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NOMBRE DEL PROYECTO: CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA

A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
MEMORIA DE PRODUCCION
MEMORIA DE COSTOS
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN
FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE
INDICE
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD
ACTIVO FIJO
Estructura de acero galvanizado incluye mano de obra
obra 1.00
Malla antiafidos de 40x20m
rollo 10.00
Cubierta de malla sombra tipo rashel 35%
rollo 9.00
Sistema de riego por goteo y cabezal de inyeccion y 2 venturis
equipo 1.00
Sustrato: fibra de coco
saco 150.00
Contenedor para sustrato (bolsa de 20 lts)
pieza 6.00
Transporte del material al sitio de obra
servicio 5,500.00
Instalacion de estructuras y cubiertas
servicio 25,000.00
Tinaco rotoplas de 1500 lts
pieza 2.00
Tuberia pvc 2" y accesorios
pieza 2.00
Manguera negra industrial para riego 1/2"
pieza 1.00
ACTIVO DIFERIDO
Capacitacion y asistencia tecnica presupuesto 1
CAPITAL DE TRABAJO
Capita del trabajo mensual presupuesto 1
TOTAL
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
PRESUPUESTO DE INVERSION
COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS
170,000.00
170,000.00 $ 170,000.00 $
3,440.00
34,400.00 $ 34,400.00 $
3,673.00
33,057.00 $ 33,057.00 $
2,543.00
2,543.00 $ 2,543.00 $
100.00
15,000.00 $ 15,000.00 $
6,250.00
37,500.00 $ 37,500.00 $
1.00
5,500.00 $ 5,500.00 $
1.00
25,000.00 $ 25,000.00 $
2,500.00
5,000.00 $ 5,000.00 $
5,000.00
10,000.00 $ 10,000.00 $
300.00
300.00 $ 300.00 $
- $ - $
$ 24,000.00
24,000.00 $ 24,000.00 $
$ 38,006.33
38,006.33 $ 38,006.33 $
400,306.33 $ 264,000 $ 136,306.33 $
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
PRESUPUESTO DE INVERSION
TOTAL
170,000.00 $
34,400.00 $
33,057.00 $
2,543.00 $
15,000.00 $
37,500.00 $
5,500.00 $
25,000.00 $
5,000.00 $
10,000.00 $
300.00 $
- $
24,000.00 $
- $
- $
38,006.33 $
400,306.33 $
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
PRESUPUESTO DE INVERSION
INDICE
Costo de produccin de Chile habanero en casa sombra 1,000 metros cuadrados
Concepto/Labor/Producto Unidad Cantidad
Preparacion y nivelacion de terreno
Tumba y rastreo labor 2.00
Nivelacion labor 3.00
Limpieza jornal 10.00
Subtotal
Semilla libra 1.00
Charolas pieza 180.00
Fertilizantes
Nitrato de potasio kg 280.00
Nitrato de calcio kg 250.00
Magnisal kg 250.00
Urea kg 250.00
Fosfonitrato kg 250.00
Acido fosforico lt 80.00
Acido nitrico lt 90.00
Quelato de fierro kg 35.00
Subtotal
Insecticidas y Fungicidas
Rooting lt 3.00
Radifarm lt 2.00
Phc bereta kg 5.00
Phc milstop kg 5.00
Bea-sin kg 5.00
Pae-sin kg 5.00
Meta-sin kg 5.00
Phc bug balancer lt 5.00
Phc Neem lt 5.00
Phc biopack kg 3.00
Fitham trichodermas spp lt 8.00
Subtotal
Labores culturales
Transplante jornal 22.00
Subtotal
Solucion Nutritiva
Formulacion de solucion nutritiva jornal 365.00
