PLAN DE NEGOCIO PARA UNA

EMPRESA PRODUCTORA,
PROCESADORA Y
COMERCIALIZADORA DE
ALMENDRAS
PCE Universidad de Valparaso
Temario
1. Anlisis del Entorno: A.- Identificacin de Clientes
B.- Motivacin y ventajas comparativas
2. Anlisis de Mercado: A.- Anlisis Interno y Externo
B.- Plan de Marketing
C.- Plan de Ventas
3. Estudio Tcnico: Plan Operacional
4. Estudio Organizacional: Estructura Organizacional
5. Aspectos legales: Marco Legal
6. Estudio Econmico y Financiero: Plan Financiero
7. Conclusiones Finales
Anlisis del Entorno
Identificacin de clientes
Importaciones Mundiales de Almendras Diversificacin de pases. Lo que quiere
decir que existen potenciales nuevos
clientes

Ao
Cant.
Importada
(Ton)
2001 10.126
2002 9.599
2003 11.811
2004 10.847
2005 12.103
Mercados Potenciales de Chile
Pases de la Unin
Europea: Existe un
tratado de libre
comercio con ellos.
(cantidad importada de
almendra)

Reino Unido
Alemania

Ao
Cant.
Importada
(Ton)
2001 61.327
2002 62.815
2003 61.236
2004 68.982
2005 66.519
Ao
Cant.
Importada
(Ton)
2001 1.397
2002 270
2003 705
2004 885
2005 493
Mercados Potenciales de Chile
Otros mercados:
(cantidad importada de
almendra)

Argentina
India

Ao
Cant.
Importada
(Ton)
2001 2.886
2002 2.463
2003 2.443
2004 2.396
2005 2.640
Mercados Potenciales de Chile
Anlisis de tamao del proyecto
Toda la
exportacin

Pacific Nut
S.A.

Proyecto
100 Hs

Total (valor FOB) 18.700.667

3.917.186

1.207.800

Precio prom por
kilo, 2006 (US$/
Kg)
6,71

6,71

6,71

Kilos de pepa (Kg.) 2.786.985 583.783

180.000

Pepas por has. (Kg.) 1.800 1.800 1.800

Hectreas 1.548 324

100

Motivacin y Ventajas Comparativas
Agricultura ProChile
Condiciones
Legales
Condiciones
Climticas
Bajos Costos
MO y Tra
Know How
Anlisis Interno y Externo
Fortalezas
Debilidades
know how para realizar
la plantacin de almendras.
Produccin propia.
no se posee experiencia
previa en la exportacin.
poca diferenciacin con
otras empresas
exportadoras
Oportunidades
Amenazas
Compra de terrenos aledaos.
nuevos mercados que se estn
abriendo.
Factibilidad de extenderse a
otros productos.
Empresas mayoristas en el
exterior.
expuestos a las fluctuaciones en
el tipo de cambio.

Fuerzas de Porter
La intensidad
de rivalidad
entre los
competidores
La amenaza
de nuevos
participantes
El poder
negociador de
los
compradores
La amenaza
de sustitutos
del producto
El poder
negociador de
los
proveedores
Existen actualmente 51 empresas
exportadoras de Almendras.
la amenaza de nuevos participantes
para la plantacin es media-alta, en
tanto que para el tema del
procesamiento y exportacin de
almendras es media.
es posible encontrar varios sustitutos,
como por ejemplo la avellana, el
pistacho, la nuez, etc. La amenaza de
sustitutos es alta.
Es un negocio no saturado a nivel
mundial, se puede decir que el poder
negociador de los compradores es bajo.
Respecto a la plantacin se seala que
los productos y/o servicios que otorgan
los proveedores, no son escasos ni
tampoco difciles de conseguir.
Plan Operacional
Es un plan que logre desarrollar todas las
actividades necesarias para poner en marcha
la empresa.
Plantacin
Realizar un subsolado.
Alisar y nivelar el terreno.
Instalar sistema de riego: POR GOTEO.
Plantacin propiamente tal.
Cuidados posteriores.
Fertilizacin.
Polinizacin cruzada.
Control de adversidades: tiempo, pjaros,
viento.
Poda: de formacin y de fructificacin.

Cosecha
Extraccin y recoleccin del fruto de
los rboles.
Entre febrero y abril.
Desde el 3 ao de plantado.
Produccin: 1800 2000 Kg por
hectrea.
Poner lona debajo de los almendros.
Golpear suave ramas para la cada
de los frutos (pepa).
Transporte en sacos a bodega.

Secado y desojado
Deshojado del fruto con ventilador.
Exponer fruto al sol durante 5 7
das.
Almacenaje:
Lugar seco y fresco.
Evitar exposicin a olores.
Proteger de insectos y plagas.
Rotar existencias.


Pelado y separacin por
calibres.
Sistema automatizado:
mantencin anual.

Etapas:
*Prelimpiado. *Despelonado.
*Pelar almendra y separar
cscara de la pepa.
*Separacin por calibre.
Procesamiento
Control de Calidad
Humedad: inferior a 6,2%
Aroma
Consideracin con fertilizantes e insecticidas.
Clasificacin de calidad: Departamento de Agricultura de
Estados Unidos (USDA)

Bolsas transparente de 5 kilos,
sellado.
2 bolsas en una caja de cartn,
sellada.

