SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO: PURIFICADORA DE AGUA

VI. Anlisis Financiero

A
B
B.I.
B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.

PRESUPUESTO DE INVERSION

CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
PROYECCION DE COSTOS

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.

COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO

ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

PURIFICADORA DE AGUA

INDICE

PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS

UNIDAD

CANTIDAD

local
planta

1
1

Equipo de osmosis invsersa modelo ROS-HXL-12K

equipo

Lavadora de garrafones modelo L5, equipada

Equipo de hidroneumatico de 2 hp, con tanque de presion de
86 galones
Lote de garrafones de plastico

lote
equipo

1
1

lote

200

Documento

presup

ACTIVO FIJO
Local comercial y pozo artesiano
Planta purificadora, modelo JIM-10,
garrafones/hora, en acero inoxidable

capacidad

500

ACTIVO DIFERIDO
Asistencia tecnica

CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo

TOTAL

ADORA DE AGUA

ESTO DE INVERSION
COSTO
UNITARIO
$
$
$

MONTOS

50,000.00 $
130,800.00
$
62,551.00 $

PROGRAMA

50,000.00

$ 130,800.00

62,551.00
$ 62,551.00 $ 62,551.00
21,900.00 $ 21,900.00
$ 21,900.00

18,000.00 $

18,000.00 $ 18,000.00

43,588.80 $

43,588.80

TOTAL

$ 50,000.00 $ 50,000.00

130,800.00 $ 130,800.00

21,900.00 $
27,300.00
$
28.00 $

$
$

SOCIOS

27,300.00 $ 27,300.00
5,600.00
$

$ 27,300.00
5,600.00 $ 5,600.00

$ 18,000.00

$ 43,588.80 $ 43,588.80

359,739.80 $ 198,000.00 $ 161,739.80 $ 359,739.80

INDICE
Datos tecnicos considerados
produccion total de garrafones (no.)
produccion de bolsa (no.)
venta de bolsa
venta de garrafon
costos de tapa
costo de sello por garrafon
costos por labadod garrafon (20%)
costos por labadod garrafon (100%)
precio de bolsita

5,000.00
6,000.00
0.50
0.30
0.09
0.10
0.11
0.15

concepto/mes
produccion total de garrafones (no.)
produccion de bolsa (no.)
Produccion de cubos de hielo (kg)
Precio Por garrafon
precio de bolsa
Precio de cubos de hielo (kg)
ingreso por venta de garrafon
ingreso por venta de bolsa
Ingreso de venta de cubos de hielo
Total de ingresos

proyeccion mensual de ingresos

1
2
3
5,000.00
6,000.00
15,288.00
8
0.5
0.8
40000
3000
12,230.40
55,230.40

Energia Electrica
Gasolina
Tapas de garrafon($)
Sello para garrafon
Acido para lavado se sarro (aciplex)
Acido inductrial para lavado de garrafon
Mano de obra para operacin
Repartidores con vehiculo
Costos de bolsita
Administracin
Seguros y permisos

PROYECCION MENSUAL DE EGRESOS ($)

2
3
2,400.00
2,400.00
2,160.00
5,000.00
1,500.00
450.00
100.00
562.50
14,400.00
14,400.00
14,400.00
28,800.00
900.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
5,000.00
1,000.00
1,000.00

TOTAL
Saldo Mensual
Saldo acumulado

25,460.00
21,460.00
56,612.50
25,460.00 - 21,460.00 - 1,382.10
25,460.00 - 46,920.00 - 48,302.10

1
2,400.00
2,160.00

CONCEPTO
PAGO DE AGUA
MANTENIMIENTO DE EQUIPO

PAGO MENSUAL
120
800

MESES
12
12

TOTAL
1440
9600

Produccion de cubos de hielo

4
5,000.00
6,000.00
15,288.00
8
0.5
0.8
40000
3000
12,230.40
55,230.40

588 kg/dia
15288

5
6,000.00
6,000.00
15,288.00
8
0.5
0.8
48000
3000
12,230.40
63,230.40

6
9,000.00
6,000.00
15,288.00
8
0.5
0.8
72000
3000
12,230.40
87,230.40

7
9,000.00
6,000.00
15,288.00
8
0.5
0.8
72000
3000
12,230.40
87,230.40

8
9,000.00
6,000.00
15,288.00
8
0.5
0.8
72000
3000
12,230.40
87,230.40

9
9,000.00
6,000.00
15,288.00
8
0.5
0.8
72000
3000
12,230.40
87,230.40

10
9,000.00
6,000.00
15,288.00
8
0.5
0.8
72000
3000
12,230.40
87,230.40

11
9,000.00
6,000.00
15,288.00
8
0.5
0.8
72000
3000
12,230.40
87,230.40

MENSUAL DE EGRESOS ($)

