Micro Destilería para producción de etanol de 100 lt/hora

1. PRESENTACION

Nombre del Proyecto Micro Destilería para producción de etanol de 100 lt/hora
DNI 23003525
Nombres y Apellidos Carlos López Trujillo, Antonio Legonia Benavides, Luz
Dany Huaman Pandero

Antecedentes - Ing. Recursos Naturales, especializado en Administración

y Monitoreo reproyectos.
- Piloto de aviación civil y mecánico automotriz con
experiencia de trabajo en Brasil y con dominio en el idioma
portugués.
- Ing. Industrias alimentarías, especialista en fermentación
y destilación con pasantías en fábricas de etanol en Brasil.

Resumen Con este proyecto se instalará una microdestilería para

producir alcohol de 95% de pureza (etanol), aprovechando
la materia prima disponible en la zona (caña de azúcar).
Que servirá como combustible (biocombustible), a los
motocares y autos luego de una adaptación de sus
motores, generando una economía local, donde la micro
destilería le compra la materia prima al agricultor, este
con esa plata usa el motocar como taxi y el motocarista
compra el alcohol.

2. OBJETIVOS DEL PROYECTO.

Objetivo General Fomentar el uso del etanol como combustible ecológico.

Objetivos Específicos - Instalar una microdestilería.

- Adaptar los motocares para que funcionen a alcohol.
- Mejorar la economía local

3. DEL PRODUCTO.

Descripción del Producto: Microdestilería de Etanol (alcohol de 95°), con capacidad

hasta de 100 lts/hora

Materias Primas Necesaria: Caña de azúcar, operar la capacidad de la planta se

necesitara 300 ha de caña
4. DEL MERCADO.

Demanda (Mercado objetivo): Motocares en los distrito de Nuevo Progreso y Uchiza.

Frecuencia de su uso: Diario por cada motocar 1.5 gln. por día
Limitaciones del mercado – Ofertas de productos similares: Mercado nuevo y oferta
de combustible de contrabando.
Precios: El producto será ofertado a 7.5 gln.

5. LOCALIZACION Y TAMAÑO.

La Micro Destilería se ubicará en el caserío de Fray Martín de Porras compresión del

Distrito de Uchiza, ubicación próxima a 26 has. de caña de azúcar y área de terreno
para expansión de cultivos de caña y ubicación intermedia entre las localidades de
Nuevo Progreso y Santa Lucia- Uchiza objetivo de nuestro mercado.

El tamaño considerado de la Micro Destilería esta en función con la materia prima

disponible y la expansión de áreas a corto plazo.

6. INGENIERIA DEL PROYECTO.

Considera el conjunto de conocimiento técnico de: fabricación, abastecimiento y

requerimientos que debe presentarse en los siguientes ítem:

- Proceso de producción:
* Cosecha materia prima (caña de azúcar), transporte de materia prima, recepción
de materia prima (pesado y limpieza), extracción de jugo de caña (trapiche),
manejo y control de fermentación (uso de aceleradores de fermentación),
destilación y rectificación (horno y columnas de destilación tipo reflujo), medición
de grado del alcohol y almacenamiento.

- Programa de producción:
Se producirá mensual un volumen de 8,254 galones, y un volumen anual de 99,048
galones de etanol.
- Requerimientos del proyecto:
* Obras civiles: Pisos de concreto simple, rampa de concreto simple, base de
trapiche, techo de calamina, estructura metálica para techo, horno de de ladrillo
refractario, instalaciones eléctricas y agua potable, ambientes de almacén y
laboratorio.
* Maquinarias y equipos:
Conjunto de molienda (Trapiche) con motor eléctrico trifásico, Dornas metálicas,
decantador, mangueras para instalación de agua, bombas de agua, columna de
destilación tipo reflujo, placas de intercambio de calor, condensadores de vapor, y
accesorios. Herramientas: Maquina de soldar, taladro de banco y taladro de mano,
cizaya, juego de llaves. Equipo de laboratorio.
*Materias primas e insumos: Caña de azúcar, levaduras, acido cítrico, sulfato de
 amonio, agua.
* Mano de obra: para la construcción, un Ing. Civil, Ing. Industrias Alimentarias,
operarios de construcción civil, soldadores, y peones.

Para el Proceso de Producción: Ing. Industrias Alimentarías, dos operadores de

trapiche, operarios de horno, operario controlador de columna de destilación, ing.
Control de calidad, administrador.

7. COSTOS Y PRESUPUESTOS

Costos del Producto: Costos directos: S/. 430,532; que

corresponden a depreciación, materia
prima, materiales directos y manos de obra
directa.
Costos indirectos: S/. 24,805.00;
materiales indirectos y mano de obra
indirecta.

