CHEBBAKI YASSINE RAPPORT DE

STAGE
Jadresse mon remerciement toute ma famille qui ma aid,
encourag,
Conseiller dans laccomplissement de ma formation.
A cette occasion, je tiens exprimer tout mon respect mon pre
A la fin, je ddie ce rapport la direction gnrale de mon cole
INCIA
sans oublier mes professeurs et mes amies.
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Je tiens exprimer ma gratitude Mr. ARADI HASAN chef
dagence, Mr MATAI SALAH AHMED chef de caisse, Mr OMARI
BELKACEM qui mont aid durant mon stage.
Pour les expriences quils mont permises de vivre leurs cots.
Pour la qualit de leur vision du mtier et leur savoir-faire quils
savent partager.
Pour leur amabilit, sympathie et comprhension.
Mon remerciement sadresse galement tous ceux qui mont aid
de prs ou de loin la russite de ce modeste travail.
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La finance dune banque constitue un domaine plus large ou les outils quantitatifs y
connaissent un dveloppement souvent plus important que dans dautres branches de la
gestion.
Lobjet de ce rapport est de mettre en vidence les notions et mcanismes
fondamentaux sur lesquelles reposes la finance dune banque afin de donner une assise
aux mthodes et aux techniques qui seront prsentes dans les parties ultrieures.
e rapport comprend quatre parties majeures ! savoir "
Le premier dcrit des gnralits sur la banque populaire
La seconde partie prsente les conditions juridiques douverture des
comptes aux personnes physiques et morales.
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#
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Le troisi$me a t consacr aux principales moyens de la gestion
montaire.
La quatri$me partie prsente des oprations bancaires de lagence %L
&'()
I Gnralit sur la banque populaire
1. Prsentation de la banque populaire
La banque populaire est une entreprise semi*publique+ dirige par un prsident
nomm par le dahir. )a mission est charge dune part de la dsignation des directeurs
rgionaux dans la ,-. et dautre part mettre en place une stratgie adquate pour
atteindre son objectif avec le maximum de scurit ainsi que le contr/le.
0n effet+ La ,-. a pour objectif dassurer les fonctions de coordinateur+ de
conseille et de contr/leur de la stratgie de la planification des investissements et de
laffectation des ressources entre les diffrentes agences ensuite les dirigeants des units
assurent la gestion quotidienne des units+ on appliquant les orientations de la ,- et avec
lobjectif de raliser les profits.
2. La mission bancaire
La banque est une entreprise financi$re+ sa mission consiste ! collecter les fonds
aupr$s des agents conomiques et ! les pr1ter ! dautres agents conomiques. 0n plus de
cette activit la banque exerce des activits de bourse et de change et elle g$re aussi les
moyens de paiement.
3. Les ressources de la banque
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es ressources regroupent principalement " les ressources propres+ les dp/ts+ les
concours de la banque centrale et les crdits du march montaire.
a. Les ressources propres
3l sagit essentiellement du capital social et des rserves dans lintr1t de protger
les intr1ts de la client$le.
b.Les dpts
Les dp/ts constituent la partie la plus importante dans les ressources 4 il
prsente deux variantes ! savoir notamment "
Les dp/ts ! vue " ce sont des fonds susceptibles d1tre retir ! tout
moment par le dposant+ leur gestion se fait en compte.
Les dp/ts ! terme " ce sont des fonds qui portent sur des chances
fixes ! lavance et qui produisent des intr1ts.
b. Les concours de la banque centrale
La banque centrale rpond au besoin en liquidit des banques
conformment aux orientations de la politique montaire.
c. Le march montaire
est le march interbancaire. 0n effet les banques ayant besoins en liquidit
peuvent solliciter les banques excdentaires pour les pr1ter et les aids ! tablir des
quilibres financiers.
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4. Les emploies bancaires
Les emploies bancaires sont des actifs de lencadrement quantitatif et qualitatif de la
politique montaire. 3l existe bien entendu deux types des emploies bancaires ! savoir "
Les emploies obligatoires et les emploies libres.
a. Les emploies obligatoires
* La rsere liquide constitue une ressource immobilise et non rmun$re aupr$s de
la banque centrale. Le taux est de 16 7 et les infractions dclaratives sont sanctionnes
par un prl$vement de 18 7.
* Le planch d!e""et public " il reprsente 12 7 des dp/ts ! vue et la souscription
rmunre ! un taux de #+22 7.
