1 1.1 1.1.01 1.1.02 1.1.03 1.1.04 1.1.05 1.1.06 1.1.07 1.1.08 1.1.09 1.1.10 1.1.11 1.2 1.2.01 1.2.

02 1.2.03 1.2.04 1.2.05 1.2.06 1.2.07 1.2.08 1.2.09 1.2.10 1.2.11 1.2.12

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" PLAN DE CUENTAS ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja Bancos Cuentas por Cobrar Inv.Materia Prima Directa Inv. Materia prima Indirecta Inv. Productos en Proceso Inv. Productos Terminados Suministros de Oficina Iva Compras Anticipo Impuesto a la renta 1%

ACTIVO NO CORRIENTE Galpon Dep. Acum. Galpon Maquinaria Dep. Acum. Maquinaria Herramientas Dep. Acum. Herramienta Equipo de Computacion Dep. Acum. Equipo de Computacion Equipo de Oficina Dep. Acum. Equipo de Oficina Muebles de oficina Dep. Acum. Muebles de Oficina

2 2.1 2.1.01 2.1.02 2.1.03 2.1.04 2.1.05 2.1.06 2.1.07 2.1.08 2.1.09 2.1.10 2.1.11 2.1.12 2.1.13 2.1.14

PASIVO PASIVO CORRIENTE Cuentas por Pagar Documentos por Pagar IVA Ventas IVA por Pagar Ret. Imp. Renta del 1% por Pagar Ret. Imp. Renta del 2% por Pagar Ret. Imp. Renta del 8% por Pagar Ret. En la Fuente IVA 30% por Pagar Ret. En la Fuente IVA 70% por Pagar Ret. En la Fuente IVA 100% por Pagar Anticipo Recibido Mano de Obra por Pagar Impuesto a la Renta Participacion de Trabajadores

3 3.1 3.1.01 4 4.1 4.1.01 4.1.02 5 5.1 5.1.01 5.1.02 5.1.03 5.1.04 5.1.05 5.1.06 5.1.07 5.1.08 5.2 5.2.01 5.2.02 5.2.03 5.2.04

PATRIMONIO CAPITAL Capital Social INGRESOS INGRESOS OPERACIONALES Ventas Ganancia Bruta en Ventas GASTOS COSTOS Costo de Producto Vendido Nomina de Fabrica Costos Generales de Fabricacion Reales Costos generales de Fabricacion Aplicados Depreciacion Galpon Depreciacion Maquinaria Depreciacion Herramientas Servicios Basicos de Fabrica GASTOS ADMINISTRATIVOS Gasto Sueldo Depreciaciones Equipo de Computacion Depreciaciones Equipo de Oficina Depreciaciones Muebles de Oficina

COD. 1 1.1 1.1.01

CANT

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" INVENTARIO INICIAl Al 01 de Agosto del 2013 DETALLE V/UNITARIO V/PARCIAL ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja Monedas de 0.50 Monedas de 1 Billetes de 5.00 Billetes de 10.00 Billetes de 20.00 Billetes de 50.00 Bancos Banco de Pichincha cta. Cte Cuentas por Cobrar Sr. Luis Cuje Inv.Materia Prima Directa Tablones de Cedro Planchas de Playwood de 6 milimetros Inv. Materia prima Indirecta Pliegos de Lija Galones de Cellador Galones de Laca Visagras Libras de Clavo Tiraderas Inv. Productos Terminados Juegos de Comedor de Cedro Aparadores de Vajilla Camas de dos Plazas Suministros de Oficina Libretines de Facturas Libretines de Comprobantes de Retencion ACTIVO NO CORRIENTE Galpon Galpon Maquinaria Equipo de Lacar Taladro Herramientas Martillos Cepillo Escuadra Formon Equipo de Computacion