Presupuestos de Ingresos: Flujo de ingresos :

Presupuestos de Egresos:
1er año S/. 746,041.00
2do año S/. 746,041.00
3er año S/. 746,041.00
Flujo de egresos:
1er año S/. 629,373.00
2do año S/. 629,373.00
3er año S/. 629,373.00

Punto de Equilibrio: Producción mínima para cubrir los costos

mensuales y anuales 5560 GLN/MES.
66,720.00 GLN/AÑO

8. FINANCIAMIENTO

Monto de Inversión: Monto del activo :

Fijo: Micro Destilería S/ 142,370.00
Intangible: S/. 3,960.00
Capital de trabajo S/. 114,368.01

Aporte propio y aporte solicitado Monto aporte S/ 142,370.00

Monto a Solicitar: S/. 114,368.01

Estado de Ganancias y Perdidas Ingreso Total a 10 años S/. 7,596,924

proyectado y flujo económico Egreso Total a 10 años S/. 6,291,271
proyectado
9. INDICADORES ECONOMICOS

VAN (Valor Actual Neto): S/. 751,698

TIR (Tasa Interna de Retorno): 44.91%
B/C (Coeficiente de beneficio Costo): 1.14
Periodo de recuperación de la inversión: 2.28 años

10. GENERACION DE EMPLEO

Generación de Puestos de trabajo:

Corto plazo (1 año): 10 puestos de trabajo directo y 50 puestos de trabajo indirecto
Mediano Plazo (tres años): 10 puesto de trabajo directo y 50 puesto de trabajo
indirecto

11. APORTE AL DESARROLLO SOCIAL

El proyecto generará puestos de trabajo en la planta y en los cultivos de caña,

además los mototaxistas tendrán ahorro en el precio del combustible (etanol) por
galón con respecto al combustible convencional y por ende mejorará la economía
local y contribuirá a la protección del medio ambiente.
CUADRO ET-OH 16-A.- FLUJO DE FONDOS ECONOMICO Y FINANCIERO PARA EL PROYECTO (S/.) T/C= 3.3

AÑOS DE OPERACIÓN
CONCEPTO TOTAL
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO5 AÑO6 AÑO7 AÑO8 AÑO9 AÑO10
A. BENEFICIOS ( A ) - 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 882,555 7,596,924
1. Por Venta Productos y Sub Productos - 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 7,460,410
2. Valor Residual de Activos Fijos (S/.) - - - - - - - - - - 22,146 22,146
3. Recuperación de Capital de Trabajo - - - - - - - - - - 114,368 114,368
B. COSTOS ( B ) 256,738 629,373 629,373 629,373 629,373 629,373 629,373 629,373 629,373 629,373 629,373 6,291,271
4. Inversión Fija Fábrica 142,370 - - - - - - - - - - 142,370
5. Inversión Capital de Trabajo Fábrica 114,368 - - - - - - - - - - 114,368
6. Inversión Plantaciones de Caña - - - - - - - - - - - -
7. Costos de la Fase Agrícola - - - - - - - - - - - -
8. Materia Prima - 266,112 266,112 266,112 266,112 266,112 266,112 266,112 266,112 266,112 266,112 2,661,120
9. Materiales Directos - 16,820 16,820 16,820 16,820 16,820 16,820 16,820 16,820 16,820 16,820 168,202
10. Traslado 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800
11. Materiales Indirectos - 10,405 10,405 10,405 10,405 10,405 10,405 10,405 10,405 10,405 10,405 104,049
12. Mano de Obra Total - 183,600 183,600 183,600 183,600 183,600 183,600 183,600 183,600 183,600 183,600 1,836,000
13. Gastos de Admistración y Ventas - 123,636 123,636 123,636 123,636 123,636 123,636 123,636 123,636 123,636 123,636 1,236,362
FLUJO CAJA ECONOMICO ( A-B ) (256,738) 116,668 116,668 116,668 116,668 116,668 116,668 116,668 116,668 116,668 253,182 1,305,653
14. Préstamos (+) - - - - - - - - - - - -
15. Servicio de la Deuda ( - ) - - - - - - - - - - - -
16. Impuesto a la Renta (-) - 9,352 9,352 9,352 9,352 9,352 9,484 9,484 9,484 9,484 9,484 94,181
17. Participaciones (-) - 10,391 10,391 10,391 10,391 10,391 10,538 10,538 10,538 10,538 10,538 104,645
FLUJO CAJA FINANCIERO ( A-B ) - 96,925 96,925 96,925 96,925 96,925 96,645 96,645 96,645 96,645 233,159 1,104,365
TIRE = 44.91% VANE (S/.)= 1,046,453 B/CE = 1.15975 PRIE = 2.201 Años
CUADRO ET-OH 15-B.- ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS PROYECTADO PARA EL PROYECTO (S/.) T/C= 3.3

