EINTEGRACIN DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS CON BASE A RESULTADOS PARA EL EJERCICIO FISCAL 2015
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PRESENTACIN En octubre del 2015, concluye el periodo constitucional del actual gobierno del Estado, sin embargo, en trminos de la legislatura vigente sobre la materia, debe darse cumplimiento a la elaboracin y presentacin ante el H. Congreso del Estado el Proyecto de Presupuesto de Egresos del Estado, en este caso, para el ejercicio fiscal 2015, tal como se ha venido haciendo en los ejercicios fiscales anteriores. Por el motivo ya sealado, el Proyecto de Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal 2015, aunque el Gobierno actual concluye su periodo en octubre de ese ao, por el principio de anualidad, se presenta el documento considerando el ao fiscal, sin embargo se tomarn las medidas correspondientes, a fin de que el ejercicio del gasto, se realice en ese ao, en los trminos del calendario establecido, a fin de que el nuevo gobierno, no enfrente ninguna dificultad en cuanto a la disponibilidad de recursos para su gasto operativo y pueda cerrar adecuadamente el ejercicio fiscal 2015. En relacin a la programacin del gasto, se recomienda a las Dependencias y Entidades que integran la Administracin Pblica Estatal, a observar puntualmente las recomendaciones contenidas en el presente manual, en el que se recomienda: - En materia de gasto de operacin, ajustarse a su estructura orgnica y plantilla de personal aprobada actualmente, as como a los trminos del Acuerdo que establece los Lineamientos Generales de racionalidad, disciplina y eficiencia del gasto de la Administracin Pblica Estatal, emitido por el titular del ejecutivo desde el inicio de su gestin.
- En relacin a sus programas institucionales, debern priorizar aquellos que permitan consolidar los objetivos y metas establecidas en el Plan Estatal de Desarrollo y,
- En materia de obra pblica, programar aquellas que se encuentren vinculadas con proyectos interinstitucionales y que tengan relacin estrecha con el PED y cuya terminacin y puesta en operacin, est garantizada en el periodo de enero a septiembre del 2015.
3 En atencin a lo anterior y con fundamento en el artculo 42 de la Ley nmero 454 de Presupuesto y Disciplina Fiscal del Estado de Guerrero, la Secretara de Finanzas y Administracin ha formulado el presente Manual para la elaboracin e integracin del Proyecto de Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2015, el cual incluye los formatos para integrar la informacin y los catlogos que debern de aplicarse en la fase de la programacin del gasto del ao respectivo; contempla, las estructuras y criterios establecidos de acuerdo a los lineamientos emitidos por el Consejo Nacional de Armonizacin Contable, sealando las lneas de accin a nivel general en materia de gasto pblico, lo que deber ser observado por las Dependencias y Entidades que integran la Administracin Pblica Estatal, en la misma forma, los Poderes Legislativo y Judicial, as como los rganos Autnomos, podrn apegarse a lo establecido en el Manual antes mencionado en la integracin de sus correspondientes anteproyectos de presupuestos de egresos. El presente Manual, pretende ser una herramienta que permita dar orden a los recursos pblicos y que el ejercicio de stos, se realice con base en criterios de legalidad, honestidad, eficiencia, eficacia, economa, racionalidad, austeridad, transparencia, control, rendicin de cuentas y equidad de gnero. La observancia y cumplimiento de los lineamientos contenidos en este documento por parte de todos los entes pblicos del Estado, permitir que la Secretara de Finanzas y Administracin, integre oportunamente el Proyecto de Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2015 y que igualmente, sea presentado por el Ejecutivo Estatal, ante el H. Congreso local, en la fecha establecida.
C.P. Jorge Silverio Salgado Leyva Secretario de Finanzas y Administracin
4 NDICE 1.- Disposiciones Generales 1.1 Marco de Referencia 1.2 Objetivo 1.3 mbito de aplicacin 1.4 Propsito 1.5 Lineamientos Especficos a observar para la integracin de losanteproyectos 1.6Calendario de Actividades.
2.- PROCESO DE PLANEACIN, PROGRAMACIN Y PRESUPUESTACIN 2.1 Etapas y Definiciones del Proceso 2.1.1 Proceso de Planeacin Estratgica 2.1.2 Proceso de Programacin 2.1.2.1 Matriz de Indiciadores para Resultados 2.1.3 Proceso Presupuestario 2.1.4 Dimensiones del Gasto 2.1.5 Clasificadores Presupuestarios 2.1.6 Clave Programtica 2.2 Programas y Subprogramas Presupuestarios- Presupuesto e Indicadores 2.3 Actividades o Proyectos y Metas
CALENDARIO DE ACTIVIDADES GLOSARIO DE TERMINOS ANEXOS
1.- Formato de inversin 2.- Portafolio de proyecto de inversin 3.- Catlogo de dependencias 4.- Clave programtica 5.- Clasificador por objeto de gasto 6.- Clasificacin funcional del gasto
1.- DISPOSICIONES GENERALES
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1.1 Marco de Referencia Con la finalidad de consolidar las acciones de Gobierno en cumplimiento a las directrices estipuladas en el Plan Estatal de Desarrollo 2011-2015, resulta prioritario adoptar una nueva Estructura Programtica presupuestariaque contenga los elementos para que las distintas instituciones del Estado conjunten sus esfuerzos de manera armnica y potencien sus capacidades que permitan lograr los objetivos de las polticas pblicas. Esta estructura permitir tambin dar un puntual seguimiento a los proyectos y programas gubernamentalesas como la evaluacin de losresultados obtenidos. Se refiere a las acciones emprendidas por el gobierno estatal, que con el objeto de regular la gestin, los procesos y los resultados de la administracin pblica, define las estrategias que orientan a la funcin pblica a mejorar su desempeo, y en consecuencia, a elevar la satisfaccin de las necesidades de la ciudadana guerrerense.
Tales estrategias implican el incremento de los estndares de eficiencia y eficacia gubernamental, entre las que destacan: la adopcin de un modelo de diseo de un presupuesto basado en resultados (pbr) que facilite la rendicin de cuentas y genere los incentivos para el cumplimiento de las metas planteadas; y la evaluacin del desempeo de los programas de gobierno y su impacto en la poblacin, as como de las instituciones gubernamentales y principalmente la toma de decisiones. En ese sentido se adoptaron dos instrumentos fundamentales:
1. Un Presupuesto Basado en Resultados (PBR) para evaluar el impacto del gasto; y 2. El Sistema de Evaluacin del Desempeo (SED) para evaluar los logros de los programas gubernamentales y las polticas pblicas;
1.2 Objetivo
6 Con fundamento a lo establecido en el artculo 42, de la Ley 454 de Presupuesto y Disciplina Fiscal del Estado de Guerrero, el presente Manual tiene como objetivo principal indicar los lineamientos para la integracin de sus correspondientes Anteproyectos de Presupuestos de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2015, con el fin de que la Secretara de Finanzas y Administracin est en posibilidades de integrar oportunamente el proyecto de Presupuesto de Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal 2015 que ser presentado por el Ejecutivo al H. Congreso del Estado para su anlisis, discusin y aprobacin en su caso.
1.3 mbito de aplicacin Ser de observancia obligatoria para las Dependenciasy Entidades del Poder Ejecutivo. Los Poderes Legislativo y Judicial, asimismo los rganos Autnomos, podrn observar los preceptos contenidos en el presente Manual, con el fin de mantener congruencia en la formulacin del Proyecto de Presupuesto de Egresos del Estado para el ejercicio fiscal 2015.
1.4 Propsito Proporcionar la informacin programtica - presupuestal para la integracin del anteproyecto de presupuesto de egresos; as como apoyar los esfuerzos de la Administracin Pblica Estatal a la bsqueda de resultados que generen valor pblico, utilizando la herramienta de Matriz de Marco Lgico.
1.5Lineamientos Especficos a observar para la integracin de los anteproyectos
7 1. Debern considerar los objetivos, estrategias y lneas de accin que contempla el Plan Estatal de Desarrollo 2011-2015, para ello debern identificar claramente los ejes rectores del Plan, programas presupuestarios, subprogramas, actividades institucionales y proyectos correspondientes a dichos programas, considerando las previsiones del gasto pblico que garanticen cubrir las prioridades en materia de recursos humanos, materiales, financieros y de otra ndole.
2. Determinar acciones estratgicas que aseguren el cumplimiento de los ejes contenidos en el Plan Estatal de Desarrollo: Democracia, Estado de Derecho y BuenGobierno; Desarrollo Social con Equidad, Desarrollo Econmico Sustentable, Proteccin del Medio Ambiente y Aprovechamiento Sustentable de los Recursos Naturales y Equidad de Gnero.
3. Considerarlo estipulado en el Acuerdo que establece los lineamientos generales de racionalidad, disciplina y eficiencia del gasto de la Administracin Pblica Estatal como punto de partida hacia el cumplimiento de los objetivos, prioridades y metas.
4. Para dar cumplimiento a las exigencias de rendicin de cuentas, la valuacin de la gestin pblica, y apoyar la fiscalizacin, es necesario el reforzamiento del proceso de implementacin del Presupuesto basado en Resultados sustentada en indicadores de desempeo estratgicos o de gestin con relacin a su meta anual y por perodo, para la evaluacin de cada uno de los programas y acciones contenidos en los anteproyectos; adems se incluirn al menos una actividad institucional orientada a promover la equidad de gnero en el mbito de su respectiva competencia.
5. Las Entidades sometern sus Anteproyectos de Presupuesto para su revisin y validacin ante sus respectivos rganos de Gobierno, para que puedan ser remitidos a la Secretara de Finanzas y Administracin por conducto de las Dependencias coordinadoras del sector a que corresponda.
6. Cada unidad ejecutora de gasto tendr un solo responsable y tendr rango mnimo de Direccin General o su equivalente.
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7. El Presupuesto Basado en Resultados es un componente de la Gestin para Resultados que consiste en un conjunto de actividades y herramientas que permite apoyar las decisiones presupuestarias en informacin que sistemticamente incorpora consideraciones sobre los resultados del ejercicio de los recursos pblicos, y que motiva a las instituciones pblicas a lograrlos, con el objeto de mejorar la calidad del gasto pblico y promover una ms adecuada rendicin de cuentas, y una mayor transparencia, el PbR busca modificar el volumen y la calidad de los bienes y servicios pblicos mediante la asignacin de recursos a aquellos programas que sean pertinentes y estratgicos para obtener los resultados esperados.
