilantes Otros
CAPITULO 3 87 3.18 La seleccin, contratacin y el pago de trabajos calificados La seleccin de la mano de obra para trabajos calificados se realizar en Asamblea Comunitaria. La asignacin de funciones y seleccin del personal a contratar depender de: 1) La calificacin de cada miembro de la comunidad para participar. 2) Disponibilidad de tiempo de cada miembro. 3) Estar dispuesto a capacitarse y entrenarse. 4) Estar dispuesto a atender las recomendaciones del Residente Comunitario. En caso de requerirse mano de obra que no sea de la comunidad, debido a dficit de la misma previamente determinada en Asamblea General ordinaria o extraordinaria, se definir la cantidad, tipo y costo de mano de obra fornea a contratar. En caso de existir variaciones en los costos de la mano de obra, se identificar el origen de los recursos, no afectando los rubros presupuestados del proyecto. Es fundamental que el Residente, conjuntamente con el CA-PGC y la JV-PGC elaboren y expongan en pblico una pancarta grande del nmero de contrataciones disponibles por cargo para la ejecucin del proyecto de acuerdo a lo siguiente:
Instrumentos de aplicacin Acta de adjudicacin (Instrumento 318) Aviso de Necesidad de Mano de Obra Calificada para Nuestro Proyecto Especialidad Numero de Vacantes Disponibles Albailes Electricistas Maestro de Obra Soldadores Herreros Armadores Carpinteros Otros
CAPITULO 3 88 Libro de acta Informe de contrataciones. (Instrumento 315) Convenio de Servicios. (Instrumento 308) Convenio de Servicios para actividades semanales (Instrumento 309) Control de Asistencia diaria. (Instrumento 310) Planilla de pago de la mano de obra. (Instrumento 311) Emisin de cheque de planilla, (Instrumento 312) Modelo de carta de referencia (Instrumento 313) Criterios de seleccin de la mano de obra (Instrumento 314) Auditoria Social. (Instrumento 316) Responsables La Asamblea General Comunitaria El CA-PGC La JV-PGC El Residente Comunitario El Supervisor El Tcnico Municipal 3.19 La contratacin de obras y servicios especiales. La subcontratacin de obras, adquisicin de bienes y servicios especializados, es la operacin que se lleva a cabo para garantizar aquellas actividades que por la complejidad que representan, requieren de procedimientos constructivos especializados, maquinaria, equipos y suministros especiales para su ejecucin, tales como: perforacin de pozos con maquinaria, movimiento de tierra o instalacin de obras prefabricadas y equipos (tanques de acero, postes de transmisin elctrica, transformadores, rejillas y tuberas perforadas para pozos, bombas para agua potable, etc.) y cualquiera otra actividad que lo amerite, previamente acordado con el supervisor, el tcnico municipal y con la asistencia del AMU. Vigencia de la oferta: en el documento de oferta el proveedor debe indicar claramente cul es el plazo de vigencia de su oferta, la cual no debe ser menor a 30 das calendarios. CAPITULO 3 89 Garanta de anticipo: Previo a recibir cualquier suma por concepto de adelanto, el oferente adjudicado deber presentar una garanta de anticipo por un monto equivalente al cien por ciento (100%) del adelanto a conceder. La vigencia de esta garanta deber de exceder, al menos, en noventa (90) das calendario al plazo de terminacin del contrato. Esta garanta deber ser devuelta una vez se amortice el cien por ciento (100%) del monto anticipado. La Municipalidad es responsable de apoyar al Comit de Administracin a ejecutar la garanta en caso de incumplimiento. 3.20 Las compras de bienes. A) Norma nica o la Ley del 3 por 3 por 3 Para la contratacin de todo trabajo o para la compra de todo producto o lote de productos con costos previstos superiores a US$300 (Trescientos dlares o su equivalente en crdobas) se deben tener tres cotizaciones de productos de similar calidad y caractersticas y la decisin de la compra la deben tomar al menos tres personas. Se opta por el producto o servicio ms barato entre los tres que hayan cumplido con todas las normas de calidad y exigencias. Es importante que se tenga presente que con esta norma no se compra el producto ms barato, sino el ms barato entre los mejores. La ley del tres por tres por tres es la ley de oro de la transparencia en el uso de los recursos que una comunidad debe utilizar para hacer su trabajo de manera eficiente, transparente y cuentadante. B) Procedimientos 1) Elaborar las caractersticas tcnicas. Primero y antes que nada es necesario que el CA-PGC tenga claro la naturaleza del servicio o bien que desea contratar o comprar: su calidad, sus caractersticas, su durabilidad, la existencia de repuestos y servicios, su fuerza, su capacidad, etc. El Supervisor y el Residente Comunitario tienen la obligacin de apoyar a la comunidad en determinar claramente qu necesita y cules son las mejores marcas o productos que existen. 2) Solicitar y recibir las cotizaciones. El CA-PGC debe conseguir al menos tres cotizaciones que cumplan con todas las caractersticas tcnicas requeridas. La cotizacin es la informacin que entrega un proveedor sobre el precio de un material, equipo, servicio de ejecucin de obra o herramienta que se encuentra en venta o disponible. Para que sea vlida la cotizacin debe contener toda la informacin que le solicit el CA-PGC. Se deben tener al menos tres cotizaciones. En el caso que no se pudieran obtener cotizaciones, a pesar de haberlas buscado en la cabecera municipal o en la cabecera departamental entonces solamente se decide entre dos cotizaciones. 3) Formar el comit de adjudicacin. Este comit debe estar formado por al menos 5 personas de las cuales tres deben ser del CA-PGC y dos son vecinos o vecinas nombrados por la AGC. Despus de tres sesiones de adjudicaciones debera ser conformado un nuevo comit. Si no se reunieron al menos tres personas, el acto no tiene validez. 4) Anlisis de las cotizaciones. El comit de adjudicaciones se rene y con detenimiento estudia las cotizaciones verificando que todos los productos y marcas sean de la mejor calidad. En este anlisis el comit de adjudicacin puede ser apoyado CAPITULO 3 90 por el tcnico municipal, el AMU, el Facilitador Social o el Residente Comunitario pero ellos no toman ninguna decisin pues solamente tienen voz y no voto. 5) Toma de la decisin. El comit de adjudicaciones decide por el producto o bien, ms barato pero seleccionara solamente entre los mejores. Al menos tres miembros del comit de adjudicacin deben estar de acuerdo y al menos uno de los tres no debe ser parte del CA-PGC. 6) Acta de la toma de decisin. Se deja constancia de todo este proceso en el Acta de Adjudicacin el cual se conserva conjuntamente con el contrato o la factura de compra. Instrumentos de Aplicacin Modelo de acta de adjudicacin. (Instrumento 318)