Aplicacin de solucion nutritiva jornal 365.00
Aplicacin de fungicidas jornal 104.00
Aplicacin de fertilizante foliar jornal 104.00
Aplicacin de insecticida organico jornal 104.00
Subtotal
Cosecha
Cosecha manual jornal 28.00
Subtotal
Seguro agricola 1.00
Combustible para motobomba litro 2,920.00
TOTAL
Costos de Administracion, servicios y otros
Concepto Cantidad Costo Unitario
Administrador 1.00 150.00
Pago de agua 1.00 100.00
Telefonia 1.00 400.00
Ventas 1.00 130.00
Costo de produccin de Chile habanero en casa sombra 1,000 metros cuadrados
P. Unitario Costo total Costo en 2 ciclos
600.00 1,200.00
550.00 1,650.00
120.00 1,200.00
4,050.00 8,100.00
4,000.00 4,000.00 8,000.00
50.00 9,000.00 18,000.00
27.60 7,728.00
24.00 6,000.00
24.00 6,000.00
10.00 2,500.00
10.00 2,500.00
35.00 2,800.00
12.00 1,080.00
100.00 3,500.00
32,108.00 64,216.00
230.00 690.00
310.00 620.00
600.00 3,000.00
350.00 1,750.00
450.00 2,250.00
550.00 2,750.00
450.00 2,250.00
360.00 1,800.00
340.00 1,700.00
350.00 1,050.00
400.00 3,200.00
21,060.00 42,120.00
120.00 2,640.00
2,640.00 5,280.00
50.00 18,250.00
50.00 18,250.00
50.00 5,200.00
50.00 5,200.00
50.00 5,200.00
52,100.00 104,200.00
150.00 4,200.00
4,200.00 8,400.00
25,000.00 25,000.00 50,000.00
8.00 23,360.00 46,720.00
177,518.00 355,036.00
Frecuencia Costo total
24.00 3,600.00
1.00 100.00
4.00 1,600.00
24.00 3,120.00
INDICE
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AO
CONCEPTO COSTO PROMED. MENSUAL 1
Preparacion y nivelacion de terreno
675.00 $ 8,100.00 $
Semilla 666.67 $ 8,000.00 $
Charolas 1,500.00 $ 18,000.00 $
Fertilizantes 5,351.33 $ 64,216.00 $
Insecticidas y Fungicidas 3,510.00 $ 42,120.00 $
Labores culturales 440.00 $ 5,280.00 $
Solucion Nutritiva 8,683.33 $ 104,200.00 $
Cosecha 700.00 $ 8,400.00 $
Seguro agricola 4,166.67 $ 50,000.00 $
Combustible para motobomba 3,893.33 $ 46,720.00 $
Administrador 3,600.00 $ 43,200.00 $
Pago de agua 100.00 $ 1,200.00 $
Telefonia 1,600.00 $ 19,200.00 $
Ventas 3,120.00 $ 37,440.00 $
TOTAL 38,006.33 $ 456,076.00 $
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
PROYECCION DE COSTOS
AO AO AO AO
2 3 4 5
8,505.00 $ 8,930.25 $ 9,376.76 $ 9,845.60 $
8,400.00 $ 8,820.00 $ 9,261.00 $ 9,724.05 $
18,900.00 $ 19,845.00 $ 20,837.25 $ 21,879.11 $
67,426.80 $ 70,798.14 $ 74,338.05 $ 78,054.95 $
44,226.00 $ 46,437.30 $ 48,759.17 $ 51,197.12 $
5,544.00 $ 5,821.20 $ 6,112.26 $ 6,417.87 $
109,410.00 $ 114,880.50 $ 120,624.53 $ 126,655.75 $
8,820.00 $ 9,261.00 $ 9,724.05 $ 10,210.25 $
52,500.00 $ 55,125.00 $ 57,881.25 $ 60,775.31 $
49,056.00 $ 51,508.80 $ 54,084.24 $ 56,788.45 $
45,360.00 $ 47,628.00 $ 50,009.40 $ 52,509.87 $
1,260.00 $ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61 $
20,160.00 $ 21,168.00 $ 22,226.40 $ 23,337.72 $
39,312.00 $ 41,277.60 $ 43,341.48 $ 45,508.55 $
478,879.80 $ 502,823.79 $ 527,964.98 $ 554,363.23 $
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
PROYECCION DE COSTOS
INDICE