8. El Proyecto de Presupuesto de Egresos deber elaborarse, de acuerdo a la norma para armonizar la presentacin de la informacin adicional del proyecto, emitida por el Consejo Nacional de Armonizacin Contable (CONAC) y de acuerdo al artculo 61 fraccin II de la ley General de Contabilidad Gubernamentaly ser desglosado de manera mensual,
9. Asimismo deben tener prioridad los proyectos programados vinculados en proceso y/o por concluir.
1.6 Calendario de Actividades.
9 A lo largo del proceso de integracin de los correspondientes Anteproyectos de Presupuesto de egresos, se informar a travs de la pgina oficial del gobierno del estado sobre fechas y lugares de capacitacin para generar la informacin presupuestaria 2015.
No. Actividad Fecha 1 Entrega de lineamientos para la integracin del Presupuesto de Egresos 2015 a Dependencias y OPDs 31 de mayo 2 Revisin y actualizacin de la Matriz de Indicadores para Resultados. 04 al 06 junio 3 Registro de proyectos de Inversin en el (SIES) y envi a la Secretara de Finanzas y Administracin. 21 junio al 05 julio 4 Anlisis de proyectos de las Dependencias y Entidades por parte de la SEFINA y COPLADEG 08 al 30 de agosto 5 Redaccin de exposicin de motivos y Decreto de Presupuesto de Egresos. 02 al 09 septiembre 6 Revisin del Proyecto de Presupuesto de Egresos con el Secretario de Finanzas y Administracin. 10 al 16 de septiembre 7 Presentacin del Proyecto del Presupuesto de Egresos del Secretario de Finanzas y Administracin al C. Gobernador 19 al 30 septiembre 8 Entrega al H. Congreso del Estado del Proyecto de la Iniciativa del Decreto del Presupuesto de Egresos. 1 Qna de Octubre.
2.- PROCESO DE PLANEACIN, PROGRAMACIN Y PRESUPUESTACIN
10 2.1 Etapas y Definiciones del Proceso
2.1.1 Proceso de Planeacin Estratgica
La planeacin estratgica consiste en un ejercicio de formulacin y establecimiento de objetivos de carcter prioritario, cuya caracterstica principal es el establecimiento de los cursos de accin (estrategias) para alcanzar dichos objetivos. Desde esta perspectiva la planeacin estratgica es una herramienta clave para la toma de decisiones de las instituciones.
A diferencia de la programacin operativa y el proceso presupuestario, la planeacin estratgica tiene menor grado de rutinas y protocolos estandarizados dentro de la normativa pblica, por lo que su internalizacin en los procesos organizacionales no es uniforme. Fases del proceso de planeacin estratgica
En esta etapa es preciso identificar cules son las acciones prioritarias de la Administracin Pblica Estatal as como los mecanismos de coordinacin y Quines somos? Qu hacemos como lo hacemos y para quines? Dnde estamos?
Dnde queremos ir, qu resultados queremos lograr
Cmo llegaremos?
Cmo mediremos el desempeo logrado? Misin Descripcin concisa y clara de la razn de ser de la entidad, propsito Visin Valores de la organizacin, cmo espera ser reconocida, futuro deseado. Indicadores de Desempeo Para medir logros, evaluar y tomar acciones correctivas. Estrategias Pla de accin para implementar los objetivos estratgicos y determinan el presupuesto.
Objetivos Estratgicos Resultados que espera lograr la identidad para cumplir con su misin. Claros, realistas, desafiantes y congruentes. Amenazas y Oportunidades Fortalezas y Debilidades Anlisis del entorno y del medio interno
11 concertacin disponibles para llevarlos a cabo en el perodo que corresponde a esta responsabilidad institucional.
Durante este proceso, se establecern las directrices y definirn las estrategias, que permitirn cumplir con los objetivos estratgicos planteados en el Plan Estatal de Desarrollo, Programas Sectoriales y Programas Institucionales, considerando la disponibilidad de recursos reales asignados.
2.1.2 Proceso de Programacin
La programacin se enlaza con la etapa de planeacin a travs de las categoras y elementos programticos que establecen la finalidad especfica hacia la que se dirigen los recursos pblicos, lo que es esencial para determinar las responsabilidades que deben cumplir cada una de las Unidades Administrativas, con base en sus atribuciones y competencias que les seala el marco legal correspondiente, (Propsito Institucional o misin), es en este mbito donde estriba la responsabilidad y compromiso del Estado de proporcionar a la sociedad, los beneficios de los bienes y servicios, generados por el accionar del sector pblico.
En esta fase las Dependencias y Entidades debern garantizar el cumplimiento de sus actividades sustantivas a travs de una construccin congruente de objetivos, indicadores y metas; atendiendo a la estructura programtica, en tiempos, responsables, instrumentos de accin y recursos necesarios para el logro de los objetivos fijados en el Plan Estatal de Desarrollo, los Programas Sectoriales y los Programas Institucionales.
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Al respecto, cada Dependencia y Entidad en la integracin de su Programa Operativo Anual (POA), est obligada a observar las normas y criterios que en la materia defina la Secretara, tanto a travs de este Manual como de la normatividad aplicable. Conforme a stos, deben analizar sus funciones y atribuciones y examinar toda la informacin disponible para medir el alcance de sus acciones y alternativas de cumplimiento.
Es en esta etapa donde se har uso de los Elementos Programticos que estn asociados a la programacin operativa y tienen el propsito de llevar a cabo la medicin cualitativa del desempeo de los entes pblicos.
Dichos elementos estn integrados por los siguientes componentes:
Propsito Institucional o Misin, Objetivo Estratgico, Resultado Esperado, Indicador, y Meta del indicador.
13 2.1.2.1 Matriz de Indicadores para Resultados
Matriz de Indicadores para Resultados La MIR es un instrumento para el diseo, organizacin, ejecucin, seguimiento, evaluacin y mejora de los programas, resultado de un proceso de planeacin realizado con base en la Metodologa de Marco Lgico (MML). Es una herramienta de planeacin estratgica que en forma resumida, sencilla y armnica: Establece con claridad el objetivo de los programas y su alineacin con los objetivos de la planeacin nacional y sectorial; Incorpora los indicadores que miden los objetivos y registra las metas que establecen los niveles de logro esperados, elementos que son un referente para el seguimiento y la evaluacin; Identifica los medios para obtener y verificar la informacin de los indicadores; Describe los bienes y servicios que entrega el programa a la sociedad, para cumplir su objetivo, as como las actividades e insumos para producirlos; e Incluye supuestos sobre los riesgos y contingencias que pueden afectar el desempeo del programa. La MIR organiza los elementos programticos (objetivos, indicadores y metas) en la estructura programtica, vinculados al Programa presupuestario. Con base en ello, slo deber existir una MIR por Programa presupuestario Para el Sistema de Evaluacin del Desempeo (SED), en la etapa de presupuestacin se deber observar lo siguiente: Las dependencias y entidades debern proponer la seleccin de los indicadores que se integrarn al proyecto de Presupuesto, los cuales sern de carcter estratgico y correspondern a los programas prioritarios, preferentemente. La informacin de los resultados alcanzados en el cumplimiento de los objetivos y metas y la obtenida de las evaluaciones realizadas en los ejercicios fiscales anteriores y en curso, ser un elemento a considerar, entre otros derivados de los diversos sistemas o mecanismos de evaluacin, para la toma de decisiones para las asignaciones de recursos y la mejora de las polticas pblicas, de los programas presupuestarios y del desempeo institucional.
14 Se establecern mecanismos presupuestarios para el financiamiento del programa anual de evaluacin. Las dependencias y entidades integrarn sus programas de ahorro y austeridad, con la identificacin de los rubros de gasto y/o actividades y programas presupuestarios a incluir en los mismos, con sujecin a las disposiciones aplicables. Elementos a considerar de la Matriz de Indicadores Fin: Indica la forma en que el programa contribuye al logro de un objetivo estratgico de orden superior con el que est alineado (Objetivo de la Dependencia, del Sector o del PED).
Propsito:Es el objetivo del programa, la razn de ser del mismo. Indica el efecto directo que el programa se propone alcanzar sobre la poblacin o rea de enfoque.
Componentes:Son los productos o servicios que deben ser entregados durante la ejecucin del programa, para el logro de su propsito.
Actividades:Son las principales acciones y recursos asignados para producir cada uno de los componentes.
Resumen narrativo u objetivo: En la primera columna se registran los objetivos por cada nivel de la Matriz. El resumen narrativo u objetivos pueden ser usados de manera indistinta.
Indicadores: En la segunda columna se registran los indicadores, que son un instrumento para medir el logro de los objetivos de los programas y un referente para el seguimiento de los avances y para la evaluacin de los resultados alcanzados.
Medios de verificacin: En la tercera columna, se registran las fuentes de informacin para el clculo de los indicadores. Dan confianza sobre la calidad y veracidad de la informacin reportada.
Supuestos: En la cuarta columna se registran los supuestos, que son los factores externos, cuya ocurrencia es importante corroborar para el logro de los objetivos del programa y, en caso de no cumplirse, implican riesgos y contingencias que se deben solventar.
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Matriz de Indicadores para Resultados
RESUMEN NARRATIVO INDICADORES DE DESEMPEO MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS FIN: PROPOSITO: COMPONENTES: ACTIVIDADES:
Marco Lgico La Metodologa de Marco Lgico (MML) es una herramienta que facilita el proceso de conceptualizacin, diseo, ejecucin, monitoreo y evaluacin de programas y proyectos. Su uso permite:
Presentar de forma sistemtica y lgica los objetivos de un programa y sus relaciones de causalidad; Identificar y definir los factores externos al programa que pueden influir en el cumplimiento de los objetivos; Evaluar el avance en la consecucin de los objetivos, as como examinar el desempeo del programa en todas sus etapas.
Etapas de la Metodologa del Marco Lgico
1 5 4 3 2 6 Zona de despliegue de informacin
16 2.1.3 Proceso Presupuestario
El proceso presupuestario pblico es la etapa en donde se define cunto se gasta y en qu.
Los componentes bsicos del Presupuesto con base en Resultados son: la planeacin del desarrollo; la estructura programtica; la programacin de metas por programa; la programacin presupuestaria por programa con enfoque a resultados; el monitoreo y la evaluacin a travs de un sistema de indicadores; y la rendicin de cuentas.
El Proyecto de Presupuesto por Programas con Enfoque a Resultados, pretende que las definiciones de los programas presupuestarios se deriven de un proceso secuencial alineado con la planeacinprogramacin, estableciendo los objetivos estratgicos, resultados esperados, metas e indicadores en esta lgica, a efecto de hacer ms racional la asignacin de recursos, considerando la evaluacin del desempeo y la forma eficiente y transparente con la que las Dependencias y Entidades ejercen los recursos pblicos.