N 1: Deberes y Obligaciones
N 2: Siglas y Definiciones
N 3: ndice de los instrumentos Anexos ANEXOS 92 Anexo 1: Deberes y obligaciones de los Actores en un PGC Este anexo contiene un resumen de los deberes y obligaciones de los cuatro grandes actores que participan en todo PGC: La comunidad como actor principal, los gobiernos municipales, el Nuevo FISE y los prestadores de servicios. A. De la Asamblea General Comunitaria (AGC) Elegir a las personas que sern capacitadas para la administracin de los fondos, para incrementar las capacidades de gestin y organizacin comunitaria asegurando su asistencia y participacin Aprobar o desaprobar el Autodiagnstico participativo y el Plan de Gestin Comunitaria. Conocer y hacer cumplir el Manual Operativo para Proyectos Guiados por la Comunidad u otras normas contradas por las instancias que financian. Constituye e integra sus instancias organizativas para la administracin y ejecucin del proyecto. Elegir a los miembros del Comit de Administracin, por el trmino de un ao Elegir a los miembros de la Junta de Vigilancia por el trmino de un ao para que ejerza el rol de fiscalizador y garante de la auditoria social. Remover a los miembros del Comit de Administracin y a los miembros de la Junta de Vigilancia, cuando hayan faltado a sus funciones y elegir a sus sustitutos. Firmar Acta de Garanta de Honor Comunitario y Acuerdo de compromiso Alcalda Municipal y Comunidad comprometindose a ejecutar el proyecto bajo la modalidad PGC. Aprobar o desaprobar el diseo y presupuesto del proyecto o los proyectos que se le presenten y que sern ejecutados bajo la modalidad de Proyecto Guiado por la Comunidad. Aprobar o desaprobar mensualmente los informes de gestin fsica y financiero que el Comit de Administracin presente. Conocer y dirimir sobre los informes de la Junta de Vigilancia Recibir la obra de parte del Comit de Administracin Aprobar o desaprobar el Balance financiero de cierre de la obra. Decidir sobre el uso del ahorro social que resultase del gasto no efectuado por la gestin de la comunidad o su aporte, sin detrimento de las metas fsicas y del aseguramiento tcnico del proyecto. Definir precios y cargos por el uso y mantenimiento de la obra que resulte de la ejecucin del proyecto. Elegir a los miembros de los diferentes Comit Especializados para la ejecucin, administracin o mantenimiento de la obra por el trmino de dos aos. ANEXOS 93 Elegir por sorteo a las personas que integrarn los equipos de trabajo comunitario en el caso que exista un exceso de oferta de mano de obra y que los participantes tengan igual condicin decidir por el que presente costos menores ingresos. Vigilar por el uso y resguardo de los bienes y dinero del proyecto. B. Del Comit de Administracin-PGC El CA-PGC se integra con cinco miembros que tienen los siguientes cargos: 1) Coordinador 2) Vice coordinador 3) Tesorero 4) Secretario 5) Vocal Por lo menos dos de los cargos deben ser ocupados por mujeres. Preferiblemente el de Presidencia y Tesorero. Los candidatos deben tener buena capacidad de comunicacin, poseer educacin bsica (leer, escribir y poder realizar operaciones aritmticas bsicas). El Comit de Administracin ser convocado a travs de la Secretara, con siete das de anticipacin, por lo menos dos veces al mes, a fin de conocer sobre: el avance y operacin de sus actividades, las sesiones de capacitacin realizadas, los recursos disponibles en dinero y bienes as como el resguardo y control de los mismos, la participacin de los pobladores en la ejecucin del proyecto. Las funciones del CA-PGC son las siguientes:
1) Firmar convenio de ejecucin de proyectos con la alcalda. 2) Abre en coordinacin con la alcalda respectiva, cuenta corriente en la sucursal bancaria ms cercana a su domicilio con dos firmas libradoras B de la comunidad y dos firma libradora A de la municipalidad 3) Se compromete con la ejecucin del proyecto a travs de la identificacin de los recursos que puede aportar la comunidad y es responsable de la cuantificacin del aporte comunitario. 4) Contrata al Facilitador Social, Residente Comunitario, Auxiliar de contabilidad y otros servicios que aseguren la ejecucin eficiente del proyecto Gestiona recursos (dinero, materiales, etc.) ante la Alcalda, Banco, la comunidad y otros organismos. 5) Registra y cuida las facturas, recibos y documentos que amparan los gastos y los ingresos recibidos. 6) Cuida los materiales, herramientas, y dems bienes relacionados a la obra. 7) Organiza y administra las actividades de construccin del proyecto. ANEXOS 94 8) Registra en Bitcora los incidentes o problemas relacionados a la ejecucin y buena marcha del proyecto. 9) Peridicamente informa y rinde cuenta a la Asamblea General sobre el nivel de ejecucin del proyecto en su aspecto fsico, financiero, social y organizativo. 10) Administra y rinde cuentas de los recursos recibidos a la municipalidad. 11) Organiza y ejecuta el mantenimiento preventivo de las obras. Firma el acta de recepcin final del mantenimiento preventivo.