4
5
2,400.00
2,400.00
5,000.00
5,000.00
1,500.00
1,800.00
450.00
540.00
100.00
120.00
562.50
675.00
14,400.00
14,400.00
28,800.00
28,800.00
900.00
900.00
1,500.00
1,500.00
1,000.00
1,000.00

6
2,400.00
5,000.00
2,700.00
810.00
180.00
1,012.50
14,400.00
28,800.00
900.00
1,500.00
1,000.00

7
2,400.00
5,000.00
2,700.00
810.00
180.00
1,012.50
14,400.00
28,800.00
900.00
1,500.00
1,000.00

8
2,400.00
5,000.00
2,700.00
810.00
180.00
1,012.50
14,400.00
28,800.00
900.00
1,500.00
1,000.00

9
2,400.00
5,000.00
2,700.00
810.00
180.00
1,012.50
14,400.00
28,800.00
900.00
1,500.00
1,000.00

10
2,400.00
5,000.00
2,700.00
810.00
180.00
1,012.50
14,400.00
28,800.00
900.00
1,500.00
1,000.00

11
2,400.00
5,000.00
2,700.00
810.00
180.00
1,012.50
14,400.00
28,800.00
900.00
1,500.00
1,000.00

56,612.50
57,135.00
58,702.50
- 1,382.10
6,095.40
28,527.90
- 49,684.20 - 43,588.80 - 15,060.90

58,702.50
28,527.90
13,467.00

58,702.50
28,527.90
41,994.90

58,702.50
28,527.90
70,522.80

58,702.50
28,527.90
99,050.70

58,702.50
28,527.90
127,578.60

12
Total
18,000.00
88,000.00
6,000.00
60,000.00
15,288.00
8
0.5
0.8
144000
704,000.00
3000
30,000.00
12,230.40 122,304.00
159,230.40 856,304.00

12
2,400.00
5,000.00
5,400.00
1,620.00
360.00
2,025.00
14,400.00
28,800.00
900.00
1,500.00
1,000.00

total
28,800.00
54,320.00
26,400.00
7,920.00
1,760.00
9,900.00
172,800.00
288,000.00
9,000.00
18,000.00
16,000.00

63,405.00
95,825.40
223,404.00

632,900.00
223,404.00

PURIFICADORA DE AGUA
PROYECCION DE COSTOS

INDICE

COSTOS DEL PROYECTO

CONCEPTO
Energia Electrica
Gasolina
Tapas de garrafon($)
Sello para garrafon
Acido para lavado se sarro (aciplex)
Acido industrial para lavado de garrafon
Mano de obra para operacin
Repartidores con vehiculo
Costos de bolsita
Administracin
Seguros y permisos
Pago de agua
Mantenimiento de equipo

TOTAL

COSTOS

AO

MENSUALES
$
2,400.00 $
$
4,526.67 $
$
2,200.00 $
$
660.00 $
$
146.67 $
$
$
$
$
$
$
$
$

825.00
14,400.00
24,000.00
750.00
1,500.00
1,333.33
120.00
800.00

1
28,800.00
54,320.00
26,400.00
7,920.00
1,760.00

$
9,900.00
$ 172,800.00
$ 288,000.00
$
9,000.00
$ 18,000.00
$ 16,000.00
$
1,440.00
$
9,600.00
$ 643,940.00

ADORA DE AGUA
CCION DE COSTOS
AO

AO

AO

AO

$
$
$
$
$

2
30,240.00
57,036.00
27,720.00
8,316.00
1,848.00

3
31,752.00
59,887.80
29,106.00
8,731.80
1,940.40

$
$
$
$
$

4
33,339.60
62,882.19
30,561.30
9,168.39
2,037.42

$
$
$
$
$

5
35,006.58
66,026.30
32,089.37
9,626.81
2,139.29

$
$
$
$
$
$
$
$

10,395.00
181,440.00
302,400.00
9,450.00
18,900.00
16,800.00
1,512.00
10,080.00

$ 10,914.75 $
$ 190,512.00 $
$ 317,520.00 $
$
9,922.50 $
$ 19,845.00 $
$ 17,640.00 $
$
1,587.60 $
$ 10,584.00 $

