ACTUALIZACIONES

EN LA GESTIN ECONMICA





Actualizaciones en la
Gestin Econmica


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NDICE

1 INTRODUCCIN.................................................................................... 2
2 ASIENTO DE APERTURA......................................................................... 2
3 INGRESOS POR CUENTA DE LA CECD AL CENTRO...................................... 4
4 JUSTIFICACIONES ESPECFICAS ............................................................. 6
5 CIERRE DEL EJERCICIO ECONMICO (Anexo XI) ....................................... 7
6 ANEXO XI Especfico.............................................................................. 9
7 CONCILIACIN BANCARIA - Anexo XII y Anexo XII (Bis) .......................... 12
8 ARQUEO DE CAJA ............................................................................... 15
9 OTRAS MODIFICACIONES .................................................................... 17
9.1 Plantilla de Asientos Predefinidos 17
9.2 Asientos no predefinidos de Gastos 19
9.3 Asientos no predefinidos de Ingresos 19
9.4 Asociacin de asientos a justificaciones en la bsqueda de
asientos 19




















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1 INTRODUCCIN

Con objeto de proporcionar a los centros escolares una aplicacin informtica de
calidad para que lleven a cabo su gestin econmica, y a raz de las
consideraciones que se determinan en el Informe de la Cmara de Cuentas de la
Junta de Andaluca en relacin a la fiscalizacin de los gastos de funcionamiento de
los centros docentes pblicos no universitario, en el mdulo Gestin Econmica de
la aplicacin Sneca se realizan modificaciones y actualizaciones.
Como ya sabemos, el mdulo de Gestin Econmica de la aplicacin permite, entre
otras, las siguientes cuestiones:

Registrar y generar los documentos propios de la actividad econmica
requeridos por la orden reguladora.
Registrar la actividad econmica segn la normativa vigente para la gestin
econmica de los Centros Educativos dependientes de la Consejera de
Educacin, Cultura y Deporte (en adelante CECD).
Registrar la actividad econmica por centro de gastos, asignando gastos a
las diferentes unidades organizativas del centro.
Justificaciones especficas.
Realizacin de la apertura y cierre del ejercicio econmico.
.....

Algunas de estas funcionalidades han sufrido las modificaciones que a continuacin
ampliamos.

2 ASIENTO DE APERTURA

En el asiento de apertura, desglosados por subcuentas, se indican los saldos
iniciales con los que parte el centro escolar para el nuevo ejercicio econmico.
En la actualidad se vienen produciendo desajustes en los saldos iniciales en los
asientos de apertura que no coinciden con los saldos de remanentes del ao
anterior certificados en el Anexo XI.
Para evitar esta situacin, en Sneca se implementa una validacin, como la que
aparece en la siguiente imagen, que verificar si el remanente del ejercicio anterior
que se introduce en la apertura del nuevo ejercicio coincide con el remanente que
se certific en el Anexo XI del ejercicio anterior.

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Mientras el estado del Anexo XI del ao anterior no sea Vlido, el importe
consignado como remanente en el asiento de apertura se considerar como
provisional. Cuando el Anexo XI se grabe, certifique y pase al estado Pendiente de
validacin se grabarn automticamente las cantidades correspondientes a los
remanentes que se incorporan al curso siguiente en el asiento de apertura.
El centro podr reasignar los importes entre las distintas subcuentas de
remanentes, siempre y cuando las cantidades coincidan con las cantidades que se
incorporan y los importes que tengan afectacin debern permanecer en sus
subcuentas correspondientes, por ejemplo, los importes de remanentes de
inversiones se deben consignar siempre en sus subcuentas.
Con estas validaciones se consigue la coherencia entre los remanentes del asiento
de apertura y los remanentes del Anexo XI del ejercicio anterior.

A tener en cuenta
En el asiento de apertura se detalla en un mensaje informativo la procedencia de
los datos que se deben cumplimentar en las cuentas de finanzas.
Se debe de indicar en los campos de Banco o Caja de la tabla de Finanzas, los
SALDOS SEGN EL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR de los Anexos
correspondientes del Registro de movimientos en Cuenta Corriente (Anexo V) para
el Banco y el Saldo segn el Registro de Movimientos en Caja (Anexo VI) para la
Caja. En ningn caso se indicar en esta pantalla los saldos reales de Banco o Caja,
estos saldos se reflejarn en el documento de Conciliacin Bancaria (Anexo XII y
XII/Bis) y en el de Arqueo de Caja (Anexo XIII). As mismo, en los importes de las
subcuentas de Remanentes, la suma de los mismos, deben coincidir con los
importes de Remanentes del Anexo XI del curso anterior.