AÑOS DEL PROYECTO

CONCEPTO TOTALES
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
I. INGRESOS (A) 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 746,041 7,460,410
Ventas Etanol Hidratado Puesto en Fábrica 741,817 741,817 741,817 741,817 741,817 741,817 741,817 741,817 741,817 741,817 7,418,170
Ventas Bagazo Deshidratado 4,224 4,224 4,224 4,224 4,224 4,224 4,224 4,224 4,224 4,224 42,240
Ventas Caña a la Planta Industrial
II. EGRESOS (B) 642,131 642,131 642,131 642,131 642,131 640,661 640,661 640,661 640,661 640,661 6,413,957
Costos de la Fase Agrícola - - - - - - - - - - -
Materia Prima 266,112 266,112 266,112 266,112 266,112 266,112 266,112 266,112 266,112 266,112 2,661,120
Materiales Directos 16,820 16,820 16,820 16,820 16,820 16,820 16,820 16,820 16,820 16,820 168,202
Cosecha y Traslado de Caña 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 288,000
Materiales Indirectos 10,405 10,405 10,405 10,405 10,405 10,405 10,405 10,405 10,405 10,405 104,049
Mano de Obra Total 183,600 183,600 183,600 183,600 183,600 183,600 183,600 183,600 183,600 183,600 1,836,000
Impuesto selectivo al consumo (20% VV) 123,636 123,636 123,636 123,636 123,636 123,636 123,636 123,636 123,636 123,636 1,236,362
Depreciaciones y Amortizaciones de A/F 12,757 12,757 12,757 12,757 12,757 11,287 11,287 11,287 11,287 11,287 120,224
Gastos Financieros Credito Mediano Plazo - - - - - - - - - - -
III. UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES 103,910 103,910 103,910 103,910 103,910 105,380 105,380 105,380 105,380 105,380 1,046,453
Participaciones 10,391 10,391 10,391 10,391 10,391 10,538 10,538 10,538 10,538 10,538 104,645
IV. UTILIDAD DE OPERACIÓN 93,519 93,519 93,519 93,519 93,519 94,842 94,842 94,842 94,842 94,842 941,808
Impuesto a la Renta (10% de la Utilidad) 9,352 9,352 9,352 9,352 9,352 9,484 9,484 9,484 9,484 9,484 94,181
V. UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 84,167 84,167 84,167 84,167 84,167 85,358 85,358 85,358 85,358 85,358 847,627
% RENTABILIDAD NETA ANUAL 13.52% 13.52% 13.52% 13.52% 13.52% 13.71% 13.71% 13.71% 13.71% 13.71% 13.62%

DATOS CALCULO DE IMPUESTOS

IMPUESTO A LA RENTA.(TASA ANUAL) 10.00%
IMPUESTO SELECTIVO AL ETANOL 20%
ISC POR LITRO DE ETANOL S/.VV = S/.1.6534 x lt 0.3307
Precio de Venta 100%
Participaciones 10%
Fracción de Impuesto 1.25
CUADRO ET-OH 12-A.- INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO
T/C= 3.3
(US$)

CONCEPTO VALOR (US$) VALOR (S/.) %

1. INVERSIÓN TOTAL FABRICA 77,799.40 256,738.01 100.00%

1.1. INVERSIÓN FIJA FÁBRICA 43,142.42 142,370.00 55.45%
1.1.1. FIJA TANGIBLES FABRICA 41,942.42 138,410.00 53.91%
Terreno 909.09 3,000.00 1.17%
Edificaciones 3,821.21 12,610.00 4.91%
Montaje 2,121.21 7,000.00 2.73%
Maquinaria y Equipo 35,090.91 115,800.00 45.10%
1.1.2. FIJA INTANGIBLE FABRICA 1,200.00 3,960.00 1.54%
Gastos de Organización y Constitucion 700.00 2,310.00 0.90%
Contingencias Etapa pre Operativa 500.00 1,650.00 0.64%
1.2. CAPITAL DE TRABAJO FABRICA 34,656.97 114,368.01 44.55%
Materia Prima 13,440.00 44,352.00 17.28%
Materiales Directos 1,007.34 3,324.21 1.29%
Materiales Indirectos y Afines 573.27 1,891.80 0.74%
Mano de Obra 4,636.36 15,300.00 5.96%
Caja Inicial Etapa Operativa 15,000.00 49,500.00 19.28%
2. INVERSIÓN TOTAL CAMPO 0.00 0.00 0.00%
Instalación de Plantaciones de Caña de Azúcar 0.00 0.00%
INVERSIÓN TOTAL (US$) 77,799.40 256,738.01 100.00%
CUADRO ET- OH 06-A.- CAPACIDAD DE PROCESAMIENTO DE CAÑA DE AZUCAR PARA ETANOL (95 %)
Rendimiento Rendimiento Consumo Consumo Meses al Consumo Producción
MATERIA Jornada
IDE (Lt et-OH/TM et-OH Caña Caña Año a Caña de Bagazo
PRIMA (Hr/día)
de Caña) (Lt/día) (Tm/día) (TM/Mes) Trabajar (Tm/Año) (TM/Mes)
Caña de
01 65.00 1,200.00 18.46 12.00 480.00 12.00 5,760.00 192.00
Azúcar