Cada miembro del CA-PGC tiene funciones especficas en un proyecto PGC. A continuacin se describen las funciones por cargos.
A) Son responsabilidades del Coordinador del Comit de Administracin: 1) Coordinar las acciones y presidir las reuniones del Comit de Administracin. 2) Representar ante la alcalda, instituciones pblicas como Nuevo FISE u otras y organizaciones de cooperacin, a la Comunidad para el manejo de proyectos. 3) Convocar a reunin de Asamblea General a los pobladores de la comunidad 4) Firmar la apertura de cuenta corriente para el manejo de los fondos del proyecto, los recibos de materiales y aportes, los convenios que aseguren la ejecucin del o los proyectos. 5) Dirigir las acciones del comit a fin de que las actividades y el presupuesto establecido en el Proyecto se ejecute de acuerdo al convenio de ejecucin alcalda- comunidad. 6) Resguardar los bienes, fondos y recursos que las instituciones aportantes han transferido a la comunidad para la realizacin del proyecto(s). 7) Firmar el acta de garanta de honor comunitario para el buen manejo de los recursos destinados para los proyectos. B) Son responsabilidades del Vice Coordinador: 1) Apoyar al Coordinador en todas las funciones y actividades relacionadas a su cargo. 2) Representar temporalmente al Coordinador en el cumplimiento de sus funciones cuando este lo delegue. 3) Sustituir al Coordinador en su cargo segn lo decida el Comit de Administracin. 4) Firma de Acta de Garanta de Honor Comunitario
ANEXOS 95 C) Son responsabilidades del (a) Secretario(a) las siguientes: 1) Preparar en Conjunto con el Coordinador los informes de avance del proyecto a ser presentado ante la Asamblea General, Alcalda, Asesor municipal y dems fuentes de financiamiento si las hubiere. 2) Realizar la convocatoria a reunin de Comit de Administracin y a Asamblea General Comunitaria, con siete das de anticipacin, considerando la hora, lugar y da ms conveniente para que se logre una asistencia de todos o la mayora de los pobladores de la comunidad. 3) Elaborar las actas del Comit de Administracin, las cuales debern de contener: fecha, lugar, hora, firma de asistentes, agenda de temas a discutir, principales observaciones de los participantes y acuerdos tomados, se anotar quienes tuvieron en contra y los votos a favor de las propuestas y las decisiones. 4) Garantizar que las actas del Comit de Administracin se encuentren en su respectivo libro de actas bajo su custodia. 5) Recibir las iniciativas de los pobladores, quejas o sugerencias que resulten de la ejecucin del proyecto o los proyectos e informar sobre los mismos a los otros miembros del Comit de Administracin. 6) Firmar Acta de Garanta de Honor comunitario para el buen manejo de los recursos destinados para los proyectos.
D) Son responsabilidades del tesorero los siguientes: 1) Asegurar el buen uso de los bienes y fondos de la comunidad. 2) Asegurar el debido control y registro segn lo estipulado en el diseo del proyecto y Manual Operativo de los PGC. 3) Custodiar los documentos relacionados a los gastos e ingresos del proyecto. 4) Resguardar los documentos relacionados a la cuenta corriente del proyecto 5) Preparar informe sobre el uso de los fondos y que se rinda cuenta en la Asamblea General que se realice mensualmente. 6) Firmar acta de compromiso de honor para el buen manejo de los recursos destinados para los proyectos. 7) Llevar registro pormenorizado y control del aporte municipal al proyecto y del aporte comunitario. Cuantificarlo cuando sea en especie y asegurarse que se rinda mensualmente en la Asamblea General Mensual.
ALTO Es requisito para ser elegido tesorero haber aprobado al menos el 3ro. de primaria y dominar las cuatro operaciones aritmticas fundamentales o en su defecto saber manejar una calculadora simple.
ANEXOS 96 E) Son responsabilidades del vocal las siguientes: 1) Participar de las sesiones del Comit Administracin 2) Sustituir de forma temporal o permanente al vice coordinador, secretario y tesorero cuando as lo decida la Asamblea General Comunitaria. 3) Firmar Acta de Garanta de Honor Comunitario para el buen manejo de los recursos destinados para los proyectos. C. De la Junta de Vigilancia PGC La JV-PGC es la instancia encargada de vigilar e informar a la Asamblea General Comunitaria sobre: el manejo de los recursos, el resguardo de los fondos y bienes y de la administracin del proyecto, adems de informar a la Asamblea General de la aprobacin o desaprobacin de las decisiones del Comit de Administracin que afecten los intereses de una proporcin o mayora de la comunidad. La Junta de Vigilancia estar integrada por tres fiscales electos en Asamblea General Comunitaria donde las mujeres debern estar representadas al menos en un 33%.
Todos los miembros de la Junta de Vigilancia tiene igual capacidad de decisin por lo que sus recomendaciones y reportes ante la Asamblea General Comunitaria ser realizado previo consenso entre los tres fiscales.
Los miembros de la Junta de Vigilancia asistirn a las reuniones del Comit de Administracin con voz pero sin voto.
La JV-PGC tiene como funciones las siguientes:
1) Ejerce el control y auditoria social de la inversin, a travs de su instancia y de la Asamblea General vigilando por el correcto resguardo de los fondos y de los bienes del proyecto, su uso eficiente, el reconocimiento y cuantificacin del aporte de la comunidad al proyecto, de la distribucin o asignacin del ahorro en base a la decisin de la Asamblea General. 2) Participa durante las compras de materiales que realice el comit de compra del proyecto, para dar fe que se ha procedido con transparencia. 3) Participa durante la cuantificacin que se realice al aporte comunitario, para asegurarse que se est incluyendo la totalidad de los mismos. 4) Participa en Asamblea General en donde se presenta informe sobre el avance fsico financiero para una rendicin de cuenta a la comunidad y una efectiva auditoria social. 5) Informa a la Asamblea General sobre los resultados de sus funciones. D. Del Alcalde 1) Firma convenio de administracin de PGC con el Nuevo FISE 2) Firma convenio de ejecucin de proyecto con la comunidad. ANEXOS 97 3) Formula por contrato a tercero, el proyecto, garantizando la participacin de los beneficiados en el diseo del proyecto. 4) Contrata la supervisin externa del proyecto asistido por el Asesor municipal. 5) Apertura una cuenta de ahorro y otra cuenta corriente para el manejo del proyecto en el que se depositen los fondos del Nuevo FISE y de la municipalidad. 6) Gestiona la apertura de cuenta corriente de la comunidad, siendo firma libradora A y asegurando las dos firma B por parte de la comunidad. 7) Promueve la auditoria social mediante la rendicin de cuenta del proyecto del Comit de Administracin ante la Asamblea General Comunitaria 8) Asiste a las comunidades a travs de la UTM, el rea financiera y el responsable de la promotora social, en los aspectos tcnicos, sociales y financieros que requieran para garantizar, el manejo adecuado del proyecto. 9) Asegura el Fondo de Mantenimiento de competencia municipal y su adecuada ejecucin. El fondo debe representar el 5% del monto del proyecto. E. Del Tcnico Municipal 1) Promueve la ejecucin de la modalidad de proyectos guiados por la comunidad y asegura el manejo del ciclo de proyecto. 2) Elabora el informe de prefactibilidad del proyecto de acuerdo a la gua establecida por el Nuevo FISE. 3) Recibe del Facilitador Social los productos de los servicios contratados; diagnstico en las comunidades, Plan de Gestin, Comunitario e informe sobre la preparacin de las comunidades para organizarse. 4) Monitorea la ejecucin fsica y financiera de la obra a travs de la UTM, el rea financiera de la municipalidad y la supervisin externa. F. Del Asesor Municipal Nuevo FISE (AMU) 1) Acompaa a la alcalda a partir de la activacin del componente social para que sta asegure la promocin del proyecto, la creacin de condiciones organizativas. 2) Confirma a travs de revisin de evidencia, la realizacin del autodiagnstico de la comunidad y el cumplimiento de las actividades de capacitacin, la organizacin comunitaria y la preparacin para la firma de convenio de transferencia de recurso de la alcalda a la comunidad. 3) Asesora en la preparacin de los TdR para la seleccin y contratacin de la persona responsable de la formulacin de proyectos. 4) Realiza la evaluacin del proyecto verificando la viabilidad del mismo. ANEXOS 98 5) Verifica la aplicacin de las normas y procedimientos definidos en el Manual Operativo de los PGC. 6) Apoya a la alcalda (autoridades municipales y equipos tcnicos municipales) en los temas tcnicos (seleccin y contratacin de oferentes, certificacin de avalos, finiquito de la obra) para que ellos realicen el mismo proceso con las comunidades en los PGC. 7) Es responsable de la ejecucin del monitoreo continuo, da seguimiento a todas las fases del ciclo de proyecto, a las actividades del Supervisor, Residente Comunitario y Facilitador Social. 8) Verifica que se realice la evaluacin de los PGC en la fase post proyecto por la alcalda y la comunidad de forma participativa y en base a matriz de evaluacin contenidas en este manual. G. Del Residente Comunitario 1) Elabora en conjunto con la organizacin comunitaria, el Plan de Ejecucin del Proyecto y lo presenta a la comunidad para su informacin y aprobacin. 2) Asiste tcnicamente a la comunidad en el avance de las obras, garantizando que el proyecto se realice de acuerdo con lo establecido en los documentos del proyecto. 3) Asegura el cumplimiento de la normativa en la calidad de los materiales. Asiste tcnicamente en la seleccin, planificacin, compra y uso de los materiales, mtodos constructivos, medidas de seguridad, equipos, de manera que se garantice la calidad de todos los componentes del proyecto. 4) Realiza e informa a la comunidad sobre las mediciones y el control del avance fsico de las obras, los cambios que el proyecto requiera y sea permitido, as como en el registro financiero. 5) Garantiza e informa a la comunidad del cumplimiento de las normas ambientales establecidas para tales fines. 