11,460.49
200,037.60
333,396.00
10,418.63
20,837.25
18,522.00
1,666.98
11,113.20

$
$
$
$
$
$
$
$

12,033.51
210,039.48
350,065.80
10,939.56
21,879.11
19,448.10
1,750.33
11,668.86

676,137.00 $ 709,943.85 $

745,441.04 $

782,713.09

$
$
$
$
$

INDICE

PURIFICADORA DE AGUA
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS
Mano de obra para operacin
Costos de bolsitas
Administracion
Pago de agua
Mantenimiento de equipo
Seguros y permisos
Repartidores con vehiculo

AO 1

AO 2

$ 172,800.00 $
$
9,000.00 $
$ 18,000.00 $
$
1,440.00 $
$
9,600.00 $
$ 16,000.00 $
$ 288,000.00 $

181,440.00
9,450.00
18,900.00
1,512.00
10,080.00
16,800.00
302,400.00

AO 3
$
$
$
$
$
$
$

190,512.00
9,922.50
19,845.00
1,587.60
10,584.00
17,640.00
317,520.00

TOTAL

$ 514,840.00

$ 540,582.00

$ 567,611.10

COSTOS VARIABLES

AO 1

AO 2

AO 3

Energia electrica
Gasolina
Tapas de garrafon
Sello para garrafon
Acido para lavado de sarro
Acido industrial lavado garrafon

TOTAL

COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

$
$
$
$
$
$

28,800.00
54,320.00
26,400.00
7,920.00
1,760.00
9,900.00

$
$
$
$
$
$

30,240.00
57,036.00
27,720.00
8,316.00
1,848.00
10,395.00

$
$
$
$
$
$

31,752.00
59,887.80
29,106.00
8,731.80
1,940.40
10,914.75

$ 129,100.00

$ 135,555.00

$ 142,332.75

AO 1

AO 2

AO 3

540,582.00 $
135,555.00 $
676,137.00 $

567,611.10
142,332.75
709,943.85

$ 514,840.00 $
$ 129,100.00 $
$ 643,940.00 $

S
AO 4
$
$
$
$
$
$
$

AO 5

200,037.60
10,418.63
20,837.25
1,666.98
11,113.20
18,522.00
333,396.00

$ 210,039.48
$ 10,939.56
$ 21,879.11
$
1,750.33
$ 11,668.86
$ 19,448.10
$ 350,065.80

$ 595,991.66

$ 625,791.24

AO 4

AO 5

$
$
$
$
$
$

33,339.60
62,882.19
30,561.30
9,168.39
2,037.42
11,460.49

$
$
$
$
$
$

35,006.58
66,026.30
32,089.37
9,626.81
2,139.29
12,033.51

$ 149,449.39

$ 156,921.86

AO 4

AO 5

$
$
$

595,991.66 $ 625,791.24
149,449.39 $ 156,921.86
745,441.04 $ 782,713.09

PURIFICADORA DE AGUA

INDICE

PROYECCION DE INGRESOS
VENTAS
CONCEPTO
Garrafon de agua
Bolsas de agua
Cubos de hielo

TOTAL

$
$
$

AO

AO

CICLO
1
2
704,000.00 $ 704,000.00 $ 711,040.00
30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,300.00
122,304.00 $ 122,304.00 $ 123,527.04
$ 856,304.00 $ 864,867.04

AGUA

RESOS
AO

AO

AO

3
4
5
$ 718,150.40 $ 725,331.90 $ 732,585.22
$ 30,603.00 $ 30,909.03 $ 31,218.12
$ 124,762.31 $ 126,009.93 $ 127,270.03
$ 873,515.71 $ 882,250.87 $ 891,073.38

PURIFICADORA DE AGUA
ESTADO DE RESULTADOS

INDICE

CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$

856,304.00
514,840.00
129,100.00
643,940.00
212,364.00
30,295.10
182,068.90
18,206.89
163,862.01

AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$

864,867.04
540,582.00
135,555.00
676,137.00
188,730.04
31,809.86
156,920.19
15,692.02
141,228.17