100 50 100 40 50 30 1.1.02 1 1.1.03 1 1.1.04 25 12 1.1.05 30 2 5 32 6 50 1.1.07 3 2 3 1.1.08 5 5 1.2 1.2.01 1 1.2.03 1 1 1.2.05 3 1 1 1 1.2.07

0.50 1.00 5.00 10.00 20.00 50.00 6000.00 2300.00 18.50 15.30 0.92 11.35 9.45 0.93 0.90 0.30 975.00 430.00 210.00 7.00 7.00

3500.00 50.00 50.00 500.00 400.00 1000.00 1500.00 6000.00 6000.00 2300.00 2300.00 646.10 462.50 183.60 147.71 27.60 22.70 47.25 29.76 5.40 15.00 4415.00 2925.00 860.00 630.00 70.00 35.00 35.00 7800.00 7800.00 460.00 345.00 115.00 105.00 48.00 30.00 5.00 22.00 1200.00

7800.00 345.00 115.00 16.00 30.00 5.00 22.00

1.2.09

1.2.11

2 2.1 2.1.01 3 3.1 3.1.01

1 Computador Equipo de Oficina 1 Sumadora Electrica 1 Televisor Muebles de oficina 1 Escritorio 5 Sillas PASIVO PASIVO CORRIENTE Cuentas por Pagar 1 Masisa PATRIMONIO CAPITAL Capital Social PASIVO MAS CAPITAL

1200.00 120.00 430.00 240.00 18.00

1200.00 550.00 120.00 430.00 330.00 240.00 90.00

520.00

520.00 520.00

27003.81

27003.81

V/TOTAL 27523.81 17078.81

10445.00

520.00 520.00

27003.81 27003.81

27523.81

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" ESTADO DE SITUACION INICIAL Al 01 de Agosto del 2013 1 1.1 1.1.01 1.1.02 1.1.03 1.1.04 1.1.05 1.1.07 1.1.08 1.2 1.2.01 1.2.03 1.2.05 1.2.07 1.2.09 1.2.11 2 2.1 2.1.01 3 3.1 3.1.01 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja Bancos Cuentas por Cobrar Inv.Materia Prima Directa Inv. Materia prima Indirecta Inv. Productos Terminados Suministros de Oficina ACTIVO NO CORRIENTE Galpon Maquinaria Herramientas Equipo de Computacion Equipo de Oficina Muebles de oficina PASIVO PASIVO CORRIENTE Cuentas por Pagar PATRIMONIO CAPITAL Capital Social PASIVO MAS PATRIMONIO 27523.81 17078.81 3500.00 6000.00 2300.00 646.10 147.71 4415.00 70.00 10445.00 7800.00 460.00 105.00 1200.00 550.00 330.00 520.00 520.00 520.00 27003.81 27003.81 27003.81 27523.81

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" LIBRO DIARIO FECHA 8/1/2013 CODIGO 1.1.01 1.1.02 1.1.03 1.1.04 1.1.05 1.1.07 1.1.08 1.2.01 1.2.03 1.2.05 1.2.07 1.2.09 1.2.11 2.1.01 3.1.01 8/1/2013 1.1.02 1.1.01 8/1/2013 1.1.04 1.1.05 1.1.09 2.1.05 1.1.02 DETALLE -1Caja Bancos Cuentas por Cobrar Inv.Materia Prima Directa Inv. Materia prima Indirecta Inv. Productos Terminados Suministros de Oficina Galpon Maquinaria Herramientas Equipo de Computacion Equipo de Oficina Muebles de oficina Cuentas por Pagar Capital Social P/r el estado de situacion inicial -2Bancos Caja P/r el efectivo existente en caja -3Inv.Materia Prima Directa Inv. Materia prima Indirecta Iva Compras Ret. Imp. Renta del 1% por Pagar Bancos P/r la compra de materia prima adistribuidora Jimmy Villavicencio -4Costo de Producto Vendido Inv. Productos Terminados P/r la venta a precio de costo -5Caja Ventas IVA Ventas P/la venta de mercaderia -6Bancos Caja P/r el deposito del dinero de la venta anterior PARCIAL DEBE 3500.00 6000.00 2300.00 646.10 147.71 4415.00 70.00 7800.00 460.00 105.00 1200.00 550.00 330.00 520.00 27003.81 FOLIO 1 HABER

