UNIVERSIDAD CATLICA LOS NGELES CHIMBOTE FACULTAD DE INGENIERA Escuela Profesional de Ingeniera de Sistemas

Tema: EL DINERO ELECTRNICO, TARJETAS DE CRDITO Y DBITO

Presentado por: Espinoza Flores Ever Elvis

Docente: Mg. Mario Augusto Merchn Gordillo

Curso: Derecho Informtico

Unidad: II

AO 2013

INDICE GENERAL

INTRODUCCIN ............................................................................................................ 3 I. MARCO CONCEPTUAL ......................................................................................... 4 1.1. CONSIDERACIONES PREVIAS .................................................................... 4

1.2. DINERO ELECTRNICO EN SENTIDO AMPLIO Y EN SENTIDO ESTRICTO ................................................................................................................... 4 1.3. 1.3. 1.4. DEFINICIN ..................................................................................................... 5 RESERVA DE ACTIVIDAD ............................................................................ 6 BANCA CELULAR .......................................................................................... 7

II. LA ADMISIN LEGAL DEL PAGO EFECTUADO POR MEDIOS ELECTRNICOS ............................................................................................................ 8 2.1. 2.2. PRODUCTO POTENTE ................................................................................... 8 LEY N 29985: LEY DEL DINERO ELECTRNICO .................................... 9

2.3. REGLAMENTO DE LA LEY N 29985, LEY QUE REGULA LAS CARACTERSTICAS BSICAS DEL DINERO ELECTRNICO COMO INSTRUMENTO DE INCLUSIN FINANCIERA .................................................. 10 CONCLUSIONES .......................................................................................................... 14 BIBLIOGRAFA ............................................................................................................ 15 ANEXOS ........................................................................................................................ 16 Anexo 01: LEY N 29985: LEY DEL DINERO ELECTRNICO ........................... 16 Ley que regula las caractersticas bsicas del dinero electrnico como instrumento de inclusin financiera ..................................................................................................... 16

INTRODUCCIN La tecnologa actual permite que la banca mvil se constituya en un mecanismo a travs del cual puede emplearse el dinero electrnico para la realizacin de transacciones de manera virtual, prescindiendo del uso de efectivo o de otros medios, con lo cual se facilita a los usuarios efectuar compras y pagos diversos desde cualquier lugar, as como hacer transacciones con cuentas de terceros, utilizando el telfono celular. En ese sentido, la elevada penetracin de la telefona celular en el Per indica que las condiciones iniciales estn dadas. El otorgar a la poblacin la posibilidad de la realizacin de transacciones monetarias seguras mediante los telfonos mviles permitir facilitar y abaratar el sistema de medios de pago, impulsar la inclusin de grandes grupos poblacionales que se encuentran alejados geogrficamente y que tradicionalmente no han sido incorporados al sistema financiero formal, y reducir significativamente los costos de los servicios financieros. Se entiende por dinero electrnico todo aquel valor monetario almacenado en un mecanismo de soporte electrnico que es utilizado para realizar transacciones sin que estn necesariamente involucradas entidades financieras. El uso de la tecnologa resuelve algunas de las barreras de acceso a servicios financieros de las personas no bancarizadas, fomentando el uso de medios de pago. El dinero electrnico es una gran oportunidad para el fomento de la inclusin financiera en el Per. Este nuevo producto, tomado en conjunto con los depsitos tradicionales (que tienen como fin la intermediacin financiera), son una base amplia para el desarrollo de los servicios financieros mviles.

I. 1.1.

MARCO CONCEPTUAL CONSIDERACIONES PREVIAS Hablar de dinero electrnico es un tanto complicado y algo confuso, si tenemos en cuenta que dinero electrnico es cualquier modalidad de pago que utilice tecnologas electrnicas, como por ejemplo las tarjetas. Antes de proceder a definir el dinero electrnico, es necesario considerar dos aspectos fundamentales: el funcionamiento operativo de este medio de pago y las distintas modalidades que pueden ubicarse dentro de la denominacin general "dinero electrnico". Al abordar la primera de las cuestiones indicadas, podemos observar que el dinero electrnico se configura como una modalidad de las ya conocidas transferencias electrnicas de fondos, en el sentido que su uso implica un movimiento de fondos de una cuenta bancaria a otra con el objeto de realizar un pago a travs de un medio electrnico. En el caso del dinero electrnico nos ubicamos dentro de la categora de las transferencias de crdito ya que es el comprador quien pone en marcha la operacin correspondiente al girar instrucciones a su banco para que ejecute un pago. El segundo de los aspectos planteados, nos conduce a una doble vertiente conceptual, la variedad de medios de pago existentes ubicados todos bajo la categora general "dinero electrnico", obliga a hacer una diferenciacin, en este sentido distinguimos el dinero electrnico en sentido amplio y el dinero electrnico en sentido restringido.