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO

VALOR ORIGINAL

TASA

Planta purificadora, modelo JIM-10, capacidad 500

garrafones/hora, en acero inoxidable
Equipo de osmosis invsersa modelo ROS-HXL-12K
Lavadora de garrafones modelo L5, equipada
Equipo de hidroneumatico de 2 hp, con tanque de presion
de 86 galones
Lote de garrafones de plastico

130,800.00

15%

$
$
$

62,551.00
21,900.00
27,300.00

16%
10%
10%

5,600.00

10%

TOTAL

248,151.00

E AGUA
LTADOS
AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$

AO 4

873,515.71
567,611.10
142,332.75
709,943.85
163,571.86
33,400.35
130,171.51
13,017.15
117,154.36

$
$
$
$
$
$
$
$
$

882,250.87
595,991.66
149,449.39
745,441.04
136,809.83
35,070.37
101,739.46
10,173.95
91,565.51

AO 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$

891,073.38
625,791.24
156,921.86
782,713.09
108,360.28
36,823.88
71,536.40
7,153.64
64,382.76

ACIONES
AOS

DEP ANUAL
10.00
10.00
5.00
5.00
5.00

VALOR RESCATE

$
$
$

13,080.00 $
6,255.10 $
4,380.00 $

117,720.00
56,295.90
17,520.00

$
$

5,460.00 $
1,120.00 $

21,840.00
4,480.00

30,295.10 $

217,855.90

PURIFICADORA DE AGUA

INDICE

FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
( = ) SALDO FINAL

AO 0

AO 1

$
$
$
$
$
$
$ 298,151.00
$ 18,000.00
$ 43,588.80
-$ 359,739.80

$ 856,304.00
$
$ 856,304.00
$ 514,840.00
$ 129,100.00
$ 643,940.00
$
$
$
$ 212,364.00

AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

864,867.04
864,867.04
540,582.00
135,555.00
676,137.00
188,730.04

DE AGUA

FECTIVO
AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

873,515.71
873,515.71
567,611.10
142,332.75
709,943.85
163,571.86

AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

882,250.87
882,250.87
595,991.66
149,449.39
745,441.04
136,809.83

AO 5
$ 891,073.38
$ 217,855.90
$ 1,108,929.28
$ 625,791.24
$ 156,921.86
$ 782,713.09
$
$
$
$ 326,216.18

PURIFICADORA DE AGUA
PUNTO DE EQUILIBRIO

INDICE

CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %

AO 1
$ 856,304.00
$ 514,840.00
$ 129,100.00
$ 643,940.00
$ 606,239.17
71%

AO 2
$
$
$
$
$

864,867.04
540,582.00
135,555.00
676,137.00
641,058.32
74%

AO 3
$
$
$
$
$

873,515.71
567,611.10
142,332.75
709,943.85
678,102.80
78%

INTERPRETACION

__________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________

AGUA
LIBRIO
AO 4
$
$
$
$
$

882,250.87
595,991.66
149,449.39
745,441.04
717,539.70
81%

AO 5
$
$
$
$
$

891,073.38
625,791.24
156,921.86
782,713.09
759,551.53
85%

_________________________________________________
_________________________________________________
_________________________________________________

PURIFICADORA DE AGUA

INDICE

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION

AO
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
TOTAL

10%

INGRESOS
$
$
$
$
$
$

856,304.00
864,867.04
873,515.71

COSTOS
$
$
$
$

882,250.87 $
1,108,929.28 $

$ 4,585,866.89

359,739.80
643,940.00
676,137.00
709,943.85

FLUJO DE
EFECTIVO

TASA
(1+t)-n

-$
$
$
$

359,739.80
212,364.00
188,730.04
163,571.86

1.00000

745,441.04 $
782,713.09 $

136,809.83
326,216.18

0.68301

$ 3,917,914.79

0.90909
0.82645
0.75131

0.62092

$ 667,952.11
VAN
TIR
B/C

408,185.12
47.07%
1.13

CRITERIO DE DECISIN

___________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________

TIR =

N, TIR, B/C)

INGRESOS
ACTUALIZADOS
$
$
$
$

778,458.18
714,766.15
656,285.28

$
$

602,589.21
688,557.83

$ 3,440,656.66

EGRESOS
ACTUALIZADOS
$
359,739.80
$
585,400.00
$
558,790.91
$
533,391.32
$
509,146.26
$
486,003.25
$ 3,032,471.54

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
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www.agroproyectos.org
Catalogo 2014
ESTA LISTA ES SOLO UNA MUESTRA