Alineacin del Proceso Presupuestario orientado a Resultados
PLANEACIN PRESUPUESTO PROGRAMACIN RENDICION DE CUENTAS EJERCICI O SEGUIMIENTO EVALUACIN Alineacin con PED y sus programas Objetivos estratgicos de las dependencias yentidades.
Elaboracin y automatizacin de estructuras programticas. Definicin de programas presupuestarios. Elaboracin de la Matriz Indicadores (MML). Generacin de Indicadores Estratgicos y de Gestin (SED).
Asignaciones presupuestarias con base en resultados.
Mejora de la gestin y calidad del Gasto Pblico.
Informe de resultados. Monitoreo de Indicadores
Compromiso para resultados y de mejoramientos de polticas pblicas, programas e instituciones.
Cuenta Pblica e Informes
R E S U L T A D O S
17 2.1.4 Dimensiones del Gasto
Con independencia de la mayor o menor conciencia que tengamos de las implicaciones del proceso presupuestario, la realidad es que en los hechos el mismo conduce a la solucin de tres interrogantes cruciales: Quin gasta?, En qu gasta? y Para qu se gasta?
Mismas que se resuelven con mayor o menor eficacia, mediante la programacin del Manual de Presupuestacin y asignacin de recursos que se realiza en los diferentes niveles por los que asciende el proceso presupuestal hasta llegar a la definicin del Proyecto del Presupuesto de Egresos, pero que en las Dependencias y Entidades da inicio con la actuacin de las Unidades Ejecutoras del Gasto y Responsables de los Programas.
As, para ilustrar en forma grfica estas interrogantes esenciales que las instancias ejecutoras contribuyen a resolver internamente en las Dependencias y Entidades con sus propuestas para la conformacin del Proyecto de Presupuesto, a continuacin se presenta el esquema general de las tres clasificaciones de gasto que utiliza el proceso presupuestario.
Identificacin del Ejecutor del Gasto Objeto del Gasto Orientacin de las Acciones Pblicas Poderes y Organismos Autnomos Dependencias del Ejecutivo y Entidades Paraestatales Servicios de la Deuda Pblica y Aportaciones a Municipios Gasto Corriente Gasto de Capital Gestin Gubernamental Desarrollo Social Desarrollo Productivo Quin gasta? En qu se gasta? Para qu se gasta? Administrativa Funcional Econmica
18 2.1.5 Clasificadores Presupuestarios
Clasificadores Presupuestarios Es importante considerar que se requieren clasificadores presupuestarios y Catlogos Presupuestarios de Egresos armonizados que la Ley General de Contabilidad Gubernamental obliga, esto con la finalidad de facilitar el anlisis para valorar la eficiencia y eficacia en el uso y destino de los recursos y los resultados obtenidos; de acuerdo al artculo 61 fraccin II inciso c, de la Ley General de Contabilidad, dichas clasificaciones son: Clasificacin Administrativa. Esta clasificacin identifica el ramo y/o sector y las unidades responsables que realizan el gasto. Clasificacin Funcional La Clasificacin Funcional integra los gastos por finalidad, funcin y sub-funcin y los agrupa segn los propsitos u objetivos socioeconmicos que persiguen los diferentes entes pblicos. Con dicha clasificacin se identifica el presupuesto destinado a acciones de gobierno, desarrollo social, desarrollo econmico y otras no clasificadas; permitiendo determinar los objetivos generales de las polticas pblicas y los recursos financieros que se asignan para alcanzar stos. Presenta una estructura detallada sobre las prioridades y acciones que lleva a cabo el gobierno. Es comn que un ente pblico cumpla una o ms funciones y que una funcin sea realizada por varias instituciones. La clasificacin funcional tiene por finalidad corregir esa dispersin agrupando los gastos de acuerdo a las funciones a que destinan sus recursos. Clasificacin Econmica. Compuesto por las clasificaciones Tipo de Gasto, Objeto del Gasto y Fuentes de Financiamiento. Adicionalmente a los anteriores clasificadores del gasto, se utilizarn en forma armonizada las siguientes clasificaciones: Clasificaciones Programtica, Geogrfica, Poblacin, Impacto de Gnero, con el fin de facilitar la relacin del presupuesto de
19 egresos y su ejercicio con los objetivos y prioridades regionales de la planeacin del desarrollo; Catlogos Programticos. Esta clasificacin emana de la planeacin del desarrollo, considerando los siguientes elementos: Democracia, Estado de Derecho y Buen Gobierno; Desarrollo Social con Equidad; Desarrollo Econmico Sustentable; Proteccin del Medio Ambiente y Aprovechamiento Sustentable de los Recursos Naturales y; Equidad de Gnero.
Geogrfico Se compone de las sub-clasificaciones Regional, Municipal y Localidad que se ubican geogrficamente dentro del territorio del estado.
Poblacin Tipo de poblacin beneficiaria de las acciones pblicas, a nivel general, urbano o rural. Impacto de Gnero. Tipo de poblacin beneficiaria de las acciones y proyectos pblicos por sexo (masculino, femenino), edad (infantil, joven, adulto, adulto mayor) y grupo tnico (indgena, no indgena).
Los catlogos Funcional, Administrativo, Objeto del Gasto, Econmico y Geogrfico estarn disponibles para las dependencias en el sistema. Esta opcin les permitir asignar a cada programa presupuestado la clasificacin correspondiente en cada rubro.
20 2.1.6 Clave Programtica
Clave Programtica En la clave presupuestaria a utilizar en el ejercicio fiscal 2015 se han incorporado elementos normativos de armonizacin contable. En el presente ejercicio los trabajos han continuado para ir afinando diversos aspectos presupuestarios, entre otros, una nueva clave programtica que ayudar a alinear mejor los recursos presupuestarios con los objetivos de la Planeacin y que facilitar la generacin de informacin sobre el desempeo institucional y la obtencin de resultados. La Clave Presupuestaria, la Estructura programtica y sus componentes se detallan a continuacin: Estructura de la Clave Presupuestaria 2015
El nivel de subordinacin se da de v a i, donde v es el nivel de mayor detalle de la clasificacin correspondiente, e i el nivel de consolidacin de dicha clasificacin.
Nueva Estructura Programtica 2015, alineada al nuevo PED, con las nuevas disposiciones del CONAC. Componentes de la Clave Programtica para el Presupuesto del Gobierno de Guerrero Programa del Plan Programa Presupuestario Subprograma Presupuestario Actividades y proyectos
Para el desarrollo de la etapa de la programacin como proceso subsecuente al de la planeacin, que permitir traducir los objetivos del PED 2011 2015 en acciones y resultados concretos y verificables durante la ejecucin del proceso presupuestario, se ha definido la siguiente estructura y jerarqua. Clasificaciones i ii iii iv v 1. Ciclo Ao 2.- Administrativa Ramo o Sector Unidad Responsable Unidad Ejecutora 3.- Funcional Finalidad Funcin Subfuncin 4.- Programtica Programa del Plan Programa Presupuestario Subprograma Presupuestario Actividades 5.- Objeto de Gasto Tipo de Gasto Captulo Concepto Partida Genrica Partida especfica 6.- Fuentes de Financiamiento Fuente 7.- Geogrfica Entidad Federativa Regin Municipio Localidad 8.- Poblacin Beneficiada Poblacin 9.- Impacto de Gnero Gnero Componentes de las Clasificaciones por Nivel de Subordinacin
21 Programas del Plan Condensa todos los programas presupuestarios del gobierno en 5 ejes estratgicos principales de la poltica pblica definidos en el PED 2011-2015.
Programas Presupuestarios Son la traduccin de los 101actividades del plan condensados en 10 programas de accin con recursos financieros asignados para su realizacin. Derivan de los 5 ejes estratgicos del PED y se instrumentan en 10 programas a cargo de los ramos o sectores que componen la estructura del gobierno del estado. Subprogramas Presupuestarios Son la contribucin de las distintas reas sustantivas de las instituciones del gobierno del Estado en el logro de los objetivos institucionales en el mbito de sus respectivas responsabilidades, provienen de los 10 programas presupuestarios y ascienden a 34 subprogramas derivados, constituidos por un grupo compacto de actividades organizadas en el tiempo con todos los elementos requeridos para tales propsitos y que generan bienes y/o servicios. Actividades Son las acciones especficas definidas mediante las estrategias para lograr los objetivos del PED 2011-2015. Todas las reas de las dependencias que integran el gobierno del Estado participan directa o indirectamente en el desarrollo de al menos una actividad institucional. Para los efectos de la presupuestacin las actividades sustantivas y operativas se concentran en 60 actividades globales. Definiciones para la construccin de los Programas del Gobierno Para la integracin de la Nueva Estructura Programtica 2015 se debern considerar los catlogos anexos al presente manual tomando en cuenta las siguientes definiciones. Definicin de Programa Es la estructuracin de recursos humanos, fsicos y financieros dentro de un espacio y periodo explcito y finito, que se organizan y ordenan para solucionar, contener o administrar un problema que afecta a la comunidad guerrerense y/o al medio
22 ambiente externo a la entidad federativa. Debe provenir de uno o varios objetivos del PED 2011-2015, o de un programa de orden superior; de sus estrategias, lneas de accin, indicadores y metas definidas. Debe contar con parmetros que permitan su seguimiento oportuno, flexibilidad para corregir desviaciones, e informacin verificable y auditable del desempeo de los actores participantes en su operacin y de los resultados que genera. Debe contar con un responsable nico de su gestin y sus resultados. Los programas de acuerdo a su jerarqua
1.- Programa del Plan Estatal de Desarrollo 2011-2015 Por cada eje rector del PED puede existir un programa del plan. Cada programa del plan deber contener: 1. Diagnstico 2. Problemtica a resolver, contener, o a administrar. 3. Poblacin o medio ambiente afectado 4. Orden de magnitud del problema a resolver, contener o a administrar 5. El propsito del programa que deber corresponder al objetivo del plan 6. Estrategias para la resolucin, contencin oadministracin de la problemtica. 7. Lneas de accin que orienten la asignacin de responsabilidades entre los actores participantes entes pblicos participantes y que permitan la definicin de los programas presupuestarios que debern desarrollar en el mbito de sus atribuciones especficas. 8. Condensa los recursos financieros por agrupacin de los programas presupuestarios que lo integren. 9. Indicadores 10. Metas
23 2.2. Programa Presupuestario Todo programa presupuestario debe provenir de un objetivo o grupo de objetivos del Plan Estatal de Desarrollo y por ende, ser parte de un programa del plan. Los programas presupuestarios podrn tener o no, subprogramas subordinados. Cada programa presupuestario deber contener: 1. Diagnstico 2. Problemtica a resolver, contener, o a administrar en el mbito de las atribuciones del sector, dependencia o entidad que corresponda. 3. Poblacin o medio ambiente afectado 4. Orden de magnitud del problema a resolver, contener o a administrar en el mbito de las atribuciones del sector, dependencia o entidad que corresponda. 5. El propsito del programa que deber corresponder a la solucin, contencin o administracin de la problemtica planteada en el programa del plan al cual contribuye desde el mbito de sus atribuciones, la institucin responsable de su ejecucin. 6. Estrategias para la resolucin, contencin o administracin de la problemtica. 7. Lneas de accin que orienten la asignacin de responsabilidades entre las reas subordinadas de los entes pblicos participantes y que permitan la definicin, en su caso, de los subprogramas presupuestarios que debern desarrollar en el mbito de sus atribuciones especficas. 8. Actividades especficas para la ejecucin de las estrategias correspondientes a las distintas reas involucradas. 9. Asignacin presupuestaria a las actividades especficas definidas en el numeral anterior, en caso de que se trate de un programa que no est conformado por subprogramas subordinados. 10. Indicadores 11. Metas
24 2.2.1 Subprograma Presupuestario Todo subprograma presupuestario debe estar subordinado a un programa presupuestario y deber contener: 1. La delimitacin de los bienes o servicios que genera para contribuir a que el propsito del programa presupuestario se logre, en el mbito de las atribuciones del rea o unidad de la dependencia o entidad a la cual pertenezca. 2. Poblacin, medio ambiente o rea a la cual estn dirigidos los bienes o servicios que genera. 3. Las lneas estratgicas del programa presupuestario que le corresponde atender. 4. Actividades especficas para la ejecucin de las estrategias correspondientes a las distintas reas involucradas. 5. Asignacin presupuestaria a las actividades especficas definidas en el numeral anterior. 6. Indicadores 7. Metas Los programas del plan, los programas presupuestarios y los subprogramas en todos los casos, debern contar con un responsable nico de los resultados que genere. El nivel jerrquico del funcionario responsable del programa que se trate, deber ser equivalente a la jerarqua de los programas. Funcionarios de primer nivel (p. e. Ramos o Sectores) sern responsables de los programas del plan, funcionarios del siguiente nivel (p. e. de subsecretaras y sus equivalentes en las paraestatales) sern responsables de los programas presupuestarios, y funcionarios del nivel subsecuente al anterior (p. e. Unidades y Direcciones Generales) sern responsables de los subprogramas. La construccin de los programas institucionales ser un ejercicio cotidiano en el gobierno del estado y es parte inherente del proceso de planeacin, programacin y presupuestacin, y se realizar bajo una metodologa consistente (la Metodologa del Marco Lgico), que contribuya a la estandarizacin de los criterios y los procesos requeridos para el logro de los objetivos y fines planteados. Esta metodologa permite la obtencin de los indicadores que servir para dar seguimiento a la ejecucin de los
25 recursos y los resultados que se obtienen a partir de la Matriz de Indicadores de Resultados de cada programa de gobierno.