3500.00 3500.00

11.25 67.50 9.45 0.79 87.41

8/7/2013 5.1.01 1.1.07 8/7/2013 1.1.01 4.1.01 2.1.03 8/7/2013 1.1.02 1.1.01

975.00 975.00

1254.40 1120.00 134.40

1254.40 1254.40

8/8/2013 1.1.01 1.1.03

-7Caja Cuentas por Cobrar P/r la cancelacion de una cuenta pendiente de cobro del Sr. Luis Cuje -8Bancos Caja P/r el deposito del dinero recaudado -9Caja Anticipo Recibido P/r se recibe un anticipo de la Sra Marlene Sanchez -10Bancos Caja P/r el deposito del dinero recaudado -11Inv. Productos en Proceso Costos Generales de Fabricacion Reales Inv.Materia Prima Directa Inv. Materia prima Indirecta P/r cargar la materia prima a la Orden de Produccion N 1 -12Costo de Producto Vendido Inv. Productos Terminados P/r la venta a precio de costo -13Caja Ventas IVA Ventas P/la venta de mercaderia -14Costos Generales de Fabricacion Reales Luz Electrica Agua Telefono Iva Compras Caja P/el pago de servicios basicos -15Costo de Producto Vendido

780.00 780.00

8/8/2013 1.1.02 1.1.01

780.00 780.00

8/12/2013 1.1.01 2.1.11

1100.00 1100.00

8/12/2013 1.1.02 1.1.01

1100.00 1100.00

8/12/2013 1.1.06 5.1.03 1.1.04 1.1.05

573.05 104.45 573.05 104.45

8/14/2013 5.1.01 1.1.07 8/14/2013 1.1.01 4.1.01 2.1.03 8/22/2013 5.1.03

430.00 430.00

873.60 780.00 93.60

87.00 33.00 22.00 32.00 10.44 97.44

1.1.09 1.1.01 8/22/2013 5.1.01

975.00

1.1.07 8/22/2013 1.1.01 4.1.01 2.1.03 8/30/2013 5.1.03 1.1.09 2.1.07 2.1.10 1.1.01

Inv. Productos Terminados P/r la venta a precio de costo -16Caja Ventas IVA Ventas P/la venta de mercaderia -17Costos Generales de Fabricacion Reales Iva Compras Ret. Imp. Renta del 8% por Pagar Ret. En la Fuente IVA 100% por Pagar Caja P/r el pago del arriendo de la fabrica

975.00

1568.00 1400.00 168.00

380.00 45.60 30.40 45.60

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETAS KARDEX ARTICULO: JUEGO DE COMEDOR ENTRADAS V/Unit V/Total SALIDAS Cant. 1 1

FECHA DETALLE 8/1/2013 Saldo Inicial 8/7/2013 Venta 8/22/2013 Venta

Cant.

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETAS KARDEX ARTICULO: TABLONES DE CEDRO ENTRADAS V/Unit V/Total SALIDAS Cant. 20.00

FECHA DETALLE 8/1/2013 Saldo Inicial 8/12/2013 Orden de Produccion N1

Cant.

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETAS KARDEX ARTICULO: PLANCHAS DE PLAYWOOD ENTRADAS V/Unit V/Total SALIDAS Cant. 6

FECHA DETALLE 8/1/2013 Saldo Inicial 8/12/2013 Orden de Produccion N1

Cant.

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETAS KARDEX ARTICULO: PLIEGOS DE LIJA ENTRADAS V/Unit V/Total SALIDAS Cant. 15

FECHA DETALLE 8/1/2013 Saldo Inicial 8/12/2013 Orden de Produccion N1

Cant.

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETAS KARDEX ARTICULO: GALONES DE CELLADOR ENTRADAS V/Unit V/Total SALIDAS Cant. 2

FECHA DETALLE 8/1/2013 Saldo Inicial 8/12/2013 Orden de Produccion N1

Cant.

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETAS KARDEX ARTICULO: GALONES DE LACA ENTRADAS V/Unit V/Total SALIDAS Cant. 2

FECHA DETALLE 8/1/2013 Saldo Inicial 8/12/2013 Orden de Produccion N1

Cant.

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETAS KARDEX ARTICULO: VISAGRAS ENTRADAS V/Unit V/Total SALIDAS Cant. 15

FECHA DETALLE 8/1/2013 Saldo Inicial 8/12/2013 Orden de Produccion N1

Cant.

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETAS KARDEX ARTICULO: APARADORES DE VAJILLA

FECHA DETALLE 8/1/2013 Saldo Inicial 14/0872013 Venta

Cant.

ENTRADAS V/Unit V/Total

SALIDAS Cant. 1

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETAS KARDEX ARTICULO: CAMAS DE DOS PLAZAS ENTRADAS V/Unit V/Total SALIDAS Cant.

FECHA DETALLE 8/1/2013 Saldo Inicial

Cant.

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETAS KARDEX ARTICULO: CLAVOS ENTRADAS V/Unit V/Total SALIDAS Cant. 4

FECHA DETALLE 8/1/2013 Saldo Inicial 8/12/2013 Orden de Produccion N1

Cant.

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETAS KARDEX ARTICULO: TIRADERAS ENTRADAS V/Unit V/Total SALIDAS Cant. 30

FECHA DETALLE 8/1/2013 Saldo Inicial 8/12/2013 Orden de Produccion N1

Cant.

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETAS KARDEX ARTICULO: GALONES DE COLA ENTRADAS V/Unit V/Total SALIDAS Cant. 2

FECHA DETALLE 8/5/2013 Compra 8/12/2013 Orden de Produccion N1

Cant.

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETAS KARDEX ARTICULO: DILUYENTE ENTRADAS V/Unit V/Total SALIDAS Cant. 1

FECHA DETALLE 8/5/2013 Compra 8/12/2013 Orden de Produccion N1

Cant.

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETAS KARDEX ARTICULO: PLANCHAS DE MDF ENTRADAS V/Unit V/Total SALIDAS Cant. 5

FECHA DETALLE 8/5/2013 Compra 8/12/2013 Orden de Produccion N1

Cant.

MAS FORMAS" DEX

SALIDAS V/Unit 975.00 975.00

V/Total 975.00 975.00

Cant.

EXISTENCIAS V/Unit V/Total 3 975.00 2925.00 2 975.00 1950.00 1 975.00 975.00

MAS FORMAS" DEX

SALIDAS V/Unit 18.50

V/Total 370.00

Cant.

EXISTENCIAS V/Unit V/Total 25 18.50 462.50 5 18.50 92.50

MAS FORMAS" DEX

SALIDAS V/Unit 15.30

V/Total 91.80

Cant.

EXISTENCIAS V/Unit V/Total 12 15.30 183.60 6 15.30 91.80

MAS FORMAS" DEX

SALIDAS V/Unit 0.92

V/Total 13.80

Cant.

EXISTENCIAS V/Unit V/Total 30 0.92 27.60 15 0.92 13.80

MAS FORMAS" DEX

SALIDAS V/Unit 11.35

V/Total 22.70

Cant.

EXISTENCIAS V/Unit V/Total 2 11.35 22.70 0 #DIV/0! 0.00

MAS FORMAS" DEX

SALIDAS V/Unit 9.45

V/Total 18.90

Cant.

EXISTENCIAS V/Unit V/Total 5 9.45 47.25 3 9.45 28.35

MAS FORMAS" DEX

SALIDAS V/Unit 0.93

V/Total 13.95

Cant.

EXISTENCIAS V/Unit V/Total 32 0.93 29.76 17 0.93 15.81

MAS FORMAS" DEX

SALIDAS V/Unit 430.00

V/Total 430.00

Cant.

EXISTENCIAS V/Unit V/Total 2 430.00 860.00 1 430.00 430.00

MAS FORMAS" DEX

SALIDAS V/Unit

V/Total

Cant.

EXISTENCIAS V/Unit V/Total 3 210.00 630.00 3 210.00 630.00

MAS FORMAS" DEX

SALIDAS V/Unit 0.90

V/Total 3.60

Cant.

EXISTENCIAS V/Unit V/Total 6 0.90 5.40 2 0.90 1.80

MAS FORMAS" DEX

SALIDAS V/Unit 0.30

V/Total 9.00

Cant.

EXISTENCIAS V/Unit V/Total 50 0.30 15.00 20 0.30 6.00

MAS FORMAS" DEX

SALIDAS V/Unit 6.50

V/Total 13.00

Cant.

EXISTENCIAS V/Unit V/Total 6 6.50 39.00 4 6.50 26.00

MAS FORMAS" DEX

SALIDAS V/Unit 9.50

V/Total 9.50

Cant.

EXISTENCIAS V/Unit V/Total 3 9.50 28.50 2 9.50 19.00

MAS FORMAS" DEX

SALIDAS V/Unit 22.25

V/Total 111.25

Cant.

EXISTENCIAS V/Unit V/Total 5 22.25 111.25 0 #DIV/0! 0.00

573.05 104.45

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETA TIEMPO NOMBRE: OBRERO 1 TARIFA POR HORA: PERIODO: Aug-13 N O.P FECHA OP1 8/12/2013 OP1 8/13/2013 TI 8/14/2013 OP1 8/14/2013 OP1 8/15/2013 OP1 8/16/2013 OP1 8/19/2013 OP1 8/20/2013 OP1 8/21/2013 OP1 8/22/2013 OP1 8/23/2013 OP1 8/26/2013 OP1 8/27/2013 OP1 8/28/2013 OP1 8/29/2013 OP1 8/30/2013 1.9 DETALLE Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros H.INICIO 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 H.TERMIN. 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 TIEMPO EMP. 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 112 EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" TARJETA TIEMPO NOMBRE: OBRERO 2 TARIFA POR HORA: PERIODO: Aug-13 N O.P FECHA OP1 8/12/2013 OP1 8/13/2013 TI 8/14/2013 OP1 8/14/2013 OP1 8/15/2013 OP1 8/16/2013 OP1 8/19/2013 OP1 8/20/2013 OP1 8/21/2013 OP1 8/22/2013 OP1 8/23/2013 OP1 8/26/2013 OP1 8/27/2013 OP1 8/28/2013 OP1 8/29/2013 OP1 8/30/2013 1.9 DETALLE Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros Elaboracion de Semaneros H.INICIO 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 8H00 H.TERMIN. 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 18H00 TIEMPO EMP. 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 8 Horas 112

COSTOS 15.20 15.20 7.60 7.60 15.20 15.20 15.20 15.20 15.20 15.20 15.20 15.20 15.20 15.20 15.20 15.20 228.00

COSTOS 15.2 15.2 7.6 7.6 15.2 15.2 15.2 15.2 15.2 15.2 15.2 15.2 15.2 15.2 15.2 15.2 228

NOMBRE 1 Obrero 1 2 Obrero 2

EMPRESA INDUSTRIAL "MAS FORMAS" PLANILLA DE TRABAJO PERIODO: AGOSTO OP N1 TIEMPO INDIRECTO TOTAL 220.40 7.60 228.00 220.40 8.60 229.00 440.80 16.20 457.00

RESUMEN MANO DE OBRA DIRECTA TIEMPO INDIRECTO TOTAL PLANILLA TRABAJADORES

440.8 16.2 457