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3 INGRESOS POR CUENTA DE LA CECD
AL CENTRO

A lo largo del ejercicio econmico los centros escolares reciben los libramientos que
la Consejera les transfiere para gastos de funcionamiento y otros recursos
destinados al desarrollo de programas especficos (gratuidad de libros de texto,
plan de apoyo y refuerzo, inmersin lingstica, apoyo a la escuela rural, escuelas
deportivas, Auxiliares de Conversacin etc.)
En los ejercicios econmicos anteriores el centro tena que generar el asiento
contable de cada uno de los ingresos por cuenta de la Consejera.
A partir del ejercicio 2013/1014 y en adelante, los centros ya no tienen que realizar
esta accin de generar el asiento, porque todos los libramientos reflejados en la
pantalla de Ingresos por cuenta de la CECD al centro se contabilizarn
automticamente.


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Comprobaremos en la pantalla y en su men emergente que, a la vez que aparece
en el sistema la orden de pago, el asiento contable ya est generado y el ingreso de
ese libramiento ya se ha incorporado a la subcuenta de ingreso del centro, a la que
va destinada ese libramiento.



Llegado a este punto existen dos situaciones: rdenes de pago con fecha de
libramiento y rdenes sin fecha de libramiento, porque sern efectivas a posteriori.
La diferencia entre ellos es la materializacin efectiva del pago. Aplicando el criterio
de devengo ambos tienen el mismo efecto, existe formalmente el derecho de cobro
por el centro. En tales supuestos el procedimiento ser el siguiente:
Si la orden de pago tiene fecha de libramiento: Automticamente el sistema
habr generado el asiento contable y el apunte correspondiente al banco. El campo
Fecha de ingreso de la pantalla I ngresos desde la Consej era de Educacin
estar cumplimentado con la fecha de libramiento.
En las rdenes de pago sin fecha de libramiento, aunque el sistema le genere el
asiento contable en la subcuenta de ingreso, el apunte del banco no se contabiliza
hasta que a posteriori el rgano competente en materia de Tesorera no materialice
el pago. Mientras no se produzca el libramiento, ese ingreso aparecer en la
subcuenta correspondiente pero no en la subcuenta de Banco. El campo Fecha de
ingreso estar sin cumplimentar hasta que el sistema cargue la fecha de
libramiento.
Se dispone como novedad, en esa misma pantalla de I ngresos desde la
Consej era de Educacin, un nuevo campo (Fecha de valor en Entidad
Bancaria) para que el centro, slo en lo supuestos de rdenes de pago con fecha
de libramiento, concrete la fecha exacta en la que se hizo efectivo el ingreso de esa
orden de pago en la entidad bancaria.
Este campo se incluye a efectos informativos y para que en el futuro se puedan
hacer las conciliaciones bancarias por parte de Sneca.

A tener en cuenta
En la actualizacin de Sneca, se rellenar este campo con la fecha de
contabilizacin que haya puesto el centro, pudiente ste cambiarla si no es
correcta.
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La fecha de contabilizacin debe estar obligatoriamente dentro del ejercicio
econmico, no as la fecha de valor en Entidad Bancaria.


El sistema de forma automtica realizar el asiento en una subcuenta
preestablecida por la Consejera, pudiendo el centro imputar estos ingresos a
subcuentas hijas de la subcuenta preestablecida como un desglose, pero no a otras.
Los ingresos de la Consejera destinados a Justificaciones Especficas (Gratuidad de
Libros de texto, Acredita, etc) que as lo requieran tambin sern contabilizados de
forma automtica por parte de Sneca. Si el centro escolar todava no tiene dado
de alta esa justificacin especfica en el men Gestin Econmica /
Configuracin / Justificaciones Especficas, se crear el registro de la
justificacin con su correspondiente periodo y se le generar, por defecto, el
asiento contable del ingreso.
Las justificaciones y los periodos asociados a los libramientos destinados a
programas concretos se detallan en el siguiente punto.