Produccion de maiz
Jitomate a campo abierto
Jitomate en invernadero o casa sombra
Melon en invernadero
Engorda de becerros
Bovinos de doble proposito
Vacas lecheras
Cria de venado cola blanca
Elaboracion de productos lacteos
Produccion y engorda de borregos
Produccion y engorda de cabras (chivos)
Cabras lecheras
Refaccionaria de motocicletas
Produccion de mojarra tilapia
Miel apicola
Produccion y engorda de cerdos
Engorda de pollos
Silo
Maiz para silo
Adquisicion de tracto para cultivo de frijol
Tienda de abarrotes
Chile jalapeo a cielo abierto
Cafeteria
Industrializacion de mango
Industrializacion de tamarindo

Precios de mayo
5 corridas financ
10 corridas finan
20 corridas finan
Mas de 20 corrid
cotizar al correo

Agroproyectos

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Por lo que cualquier

formulaciones y corr

le resolvemos de inm

Cocina economica
Restaurant de truchas
Comercializacion de articulos para el hogar
Lechuga en invernadero
Renta de inflables
Ecoturismo
Contruccion de cabaas y alberca
Venta de materiales de plomeria
Produccion de blocks
Farmacia
Cultivo y produccion de caa de azucar
Panaderia
Carniceria
Zapateria
Purificadora de agua
Polleria
Lombricomposta
Acopio y reciclado de Pet y carton
Tortilleria de harina de trigo
Tortilleria de maiz
Cibercafe internet
Ciber y papeleria
Estetica
Elaboracion de quesos y venta de leche
Ferreteria
Vivero de hule
Vivero de plantas frutales
Vivero de plantas de cafe
Vivero forestal
Aguacate hass

Cultivo y produccion de nopal

Queseria
Taller de herreria
Acopio y beneficio de cafe
Acopio y empaque de frutas y verduras
Cultivo de mango haden
Agroforrajera
Trucha
Cultivo y produccion de papaya
Cultivo y beneficio de caf
Papeleria
Venta de productos Foamy
Merceria
Minisuper
Pasteleria
Pinole
Cultivo y produccion de litchi
Taller mecanico
Taller de costura
Empaque de zarzamora
Autolavado, lavado de autos
Renta de mobiliario
Produccion y venta de elote
Produccion y acopio de miel apicola
Industrializacion de chile habanero
Chile habanero en invernadero
Cultivo y produccion de chile serrano
Transformacion de pasta de pescado
Produccion y venta de Cabritos
Jatropha curcas

Cultivo de alfalfa forrajero

Produccion y comercializacion de velas
Produccion y comercializacion de veladoras
Paleteria: venta de aguas, paletas y nieves.
Carpinteria
Produccion de hongos frescos
Cultivo y produccion de hongo seta
Rastro TIF
Cultivo, produccion y acopio de pimienta negra
Industrializacion de tomate a pure de tomate
Elaboracion de peluches
Cultivo y produccion de pia
Caf morteado (beneficio de cafe)
Banda de musica de viento
Trapiche
Espinaca en invernadero
Venta de estambres
Vulcanizadora
Venta de equipo de computo
Produccion y venta de lechones
Restaurant de truchas
Acopio y comercializacion de hoja de maiz
Lavanderia
Salon de belleza
Engorda de cerdos
Taqueria
Pizzeria
Puesto de tacos
Venta de tamales
Pollos rostizados (azado, enchilados, rancheros)

Pollos estilo kentuky

Venta de fertilizantes y agroinsumos
Cria de tepezcuintle
Tractor agricola e implementos
Produccion de forraje verde hidroponico
Produccion de cebolla criolla
Taller de costura de pantalones de mezclilla
Cultivo y produccion de limon persa
Cultivo y produccion de naranja
Cultivo y produccion de mandarina
Cultivo y produccion de toronja
Cria y engorda de conejos
Empaque de jitomate
Zarzamora en invernadero
Canola forrajero
Acopio de granos
Engorda de camaron
Cultivo de frijol

Precios de mayoreo:
5 corridas financieras: $1,000.00
10 corridas financieras:$2,000.00
20 corridas financieras: $3,000.00
Mas de 20 corridas?
cotizar al correo: contacto@agroproyectos.org

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