2.3 Actividades o Proyectos y Metas
Son las acciones definidas mediante las estrategias del plan para lograr los objetivos del PED 2011-2015. Todas las reas que conforman al gobierno del Estado participan directa o indirectamente en el desarrollo de al menos una actividad institucional.
26 Glosario de trminos Actividad Elemento de la clave programtica que agrupa al conjunto de operaciones que realizan las Unidades Responsables de una institucin para dar cumplimiento a sus metas y objetivos. Identifica al conjunto de operaciones que llevan a cabo las Unidades Responsables de ejercer los recursos pblicos para dar cumplimiento a su misin.
Calendario de actividades Establecimientos de fechas y perodos para el proceso de integracin de los correspondientes Anteproyectos de Presupuesto de egresos 2015, en los que se deben cumplir las metas o alcanzar los valores preestablecidos de los indicadores, programados por las Dependencias y Entidades.
Dependencia Institucin pblica subordinada en forma directa al Titular del Poder Ejecutivo Estatal en el ejercicio de sus atribuciones y para el despacho de los negocios del orden administrativo que tiene encomendados. Las Dependencias de la Administracin Pblica Estatal son las secretaras y otros organismos que seale la Ley Orgnica de la Administracin Pblica Estatal.
Entidad Organismo descentralizado de control presupuestario directo o indirecto, administrativamente est bajo la coordinacin o consideracin de un sector que atiende un objeto similar, paralelo o complementario.
Evaluacin Es la revisin detallada y sistemtica de un plan, programa, proyecto o de un organismo en su totalidad o parcialmente, con el fin de medir de forma objetiva los resultados obtenidos con respecto a los previstos; siguiendo para esta revisin criterios preestablecidos sobre niveles de eficacia, eficiencia, productividad, calidad y congruencia, entre otros.
27 Funcin Elemento que muestra el objetivo institucional a travs del cual el sector pblico presta determinado servicio de acuerdo al marco jurdico correspondiente y a la estructura programtica establecida.
Sub-funcin Elemento que identifica, con un grado mayor de desagregacin, el mbito de competencia de la Administracin Pblica Estatal; es decir, establece campos ms especficos de accin por lo que corresponde a un desglose de la funcin de la que forma parte.
Plan Estatal de desarrollo Instrumento normativo que se constituye como la orientacin central de la Administracin Estatal cuya formulacin es una obligacin Constitucional, que contiene las polticas de desarrollo para fortalecer las bases econmicas y sociales de la entidad, a fin de satisfacer las necesidades de la sociedad a travs de un desarrollo integral.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado Documento jurdico, contable y de poltica econmica aprobada por el H. Congreso del Estado a iniciativa del Ejecutivo Estatal, en el cual se consigna el gasto pblico de acuerdo con su naturaleza y cuanta, que deben realizar las Dependencias y Entidades de la Administracin Pblica Estatal en el desempeo de sus funciones, en cada ejercicio fiscal.
Programa Conjunto de acciones afines y coherentes a travs de las cuales se pretende alcanzar objetivos y metas previamente determinadas por la planeacin.
Proyecto Corresponde a una propuesta especfica de operaciones presentada por una Unidad Responsable y que requiere recursos extraordinarios, con la finalidad de dar cumplimiento a un objetivo especfico.
Proyecto de presupuesto Estimacin del gasto a efectuar por el sector pblico estatal, durante un ejercicio fiscal y que el Ejecutivo enva al H. Congreso del Estado para su aprobacin.
28 Gestin para resultados (GpR) Es un modelo de cultura organizacional, directiva y de desempeo institucional que pone ms nfasis en los resultados que en los procedimientos. Aunque tambin interesa como se hacen las cosas, cobra mayor relevancia que se hace, qu se logra y cul es su impacto en el bienestar de la poblacin; es decir la creacin de valorpblico.
Presupuesto basado en resultados (PbR) Alineacin entre la planeacin, la programacin, el presupuesto, el control, el ejercicio y la evaluacin del gasto pblico, rendicin de cuentas.
29
Anexos
I. Formatos de Inversin
PLANEACION ESTRATEGICA DE LA INVERSIN
PLANEACION ESTRATEGICA DE INVERSION Realizar un anlisis del marco estratgico. Conceptualizar los proyectos de inversin Definir el portafolio de inversiones Realizar la evaluacin socioeconmica del proyecto