1.2.

DINERO ELECTRNICO EN SENTIDO AMPLIO Y EN SENTIDO ESTRICTO En la primera de las orientaciones indicadas anteriormente, (dinero electrnico en sentido amplio), la nocin "dinero electrnico" se identifica con cualquier sistema de pago que requiera para su funcionamiento una tecnologa electrnica, abarcando esta denominacin, las tarjetas electrnicas, los ttulos valores electrnicos (cheques y letras de cambio), las cartas de crdito
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electrnicas, el dinero efectivo electrnico as como cualquier otra forma de pago que implique la existencia de un medio electrnico para hacerse efectivo. En sentido restringido, la nocin "dinero electrnico" alude al "dinero efectivo electrnico" o dinero digital (en atencin a la tecnologa actualmente utilizada), utilizndose esta expresin nicamente para referirse a las monedas y billetes electrnicos como sustitutos del dinero metlico o del papel moneda tradicionalmente conocido.

1.3.

DEFINICIN Segn las consideraciones expuestas, podemos definir en forma general el dinero electrnico como un instrumento basado en el funcionamiento de una TEF que tiene por objeto facilitar el pago en operaciones generalmente concertadas a travs de redes de comunicacin pudiendo asumir distintas formas segn la voluntad de las partes negociantes. Decimos que se trata de operaciones generalmente concertadas a travs de redes de comunicacin pues hay algunos casos, como las tradicionales tarjetas, que aun cuando implican el uso de medios electrnicos pueden ser utilizadas en cualquier establecimiento fsico independientemente de la existencia de una red de comunicacin. De otra parte hablamos del elemento volitivo como requisito indispensable para el uso del dinero electrnico, en el entendido que su aceptacin siempre estar supeditada a la voluntad de las partes ya que no puede obligarse a nadie a recibir ni a efectuar un pago distinto del dinero efectivo tradicional calificado como de curso legal en cada una de las legislaciones existentes; as como los cheques y las tarjetas tradicionales requieren para su aceptacin la manifestacin del concurso de voluntades entre el vendedor y el comprador -y en algunos casos hasta del emisor del medio de pago-, de igual manera sucede con el dinero electrnico en cualquiera de sus distintas modalidades. El dinero electrnico es un valor monetario representado por un crdito exigible a su emisor, el cual tiene las siguientes caractersticas1:

Artculo 2. Dinero electrnico. LEY N 29985: LEY DEL DINERO ELECTRNICO.

a. Es almacenado en un soporte electrnico. b. Es aceptado como medio de pago por entidades o personas distintas del emisor y tiene efecto cancelatorio. c. Es emitido por un valor igual a los fondos recibidos. d. Es convertible a dinero en efectivo segn el valor monetario del que disponga el titular, al valor nominal. e. No constituye depsito y no genera intereses.

1.3.

RESERVA DE ACTIVIDAD Solo pueden emitir dinero electrnico las empresas que operan bajo el mbito de supervisin de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, listadas en el inciso A del artculo 16 y el numeral 6 del artculo 17 de la Ley 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros2. Las Caractersticas y obligaciones de las Empresas Emisoras de Dinero Electrnico3 son las siguientes: Las Empresas Emisoras de Dinero Electrnico tienen como objeto principal la emisin de dinero electrnico, no conceden crdito con cargo a los fondos recibidos y solo pueden realizar otras operaciones relacionadas a su objeto principal. Las Empresas Emisoras de Dinero Electrnico son sujetos obligados a proporcionar la informacin a que se refiere el artculo 3 de la Ley 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera - Per, y sus modificatorias, conforme a lo dispuesto en el literal a) del numeral 3.1 del artculo 3 de la Ley 29038, Ley que incorpora la Unidad de Inteligencia Financiera del Per (UIFPER) a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, y sus normas reglamentarias. En tal sentido, se encuentran obligadas a cumplir con las disposiciones reglamentarias emitidas

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Art 3. LEY N 29985: LEY DEL DINERO ELECTRNICO. Art 4. LEY N 29985: LEY DEL DINERO ELECTRNICO.

sobre prevencin del lavado de activos y financiamiento del terrorismo que emita la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, siendo responsables de aplicar las normas del presente numeral a sus clientes o usuarios que adquieran el dinero electrnico que emitan.