4 JUSTIFICACIONES ESPECFICAS

Existen ingresos que la Consejera libra a los centros escolares con un carcter
finalista, destinados al desarrollo y ejecucin de programas especficos. El centro no
puede hacer uso de esos ingresos en funcin de sus necesidades, puesto que el
objetivo del mismo es para una funcionalidad concreta. Por ellos, los fondos
destinados a un determinado programa deben imputarse a esa finalidad y no a
otra. Algunos de estos programas requieren una justificacin formal por parte del
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centro mediante un Anexo Especfico (Anexo XI Especfico) (Ampliado en otro punto
del presente manual).
El rgano gestor encargado de la supervisin de la justificacin especfica puede
limitar las subcuentas a las que se pueden imputar gastos, por lo que en la lista
desplegable de subcuentas en estos casos aparecern slo las que el rgano gestor
haya previsto previamente.

Saber ms
Puede que el rgano supervisor y competente de alguna justificacin especfica no
la asocie a ninguna subcuenta de gasto, en cuyo caso se podra imputar el gasto a
cualquier subcuenta del centro que el centro determine, siempre que est
relacionado el gasto con el objeto de la Justificacin Especfica.
El rgano gestor de la justificacin tambin establecer y configurar los periodos
de la justificacin, que los centros debern dar de alta. Los periodos pasarn a
tener ciclos de vidas (Pendiente de abrir, Abierto y Cerrado) en funcin del estado
del Anexo XI Especfico (ampliado ms adelante). Algunos periodos sern
extensibles a distintos ejercicios econmicos y otros transcurrirn ms de uno en el
mismo ejercicio econmico, pero con la condicin de que nunca lleguen a solaparse.

El centro puede y debe seguir dando de alta las justificaciones especficas y sus
periodos, en el men Gestin Econmica / Configuracin / Justificaciones
Especficas, como hasta ahora se vena haciendo. Pero a partir del ejercicio
econmico 2013/2014 como mejora se desarrolla una pequea variacin. En cuanto
el centro escolar recibe una orden de pago de un programa concreto, si todava no
tiene creada la justificacin, automticamente el sistema le crea la justificacin,
debiendo en todo caso el centro REVISAR los REMANENTES INCORPORADOS de la
Justificacin Especfica anterior.

A tener en cuenta
Los centros slo pueden crear aquellos tipos de justificaciones y los periodos
definidos por Sneca en el desplegable, que todava no estn incorporados o no
hayan sido creados por defecto tras recibir la orden de pago.


5 CIERRE DEL EJERCICIO ECONMICO
(Anexo XI)

El cierre del ejercicio econmico es otra de las funcionalidades que ha sufrido una
pequea variacin.
Recordemos que el cierre del ejercicio econmico se realiza dando de alta el Anexo
XI, pulsando el icono de Nuevo disponible en el men Gestin Econmica /
Generacin de Anexos / Generacin Anexo XI.
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Los firmantes del Anexo XI son los que se indicaron en el men Configuracin /
Parmetros de la Gestin / Generales y los miembros del Consejo Escolar son
los que se determinan en el mdulo de Consejo Escolar de Sneca, ubicado en
Centro \ Consejo Escolar.
Como la gestin econmica del centro se ha realizado a travs de la aplicacin, los
datos del formulario aparecern ya cumplimentados y rellenos.
Se implementa como novedad, a partir del cierre del ejercicio 2012/2013, dos
nuevos campos a ese formulario (Total asientos de gasto anotados y no
materializados y Total asientos de ingreso anotados y no materializados), que
tambin ser calculado por el sistema a raz de la informacin que dispone.
Se requiere por parte del centro incorporar a la contabilidad del centro todos los
ingresos y gastos de los que tengamos el compromiso de ingreso o de pago aunque
an no hayan sido ingresados o abonados. Se concilia as con el criterio de devengo
la realidad contable del centro en el sentido de contemplar como ingreso los
derechos reconocidos de cobro y como gasto las obligaciones con terceros de pago,
debemos entender que el gasto se ha realizado a estos efectos aunque no se haya
abonado la factura. Estas cantidades aparecern en el Anexo X y XI como unas
observaciones a los mismos pero sin influir en los remanentes que se incorporan al
curso siguiente.
Todos los ingresos y gastos no materializados debern pasar al ejercicio econmico
siguiente para su contabilizacin, para ello el centro en el men Asiento de
Apertura / Informacin Ejercicio Econmico Anterior deber seleccionar la
opcin Copiar asientos pendientes de pago.
En el caso de los libramientos por parte de la Consejera se har de forma
automtica, en aquellos casos en los que la fecha de libramiento sea posterior a la
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fecha de cierre del ejercicio econmico y el centro no haya traspasado ese ingreso
al ejercicio siguiente.
Se incorpora tambin como novedad que no se podr indicar que se aprueba el
estado de cuentas (Anexo XI) si no hay mayora de votos a favor.
Conforme con la informacin mostrada en los campos, hay que pulsar el icono de
Aceptar para generar el Anexo XI.
Otra modificacin es la posibilidad de incorporar al Anexo XI documentacin
adjunta, como pueden ser los justificantes de reintegros a la Consejera.
Una vez grabado este Anexo XI como borrador y generado los documentos
correspondientes, si se considera correcta la informacin hay que pulsar el candado
para cerrar el ejercicio econmico.