30
31
1.- CATALOGO DE DEPENDENCIAS
NUMERO DE ENTIDAD Nombre
10000 PODER LEGISLATIVO
10100 CONGRESO DEL ESTADO
10200 ORGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIN
20000 PODER JUDICIAL
20100 TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA
20200 CONSEJO DE LA JUDICATURA ESTATAL
30000 TRIBUNAL ESTATAL ELECTORAL
30100 TRIBUNAL ESTATAL ELECTORAL
40000 INSTITUTO ELECTORAL DEL ESTADO DE GUERRERO
40100 INSTITUTO ELECTORAL DEL ESTADO DE GUERRERO
50000 COMISION DE DEFENSA DE LOS DERECHOS HUMANOS DEL ESTADO
50100 COMISION DE DEFENSA DE LOS DERECHOS HUMANOS DEL ESTADO
60000 UNIVERSIDAD AUTONOMA DE GUERRERO
60100 UNIVERSIDAD AUTONOMA DE GUERRERO
70000 INSTITUTO DE ACCESO A LA INFORMACIN PBLICA DEL ESTADO DE GUERRERO
70100 INSTITUTO DE ACCESO A LA INFORMACIN PBLICA DEL ESTADO DE GUERRERO
80000 OFICINA DEL EJECUTIVO ESTATAL
80100 OFICINA DEL TITULAR DEL EJECUTIVO ESTATA
80101 DELEGACIN ADMVA. DEL PODER EJECUTIVO
80102 COORDINACIN GENERAL DE ASESORES
80103 COORDINACIN GENERAL DE ACCESO A LA INFO
80104 COORDINACIN GENERAL DE ENLACE POLTICO
80105 COORDINACION DE GIRAS DEL GOBERNADOR
80200 SECRETARIA PARTICULAR DEL PODER EJECUTIV
80300 SECRETARIA PRIVADA DEL C GOBERNADOR
80400 PROCURADURIA DE PROTECCION ECOLOGICA
90000 COORDINACIN DEL EJECUTIVO
90100 COORD. GRAL. DEL EJECUTIVO
90101 OAD COPLADEG-COORDINACION GENERAL
90102 COORDINACIN GENERAL DE FORTALECIMIENTOMUNICIPAL
90103 REPRESENTACIN DEL GOBIERNO DEL ESTADO EN EL DF
90104 DIRECCIN GENERAL DE COMUNICACIN SOCIAL
90105 COORDINACIN GENERAL DE ASESORES
32 90106 OAD CONSEJO ESTATAL DE POBLACIN
100000 SECRETARA GENERAL DE GOBIERNO
100001 O.P.D RADIO Y TELEVISION DE GUERRERO
100100 OFICINA DEL TITULAR DE LA SEGOB
100101 DELEGACIN AMVA. DE LA SECRETARIA GENERAL
100102 DIRECCIN GENERAL DEL CONSEJO TUTELAR PA
100103 OAD COORD. TEC. DEL SISTEMA EST. REG CIVIL
100104 OAD COMISION TECNICA DEL TRANSPORTE Y VIALIDAD
100105 OAD PROCURADURA DE LA DEFENSA DE LOS CAMPESINO
100206 SUBSEC. DE GOBIERNO PARA ASUNTOS JURIDICOS
100207 DIRECCIN GENERAL DE ASUNTOS JURIDICOS
100208 DIRECCIN GENERAL DEL REGISTRO PBLICO DE LA PROPIEDAD
100209 DIRECCIN GENERAL DEL SERVICIO DE LA DEFENSA
100210 DIRECCIN GENERAL DE SEGUIMIENTO, CONTROL
100211 DIRECCIN GENERAL DE CONSULTORIA Y APOYO
100212 DIRECCIN GENERAL DEL PERIODICO OFICIAL
100213 DELEGACION DEL REGISTRO PUBLICO DE LA PROPIEDAD
100313 SUBSEC. DE GOBIERNO DE DESARROLLO POLITICOS
100314 DIRECCIN GENERAL DE GOBERNACION
100315 DIRECCIN GENERAL DE ACTIVIDADES CVICAS
100416 SUBSEC. DE GOBIERNO PARA ASUNTOS AGRARIO
100417 DIRECCIN GENERAL DE ASUNTOS AGRARIOS
100518 SUBSECRETARIA DEL TRABAJO Y PREVISION SOCIAL
100519 DIRECCIN GENERAL DEL SERVICIO ESTATAL DEL EMPLEO
100520 DIRECCIN GENERAL DEL TRABAJO Y PREVISION
100621 SUBSECRETARIA DE GOBIERNO PARA ASUNTOS RELIGIOSOS
100622 DIRECCIN GENERAL DE NORMATIVIDAD Y GESTION
100623 DIRECCIN GENERAL DE INFORMACIN Y ESTAD
100700 DIRECCION GENERAL DE COMUNICACION SOCIAL
100800 CONSEJO ESTATAL DE POBLACION
100900 COORDINACION GENERAL DE ASESORES
101000 SUBSEC COORD. ENLACE. Y AT DE ORG SOC.
105000 SECRETARIA DE TRABAJO Y PREVISION
105100 OFICINA DEL TITULAR DE LA STYPS
110000 SECRETARIA DE DESARROLLO SOCIAL
110001 O.P.D 'SISTEMA PARA EL DESARROLLO INTEGR
110002 O.P.D. PARQUE PAPAGAYO
110003 O.P.D. '"LA AVISPA" MUSEO INTERACTIVO
110004 OPD SEDESOL.- IGATIPAM
110100 OFICINA DEL TITULAR DE LA SEDESOL
33 110101 DIRECCIN GENERAL ADMVA. DE LA SECRETARIA
110200 SUBSECRETARIA DE DESARROLLO SOCIAL
110201 DIRECCIN GENERAL DE ATENCIN A GUERRERENSES
110202 DIRECCIN GENERAL DE ACCIONES PRIORITARIAS
110203 DIRECCIN GENERAL DE BECAS
110204 DIRECCIN GENERAL DE DESARROLLO PRODUCTIVO
110205 DIRECCIN GENERAL DE ATENCIN AL MENOR
110300 SUBSECRETARIA DE PLANEACIN Y PROSPECTIVA
110301 DIRECCIN GENERAL DE INFORMACIN ESTADISTICA
110302 DIRECCIN GENERAL DE PLANEACIN Y PROSPECTIVA
110303 DIRECCIN GENERAL DE INVESTIGACIN SOCIAL
115000 SECRETARIA DE LOS MIGRANTES Y ASUNTOS INTERNACIONALES
115100 OFICINA DEL TITULAR DE LA SEMYAI
120000 SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIN
120001 O.P.D. ISSPEG
120100 OFICINA DEL TITULAR DE LA SEFINA
120101 DELEGACIN ADMINISTRATIVA DE LA SEFINA
120102 COORDINACIN DE PLANEACIN ESTRATGICA
120103 UNIDAD DE ASUNTOS JURDICOS
120104 COORDINACIN DE EVALUACIN Y SEGUIMIENTO
120105 OAD COMISIN PARA EL FOMENTO DEL DESARROLLO
120106 OAD PROCURADURA FISCAL
120200 SUBSECRETARA DE INGRESOS
120201 COORDINACIN GENERAL DE CATASTRO
120202 DIRECCIN GENERAL DE RECAUDACIN
120203 DIRECCIN GENERAL DE FISCALIZACIN
120204 DIRECCIN GENERAL DE ESTUDIOS HACENDARIOS
120300 SUBSECRETARA DE EGRESOS
120301 DIRECCIN GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
120302 DIRECCIN GENERAL DE TESORERA
120303 DIRECCIN GENERAL DE PRESUPUESTO SECTOR CENTRAL
120304 DIRECCIN GENERAL DE PRESUPUESTO Y CONTABILIDAD PARAESTATAL
120400 SUBSECRETARA DE ADMINISTRACIN
120401 DIRECCIN GENERAL DE CONTROL DEL EJERCICIO DEL GASTO
120402 DIRECCIN GENERAL DE ADQUISICIONES Y SERVICIOS GENERALES
120403 DIRECCIN GENERAL DE ADMINISTRACIN Y DESARROLLO DE PERSONAL
120404 DIRECCIN GENERAL DE CONTROL PATRIMONIAL
120405 COORDINACION ADMINISTRATIVA ACAPULCO
34 120406 COORDINACION ADMINISTRATIVA IGUALA
120407 COORDINACION ADMVA. DE TIERRA CALIENTE
130000 SECRETARIA DE DESARROLLO URBANO Y OBRAS PUBLICAS
130001 FIDEICOMISO PARA EL DESARROLLO ECONOMICO
130002 INSTITUTO DE VIVIENDA Y SUELO URBANO DE GUERRERO
130003 COMISION DE INFRAESTRUCTURA CARRETERA Y AEROPORTUARIA
130004 PROMOTORA TURISTICA DE GUERRERO
130005 FIDEICOMISO BAHIA DE ZIHUATANEJO
130006 COMISION DE AGUA POTABLE, ALCANTARILLADO, SANEAMIENTO DEL ESTADO DE GUERRERO.
130100 OFICINA DEL TITULAR DE LA SEDUOP
130101 DIRECCIN GENERAL DE ADMINISTRACION Y FINANZAS
130200 CONTRALORA INTERNA
130300 SUBSECRETARIA DE OBRAS PUBLICAS
130301 DIRECCION GENERAL TECNICA
130400 SUBSECRETARIA DE DESARROLLO URBANO
140000 SECRETARIA DE SEGURIDAD PUBLICA Y PROTECCCIN CIVIL
140001 OPD.INS.DE LA POLICIA AUXILIAR DEL ESTADO
140100 OFICINA DEL TITULAR DE LA SSPYPC
140101 UNIDAD DE ASUNTOS JURIDICOS Y DERECHOS HUMANOS
140102 UNIDAD DE ENLACE CON LA SOCIEDAD
140103 UNIDAD DE ASESORES
140104 UNIDAD DE CONTRALORIA Y ASUNTOS INTERNOS
140105 UNIDAD ESTATAL DE TELECOMUNICACIONES
140200 SUBSECRETARIA DE PREVENCIN Y OPERACIN
140201 COORDINACIN GENERAL OPERATIVA DE SEGURIDAD
140202 DIRECCIN GENERAL DE LA POLICIA MONTADA
140203 DIRECCIN GENERAL DE PREVENCIN SOCIAL
140204 DIRECCIN GENERAL DE TRANSITO, CAMINOS,
140300 SUBSECRETARIA DE ADMINISTRACIN, APOYO
140301 DIRECCIN GENERAL DE ADMINISTRACIN
140302 DIRECCIN GENERAL DE DESARROLLO HUMANO
140400 SUBSECRETARIA DE READAPATACIN SOCIAL
140401 DIRECCION GRAL. DE REGIMEN PENITENCIARIO
140402 DIRECCION GRAL. DEL ALBERGUE TUTELAR PAR
140500 SUBSECRETARIA DE PROTECCION CIVIL
140501 DIRECCION GENERAL DE ATENCION A DESASTRE
140502 DIRECCION GENERAL DE SISTEMAS Y NORMATIVIDAD
140600 COORDINACION DE SEGUR. DEL C. GOBERNADOR
140700 CONSEJO ESTATAL DE SEGURIDAD PUBLICA
35 150000 SECRETARIA DE EDUCACION GUERRERO
150001 COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE GUERRERO
150002 OPD EDUCACIN.- COLEGIO DE EDUCACIN PROFESIONAL
150007 INSTITUTO TECNOLOGICO SUPERIOR DE LA MONTAA
150008 INSTITUTO TECNOLOGICO DE LA COSTA CHICA
150009 COLEGIO DE ESTUDIOS CIENTIFICOS Y TECNOLOGICOS
150010 UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE LA COSTA GRANDE
150011 ORQUESTA FILARMONICA DE ACAPULCO
150012 UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE LA REGION NORTE
150013 INSTITUTO ESTATAL PARA LA EDUCACION DE JOVENES Y ADULTOS
150014 UNIVERSIDAD INTERCULTURAL
150015 ICATEGRO
150016 UNIVERSIDAD POLITECNICA
150017 UNIVERSIDAD TECNOLGICA DE ACAPULCO
150018 UNIVERSIDAD TECNOLGICA DE TIERRA CALIEN
150019 UNIVERSIDAD TECNOLGICA DEL MAR DE GUERR
150100 OFNA DEL TITULAR DE LA SEG
150103 CENDI IGUALA
150104 CENDI ACAPULCO
150105 DIRECCION ADJUNTA DE LA SRIA. DE EDUC.
150200 SUBSECRETARA DE PLANEACIN EDUCATIVA
150300 SUBSECRETARA DE EDUCACIN BSICA