COSTOS FIJOS AO 1 AO 2 AO 3
Administrador 43,200.00 $ 45,360.00 $ 47,628.00 $
Pago de agua 1,200.00 $ 1,260.00 $ 1,323.00 $
Telefonia 19,200.00 $ 20,160.00 $ 21,168.00 $
Ventas 37,440.00 $ 39,312.00 $ 41,277.60 $
TOTAL 101,040.00 $ 106,092.00 $ 111,396.60 $
COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 AO 3
Preparacion y nivelacion de terreno
8,100.00 $ 8,505.00 $ 8,930.25 $
Semilla
8,000.00 $ 8,400.00 $ 8,820.00 $
Charolas
18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00 $
Fertilizantes
64,216.00 $ 67,426.80 $ 70,798.14 $
Insecticidas y Fungicidas
42,120.00 $ 44,226.00 $ 46,437.30 $
Labores culturales
5,280.00 $ 5,544.00 $ 5,821.20 $
Solucion Nutritiva
104,200.00 $ 109,410.00 $ 114,880.50 $
Cosecha
8,400.00 $ 8,820.00 $ 9,261.00 $
Seguro agricola
50,000.00 $ 52,500.00 $ 55,125.00 $
Combustible para motobomba
46,720.00 $ 49,056.00 $ 51,508.80 $
TOTAL 355,036.00 $ 372,787.80 $ 391,427.19 $
AO 1 AO 2 AO 3
COSTOS FIJOS 101,040.00 $ 106,092.00 $ 111,396.60 $
COSTOS VARIABLES 355,036.00 $ 372,787.80 $ 391,427.19 $
COSTOS TOTALES 456,076.00 $ 478,879.80 $ 502,823.79 $
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
COSTOS TOTALES
AO 4 AO 5
50,009.40 $ 52,509.87 $
1,389.15 $ 1,458.61 $
22,226.40 $ 23,337.72 $
43,341.48 $ 45,508.55 $
116,966.43 $ 122,814.75 $
AO 4 AO 5
9,376.76 $ 9,845.60 $
9,261.00 $ 9,724.05 $
20,837.25 $ 21,879.11 $
74,338.05 $ 78,054.95 $
48,759.17 $ 51,197.12 $
6,112.26 $ 6,417.87 $
120,624.53 $ 126,655.75 $
9,724.05 $ 10,210.25 $
57,881.25 $ 60,775.31 $
54,084.24 $ 56,788.45 $
410,998.55 $ 431,548.48 $
AO 4 AO 5
116,966.43 $ 122,814.75 $
410,998.55 $ 431,548.48 $
527,964.98 $ 554,363.23 $
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
COSTOS TOTALES
INDICE CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
Desarrollo de produccion y proyeccion de ingresos mensuales y anuales
Rendimiento (kg/m2) 8.00
Superficie de cultivo (m2) 1,000.00
Ciclos por ao 2.00
Produccion total (kg) 16,000.00
Precio de venta ($/kg) 35.00 $
Produccion para venta (kg) 16,000.00
Esquema de cosecha en porcentajes
Calidad % Volumen (kg)
Primera 72% 11,520.00
Segunda (industrial) 28% 4,480.00
Desarrollo de produccion mensual para venta (kg)
Calidad de Producto Mes 4 Mes 5
Primera 1,280.00 1,280.00
Segunda (industrial) 497.78 497.78
Total 1,777.78 1,777.78
Ingresos mensuales
Calidad de Producto Mes 4 Mes 5
Chile habanero primera calidad 44,800.00 44,800.00
Chile habanero segunda calidad (industrial) 17,422.22 17,422.22
Total 62,222.22 62,222.22
Ingresos anuales por venta de chile jalapeo
Presentacion/Ao Ao 1 Ao 2
Chile habanero primera calidad 403,200 423,360
Chile habanero segunda calidad (industrial) 156,800 164,640
Ingresos totales 560,000.0 $ 588,000.0 $
Desarrollo de produccion y proyeccion de ingresos mensuales y anuales
Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10
8% 8% 8% 8% 8% 8% 8%
3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%
Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
1,280.00 1,280.00 1,280.00 1,280.00 1,280.00 1,280.00 1,280.00
497.78 497.78 497.78 497.78 497.78 497.78 497.78
1,777.78 1,777.78 1,777.78 1,777.78 1,777.78 1,777.78 1,777.78
Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
44,800.00 44,800.00 44,800.00 44,800.00 44,800.00 44,800.00 44,800.00
17,422.22 17,422.22 17,422.22 17,422.22 17,422.22 17,422.22 17,422.22
62,222.22 62,222.22 62,222.22 62,222.22 62,222.22 62,222.22 62,222.22
Ingresos anuales por venta de chile jalapeo
Ao 3 Ao 4 Ao 5
444,528 466,754 490,092
172,872 181,516 190,591
617,400.0 $ 648,270.0 $ 680,683.5 $
Mes 11 Mes 12
8% 8%
3% 3%
Total
11,520.00
4,480.00
16,000.00
Total
403,200.00
156,800.00
560,000.00
INDICE
CONCEPTOS AO 1 AO 2
( + ) VENTAS 560,000.00 $ 588,000.00 $
COSTOS FIJOS 101,040.00 $ 106,092.00 $
COSTOS VARIABLES 355,036.00 $ 372,787.80 $
( - ) COSTOS TOTALES 456,076.00 $ 478,879.80 $
( = ) UTILIDAD BRUTA 103,924.00 $ 109,120.20 $
( - ) DEPRECIACION 38,089.28 $ 39,993.74 $
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 65,834.73 $ 69,126.46 $
( - ) IMPUESTOS 6,583.47 $ 6,912.65 $
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO 59,251.25 $ 62,213.82 $
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
Estructura de acero galvanizado incluye mano de
obra
$ 170,000.00 10%
Malla antiafidos de 40x20m $ 34,400.00 10%
Cubierta de malla sombra tipo rashel 35% $ 33,057.00 10%
Sistema de riego por goteo y cabezal de inyeccion y
2 venturis
$ 2,543.00 10%
Contenedor para sustrato (bolsa de 20 lts) $ 37,500.00 10%
Tinaco rotoplas de 1500 lts $ 5,000.00 10%
Tuberia pvc 2" y accesorios $ 10,000.00 10%
Manguera negra industrial para riego 1/2" $ 300.00 10%
TOTAL 292,800.00 $
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
ESTADO DE RESULTADOS
COSTOS DE DEPRECIACIONES
AO 3 AO 4 AO 5
617,400.00 $ 648,270.00 $ 680,683.50 $
111,396.60 $ 116,966.43 $ 122,814.75 $
391,427.19 $ 410,998.55 $ 431,548.48 $
502,823.79 $ 527,964.98 $ 554,363.23 $
114,576.21 $ 120,305.02 $ 126,320.27 $
41,993.43 $ 44,093.10 $ 46,297.75 $
72,582.78 $ 76,211.92 $ 80,022.52 $
7,258.28 $ 7,621.19 $ 8,002.25 $
65,324.51 $ 68,590.73 $ 72,020.27 $
AOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
10.00
17,000.00 $ 85,000.00 $
5.00 6,880.00 $ - $
5.00 6,611.40 $ - $
8.00
317.88 $ 953.63 $
6.00 6,250.00 $ 6,250.00 $
15.00 333.33 $ 3,333.33 $
15.00 666.67 $ 6,666.67 $
10.00 30.00 $ 150.00 $
38,089.28 $ 102,353.63 $
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
ESTADO DE RESULTADOS
COSTOS DE DEPRECIACIONES
INDICE
CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1
( + ) VENTAS - $ 560,000.00 $
( + ) VALOR DE RESCATE - $ - $
( = ) INGRESOS TOTALES - $ 560,000.00 $
COSTOS FIJOS - $ 101,040.00 $
COSTOS VARIABLES - $ 355,036.00 $
( = ) COSTOS TOTALES - $ 456,076.00 $
COMPRA ACTIVO FIJO 338,300.00 $ - $
COMPRA ACTIVO DIFERIDO 24,000.00 $ - $