Saber ms
La funcionalidad del icono Obtener Datos Anexo es recalcular los campos del
formulario, a partir de nuevos datos grabados en el sistema y que no han sido
recogidos en este Anexo XI. Esta opcin slo estar habilitada cuando el Anexo XI
est en estado de Borrador.

El cierre del candado permite a la Delegacin Territorial y a los Servicios Centrales
gestionar la aprobacin y/o rechazo de los mismos.
Si estas instancias rechazan los datos grabados en el Anexo XI del cierre del
ejercicio econmico, el centro ser informado del motivo y tendr que dar de alta
un nuevo Anexo XI con los datos correctos.

A tener en cuenta
Los centros sin Consejo Escolar, el Anexo XI Bis ser certificado por la Delegacin
Territorial.

6 ANEXO XI Especfico

Las partidas especficas de la Consejera vinculadas a una finalidad o al desarrollo
de un programa especfico que se determinen por parte del rgano Gestor, puede
que requieran una aprobacin formal del estado de cuentas de las mismas
mediante un Anexo XI Especfico. Por ello se determina como novedad en la
aplicacin Sneca que, adems de aparecer en el Anexo XI general del centro, las
justificaciones tengan su propio documento especfico (Anexo XI Especfico), para
que justifiquen (adems del Anexo XI general) sus ingresos y gastos.
Para realizar este Anexo XI Especfico hay que seleccionar el men Gestin
Econmica / Generacin de Anexos / Generacin Anexo XI Especfico.

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Seleccionando la justificacin y un periodo con el estado abierto se habilitar el
icono de Nuevo.

A tener en cuenta
No todas las Justificaciones Especficas aparecern en esta opcin, slo aquellas de
las que se requiera una aprobacin formal de las mismas.
Los datos del formulario, partiendo de la informacin disponible en el sistema,
aparecern cumplimentados. Conforme con los datos hay que aceptar para grabar
el Anexo XI Especfico.
Una vez grabado el Anexo XI Especfico de esa justificacin y periodo, que
aparecer con el estado en borrador, se puede proceder al cierre del periodo. Para
ello se seleccionar la opcin Cerrar Periodo del men emergente. (Esta opcin se
debe realizar despus de verificar el Anexo XI Especfico y se ha aadido la opcin
de incorporar documentacin adjunta, como por ejemplo copia de los modelos de
reintegros a la Consejera)
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La accin de cerrar el periodo conlleva el cambio del estado del Anexo XI Especfico
a pendiente de firma y a la generacin de los documentos correspondientes.


A tener en cuenta
Si el periodo de la justificacin est en estado cerrado, no ser posible vincularle
ms asientos ni modificar los existentes.
Una vez cerrado el Anexo XI especfico, los remanentes del mismo debern ser
incorporados en la Justificacin especfica siguiente.
Con las otras opciones del men emergente se puede: acceder al formulario del
Anexo XI Especfico (Detalle), borrar el Anexo XI Especfico si est en modo
borrador (Borrar) e incorporar documentos anexos durante todo el proceso de
aprobacin (Documentacin adj unta).
Los Anexos XI Especficos generados para cada perodo de una justificacin sern
documentos con certificacin mediante firma electrnica, y seguirn un proceso de
aprobacin similar al del Anexo XI de la Gestin Econmica.

Saber ms
La aprobacin de los Anexos XI Especficos corresponde al organismo gestor
competente de dicha justificacin.

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A tener en cuenta
Los centros que no tengan Consejo Escolar, al igual que los Anexo XI Bis, certificar
el Anexo XI Especfico BIS el rgano a nivel provincial asociado a esa justificacin
especfica.

7 CONCILIACIN BANCARIA - Anexo XII
y Anexo XII (Bis)

La normativa vigente establece que los centros escolares semestralmente tienen
que preparar las conciliaciones bancarias en el Anexo XII y XII (Bis).