150400 SUBSECRETARA DE EDUCACIN MEDIA SUPERIO
150401 EDUCACIN NORMALES
150402 EDUCACIN TELESECUNDARIAS
150403 EDUCACIN SECUNDARIA
150404 EDUCACIN PRIMARIA
150405 EDUCACIN PREESCOLAR
160000 SECRETARIA DE SALUD
160001 INSTITUTO ESTATAL DE CANCEROLOGIA "DR. AARTURO BELTRN"
160002 INSTITUTO ESTATAL DE OFTALMOLOGIA
160003 HOSPITAL DE LA MADRE Y EL NIO GUERRERENSE
160004 HOSPITAL DE LA MADRE Y EL NIO INDIGENA
160005 ESCUELA DE PARTERAS
160100 OFICINA DEL TITULAR DE LA SSA
160200 CONTRALORA INTERNA
36 160300 SUBSECRETARA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
160400 SUBSECRETARA DE PREVENCIN Y CONTROL
160500 SUBSECRETARA DE REGULACIN, CONTROL
160600 SUBSECRETARA DE PLANEACIN
160700 OAD ADMINISTRACIN ESTATAL DEL PATRIMONINIO
160800 OAD COMISIN ESTATAL DE ARBITRAJE MDICO
160900 SERVICIO MEDICO FORENCE
170000 SECRETARIA DE DESARROLLO ECONOMICO
170001 FONDO DE APOYO A LA MICRO, PEQUEA Y MED
170002 FIDEICOMISO GUERRERO INDUSTRIAL
170003 AGROINDUSTRIAS DEL SUR
170100 OFICINA DEL TITULAR DE LA SEDECO
170101 DELEGACION ADMINISTRATIVA DE LA SEDECO
170200 SUBSECRETARIA DE DESARROLLO ECONOMICO
170201 DIRECCIN GENERAL DE PROMOCIN COMERCIAL
170202 DIRECCIN GENERAL DE PROMOCIN INDUSTRIA
170203 DIRECCIN GENERAL DE MAQUILADORAS
170204 DIRECCIN GENERAL DE CONTROL DE ESTADISTICOS
170205 DIRECCIN GENERAL DE DESARROLLO DE PROYECTOS
180000 SECRETARIA DE FOMENTO TURISTICO
180001 PROMOTORA Y ADMINISTRADORA DE LOS SERVICIOS DE PLAYA ACAPULCO
180002 PROMOTORA Y ADMINISTRADORA DE LOS SERVICIOS DE PLAYA DE ZIHUATANEJO
180004 FIDEICOMISO PARA LA PROMOCION TURISTICA
180005 FIDEICOMISO PARA LA PROMOCION TURISTICA
180006 FIDEICOMISO PARA LA PROMOCION TURISTICA
180100 OFICINA DEL TITULAR DE LA SEFOTUR
180101 DELEGACIN ADMINISTRATIVA DE LA SECRETARIA
180102 DIRECCION GENERAL DE LOCATEL
180103 OAD PROCURADURA DEL TURISTA.- DIRECCIN
180104 OAD COMISIN TECNICA DE VIGILANCIA
180200 SUBSECRETARIA DE PROMOCIN TURISTICA
180201 DIRECCIN GENERAL DE PROMOCIN NACIONAL
180202 DIRECCIN GENERAL DE EVENTOS ESPECIALES
180203 DIRECCIN GENERAL DE PROMOCIN INTERNACIONAL
180300 SUBSECRETARIA DE SERVICIOS TURISTICOS
180301 DIRECCIN GENERAL DE SERVICIOS TURISTICO
180302 DIRECCIN GENERAL DE FORMACIN Y CULTURA
180303 DIRECCIN GENERAL DE INFORMACIN Y ATENC
180400 SUBSECRETARIA DE PLANEACION TURISTICA
37 180401 DIRECCIN GENERAL DE FOMENTO AL DESARROLLO
180402 DIRECCIN GENERAL DE ESTADSTICA(SEFOTUR
180403 DIRECCIN GENERAL DE PLANEACIN (SEFOTUR
180500 COSEJO CONSULTIVO TURISTICO
190000 SECRETARIA DE DESARROLLO RURAL
190001 O.P.D CONSEJO ESTATAL DEL CAF
190002 O.P.D CONSEJO ESTATAL DEL COCOTERO
190003 O.P.D FIDEICOMISO GUERRERO INDUSTRIAL
190100 OFICINA DEL TITULAR DE LA SEDER
190101 DELEGACIN ADMINISTRATIVA DE LA SECRETAR
190200 SUBSECRETARIA DE FOMENTO AGRICOLA E INFR
190201 COORDINACIN GENERAL DE PLANEACIN Y DES
190202 DIRECCIN GENERAL DE INFRAESTRUCTURA RUR
190203 DIRECCIN GENERAL DE FOMENTO AGRICOLA
190204 DIRECCIN GENERAL DE FRUTICULTURA
190300 SUBSECRETARA DE FOMENTO GANADERO, PESQU
190301 DIRECCIN GENERAL DE FOMENTO Y NORMATIVI
190302 DIRECCIN GENERAL DE FOMENTO PESQUERO
190303 DIRECCIN DE FOMENTO PECUARIO
190304 DIRECCIN GENERAL DE SEGUIMIENTO
190305 DIRECCIN GENERAL DE PROYECTOS
200000 SECRETARIA DE ASUNTOS INDIGENAS
200100 OFICINA DEL TITULAR DE LA SAI
200101 DELEGACION ADMINISTRATIVA DE LA SAI
200200 SUBSECRETARIA DE COORDINACION JURIDICA
200201 DIRECCION GENERAL DE PLANEACION Y DESARR
200202 DIRECCION GENERAL DE DEFENSA Y ASESORIA
200300 SUBSECRETARIA DE ATENCION SOCIAL
200301 DIRECCIN GENERAL. DE CONCERTACION Y GES
200302 DIRECCIN GENERAL DE PROMOCION Y DIFUSIO
210000 SECRETARIA DE LA MUJER
210100 OFICINA DEL TITULAR DE LA SEMUJER
210101 DELEGACIN ADMINISTRATIVA DE LA SEMUJER
210200 SUBSECRETARA DE EQUIDAD DE GNERO Y DES
210201 DIRECCIN GENERAL DE INSTITUCIONALIZACI
210202 DIRECCIN GENERAL DE CAPACITACIN
210300 SUBSECRETARA DE GENERO EN EL DESARROLLO
210301 DIRECCIN GENERAL DE FINANCIAMIENTO A MU
210302 DIRECCIN GENERAL DE PROGRAMAS Y ENLACES
210303 DIRECCIN GENERAL DE ASUNTOS LEGISLATIVO
210304 DIRECCIN GENERAL DE ASUNTOS JURDICOS
38 210305 DIRECCION INSTITUCIONAL DE ENFOQUE DE GE
210400 PROCURADURA DE LA DEFENSA DE LOS DERECH
220000 SECRETARIA DE LA JUVENTUD
220100 OFICINA DEL TITULAR DE LA SEJUVE
220101 DELEGACIN ADMINISTRATIVA DE LA SEJUVE
220200 PROCURADURIA DE LA JUVENTUD
220300 SUBSECRETARIA DE DESARROLLO JUVENIL
220301 DIRECCION GENERAL DE VINCULACION ACADEMICA
220302 DIRECCIN GENERAL DE COORDINACION REGION
220303 DIRECCIN GENERAL DE ORGANIZACIN, EVALUCION
220304 DIRECCIN GENERAL DE ATENCION SOCIAL
230000 SECRETARIA DEL MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS
230100 OFICINA DEL TITULAR DE LA SEMAREN
230101 DELEGACIN ADMINISTRATIVA DE LA SECRETARIA
230102 DIRECCIN GENERAL DE PLANEACIN, INVESTIGACION
230103 DIRECCIN GENERAL DE FOMENTO A LA CULTURA
230104 DIRECCIN GENERAL DE RECURSOS NATURALES
230105 DIRECCIN GENERAL DEL MEDIO AMBIENTE
230200 OAD PROCURADURIA DE PROTECCION ECOLOGICA
240000 CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO
240100 OFICINA DEL TITULAR DE LA CONTRALORIA GENERAL
240101 DELEGACIN ADMINISTRATIVA DE LA CONTRALO
240200 SUBCONTRALORA
240201 DIRECCION GENERAL DE CONTROL GUBERNAMENTAL
240202 DIRECCION GENERAL DE MODERNIZACION ADMINISTRACIN
240203 DIRECCION GENERAL DE NORMATIVIDAD Y PRO.
240204 DIRECCION GENERAL DE FISCALIZACION Y EVALUACION
240205 DIRECCION GENERAL DE CONTRALORIA SOCIAL
250000 PROCURADURA GENERAL DE JUSTICIA
250001 OAD INSTITUTO DE FORMACION PROFESIONAL
250100 OFICINA DEL TITULAR DE LA PGJE
250101 DIRECCIN GENERAL DE PRESUPUESTO Y ADMINISTRACIN
250102 CONTRALORIA INTERNA
250103 DIRECCIN GENERAL DE LA POLICIA MINISTERIAL
250104 DIRECCIN GENERAL DE FISCALIZACION Y RES
250105 DIRECCIN GENERAL DE BIENES ASEGURADOS
250106 VISITADURIA GENERAL
250107 FISC. ESP. P.L. INVEST. D DEL. GRAVES
250108 FISC.ESP.P.ATENC. D PUEBLOS INDIGENAS
250109 FISC.ESP. P.L. PROT. DH
250110 DIR. GRAL. INFORMATICA Y TELECOM.
39 250111 DIR. GRAL. DE PROGRAMACIN Y EVALUACIN
250200 FISCALI ESPECIALIZADA PARA LA ATENCIN
250300 FISCALA ESPECIALIZADA PARA DELITOS ELECTORALES
250400 SUBPROCURADURA DE CONTROL REGIONAL
250401 UNIDAD DE INVESTIGACIN CIBERNETICA
250402 UNIDAD DE ARCHIVO CRIMINALISTICO
250403 DIRECCIN GENERAL DE CONTROL DE AVERIGUA
250404 DIRECCIN GENERAL DE CONTROL DE PROCESOS
250405 DIRECCIN GENERAL DE SERVICIOS PERICIALE
250500 SUBPROCURADURA JURIDICA
250501 DIRECCIN GENERAL JURIDICO CONSULTIVA
250502 DIRECCIN GENERAL DE ASUNTOS JUDICIALES
250503 DIRECCIN GENERAL DE ESTUDIOS LEGISLATIVA
250504 DIRECCIN GENERAL DE ATENCIN A VICTIMAS
260000 COORDINACIN GENERAL DE FORTALECIMIENTO MUNICIPAL
260100 OFNA DEL TITULAR DE LA COORD. GENERAL EJECUTIVO
260101 DELEGACION ADMINISTRATIVA
260102 UNIDAD TECNICA PARA EL AHORRO DE ENERGIA
260103 DIRECCIN GENERAL DE ASISTENCIA A LA PLANEACIN
260104 DIRECCIN GENERAL DE DESARROLLO JURIDICO
260105 OAD INSTITUTO DE CAPACITACION Y DESARROLLO
270000 CONSEJERIA JURIDICA DEL PODER EJECUTIVO
270100 OFICINA DEL TITULAR DE LA CONSEJERA JURIDICO
270101 DELEGACION ADMINISTRATIVA DE LA CONSEJERIA
270200 SUBCONSEJERIA DE ENLACE Y ASUNTOS JURIDICOS
270300 SUBCONSEJERIA DE LEGISLACION Y REGLAMENTOS
280000 TRIBUNAL DE LO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO
280100 TRIBUNAL DE LO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO
280101 DELEGACION ADM. TRIB. CONT. AMDVO.
290000 TRIBUNAL DE CONCILIACION Y ARBITRAJE
290100 TRIBUNAL DE CONCILIACION Y ARBITRAJE
290101 DELEGACION ADMVA. TRIB. CONC. Y ARB.
300000 PREVISION, ASISTENCIA Y PREST. SOCIALES
300100 PREVISION, ASISTENCIA Y PRESTACIONES SOC
310000 EROGACIONES ADICIONALES Y CONTING. ECONO
310100 EROGACIONES ADICIONALES Y CONTING. ECONO
311103 SUBSECRETARA DE PROMOCIN Y VINCULACIN
311110 DIR. GRAL DE INF. EST Y EST SOCIOECO.
311111 DIRECCIN GENERAL DE ABASTO SOCIAL
311112 DIRECCIN GENERAL DE INVESTIGACIN
320000 FONDO ESPECIAL PARA RESARCIR EL DEFICIT
40 320100 FONDO ESPECIAL PARA RESARCIR EL DEFICIT