* Le porte "euille des bons de la #$#% " Les banques sont obligatoirement tenues
dacqurir des bons ! la hauteur de 2 7 des dp/ts ! vue avec une rmunration de #+22
7.
b. Les emploies libres
3l sagit principalement "
* des crances sur trsor " ce sont principalement du portefeuille deffet public
* les aoirs liquides " ce sont des disponibilits bancaires
* les titres en porte"euille " ce sont des participations bancaires aupr$s des autres banques
et des entreprises.
* les crdits " cest les emploies bancaires
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II Les conditions d!ouerture des comptes
Louverture du compte peut 1tre cre soit par une personne physique+ soit par une
personne morale. :nralement le compte bancaire se compose par "
* Le gnrique " il indique la nature des clients.
* Le radicale " il signifie les spcificits de numro.
* -lural " il indique le nombre des clients.
* La cl " 3l se calcule selon les donnes prcdentes.
% cet effet+ les formalits de constitution du compte bancaire obit ! des conditions
juridiques.
1. Les personnes ph&siques
Les personnes physiques sont des personnes capables juridiquement de contacter
un acte ou un contrat.
1.1 les "ormalits pralables d!ouerture de compte
a. Les personnes rsidents
0n vertu de larticle 2 de la loi+ une personne rsident est consid$re comme ayant au
;aroc sa rsidence habituelle et lorsquelle a au ;aroc son foyer permanent
dhabitation+ le centre de ses intr1ts conomiques ou lorsque la dure continue ou
discontinue de sjour au ;aroc dpasse 183 jours pour une priode de 352 jours.
(e ce fait+ les conditions douverture dun compte bancaire pour une personne rsident
est de prsenter une photo copie de la carte d <identit nationale.
b. Les personnes non'rsidents
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-ar dfinition de la loi+ une personne physique non*rsident nest quune personne
physique qui nayant pas au ;aroc leur rsidence habituelle.
% cet effet+ les pi$ces ncessaires ! fournir sont "
* -our les (arocains rsident a l!tranger " =ne photo copie de la carte didentit
nationale > =ne photo copie de la carte des sjours.
* -our les trangers rsidents au (aroc " =ne photo copie de la carte des sjours.
*-our les trangers non'rsidents " une photo copie du passeport ou toute autre
pi$ce didentit en tenant lieu.
c. )ri"ication du domicile
La vrification du domicile est tr$s important pour la client$le locale+ il se fait !
loccasion de la dlivrance du chquier sur la base de la production obligatoire par le
client "
* de la lettre daccueil
* ou de la derni$re quittance deau ou dlectricit
* ou de tout autre document certifiant la ralit du domicile ?a titre dexemple une
attestation dhbergement etc.@
1.2 L!ouerture de compte
Louverture de compte est plus ou moins sophistique selon les cas "
-our les ma*eurs commer+ants+ il convient dexiger " une carte didentit
nationale+ un extrait dinscription au registre du commerce et le numro
didentification fiscale
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A
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-our les ma*eurs sous tutelle " %u regard de la loi+ Louverture de compte a cette
catgorie de personne est subordonne ! la dsignation dun tuteur dont les pouvoirs
sont identiques ! ceux exercs par le tuteur dun mineur.
-our les alins interdits " linterdiction est prononce par le tribunal+ lequel
nomme un tuteur+ dans ce cas il convient dexiger une copie certifie conforme du
jugement et une carte de lidentit nationale.
-our les alins interns non interdits " linterdiction est admis dans un
tablissement public charg de les soigner+ pour cela " 3l faut tablir un certificat
dlivr par le directeur de ltablissement+ un acte de nomination de ladministrateur
des biens dsign soit par jugement soit par la commission administrative de
ltablissement et une carte didentit nationale de ladministrateur.
-our l!illettr , il pourra se faire ouvrir un compte qui Bonctionnera par toute autre
personne.
-our les mineurs , le mineur est toute autre personne qui natteint pas lage de 26
ans et a titre dexemple+ on peut citer le cas dun mineur sous tutelle lgale pour cela
il faut une carte didentit nationale du p$re ou de la m$re en cas de dc$s du p$re et
un livret de famille pour tablir la filiation.
2. Les personnes morales
Louverture du compte dune entreprise socitaire se distingue dune entreprise !
une autre selon la structure des socits et selon la nature des personnes morales.
0tant donn+ les conditions de constitution et de fonctionnement des comptes
bancaires peuvent 1tre plus ou moins sophistiques selon les cas.
2.1 les personnes morales de droit prie
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a. Les socits ciiles
Louverture de compte pour une socit civile dpend de la nature de dsignation du
grant quelle peut 1tre un grant statutaire ou non statutaire. (ans ce cas les pi$ces
ncessaires ! produire sont "
* une copie des statuts de la socit
* dcision collective de la nomination du grant statutaire
* CD didentification de l3 ) et de patente
* opie de la carte nationale ou du grant
b. Les socits commerciales
Les socits commerciales sont " La socit anonyme+ La socit en commandit
simple+ La socit en commandit par action+ La socit ! responsabilit limite et La
socit en non collectif.
'n peut citer ! titre dexemple la )%.L+ dans ce cas les pi$ces ncessaires !
produire sont "
* une opie des statuts
* -roc$s* verbal de lassemble gnrale+ ou dcision collective des associs pour la
nomination du grant statutaire.
* 0xemplaire du bulletin officiel et du journal dannonces lgales
* 0xtrait dinscription au registre de commerce
* CD didentification fiscale
* opie de la carte didentit nationale du ou des grants.
2.2 -ocit de "ait
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Louverture du compte doit 1tre faire au nom de tous les associs+ au cas ou les
associs ont la qualit de commerEants+ ils doivent fournir un extrait au registre de
commerce au nom de chacun deux et indiquer le nD didentification ! la patente. 0n effet+
toute opration ralise par lun dentre eux avec la banque engagera tous les associs.
2.3 Les socits coopraties
La cooprative est un groupement de personnes physiques et morales dont la mission est
de grer et crer les entreprises % cet gard+ les pi$ces ncessaires ! fournir sont "
*Les statuts certifis conformes
*-roc$s*verbal de lassemble gnrale ou de la derni$re assemble gnrale ayant nomm
les membres du conseil dadministration
* opie de la dcision dagrment par '(0'
* opie du bulletin officiel
* ertificat de dp/t des pi$ces
* opie de la carte nationale
III F Les principales mo&ennes de la gestion montaire
1. Les comptes bancaires
a. ."inition du compte bancaire
=n compte bancaire est une reprsentation comptable des oprations effectues
entre les clients et la banque.
b. Le compte ch/que
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Le compte ch$que ou le compte ! vue est un compte rserv particuli$rement ! la
personne physique crditeur. %insi le fonctionnement seffectue par un versement initial
qui permet la dlivrance du 1
er
carnet de ch$que.
c. Le compte sur carnet
Le compte sur carnet est un compte productif dintr1ts trimestriel+ matrialis par
un contrat par lequel le client dispose des fonds en dirhams et dont le montant maximum
de solde ne doit pas dpasser 126 666 dhs.
d. Le compte courant
Le compte courant est un compte ouvert aux personnes morales inscrites au registre
de commerce.
e.Les comptes en dirhams conertibles
Les comptes en dirhams convertibles sont des comptes dans lesquels les clients ! la
possibilit de disposer les fonds en dirhams et de les retirer en devises. es comptes sont
destins au ;arocains rsident ! ltranger.
". Le compte en deises
Les comptes en devises sont des comptes ouverts aux ;arocains rsidents !
ltranger. 0n effet+ les dp/ts comme les retraits se font en devises.
2. Les cartes montiques
(ans cette paragraphe+ nous allons dfinir les caractristiques des cartes montiques
mises par L% ,%C&=0 -'-=L%3.0.
Les dnominations comerciales attribues aux diffrentes cartes stablissent come suit "
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La carte de retrait -rivative ,anque -opulaire : WAFRA
La carte de retrait privative ,anque -opulaire " CPOP JUNIOR
La carte de retrait et de paiement G3)% 0L0H.'C " CPOP JEUNE ADULTE
La carte de retrait et de paiement G3)% 0L0H.'C " TARWA
La carte de retrait et de paiement ;asterard " SAWFA
-ection 1 , #arte 0%12% ,
#aractristiques
La carte I%B.% est une carte de retarit dit private ,-+ adosse ! un
compte de chques+ dont la fonctionalit principales est le retrait
Prl/ement automatique 34L4#5(
;aroc tlcom a le droit de prlever des redevances de tlcommunication sur les
comptes des clients banque populaire abonns ! 3H3))%L%H %l*;aghrib.
a. (one& Gram
est un canal de transfert instantan dargent liquide par lequel lmetteur envoi
des fonds au profit dun bnficiaire dsign au ;aroc permettant ! ce dernier de disposer
de ces fonds aupr$s des agences banque populaire.
d. #haabi 46press
haabi express est un canal de mise ! disposition urgent ordonn via le fax par un
client ;.0 au profit de tiers bnficiaires rsidant au ;aroc lui permettant de disposer
immdiatement du montant.
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3. 7anque 8 distance
a. #haabi net
haabi net est un service qui permet au client abonn ! son compte et deffectuer un
certain nombre doprations ! partir de son micro*ordinateur personnel.
b. #haabi (obile
haabi ;obile est un service qui permet au client abonn de recevoir+ de mani$re
scurise+ des informations relatives ! son compte sur son tlphone portable.
c. #haabi "a6 et mobile
Le serveur vocal permet ! un client de son code confidentiel et de son numro de
compte dinterroger son compte.
I). Les oprations e""ectues au nieau de l!agence %L95.-
1. Les oprations de caisse
Les oprations de caisse sont des oprations effectues tout les jours entre le caissier
et le client. gnralement ces oprations sont des oprations de dbits ou de crdits.
0n effet+ les oprations de caisse de la journe se cl/ture ! lheure de caisse par un
arr1t comptable. % cet effet+ le caissier contr/le ses oprations par un .0%-+ ce dernier
donne une image relle sur la situation global de la caisse durant la journe.
2. Les principales oprations de crdits de la banque populaire
-ar dfinition de la loi le crdit est un acte par lequel une personne met ou soblige !
mettre ! titre onreux des fonds ! la disposition dune autre personne a charge+ celle ci de
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les rembourser+ ou prend dans lintr1t de cet dernier un engagement par signature tel
quun aval un cautionnement ou toute autre garantie.
0n effet+ les principales oprations de crdits de lagence %L&'() sont "

a:.Le crdit (5;--%$%.%
Le crdit ;'=))%C%(% est un crdit accord ! la personne pour le financement
des besoins personnels ! caract$re de consommation ?achat dappareil+ de mobilier etc. Le
montant de ce crdit est dtermin sur la base dune dure de remboursement maximale de
#8 mois dont un diffr de 3 mois maximum et dune charge de remboursement
nexc$dent pas 367 du revenu de lemprunteur.
b:. Le crdit 24)5L)I$G
Le crdit revolving a pour objectif le financement des besoins ! caract$re de
consommation et ils peuvent bnficier de ce crdit les particuliers locaux ayant un revenu
minimum dont le montant figure dans linstruction de travail rgissant le crdit .evolving.
c:.Le crdit personnel d!opportunit
Lobjet de ce crdit est le financement de 92 7 des projets dinvestissement ! titre
individuel par exemple achat daction ou de part sociale hors opration de bourse+
acquisition de terrains agricole etc.
d:.Le crdit de consolidation
e crdit a pour objectif de consolider une crance porte sur un particulier dans le
cadre dun arrangement ! lamiable avec le bnficiaire. )achant que La dure de ce
crdit dpend de la nature du crdit+ de lage et du revenu du client et que la charge de
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remboursement maximum est gale ! #6 7 du revenu net mensuel ou a 26 7 du revenu
sil est suprieur ou gal ! 26 666 (hs.
e.Le crdit aance acqureur
e crdit est mis ! la disposition de la client$le pour financier de lavance
lacquisition dun logement. Les principales conditions de ce crdit peuvent se rsumer
comme suit "
* Le montant du crdit ne doit pas dpasser 22 7 du prix de logement prcis dans les
compromis de vente.
* La dure de ce crdit ne peut pas dpasser 35 mois dont 3 mois maximum de diffrer.
* Les modalits de remboursement " mensuel.
* :aranties " dlgation dassurance dcs*invalidit+ solvabilit.
* Brais de dossier " 266 dhs quelque soit le montant du crdit.
* )ouscription des parts sociales " 166 dhs quelque soit le montant du crdit.
":.Le crdit logement
Lobjet de ce crdit est de financer lacquisition dun logement de A6 7 du coJt de
lacquisition y compris les frais affrents ! cette opration+ dont une dure maximum de 26
ans et avec un taux dintr1t variable appliqu ! la client$le ainsi que les frais de dossier
et de souscription de parts sociales sont respectivement de166 dhs et de 266 dhs quelque
soit le montant du crdit.
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La qualit du travail et de la production au sein de la banque populaire ne peut se
raliser quavec un processus de mise ! niveau durable et maKtris. La fraKcheur du savoir*
faire en dpend ncessairement de la qualit du travail+ ceci tant parfois difficile !
concilier par le nombre croissant des concurrents et des conditions en changement
perptuel+ toute opration peut se trouver dans lurgence et doit adopter sans retard la
politique de la mise ! niveau.
est avec cet objectif que les membres du service ont consacr le plus cher de leur
temps pour la russite de cette manifestation malgr les diffrents obstacles que le groupe
avons pu surmonter par la force de la volont+ la solidarit et lambition.
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