La conciliacin bancaria no es ms que chequear con los extractos que nos facilita
el banco si los ingresos y gastos registrados en nuestra contabilidad estn
reflejados en nuestra entidad bancaria y viceversa.

Para realizar esta conciliacin bancaria en la aplicacin Sneca se ha implementado
una nueva opcin en el men Gestin Econmica / Generacin de asiento /
Conciliacin Bancaria (Anexo XII/XIIbis). La grabacin de la conciliacin
bancaria comienza pulsando el icono de Nuevo.





La informacin que aparece en el campo de Firmantes Anexo XII de esta pantalla
son las personas que estn registradas para certificar y firmar ese Anexo XII en la
opcin Configuracin / Parmetros de la Gestin / Generales.

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Hay que seleccionar el mes y cumplimentar los campos editables de esta pantalla.
El campo no editable Saldo segn contabilidad ser facilitado por el sistema al
pulsar el icono Recalcular. La cantidad que muestra se obtiene de la informacin
que dispone la aplicacin, considerndose desde el primer da del ejercicio
econmico hasta el ltimo da del mes seleccionado.

Saber ms
Se ha habilitado la posibilidad de realizar cada mes una conciliacin bancaria,
debiendo hacerse con carcter obligatorio al inicio del curso (habra que seleccionar
Septiembre, pues se realiza a ltimo da del mes seleccionado) y la de marzo (en
este caso se selecciona Febrero).

Si al aceptar la pantalla el sistema encuentra incompatibilidad entre las cantidades
introducidas en los campos editables y el campo Saldo segn contabilidad alertar
con el siguiente mensaje, impidiendo la grabacin de la conciliacin bancaria hasta
que la informacin sea coherente.



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A tener en cuenta
Para asegurar la correcta grabacin de la conciliacin bancaria se aplica la siguiente
frmula.
Saldo segn banco
+
Pagos no anotados a la fecha en el registro de cuenta corriente y cargados en banco
-
Pagos anotados a la fecha en el registro de cuenta corriente y no cargados en banco
+
Ingresos anotados a la fecha en el registro de cuenta corriente y no abonados en banco
-
Ingresos no anotados a la fecha en el registro de cuenta corriente y abonados en banco
=
Saldo segn contabilidad

El Anexo XII (Bis) es el desglose al detalle de las cantidades indicadas en esa
misma pantalla. Por tanto su cumplimentacin se hace en las opciones de Desglose
que automticamente se habilitan cuando se ha grabado correctamente la
conciliacin bancaria y los movimientos a lo que se refiere ese desglose general
tiene cantidades introducidas.


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Al pulsar la opcin Desglose se accede a una pantalla que permite, pulsando el
icono Nuevo, reflejar al detalle ese desglose.



Se describe el detalle de ese desglose con sus correspondientes cantidades y se
acepta para grabar.




Los detalles asociados quedarn reflejados en la pantalla, y si la suma de los
importes del desglose no es igual que el importe total desglosado aparecer una
advertencia en forma de tringulo amarillo.





8 ARQUEO DE CAJA

De la misma manera que la normativa vigente establece que los centros tienen que
realizar la conciliacin bancaria, con carcter mensual tambin tienen que preparar
las actas de arqueo de caja en el Anexo XIII.

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El arqueo de caja es similar a la conciliacin bancaria, pero de las transacciones en
efectivos. Ir anotando en un registro auxiliar los movimientos, tantos de ingresos y
de gastos, que se contabilizan con dinero en efectivo, para comprobar si coincide el
registro con el dinero en efectivo que se encuentra fsicamente en caja.

Para el arqueo de caja tambin se desarrolla en la aplicacin Sneca una nueva
opcin disponible en el men Gestin Econmica / Generacin de asiento /
Arqueo de caja (Anexo XIII). Pulsando el icono de Nuevo se comienza el
arqueo de caja.




La informacin que aparece en el campo de Firmantes Anexo XIII de esta pantalla
son las personas que estn registradas para certificar y firmar ese Anexo XIII en la
opcin Configuracin / Parmetros de la Gestin / Generales.


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Se indica el mes y se introducen las cantidades en los campos editables. Pulsando
el icono Recalcular se cumplimentar automticamente el campo no editable
Saldo en caja calculado. No obstante si se acepta la pantalla sin recalcular
previamente ese campo, el sistema lo calcular por defecto.
Si los datos consignados en los campos editables son diferentes, en la pantalla
aparecer un distintivo en forma de tringulo amarillo alertando del descuadre en el
arqueo de caja de ese mes. (Sirva de ejemplo la siguiente imagen).



9 OTRAS MODIFICACIONES

A parte de las modificaciones ya ampliadas, se han ejecutado estas otras mejoras
que a continuacin detallamos.

9.1 Plantilla de Asientos Predefinidos

Los asientos que a lo largo del ejercicio econmico se repiten con ms frecuencia
por su similitud en los datos (Ej. Facturas mensuales de Luz, Agua), con
anterioridad desde el men Gestin Econmica / Configuracin / Plantilla de
Asientos Predefinidos se puede confeccionar una plantilla base.
La creacin de esta plantilla de asiento predefinido se hace con el icono de Nuevo,
seleccionando previamente que tipo de asiento se va a configurar.

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Se desarrolla como mejora en la creacin de plantillas de asientos predefinidos,
cuando el tipo de asiento es de factura (Factura/Justificante de Pago/Otros pagos
justificados) la necesidad de poner antes la justificacin que la subcuenta de
gastos.
Con esta modificacin se consigue que al registrar una factura de gastos, si ese
gasto hay que imputarlo a una justificacin, al seleccionar la justificacin slo
aparezcan las subcuentas de gastos a la que est limitada esa justificacin. De esta
manera slo se podr seleccionar las subcuentas de gastos de esa justificacin para
imputar ese gasto.

Recuerde
En el punto 4 del presente manual (4 Justificaciones Especficas) se desarrolla:
El rgano gestor encargado de la supervisin de la justificacin especfica puede
limitar las subcuentas a las que se pueden imputar gastos, por lo que en la lista
desplegable de subcuentas en estos casos aparecern slo las que el rgano gestor
haya previsto previamente.

Saber ms
Si la justificacin seleccionada no tiene limitada las subcuentas de gastos
aparecern todas las subcuentas de gastos del centro.


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9.2 Asientos no predefinidos de Gastos

En los asientos no predefinido de Gastos, tales como Factura de Proveedor
Extranjero No Residente, Pago a un miembro de la Comunidad Educativa, Pago
de dietas y desplazamientos, Factura/Justificante de pago/Otros gastos
Justificados, Liquidaciones del Seguro Escolar, Pago entre centros, Prestacin
de Servicio Sujeta a IRPF tambin se implementa la modificacin de poner antes
la justificacin que la subcuenta de gastos. Para que al seleccionar la justificacin
slo se habiliten las subcuentas de gastos asociadas a esa justificacin.
As mismo se incluye en las facturas con IVA la posibilidad de desglosar el IVA por
tipos.

Saber ms
Si la justificacin seleccionada no tiene limitada las subcuentas de gastos
aparecern todas las subcuentas de gastos del centro.

9.3 Asientos no predefinidos de Ingresos

De la misma manera se acta en los asientos predefinidos de Ingresos. En asientos
de ingresos tales como Devolucin, Reintegros a la CED u Otras Entidades,
Ingresos al centro, Recibos de Servicios igualmente se antepone la
justificacin a la subcuenta de Ingresos. Con la misma finalidad de contabilizar
exclusivamente los ingresos que se reciben con una finalidad a la subcuenta de
ingresos asociada a la justificacin concreta.

Recuerde
En el punto 4 del presente manual (4 Justificaciones Especficas) se desarrolla:
Se implanta en la aplicacin Sneca que el rgano gestor encargado de la
supervisin de la justificacin especfica por las que la Consejera libra recursos,
limite la justificacin a una cuenta de ingresos para contabilizar los libramientos
que la Consejera transfiere para tal finalidad y las asocie a unas subcuentas de
gastos para imputarlos.

9.4 Asociacin de asientos a justificaciones en la
bsqueda de asientos

Se habilita una nueva funcionalidad en la bsqueda de asientos. En la consulta de
asiento que se realiza en el men Gestin Econmica / Actividad Econmica /
Gestin de Asientos / Consultas de asiento se dispone de una nueva opcin en
el men emergente.
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Esta nueva opcin de Asociar J ustificacin Especfica, slo la encontraremos
habilitadas cuando el asiento pertenezca a otro ejercicio econmico ya cerrado y no
tenga asociada una justificacin especfica con un periodo en el estado cerrado.



Esta opcin permite modificar o incluir una justificacin y el periodo al asiento de
otro ejercicio econmico ya cerrado.