330000 FINANCIAMIENTOS (DEUDA)
330100 FINANCIAMIENTOS
340000 FONDO PARA RESARCIR EL DEFICIT EDUCATIVO
340100 FONDO PARA RESARCIR EL DEFICIT EDUCATIVO
350000 PARTS. Y APORTS. FEDERALES A MUNICIPIOS
350100 ACAPULCO DE JUAREZ
350200 ACATEPEC
350300 AHUACUOTZINGO
350400 AJUCHITLAN DEL PROGRESO
350500 ALCOZAUCA DE GUERRERO
350600 ALPOYECA
350700 APAXTLA
350800 ARCELIA
350900 ATENANGO DEL RIO
351000 ATLAMAJALCINGO DEL MONTE
351100 ATLIXTAC
351200 ATOYAC DE ALVAREZ
351300 AYUTLA DE LOS LIBRES
351400 AZOYU
351500 BENITO JUAREZ
351600 BUENAVISTA DE CUELLAR
351700 COAHUAYUTLA DE J MA. IZAZAGA
351800 COCULA
351900 COPALA
352000 COPALILLO
352100 COPANATOYAC
352200 COYUCA DE BENITEZ
352300 COYUCA DE CATALAN
352400 CUAJINICUILAPA
352500 CUALAC
352600 CUAUTEPEC
352700 CUETZALA DEL PROGRESO
352800 CUTZAMALA DE PINZON
352900 CHILAPA DE ALVAREZ
353000 CHILPANCINGO DE LOS BRAVO
353100 EDUARDO NERI
353200 FLORENCIO VILLAREAL
353300 GENERAL CANUTO A. NERI
353400 GENERAL HELIODORO CASTILLO
353500 HUAMUXTITLAN
41 353600 HUITZUCO DE LOS FIGUEROA
353700 IGUALA DE LA INDEPENDENCIA
353800 IGUALAPA
353900 ILIATENCO
354000 IXCATEOPAN DE CUAUHTEMOC
354100 MPIO. DE ZIHUATANEJO DE AZUETA
354200 JUAN R. ESCUDERO
354300 JUCHITAN
354400 LEONARDO BRAVO
354500 MALINALTEPEC
354600 MARTIR DE CUILAPAN
354700 METLATONOC
354800 MOCHITLAN
354900 OLINALA
355000 OMETEPEC
355100 PEDRO ASCENCIO DE ALQUISIRAS
355200 PETATLAN
355300 PILCAYA
355400 PUNGARABATO
355500 QUECHULTENANGO
355600 SAN LUIS ACATLAN
355700 SAN MARCOS
355800 SAN MIGUEL TOTOLAPAN
355900 TAXCO DE ALARCON
356000 TECOANAPA
356100 TECPAN DE GALEANA
356200 TELOLOAPAN
356300 TEPECOACUILCO DE TRUJANO
356400 TETIPAC
356500 TIXTLA DE GUERRERO
356600 TLACOAPA
356700 TLACOACHISTLAHUACA
356800 TLALCHAPA
356900 TLALIXTAQUILLA DE MALDONADO
357000 TLAPA DE COMONFORT
357100 TLAPEHUALA
357200 LA UNION DE ISIDORO MONTES DE OCA
357300 XALPATLAHUAC
357400 XOCHISTLAHUACA
357500 XOCHIHUEHUETLAN
357600 ZAPOTITLAN TABLAS
42 357700 ZIRANDARO DE LOS CHAVEZ
357800 ZITLALA
357900 MARQUELIA
358000 COCHOAPA EL GRANDE
358100 JOSE JOAQUIN HERRERA
360000 APORTACIONES AL FOSEG
380100 COMISION DE LA VERDAD
390000 SECRETARA DE LA CULTURA
390100 OFICINA DE LA SECRETARIA DE LA CULTURA
43 CLAVE PROGRAMATICA PE PP SP AC Nombre 1 Democracia, Estado de Derecho y Buen Gobierno 1.1 La poblacin de Guerrero goza de democracia y una justicia, pronta y expedita. 1.1.1 Procesos Electorales llevados a cabo 1.1.1.01 Capacitar a Funcionarios de Casilla. 1.1.1.02 Proporcionar material electoral suficiente a los distritos electorales. 1.1.1.03 Resolver los recursos de demandas relativas a las impugnaciones electorales atendidas. 1.1.1.04 Resolver los juicios de inconformidad. 1.1.2 Resoluciones civiles, familiares, penales, fiscales y administrativas emitidas a la sociedad guerrerense. 1.1.2.01 Sesionar proyectos de resolucin fiscales y administrativos 1.1.2.02 Revisar los requisitos de admisin de demandas y denuncias (penal, civil y familiar) 1.1.2.03 Resolver las denuncias y demandas (penal, civil y familiar). 1.1.3 Asesorasjurdicas al Ejecutivo del estado proporcionadas. 1.1.3.01 Realizar proyectos de decretos, convenios, reglamentos, acuerdos y otros. 1.1.3.02 Asesorar jurdicamente en juicios civiles, laborales y amparos al Ejecutivo, Dependencias y H. Ayuntamientos del estado. 1.1.4 Conflictos disminuidos 1.1.4.01 Respetar los derechos humanos 1.1.4.02 Pagar liberacin por derecho de va 1.1.4.03 Fortalecer coordinacin con los H. Ayuntamientos organizaciones sociales y asociaciones religiosas 1.1.4.04 Resolver y aplicar normatividad agraria 1.1.4.05 Revisar y brindar certeza jurdica de proyectos, acuerdos, decretos, convenios, leyes, reglamentos y dems ordenamientos legales. 1.1.5 Gestin pblica modernizada 1.1.5.01 Garantizar el acceso a la informacin pblica 1.1.5.02 Entes pblicos cumplidos en la aplicacin de Ley y Presupuestos. 1.1.5.03 Recepcionarinformes semestrales y cuenta pblica. 1.1.5.04 Revisar informes semestrales y cuenta pblica. 1.1.5.05 Determinar irregularidades.
44 1.1.5.06 Ejecutar proyectos de mejora de trmites y servicios 1.1.5.07 Coordinar actualizacin normativa 1.1.5.08 Fomentar la Transparencia, Rendicin de Cuentas y Participacin Ciudadana 1.1.5.09 Mejorar ingresos propios municipales 1.1.5.10 Incrementar la recaudacin Estatal 1.1.5.11 Mejorar el control, distribucin y aplicacin de los recursos con transparencia y rendicin de cuentas 1.1.5.12 Controlar la deuda pblica estatal 1.1.6 Investigacin y persecucin de delitos realizada 1.1.6.01 Investigar y Perseguir Delitos del Fuero Comn 1.1.6.02 Evaluar personal 1.1.6.03 Equipar 1.1.6.04 Dotar de infraestructura 1.2 Guerrero refuerza su seguridad pblica 1.2.1 Operativos policiales coordinados ( Mando nico, Polica Federal, Ejercito Mexicano, Polica Ministerial y Marina Armada de Mxico) 1.2.1.01 Implementar el Mando nico como nueva estrategia de coordinacin entre los 3 rdenes de gobierno. 1.2.1.02 Crear la fuerza estatal como apoyo a la estrategia de seguridad llamada Mando nico. 1.2.1.03 Certificar elementos policiacos mediante exmenes de control de confianza. 1.2.1.04 Equipar elementos policiacos. 1.2.2 Seguridad ciudadana otorgada mediante servicios de seguridad, vigilancia y de escolta privados. 1.2.2.01 Proteccin y vigilancia interior y exterior de lugares y establecimientos pblicos y privados. 1.2.3 Sistema Penitenciario Fortalecido 1.2.3.01 Construir nuevos centros de readaptacin social. 1.2.3.02 Liberacin de reos de forma anticipada. 1.2.4 Prevencin y mitigacin de desastres naturales realizada. 1.2.4.01 Concientizar a la poblacin por medio de reuniones que contemplen la prevencin de incendios forestales. ( instituciones educativas, comunidades rurales, etc. 1.2.4.02 Atender emergencias (066) 2 Desarrollo Social con Equidad 2.1 Los estudiantes de los diferentes niveles educativos del Estado de Guerrero, reciben una educacin de calidad. 2.1.1 Espacios mejorados
45 2.1.1.01 Gestionar recursos 2.1.2 Docentes capacitados y actualizados 2.1.2.01 Evaluar candidatos 2.1.2.02 Capacitar docente 2.1.2.03 Otorgar incentivos econmicos 2.1.3 Programas de estudios actualizados 2.1.3.01 Adaptar programas de estudio locales 2.1.4 Becas otorgadas 2.1.4.01 Verificar cobertura 2.1.4.02 Evaluar a posibles beneficiarios 2.1.5 Espacios equipados 2.1.5.01 Impartir cursos para la elaboracin de proyectos 2.1.5.02 Elaborar Proyectos 2.1.5.03 Gestionar recursos 2.1.6 Ciudadano involucrado 2.1.6.01 Organizar talleres de sensibilizacin y convivencia 2.1.6.02 Informar oferta educativa 2.2 La poblacin del Estado de Guerrero mejora sus condiciones de salud 2.2.1 Enfermedades crnico-degenerativas prevenidas 2.2.1.01 Difundir campaas promocin 2.2.1.02 Ejecutar programas o proyectos de servicio mdicos 2.2.2 Tratamiento mdico brindado 2.2.2.01 Realizar adquisicin de insumos 2.2.2.02 Otorgar ayudas sociales, econmicas y en especie 2.2.3 Poblacin atendida 2.2.3.01 Capacitar mdicos y enfermeras 2.2.3.02 Trasladar y canalizar pacientes 2.3 Los grupos vulnerables del estado de Guerrero progresan social y culturalmente 2.3.1 Grupo vulnerable apoyado 2.3.1.01 Apoyar grupo vulnerable 2.3.2 Campaa o difusin realizada 2.3.2.01 Realizar campaa o difusin 2.3.3 Evento realizado 2.3.3.01 Realizar evento 2.3.4 Proyecto realizado 2.3.4.01 Realizar proyecto 2.3.5 Talleres realizados 2.3.5.01 Realizar talleres