6) Entrena en el manejo de los instrumentos tcnicos-administrativos (organizacin y distribucin de la mano de obra por actividades, manejo de planilla) para la ejecucin eficiente de la obra. 7) Asiste y asegura que los aportes comunitarios en especie sean incorporados en tiempo y forma. H. Del Auxiliar de Contabilidad 1) Entrena en el manejo de los instrumentos administrativos (libro de contabilidad y en el archivo de los documentos contables) para el adecuado control de los fondos. 2) Lleva un registro de la cuentas por pagar, de los desembolsos, del balance financiero mensual del proyecto. 3) Asiste administrativamente a la comunidad para la administracin adecuada de los recursos en base a lo establecido en el presupuesto del proyecto. ANEXOS 99 4) Lleva un control pormenorizado del aporte comunitario en especie y efectivo y lo presenta mensualmente al comit de administracin. I. Del Facilitador Social 1) El Facilitador Social capacita a la organizacin comunitaria en la elaboracin del autodiagnstico y su plan de gestin, la organizacin y autogestin comunitaria, la negociacin, el planeamiento fsico y financiero de la obra, as como en el control, la administracin y resguardo de los recursos fsicos y financieros, para la operacin y mantenimiento de las instalaciones construidas, la rendicin de cuenta a la asamblea general y la auditoria social. 2) El Facilitador Social capacita, asistido por el Residente Comunitario a la comunidad en la realizacin de las mediciones y control del avance fsico de las obras as como el registro financiero. 3) El Facilitador Social capacita asistido por el Residente Comunitario en la seleccin, compra y uso de los materiales, mtodos constructivos, medidas de seguridad, equipos, solicitud de desembolsos de tal forma que se garantice la calidad de todos los componentes del proyecto. 4) Apoya a la comunidad en la seleccin de 4 promotores comunitarios, para que realicen sensibilizacin, promocin y divulgacin del proyecto. 5) Les ensea tcnicas de comunicacin social para sensibilizar y promover la participacin plena de la comunidad en el proyecto. J. Del Supervisor Externo 1) Verificar in situ permanentemente la ejecucin, avance de las obras, la administracin de los recursos y la capacitacin definida en el proyecto, garantizando que se cumpla con lo establecido en los documentos del proyecto y el convenio. 2) Revisar y aprobar la calidad de los materiales, mtodos constructivos, medidas de seguridad, equipos, talleres de capacitacin, solicitud de desembolsos, libros de contabilidad, de manera que se garantice la calidad de todos los componentes del proyecto. 3) Efectuar mediciones y evaluaciones precisas de los avances fsicos de las obras, las memorias de clculo, las rdenes de cambio y registros de desembolsos financieros, as como verificar el cumplimiento de los talleres de capacitacin. 4) Verificar en la obra el cumplimiento de las medidas de mitigacin, tanto generales, como especficas que resultan de la Evaluacin Ambiental. 5) Verificar en la obra el cumplimiento de las clusulas ambientales contractuales del contratista. 6) Verificar en la obra que se cumplan los Requisitos Bsicos Ambientales establecidos para el tipo de proyecto. ANEXOS 100 7) Basado en lo anterior el Supervisor debe utilizar una Lista de Chequeo para el Seguimiento Ambiental que le servir de gua para realizar su trabajo. Los resultados del seguimiento ambiental deben ser plasmados por el Supervisor en la bitcora de la obra, as como emitir los informes y medidas que considere oportuno para lograr el cumplimiento de lo establecido en los instrumentos citados 8) Utilizar la Bitcora, para anotar sus observaciones e instrucciones a la comunidad. 9) Mantener una permanente coordinacin con la alcalda, instancias comunitarias, (asamblea general de la comunidad, comit de administracin, junta de vigilancia) y participar en las reuniones en donde se tomen decisiones sobre el proyecto. 10) Velar por el cumplimiento del cronograma de ejecucin fsica, financiera y todas las actividades del proyecto y dems decisiones emanadas por la alcalda asistida por el Asesor Municipal. 11) Sugerir rdenes de cambio y ampliaciones de plazo en los casos que as lo requieran. Si se comprobase por parte de la alcalda, que se producen rdenes de cambio por una inadecuada supervisin, los daos y costos ocasionados sern asumidos por la persona encargada de esta funcin y el responsable directo. 12) Aprobar las solicitudes de desembolsos conforme a las normas establecidas en el presente Manual Operativo. 13) Asegurar que la alcalda cumpla con las funciones que le corresponda segn convenio establecido con el Nuevo FISE. 14) Participar en las capacitaciones que la municipalidad con el apoyo del Asesor Municipal, solicite, para efectos del buen cumplimiento de su funcin. 15) Animar a la comunidad a que participe y cumpla con sus contrapartes. 16) Verificar el aporte de las contrapartes: Aporte municipal, aporte comunitario. 17) Ejercer un proceso de retroalimentacin con la alcalda, el equipo tcnico local del proyecto (Residencia Comunitaria y Facilitador Social) y las instancia comunitarias (comit de administracin y junta de vigilancia). 18) Vigilar que se produzcan las rendiciones de cuenta del comit de administracin a la Asamblea General para una efectiva auditoria social del proyecto. K. Del Nuevo FISE 1) Asigna y focaliza recurso de inversin. Elabora y ajusta el Manual Operativo para asegurar un manejo eficiente de la modalidad de ejecucin comunitaria. Prepara y firma el CAD FM 2) Acompaa a la alcalda a partir de la activacin del componente social para que sta asegure la promocin del proyecto, la creacin de condiciones organizativas. 3) Asesora en la preparacin de los TdR para la seleccin y contratacin de la formulacin de proyectos y verifica el proyecto formulado. ANEXOS 101 4) Realiza la evaluacin de proyecto verificando la viabilidad del mismo. 5) Asesora tcnica y metodolgicamente a las alcaldas en los procesos de fortalecimiento organizativo, administrativo, tcnico y procedimental. 6) Da seguimiento a todas las fases del ciclo de proyecto. Realiza un monitoreo aleatorio in situ de la ejecucin de los PGC por tipo, complejidad y por problemtica. 7) Agiliza la firma de convenio y solicitud de desembolso requerida por la alcalda. 8) Otorga el visto bueno al informe de finiquito del proyecto. 9) Verifica que se realice la evaluacin de los PGC en la fase post proyecto por la alcalda y la comunidad de forma participativa y en base a matriz de evaluacin contenidas en este manual.
ANEXOS 102 Anexo 2: Siglas y definiciones principales En este anexo se han recopilado las principales siglas, definiciones y trminos que constituyen la esencia del Manual Prctico de los Proyectos Guiados por la Comunidad.
A. Siglas
SIGLA
SIGNIFICADO AGC Asamblea General Comunitaria AOM Administracin, operacin y mantenimiento AMU Asesor Municipal CAD FM Convenio de Administracin de Proyectos FISE Municipalidad CA-PGC Comit de Administracin Comunitario CMP Comit de Mantenimiento de Proyecto DODL Direccin de Operaciones y Desarrollo Local FISE Fondo de Inversin Social de Emergencia FMP Fondo de Mantenimiento Preventivo INAA Instituto Nicaragense de Acueductos y Alcantarillados JV-PGC Junta de Vigilancia Comunitaria MACPM Manual de Administracin del Ciclo de Proyecto Municipal MINED Ministerio de Educacin MINSA Ministerio de Salud Nuevo FISE Fondo de Inversin Social de Emergencia ONG Organizacin No Gubernamental PGC Proyecto Guiado por la Comunidad PIA Plan de Inversin Anual PIMM Plan de Inversin Multianual Municipal SIBOIF Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras TdR Trminos de Referencia UTM Unidad Tcnica Municipal ANEXOS 103 B. Definiciones principales
Trmino Definicin Adjudicacin Es la decisin que toma el ente comunitario sobre quin ser el proveedor de materiales, equipos o servicios. Ampliacin de plazo
Solicitud hecha por la comunidad para extensin de plazo de finalizacin de obra, que ser aprobada por la Alcalda y FISE. Se registrarn ampliaciones de plazo cuando ocurran atrasos justificados por caso fortuito y fuerza mayor y segn las polticas del Nuevo FISE. Aporte
Es la contribucin en dinero o especie, para los Proyectos Guiados por la Comunidad, que cada miembro, familia y gobierno municipal estn obligados a otorgar para la realizacin del proyecto. Asamblea General Comunitaria
Instancia organizativa conformada por todos los adultos que residen en la comunidad, que constituye la autoridad mxima de la comunidad y de los comits y comisiones no religiosos que existen en su seno y que de ella dependen. La Asamblea General AGC o Pleno Comunitario no se crea, solamente se convoca, pues es una instancia que existe desde que la comunidad se constituy como tal. Asignacin de fondos Es la distribucin de los recursos de inversin a nivel municipal que realiza el Nuevo FISE. Esta asignacin es hecha con base en criterios paramtricos acordados entre el Nuevo FISE, las Autoridades Municipales y las Fuentes Cooperantes. Autodiagnstico Participativo Es un proceso de conocimiento de la realidad que le permite a los hombres y mujeres y personas de la tercera edad, jvenes, adolescentes, nias y nios de la comunidad identificar los problemas necesidades e intereses para decidir sobre los elementos o situaciones que se quieren conservar, desarrollar o transformar y que se complementa a nivel comunitario con la micro planificacin participativa. El autodiagnstico participativo se realiza al activar el componente social del proyecto y se desarrolla durante el Primer Modulo de Capacitacin. Auxiliar de contabilidad Es el tcnico o profesional contratado por la comunidad para que la apoye en el registro, control y aplicacin eficiente de las normas, polticas y procedimientos relacionados a la ejecucin financiero del proyecto y su rendicin. CAD-FM.