Caja pasa por detector de
metales.
Se lleva a bodega.
Fumigacin.
Envasado
Acuerdo de compra.
Negociar
estratgicamente la
forma de pago.
Modalidad de venta.
Presentacin de las
mercancas en Aduana:
contrato agente de
aduana.
Embarque en container.
Exportacin
Estructura Organizacional
Direccin
General
Dpto. de Control
de Calidad
Trabajadores de
Control de
calidad
Gerencia de
Planta y
Comercializacin
Encargado de
Mantencin
Dpto. de
Procesados
Trabajadores de
Plantas
Dpto. de
Administracin y
Finanzas
Jefe de Huerto
Trabajadores
Huerto
Agrnomo
Marco Legal
En el MARCO LEGAL se estudian las exigencias establecidas por
los entes reguladores respeto a la instalacin y funcionamiento
del predio agrcola, adems del procesamiento y
comercializacin de almendras a los distintos mercados ya
definidos.
Marco Legal
SESMA (Servicio de Salud Metropolitano del Ambiente)
SAG (Servicio Agrcola Ganadero)
SII (Servicio de Impuestos Internos)

Requisitos Municipales
DOM SESMA
MUNICIPALIDAD
PATENTE
USO DE SUELOS
PLAN REGULADOR
FISCALIZACIN REVISIN
OTORGAMIENTO
PATENTES
En relacin al PROCESAMIENTO y
ENVASADO
En relacin a la TRIBUTACIN, el
sector agrcola tributa en PRIMERA
CATEGORA en base a renta
efectiva (17%)

Requisitos Sanitarios y Tributarios
Requisitos Fitosanitarios

ENVASES DE
EXPORTACIN



MUESTREO

CRITERIOS APROBACIN Y RECHAZO DEL LOTE



CERTIFICADO FITOSANITARIO
Certificados Fitosanitarios
Plan de Marketing
Marketing estratgico
Marketing Tctico
PRODUCTO PLAZA
PROMOCIN PRECIO
Las 4P del
MKT Mix
Plan de Ventas
Posicionamiento


Acuerdo de compras



Formas de Pago


Clusulas de compraventa internacional INCOTERM
(Trminos Internacionales de Comercio)
FOB y CFR

Modalidad de Venta
DUS (Documento
nico de Salida)

Plan de Ventas
Estudio de Viabilidad
Econmica
Plan Financiero

Estudio Viabilidad Econmica
Plan Financiero.

Parmetros y Supuestos


Horizonte Planificacin
Evaluacin del Proyecto - $
Presupuestos de Ingresos
Precio de Exportacin Produccin Estimacin Ingresos
Presupuestos de Costos y Gastos
COSTOS DE INVERSIN: $1.100.143.423


Terreno Maquinaria
Otros Activos Pozo y Tranque Plantacin
Presupuestos de Costos y Gastos
CAPITAL DE TRABAJO:
Mtodo del dficit acumulado mximo.
Presupuestos de Costos y Gastos
GASTOS: $123.969.923 + Gastos de procesamiento y ventas
Decisin de Financiamiento
VAN (12%) $259.182.058
TIR 14,2%
PRC 8 aos
VAN (12%) $520.843.966
TIR 20,2%
PRC 7 aos
Flujo Caja Puro Flujo Caja Crdito
Flujo de Caja Financiado
Prstamo por Bono: En menos
Perodo de Recuperacion del
Capital se obtiene un mayor
VAN.
VAN (12%) $628.680.408
TIR 23,6%
PRC 6 aos
Flujo de Caja Financiado
Prstamo por Bono: el tipo
de bono es bullet.
Anlisis de Sensibilidad
Tipo de Cambio.
Volmen de Produccin.
Precio de venta del producto.
Porcentaje de pepas sanas.
Debe basarse mas en la
comprension del origen de la
rentabilidad de la inversion y del
impacto de la no ocurrencia de
algun parametro considerado en el
calculo del resultado que en el
VAN positivo o negativo.

Anlisis de Rentabilidad
Tipo de Cambio
Anlisis de Rentabilidad
Volumen de produccin
Anlisis de Rentabilidad
Precio de venta del producto
Anlisis de Rentabilidad
Porcentaje de pepas sanas
Conclusiones preliminares
Maquinaria usada
Procesamiento
Snack
Diversificacin
Compra de almendras

Flujo de Caja Modificado y Anlisis de Sensibilidad


Ingresos: Se considera la ganancia por concepto de la compra de almendras.
Se adquieren todos los anos 200.000 kilos de almendras (unas 100 ha)

Egresos: Se modifican los costos variables en relacion a los nuevos volumenes
de produccion. Los valores que variaron son: Traslado planta puerto,
Embalaje, Gastos exportacion y Otros gastos.

Inversion: Aumenta la inversion en Maquinaria y Otros activos.


Flujo de Caja Modificado y Anlisis de
Sensibilidad



Nuevos Indices de Rentabilidad del Proyecto.
Flujo modificado Flujo original
VAN (12%) $ 716.010.693 259.182.058
TIR % 18% 14,2%
PRC 7 aos 8 aos
Flujo de Caja Modificado y Anlisis de
Sensibilidad
Analisis de Sensibilidad:

Se tomar en cuenta que cuando el VAN = 0
Variable Preponderante Precio de Venta
Proyecto modificado Proyecto original
Tipo de cambio ($) 382 467
Vol. de produccin (kg/h) 1.298 densa/1.168 poco densa 1.762 densa/1.585 poco densa
Precio de venta (U$/kg) 4,96 5,04
Almendras insanas ($) 19% sanas / 78% insanas 55% sanas / 42% insanas