46 2.3.6 Convenio o alianza suscrita 2.3.6.01 Suscribir convenio o alianza 3 Desarrollo Econmico Sustentable 3.1 La poblacin de Guerrero que habita las localidades de hasta 500 habitantes, fortalece sus ingresos a travs del impulso al desarrollo del campo. 3.1.1 Apoyos a los productores agrcolas entregados 3.1.1.01 Entregar apoyos financieros para unidades de produccin agrcola 3.1.1.02 Entregar apoyos financieros para contratar tcnicos para asesoras y capacitaciones agrcolas 3.1.1.03 Establecer campaas fitosanitarias 3.1.1.04 Entregar apoyos financieros para la construccin de obras para la conservacin de suelo y agua 3.1.2 Apoyos a los ganaderos entregados 3.1.2.01 Entregar apoyos financieros para equipar las unidades de produccin pecuarias 3.1.2.02 Entregar apoyos financieros para contratar tcnicos para la asesora y capacitacin pecuaria 3.1.2.03 Establecer campaas zoosanitarias 3.1.3 Apoyos para pescadores y acuicultores entregados 3.1.3.01 Entregar apoyos financieros para equipar las unidades de produccin pesqueras y acucolas 3.1.3.02 Entregar apoyos financieros para contratar tcnicos para la asesora y capacitacin pesquera y acucola 3.1.3.03 Establecer campaas pesqueras y acucolas 3.2 Los Guerrerenses gozan de estabilidad econmica. 3.2.1 Obras de equipamiento urbano y vivienda realizadas. 3.2.1.01 Realizar estudios y proyectos de pre-inversin 3.2.1.02 Realizar obras y entregar viviendas 3.2.2 Obras de Infraestructura ejecutadas. 3.2.2.01 Llevar a cabo obras 3.2.2.02 Construir y conservar kilmetros de carreteras 3.2.2.03 Realizar obras de agua, drenaje y alcantarillado. 3.2.3 Recursos aplicados al desarrollo econmico. 3.2.3.01 Atraer inversin nacional y extranjera 3.2.3.02 Financiar pymes 3.2.3.03 Desarrollar empresas comercialmente 3.3 La industria turstica obtiene mayores ingresos y genera nuevos empleos 3.3.1 Prestadores de servicios tursticos capacitados 3.3.1.01 Realizar cursos de capacitacin a prestadores de
47 servicios tursticos 3.3.1.02 Realizar campaas de concientizacin turstica 3.3.2 Imagen turstica renovada 3.3.2.01 Mejorar los servicios de limpieza en la franja turstica 3.3.2.02 Renovar el equipamiento urbano 3.3.2.03 Realizar estudios de re-ordenamiento urbano 3.3.3 Campaas de promocin realizadas 3.3.3.01 Realizar campaas de publicidad nacional e internacional 3.3.3.02 Realizar eventos nacionales e internacionales 3.3.4 Sitios tursticos vigilados 3.3.4.01 Dar respuesta inmediata a las demandas ciudadanas 3.3.4.02 Fomentar la suscripcin de convenios de coordinacin. 4 Proteccin del Medio Ambiente y Aprovechamiento Sustentable de los Recursos Naturales 4.1 Los ecosistemas y la biodiversidad del Estado de Guerrero estn conservados y protegidos de la degradacin. 4.1.1 Inspeccin realizada 4.1.1.01 Realizar recorridos e inspecciones 4.1.2 Hectrea reforestada 4.1.2.01 Reforestar hectreas 4.1.3 Hectrea restaurada 4.1.3.01 Prevenir incendios 4.1.3.02 Ordenar territorio 4.1.4 Residuos slidos manejados 4.1.4.01 Realizar sitios de manejo de residuos slidos. 4.1.5 Aguas residuales tratadas 4.1.5.01 Construir plantas de tratamiento y reso de aguas 4.1.6 Territorio manejado 4.1.6.01 Incrementar la superficie bajo manejo forestal 5 Equidad de Gnero 5.1 Las mujeres de estado de Guerrero reciben polticas pblicas de gnero y combate a la violencia de gnero. 5.1.1 Polticas pblicas de gnero y transversalidad, incorporadas e institucionalizadas 5.1.1.01 Certificar servidores pblicos en temas de equidad y gnero 5.1.2 Violencia prevenida o detectada 5.1.2.01 Atender y alojar mujeres y sus hijos 5.1.2.02 Orientar y asesorar mujeres
48 5.1.3 Recursos y espacios accedidos 5.1.3.01 Realizar campaas de promocin
PE = Programa del Plan Estatal de Desarrollo
PP = Programa Presupuestario
SP = Subprograma Presupuestario
AC = Actividades
49 CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO (CC
CAPITULO CONCEPTO DESCRIPCION 1000 SERVICIOS PERSONALES 1100 Remuneraciones al personal de carcter permanente 1200 Remuneraciones al personal de carcter transitorio 1300 Remuneraciones adicionales y especiales 1400 Seguridad Social 1500 Otras prestaciones sociales y econmicas 1600 Previsiones 1700 Pago de estmulos a servidores pblicos 1800 Impuesto sobre nminas y otros que se deriven de una relacin laboral 2000 MATERIALES Y SUMINISTROS 2100 Materiales de administracin, emisin de documentos y artculos oficiales 2200 Alimentos y utensilios 2300 Materias primas y materiales de produccin y comercializacin 2400 Materiales y artculos de construccin y de reparacin 2500 Productos qumicos, farmacuticos y de laboratorio 2600 Combustibles, lubricantes y aditivos 2700 Vestuario, blancos, prendas de proteccin y artculos deportivos 2800 Materiales y suministros para seguridad 2900 Herramientas, refacciones y accesorios menores 3000 SERVICIOS GENERALES 3100 Servicios bsicos 3200 Servicios de arrendamiento 3300 Servicios profesionales, cientficos, tcnicos y otros servicios 3400 Servicios financieros, bancarios y comerciales 3500 Servicios de instalacin, reparacin, mantenimiento y conservacin 3600 Servicios de comunicacin social y publicidad 3700 Servicios de traslado y viticos 3800 Servicios oficiales 3900 Otros servicios generales 4000 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 4100 Transferencias internas y asignaciones al sector pblico 4200 Transferencias al resto del sector pblico 4300 Subsidios y subvenciones 4400 Ayudas sociales
50 4500 Pensiones y jubilaciones 4600 Transferencias a fideicomisos, mandatos y otros anlogos 4900 Transferencias al exterior 5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 5100 Mobiliario y equipo de administracin 5200 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 5300 Equipo e instrumental mdico y de laboratorio 5400 Vehculos y equipo de transporte 5500 Equipo de defensa y seguridad 5600 Maquinaria, otros equipos y herramientas 5700 Activos biolgicos 5800 Bienes inmuebles 5900 Activos intangibles 6000 INVERSION PBLICA 6100 Obra pblica en bienes de dominio pblico 6200 Obra pblica en bienes propios 6300 Proyectos productivos y acciones de fomento 7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES 7100 Inversiones para el fomento de actividades productivas 7200 Acciones y participaciones de capital 7300 Compra de ttulos y valores 7400 Concesin de prstamos 7500 Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros anlogos 7600 Otras inversiones financieras 7900 Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales 8000 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 8100 Participaciones 8300 Aportaciones 8500 Convenios 9000 DEUDA PBLICA 9100 Amortizacin de la deuda pblica 9200 Intereses de la deuda pblica 9300 Comisiones de la deuda pblica 9400 Gastos de la deuda pblica 9500 Costo por coberturas 9600 Apoyos financieros 9900 Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS)
51
CLASIFICACIN FUNCIONAL DEL GASTO
La Clasificacin Funcional del Gasto agrupa los gastos segn los propsitos u objetivos socioeconmicos que persiguen los diferentes entes pblicos. ESTRUCTURA DE LA CLASIFICACION La Clasificacin Funcional del Gasto ha sido estructurada en 4 finalidades identificadas por el primer dgito de la clasificacin y 29 funciones identificadas por el segundo dgito. Nivel 1 : 1 Finalidades Nivel 2: 1.1 Funcin Nivel 3: 1.1.1 Subfuncin
RELACION DE FINALIDADES Y FUNCIONES 1 GOBIERNO 1.1. LEGISLACION 1.2. JUSTICIA 1.3. COORDINACION DE LA POLITICA DE GOBIERNO 1.4. RELACIONES EXTERIORES 1.5. ASUNTOS FINANCIEROS Y HACENDARIOS 1.6. DEFENSA 1.7. ASUNTOS DE ORDEN PBLICO Y DE SEGURIDAD 1.8. INVESTIGACION FUNDAMENTAL (BASICA) 1.9. OTROS SERVICIOS GENERALES 2 DESARROLLO SOCIAL 2.1. PROTECCION AMBIENTAL 2.2. VIVIENDA Y SERVICIOS A LA COMUNIDAD 2.3. SALUD 2.4. RECREACION, CULTURA Y OTRAS MANIFESTACIONES SOCIALES 2.5. EDUCACION 2.6. PROTECCION SOCIAL 2.7. OTROS ASUNTOS SOCIALES 3 DESARROLLO ECONOMICO 3.1. ASUNTOS ECONOMICOS, COMERCIALES Y LABORALES EN GENERAL 3.2. AGROPECUARIA, SILVICULTURA, PESCA Y CAZA 3.3. COMBUSTIBLES Y ENERGIA
52 3.4. MINERIA, MANUFACTURAS Y CONSTRUCCION 3.5. TRANSPORTE 3.6. COMUNICACIONES 3.7. TURISMO 3.8. INVESTIGACION Y DESARROLLO RELACIONADOS CON ASUNTOS ECONOMICOS 3.9. OTRAS INDUSTRIAS Y OTROS ASUNTOS ECONOMICOS 4 OTRAS 4.1. TRANSACCIONES DE LA DEUDA PUBLICA / COSTO FINANCIERO DE LA DEUDA 4.2. TRANSFERENCIAS, PARTICIPACIONES Y APORTACIONES ENTRE DIFERENTES NIVELES Y ORDENES DE GOBIERNO 4.3. SANEAMIENTO DEL SISTEMA FINANCIERO 4.4. ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES