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DEMONSTRAES CONTBIL-FINANCEIRAS

(EM REAIS)
<NOME DA EMPRESA>
Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5 Ms 6 Ms 7 Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12 Ms 13 Ms 14 Ms 15
1. DRE/FLUXO DE CAIXA
RECEITA OPERACIONAL BRUTA - - - - - - - - - - - - - - -
(-) Impostos sobre faturamento - - - - - - - - - - - - - - -
RECEITA OPERACIONAL LQUIDA - - - - - - - - - - - - - - -
(-) Custo do produto/servio vendido - - - - - - - - - - - - - - -
(-) Gastos diretos com pessoal - - - - - - - - - - - - - - -
(-) Comisses de vendas - - - - - - - - - - - - - - -
(-) Outros Gastos Diretos - - - - - - - - - - - - - - -
Total de Gastos Diretos - - - - - - - - - - - - - - -
LUCRO BRUTO - - - - - - - - - - - - - - -
Margem Bruta (%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
DESPESAS OPERACIONAIS
(-) Despesas gerais e administrativas - - - - - - - - - - - - - - -
(-) Despesas de vendas/comerciais - - - - - - - - - - - - - - -
(-) Despesas com pesquisa e desenvolvimento - - - - - - - - - - - - - - -
(-) Despesas com pessoal - - - - - - - - - - - - - - -
Total de despesas operacionais - - - - - - - - - - - - - - -
EBITDA - - - - - - - - - - - - - - -
EBITDA (%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
(-) Depreciao e amortizao - - - - - - - - - - - - - - -
(-) Despesas financeiras - - - - - - - - - - - - - - -
(+) Receitas financeiras - - - - - - - - - - - - - - -
(-/+) Outras receitas (despesas) no operacionais - - - - - - - - - - - - - - -
(-) Despesas de IRPJ e CSLL - - - - - - - - - - - - - - -
(-) Itens Extraordinrios - - - - - - - - - - - - - - -
LUCRO (PREJ UZO) DO EXERCCIO - - - - - - - - - - - - - - -
Margem Lquida (%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
(+) Depreciao e amortizao - - - - - - - - - - - - - - -
(-/+) Proviso para contingncias - - - - - - - - - - - - - - -
(-/+) Variao da Necessidade de Capital de Giro - - - - - - - - - - - - - - -
GERAO DE CAIXA OPERACIONAL - - - - - - - - - - - - - - -
Margem de Caixa Operacional (%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
(-/+) Investimentos em P&D - - - - - - - - - - - - - - -
(-/+) Investimentos/CAPEX - - - - - - - - - - - - - - -
(-/+) Dividendos pagos/recebidos - - - - - - - - - - - - - - -
(-/+) Aumento de capital / Emisso de aes - - - - - - - - - - - - - - -
(-/+) Emprstimos e financiamentos - - - - - - - - - - - - - - -
GERAO LQUIDA DE CAIXA - - - - - - - - - - - - - - -
SALDO INICIAL DE DISPONIBILIDADES - - - - - - - - - - - - - - -
SALDO FINAL DE DISPONIBILIDADES - - - - - - - - - - - - - - -
Margem de Caixa Lquido (%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Crosscheck OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK
2. BALANO PATRIMONIAL
ATIVO CIRCULANTE
Disponibilidades - - - - - - - - - - - - - - -
Contas a receber - - - - - - - - - - - - - - -
Estoques - - - - - - - - - - - - - - -
Mtuos - - - - - - - - - - - - - - -
Impostos a recuperar - - - - - - - - - - - - - - -
Outros ativos circulantes - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - -
REALIZVEL A LONGO PRAZO
Realizvel a Longo Prazo - - - - - - - - - - - - - - -
ATIVO PERMANENTE
Investimentos - - - - - - - - - - - - - - -
Imobilizado - - - - - - - - - - - - - - -
Diferido - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - -
Total do ATIVO - - - - - - - - - - - - - - -
CIRCULANTE
Contas a Pagar - - - - - - - - - - - - - - -
Obrigaes Sociais - - - - - - - - - - - - - - -
Obrigaes tributrias - - - - - - - - - - - - - - -
Imposto de Renda e CSLL
Debentures
Outros passivos circulantes -
Mtuo - - - - - - - - - - - - - - -
Emprstimos e financiamentos - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - -
231960639.xls.ms_office DEMONSTRAES 6/2/2014
DEMONSTRAES CONTBIL-FINANCEIRAS
(EM REAIS)
<NOME DA EMPRESA>
- - - - - - - - - - - - - - -
EXIGVEL A LONGO PRAZO
Exigvel a longo prazo - - - - - - - - - - - - - - -
PATRIMNIO LQUIDO
Patrimnio Lquido - - - - - - - - - - - - - - -
Total do PASSIVO E PATRIMNIO LQUIDO - - - - - - - - - - - - - - -
Crosscheck - - - - - - - - - - - - - - -
231960639.xls.ms_office DEMONSTRAES 6/2/2014
DEMONSTRAES CONTBIL-FINANCEIRAS
(EM REAIS)
<NOME DA EMPRESA>
3. INDICADORES
RETORNO SOBRE O INVESTIMENTO
Desp. Operacionais/Receita Lquida #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
EBITDA / Despesas Financeiras #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
ROA #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Endividamento #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
ROE #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
LIQUIDEZ
Necessidade de capital de giro (NCG) - - - - - - - - - - - - - - -
Tesouraria - - - - - - - - - - - - - - -