Rendimiento Meses al
PRODUCTO Rendimiento Rendimiento Rendimiento Rendimiento Rendimiento
IDE et-OH Días/Mes Año a
TERMINADO (Lt)/Hr (Lt/Mes) (Lt/Año) (gal/mes) (gal/año)
(Lt/día) Trabajar
Etanol
02 100.00 1,200.00 26.00 31,200.00 374,400.00 12.00 8,253.97 99,047.62
Hidratado

CUADRO ET- OH 06-B.- PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DURANTE EL PRIMER AÑO DE OPERACIONES DEL PROYECTO (EN TM MATERIA PRIMA)
M E S E S
PRODUCTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 (*) 10 11 12 TOTAL
100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
CAÑA DE AZUCAR
480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 5,760.00
(Toneladas)
TOTALES 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 5,760.00

CUADRO ET- OH 06-C.- PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DURANTE EL PRIMER AÑO DE OPERACIONES DEL PROYECTO (EN PRODUCTO TERMINADO)
M E S E S
PRODUCTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

ETANOL (Lt) 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 374,400.00

Bagazo (TM) 192.00 192.00 192.00 192.00 192.00 192.00 192.00 192.00 192.00 192.00 192.00 192.00 2,304.00

TOTALES 31,392.00 31,392.00 31,392.00 31,392.00 31,392.00 31,392.00 31,392.00 31,392.00 31,392.00 31,392.00 31,392.00 31,392.00 376,704.00
CONSUMO MEDIDO PARA VEHICULOS MENORES EN LA PROVINCIA DE TOCACHE
Dic-06
N° CONSUMO CONSUMO LITROS DE CAÑA DE AREA DE
PRECIO
VEHICULOS DIARIO POR DIARIO TOTAL
CONCEPTO
TARAPOTO UNIDAD
DE VENTA
GASOLINAS
ALCOHOL AZUCAR SIEMBRA
(S/.) EQUI (TM) (Ha)
METROPOL (Gal) (Gal)

Motocarros 3,000 1.50 11.42 4,500.00 17,885.54 255.51 777.17

Motocicletas 2,000 0.25 12.18 500.00 1,987.28 28.39 51.81
TOTALES 5,000 0.88 11.80 5,000.00 19,872.83 283.90 828.98
 PROYECCION DE LA DEMANDA EN GALONES DE ETANOL EN LA PROVINCIA DE TOCACHE.

MOTOKARES MOTOS AUTOS

AÑOS 2006 2007 2006 2007 2006 2007
CANTIDAD DE AUTOMOTORES 3,000 3,000 2,000 2,000 500 500
C.Diario(gl) 2 1.5 0.25 0.25 8 8
C.Mensual(gl) 135,000 135,000 15,000 15,000 120,000 120,000
C.Anual(gl) 1,620,000 1,620,000 180,000 180,000 1,440,000 1,440,000
MOTOKARES MOTOS AUTOS
AÑOS 2,008 2,009 2,008 2,009 2,008 2,009
CANTIDAD DE AUTOMOTORES 3,000 3,000 2,000 2,000 500 500
C.Diario(gl) 2 2 0.50 0.50 8 8
C.Mensual(gl) 180,000 180,000 30,000 30,000 120,000 120,000
C.Anual(gl) 2,160,000 2,160,000 360,000 360,000 1,440,000 1,440,000
MOTOKARES MOTOS AUTOS
AÑOS 2,010 2,011 2,010 2,011 2,010 2,011
CANTIDAD DE AUTOMOTORES 3,000 3,000 2,000 2,000 500 500
C.Diario(gl) 2 2 0.50 0.50 8 8
C.Mensual(gl) 180,000 180,000 30,000 30,000 120,000 120,000
C.Anual(gl) 2,160,000 2,160,000 360,000 360,000 1,440,000 1,440,000
Tasa de crecimiento de ventas anual de compra de automotores*
* Registros Públicos
*1 gl de Etanol = 3.78 lt