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO 38,006.33 $ - $
( = ) SALDO FINAL 400,306.33 -$ 103,924.00 $
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
FLUJO DE EFECTIVO
AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
588,000.00 $ 617,400.00 $ 648,270.00 $ 680,683.50 $
- $ - $ - $ 102,353.63 $
588,000.00 $ 617,400.00 $ 648,270.00 $ 783,037.13 $
106,092.00 $ 111,396.60 $ 116,966.43 $ 122,814.75 $
372,787.80 $ 391,427.19 $ 410,998.55 $ 431,548.48 $
478,879.80 $ 502,823.79 $ 527,964.98 $ 554,363.23 $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
109,120.20 $ 114,576.21 $ 120,305.02 $ 228,673.90 $
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
FLUJO DE EFECTIVO
INDICE
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2
VENTAS 560,000.00 $ 588,000.00 $
COSTOS FIJOS 101,040.00 $ 106,092.00 $
COSTOS VARIABLES 355,036.00 $ 372,787.80 $
COSTOS TOTALES 456,076.00 $ 478,879.80 $
PUNTO DE EQUILIBRIO $ 276,060.19 $ 289,863.20 $
PUNTO DE EQUILIBRIO % 49% 49%
INTERPRETACION
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
PUNTO DE EQUILIBRIO
El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para
cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe
vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas
AO 3 AO 4 AO 5
617,400.00 $ 648,270.00 $ 680,683.50 $
111,396.60 $ 116,966.43 $ 122,814.75 $
391,427.19 $ 410,998.55 $ 431,548.48 $
502,823.79 $ 527,964.98 $ 554,363.23 $
304,356.36 $ 319,574.17 $ 335,552.88 $
49% 49% 49%
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
PUNTO DE EQUILIBRIO
INDICE
TASA DE ACTUALIZACION 10%
AO INGRESOS COSTOS FLUJO DE
EFECTIVO
0 - $ 400,306.33 $ 400,306.33 -$
1 560,000.00 $ 456,076.00 $ 103,924.00 $
2 588,000.00 $ 478,879.80 $ 109,120.20 $
3 617,400.00 $ 502,823.79 $ 114,576.21 $
4 648,270.00 $ 527,964.98 $ 120,305.02 $
5 783,037.13 $ 554,363.23 $ 228,673.90 $
TOTAL 3,196,707.13 $ 2,920,414.13 $ 276,292.99 $
VAN
TIR
B/C
CRITERIO DE DECISIN
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que
el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y
ganancias, se tendra al final de los 5 aos una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR
mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es
mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de
04 pesos.
TASA INGRESOS EGRESOS
(1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
1.000 - $ 400,306.333 $
0.909 509,090.91 $ 414,614.545 $
0.826 485,950.41 $ 395,768.430 $
0.751 463,861.76 $ 377,778.956 $
0.683 442,777.13 $ 360,607.185 $
0.621 486,204.45 $ 344,215.949 $
2,387,884.66 $ 2,293,291.40 $
94,593.26 $
17.79%
1.04 $
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que
el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y
ganancias, se tendra al final de los 5 aos una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR
mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es
mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de
04 pesos.