Capital de Giro ou Capital Circulante Lquido - - - - - - - - - - - - - - -
Prazo mdio de recebimento (PMR) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Prazo mdio em estoques (PME) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Prazo mdio de pagamentos (PMP) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Ciclo Financeiro #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
4. NOTAS EXPLICATIVAS
231960639.xls.ms_office DEMONSTRAES 6/2/2014
DEMONSTRAES CONTBIL-FINANCEIRAS
(EM REAIS)
<NOME DA EMPRESA>
231960639.xls.ms_office DEMONSTRAES 6/2/2014
DEMONSTRAO
RECEITA OPERACIONAL BRUTA
(-) Impostos sobre faturamento
RECEITA OPERACIONAL LQUIDA
(-) Custo do produto/servio vendido
(-) Gastos diretos com pessoal
(-) Comisses de vendas
(-) Outros Gastos Diretos
Total de Gastos Diretos
LUCRO BRUTO
Margem Bruta (%)
DESPESAS OPERACIONAIS
(-) Despesas gerais e administrativas
(-) Despesas de vendas/comerciais
(-) Despesas com pesquisa e desenvolvimento
(-) Despesas com pessoal
Total de despesas operacionais
EBITDA
EBITDA (%)
(-) Depreciao e amortizao
(-) Despesas financeiras
(+) Receitas financeiras
(-/+) Outras receitas (despesas) no operacionais
(-) Despesas de IRPJ e CSLL
(-) Itens Extraordinrios
LUCRO (PREJ UZO) DO EXERCCIO
Margem Lquida (%)
(+) Depreciao e amortizao
(-/+) Proviso para contingncias
(-/+) Variao da Necessidade de Capital de Giro
GERAO DE CAIXA OPERACIONAL
Margem de Caixa Operacional (%)
(-/+) Investimentos em P&D
(-/+) Investimentos/CAPEX
(-/+) Dividendos pagos/recebidos
(-/+) Aumento de capital / Emisso de aes
(-/+) Emprstimos e financiamentos
GERAO LQUIDA DE CAIXA
SALDO INICIAL DE DISPONIBILIDADES
SALDO FINAL DE DISPONIBILIDADES
Margem de Caixa Lquido (%)
Crosscheck
DESCRIO DAS CONTAS
Valores faturados de acordo com as notas fiscais de sada.
Impostos incidentes sobre faturamento (ISS, PIS, COFINS)
Faturamento menos os impostos.
Custos do produtos e servios adquiridos de terceiros.
Gastos com pessoal diretamente alocados aos projetos e servios da empresa.
Valores de comisses sobre faturamento - Parte varavel da equipe de vendas.
Outros gastos diretos aos projetos (ex.: viagens, ajuda de custo, combustvel etc) quando diretamente alocado ao projeto.
Total de todos os gastos relacionados com as atividades de produo da empresa.
Receitas liquidas menos os gastos diretos dos servios - Margem de Contribuio.
Despesas gerais e adminsitrativas da operao (ex. Terceirizados, gua, luz, telefones, material escritrio e limpeza etc).
Despesas com os colaboradores da rea, bem como gastos com viagens e outras no relacionadas com os projetos.
Despesas com equipe de pesquisa e desenvolvimento no pagas por clientes.
Gastos com o pessoal no alocadas em servios e atividades fins da empresa (ex.: salrios pessoal adm, finan., apoio, pr-labore, diretoria).
Total de todos as despesas operacionais ou gastos indiretos.
Resultado antes da depreciao, amortizao, impostos sobre renda e resultado financeiro.
Valores de depreciao (bens imobilizados) e amortizao (bens intangveis e direitos sobre contratos).
Valores pagos a bancos, a fornecedores e sobre contratos de mtuo.
Valores recebidos de rendimentos de aplicaes financeira, de clientes em atraso e de contratos de mtuo.
Receitas e despesas no relacionadas com atividade fim da empresa (ex.: venda de imobilizado).
Valores provisionados de impostos de renda e contribuio social sobre lucro.
Itens que no representam as despesas normais da empresa (ex.: perdas, roubo etc).
Resultado do perodo.
Voltar com os valores de depreciao (bens imobilizados) e amortizao (bens intangveis e direitos sobre contratos).
Voltar com os valores de provises contingenciais (provises incertas de realizao; Ex.: resciso, trabalhistas etc) na conta de Despesas gerais e administrativas e Despesas com Pessoal.
Valor calculado diretamente na clula, considerando os ativos ciclicos menos os passivos ciclicos.
(ciclicos, tudo relacionadop a atividade da empresa, menos os itens financeiros).
Caixa gerado pela operao da empresa, sem valores de terceiros, nem investimentos.
Investimentos em pesquisa e desenvolvimento.
Aquisio de bens permanentes (ativo imobilizado).
Valores pagos ou recebidos a titulo de dividendos.
Aumento de capital social, integralizao de novos capitais prprios (ds scios).
Valores pagos (amortizao de principal) ou recebidos (principal) de instituies financeiras e contrato de mtuo.
Gerao final de caixa da oeprao da empresa, considerando a operao, financiamentos e investimentos.
Saldo do perodo anterior (mensal ou annual).
Saldo do perodo atual (mensal ou annual), considerando o caixa incial mais a geracao de caixa do perodo.
Confere se o saldo final de disponibilidades confere com os valores da conta de ATIVO CIRCULANTE.