Es un convenio que establece las condiciones y mecanismos generales que regulan las relaciones entre el FISE y la Alcalda para manejo descentralizado del ciclo de proyecto desde el municipio o mancomunidades y/o bajo la modalidad de ejecucin comunitarias PGC para el financiamiento de los proyectos consignados en su Programa de Inversin Municipal y que son elegibles para ser financiado por FISE, en un perodo determinado. Caja Chica Nombre que se le designa al fondo en efectivo que puede manejarse a disposicin del comit de administracin para realizar pagos en efectivo. Este fondo se utiliza para gastos menores a los C$ 2,500.00. El fondo de caja chica es de C10, 000.00. ANEXOS 104 Trmino Definicin Comit de Administracin (CA- PGC)
Instancia comunitaria, nombrada en Asamblea General Comunitaria, que tiene como funcin administrar los recursos financieros del PGC y dirigir las actividades de ejecucin del proyecto. Convenio de Ejecucin de Proyecto Guiado por la Comunidad. Es el instrumento legal en el que se establecen las condiciones de Administracin de los fondos y los mecanismos de coordinacin entre la Alcalda y la Comunidad que norma la funcin de la comunidad como Administrador y ejecutora de los Proyectos Guiados por la comunidad. Especificaciones Tcnicas Son las caractersticas relativas a contenido, manejo y atributos tcnicos de los materiales, equipos y actividades constructivas. Formu/Evaluacin Proceso realizado por profesionales los cuales de manera paralela y concatenada conforman la carpeta el expediente del proyecto y verifican su viabilidad fsica, social, institucional, legal, financiera y tcnica. Instrumentos de Aplicacin Son los diferentes formularios y fichas que el Nuevo FISE pone a disposicin para la mejor aplicacin del presente Manual. Los instrumentos de aplicacin estn consignados en Segundo Volumen, el cual forma parte del presente Manual. Junta de Vigilancia (JV- PGC) Instancia comunitaria conformada por hombres y mujeres que tiene como funcin supervisar el uso de los recursos que le fueron transferidos a la comunidad. Sus miembros son nombrados por la AGC Libro de Bitcora Documento foliado y sellado que registra las observaciones e incidencias del personal tcnico que visita el proyecto y en el que tambin el CA-PGC o la JV-PGC registran sus quejas. El libro de bitcora jams puede retirarse de la obra, salvo al terminar el proyecto o a solicitud escrita del Delegado Departamental. Mantenimiento Correctivo Mayor
Reparaciones de envergadura tales como arreglos de techo, pisos y muros etc. surgidas como consecuencia de daos imprevistos o falta de mantenimiento preventivo para que un proyecto pueda volver a operar en condiciones originales. Generalmente requiere de obras costosas de reparacin o rehabilitacin lo que generalmente toman perodos largos de tiempo. El costo no debe superar el 60% del costo de reposicin. Mantenimiento Correctivo Menor
Es el conjunto de actividades que se ejecutan para el mejoramiento y correccin de daos ocasionados a la infraestructura del proyecto, tales como puertas, baos y ventanas, hasta dejar operndolo a su plena capacidad. El costo debe ser inferior al 10% del costo de reposicin. Mantenimiento Preventivo
Es el conjunto de actividades que tienen como fin prevenir y disminuir la probabilidad de daos e incrementar la vida til de la infraestructura del proyecto. ANEXOS 105 Trmino Definicin Mdulos de Capacitacin y Fortalecimiento Comunitario Conjunto integrado de actividades de capacitacin, asistencia tcnica y acompaamiento de la comunidad con el fin de que sta cumpla con calidad y conciencia las funciones que se le han asignado. El Facilitador Comunitario es el responsable de su realizacin. rdenes de Cambio
Cualquier variacin de los alcances de obras autorizada oportunamente durante la ejecucin del proyecto por considerarse necesaria para mejorar la calidad o corregir deficiencias del proyecto durante su preparacin, asegurando as la continuidad y adecuado funcionamiento del mismo Plan de Ejecucin
Es el instrumento en el cual se detallan las actividades, carga de trabajo, responsables y tiempo en el que debe cumplirse la obra Plan de Gestin Comunitario
Es un instrumento de planificacin elaborado por las personas miembros de la comunidad, a partir de la elaboracin del autodiagnstico comunitario. Prioriza las inversiones en infraestructura y equipamiento comunitario, derivado del autodiagnstico. Facilita la gestin de financiamiento con fondos de instituciones pblicas o privadas y con aporte de la comunidad. Recontratacin del Facilitador Social Es el derecho que tiene la comunidad de renovar o no el contrato del Facilitador Social al final de cada mdulo. Residente Comunitario
Es un tcnico o un profesional contratado por la comunidad para garantizar la asistencia tcnica y administrativa a la comunidad para que la obra fsica se realice con calidad, de acuerdo a los costos, plazos, condiciones, especificaciones tcnica, sociales, de gnero, ambientales y administrativa establecidas, as como todos los requisitos estipulados en los documentos del proyecto y convenio establecido. Supervisor Es un profesional contratado por la alcalda que a nombre de sta se responsabiliza por exigir que la ejecucin del proyecto se realice de acuerdo a lo pactado. Suspensin del Proyecto
Es la accin de no continuar la ejecucin del proyecto a causa de factores externos o debilidades imputables a la comunidad. La suspensin puede ser temporal o permanente. Transferencia de fondos.
Es el traspaso de los recursos financieros de un PGC que realiza la municipalidad al CAPGC. Los desembolsos son 3: El 100% del monto establecido para la Capacitacin y Fortalecimiento Comunitario (Componente Social). Un 60% para el inicio de la ejecucin de la obra fsica. Un 40% Para finiquitar la ejecucin de la obra fsica. Trminos de Referencia Documento contractual que define el conjunto de lineamientos y orientaciones que describen los objetivos, alcances y productos de un estudio a ser realizado por un proveedor de servicios. Especificaciones Tcnicas Es la compilacin de estipulaciones o requisitos detallados para la construccin de las obras de un proyecto o el suministro de bines o servicios ANEXOS 106 Anexo 3: ndice de los Instrumentos de Aplicacin Los instrumentos de aplicacin son los diferentes formularios y fichas que el Nuevo FISE pone a disposicin para la mejor aplicacin del presente Manual. Los instrumentos de aplicacin estn consignados en Segundo Volumen, el cual forma parte del presente Manual.
NUMERO NOMBRE PGC-201 Acuerdo de compromiso mutuo Alcalda - Comunidad PGC-202 Invitacin a presentar muestras de inters. PGC-203 Instructivo para la seleccin de oferentes PGC-204 Trminos de Referencia (TdR) para Facilitador Social Modulo I PGC-205 Modelo de contrato de servicios del Facilitador Social para el Modulo I. PGC-206 Invitacin a Asamblea General Comunitaria PGC-207 Lista de participantes a la Asamblea General Comunitaria PGC-208 Matrices de identificacin de problemas, prioridades y alternativas PGC-209 Formato Plan de Gestin Comunitario para la ejecucin del proyecto priorizado. PGC-210 Modelo General del informe final de los Mdulos de Capacitacin y Asistencia Tcnica desarrollados por el Facilitador Social PGC-211 Modelo de Acta de Constitucin de las instancias del proyecto. PGC-212 Acta de Garanta de Honor Comunitaria PGC-213 Evaluacin del Facilitador Social Modulo I PGC-214 CAD-FM PGC-215 Convenio de ejecucin de PGC entre la municipalidad y la comunidad PGC-216 Solicitud de primer desembolso de la municipalidad al Nuevo FISE PGC-217 Solicitud de apertura de cuenta corriente a favor de la comunidad PGC-218 Solicitud de primer desembolso de la comunidad a la alcalda. PGC-219 Invitacin a participar como facilitador social/residente comunitario/ auxiliar de contabilidad PGC-220 Modelo General de Currculum Vitae. PGC-221 Acta de reunin entre el Formulador, el Tcnico de la Municipalidad y el CA-PGC. PGC-222 Trminos de Referencia (TdR) para el Facilitador Social en los Mdulos 2,3 y 4 PGC-223 Modelo de contrato de servicios Facilitador Social Mdulos II, III y IV
ANEXOS 107
NUMERO NOMBRE PGC-224 Descargue de fondos para componente fsico. PGC-225 Solicitud de desembolso Nuevo FISE- Alcalda. PGC-226 Informe de avance fsico PGC-227 Solicitud de desembolso del Comit de Administracin a la alcalda PGC-228 Trminos de referencia Residente Comunitario. PGC-229 Modelo de Contrato de Residente Comunitario PGC-230 Trminos de referencia del Auxiliar de contabilidad PGC-231 Modelo de contrato del auxiliar de contabilidad. PGC-232 Trminos de Referencia para supervisores de Proyectos Guiados por la Comunidad. PGC-233 Matriz de calificacin de supervisores de Proyectos Guiados por la Comunidad PGC-234 Tabla de porcentajes para pagos de supervisores PGC-235 Contrato de supervisores de Proyectos Guiados por la Comunidad PGC-236 Orden de inicio para supervisores. PGC-237 Modelo libro de bitcora PGC-238 Cronograma de Ejecucin Fsica PGC-239 Programas y tareas de ejecucin fsica PGC-240 Hoja resumen del Proyecto PGC-241 Normas de avance y de construccin PGC-242 Cuadro cumplimiento de jornadas de trabajo PGC-243 Hoja de inspeccin de la obra PGC-244 Tarjeta Kardex PGC-245 Plan de Prevencin, Mantenimiento y Proteccin de La Obra PGC-246 Acta de recepcin final PGC-247 Modelo de Acta de AGC
ANEXOS 108 NUMERO NOMBRE PGC-248 Descargue de fondos para el componente social PGC-249 Informe del AMU sobre la fase de monitoreo y seguimiento post proyecto PGC-250 Informe del CMP sobre el desarrollo del Plan de mantenimiento PGC-251 Evaluacin ex post del Residente Comunitario PGC-252 Evaluacin ex post del Supervisor Externo PGC-253 Modelo de Nota a la alcalda sobre evaluacin ex post de contratistas PGC-301 Recibo de Caja PGC-302 Constitucin de fondos de caja chica PGC-303 Solicitud de reembolso de caja chica PGC-304 Libro de Banco PGC-305 Comprobante de pago PGC-306 Informe de liquidacin de fondos por proyecto PGC-307 Modelo de rendicin de cuentas a la comunidad PGC-308 Convenio de Servicios PGC-309 Convenio de Servicios para actividades semanales PGC-310 Control de Asistencia diaria PGC-311 Planilla de pago de la mano de obra PGC-312 Emisin de cheque pago de planilla PGC-313 Modelo de carta de referencia PGC-314 Criterios de seleccin de la mano de obra PGC-315 Informe de contrataciones PGC-316 Formato para la Auditora Social para uso de la JV-PGC PGC-317 Carta de compromiso de mantenimiento de oferta PGC-318 Acta de adjudicacin-contratacin de la mano de obra