1.4.

BANCA CELULAR Banca virtual, banca en lnea, e-banking o genricamente banca electrnica, es la banca a la que se puede acceder mediante Internet. Pueden ser entidades con sucursales fsicas o que slo operan por Internet o por telfono4. En las cifras al cierre del 2012 de Asbanc, las transacciones totales del sistema bancario fueron 996 millones, de las cuales un 72% se realizaron a travs de canales alternos (banca celular, cajeros automticos, cajeros corresponsales, banca por Internet, etc.)5. La representatividad de la banca celular es de 0.1% del total de las transacciones. Es poco en comparacin a las transacciones en cajero automtico (25%) o cajero corresponsal (18%). Internet, por ejemplo, tambin ha crecido un 18%, pero la representatividad es de 4%. Sin embargo, es la nica que creci 123% el ao 2012.

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Banca electrnica. http://es.wikipedia.org/wiki/Banca_electr%C3%B3nica Juan Huamn, jefe de Seguridad de la Informacin de Datco Per

II.

LA ADMISIN LEGAL DEL PAGO EFECTUADO POR MEDIOS ELECTRNICOS PRODUCTO POTENTE El producto que ofrezcan las entidades financieras significar una propuesta muy potente que les permitir competir en este mercado. El gran potencial de los servicios de dinero electrnico que sean ofrecidos a travs de cuentas en entidades financieras radicar en las ventajas que ello ofrece, pues adems de poder brindar una amplia gama de productos bancarios (ahorros y crditos), est la posibilidad de interoperar con todo el sistema financiero, permitiendo el envo de transferencias o el pago de recibos en las cuentas en entidades financieras de los proveedores, por ejemplo, lo cual constituye un modelo de inclusin financiera de la poblacin no atendida. Un esquema de este tipo va dar acceso a las entidades a disponer de informacin de la persona, lo cual va a facilitar su insercin en el Sistema Financiero, pues justamente es la falta de informacin de no saber dnde estn los clientes o cmo llegar a ellos, dada la dificultad sobre todo de un territorio tan agreste como el Per, uno de los principales obstculos para lograr una mayor inclusin financiera. En este punto es importante destacar que la calidad y el acceso a la informacin entre los acreedores es un componente crtico para el desarrollo del sistema financiero. En el mercado peruano, dada la falta de informacin, se requiere que cada institucin crediticia lleve a cabo procesos de investigacin para poder evaluar el riesgo y el valor del crdito. Este esfuerzo aumenta significativamente los costos de otorgar prstamos y se refleja en las tasas de inters. Hoy en da, nuestro pas utiliza, principalmente, la banca mvil como un canal de atencin para realizar consultas, y transferencias de fondos a realizarse entre cuentas bancarias en la misma entidad financiera. No obstante, las entidades financieras vienen trabajando en la ampliacin de las operaciones a realizarse mediante los telfonos celulares, especficamente en lo que se refiere a la billetera electrnica. Adicionalmente, las empresas financieras privadas analizan la posibilidad de un proyecto conjunto para operar con dinero electrnico, lo cual dara como resultado un producto muy robusto y potente.
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2.1.

En el pas, la banca mvil, introducida en el 2008, ha mostrado desde su aparicin un crecimiento continuo. En el 2012, las transacciones monetarias por banca mvil en bancos y financieras ascendieron a 952,595 cifra que represent un incremento de 123% con relacin al 2011. No cabe duda que este nmero aumentar considerablemente con la implementacin del dinero electrnico.

2.2.

LEY N 29985: LEY DEL DINERO ELECTRNICO La Ley que regula las caractersticas bsicas del dinero electrnico como instrumento de inclusin financiera, promulgada como la Ley N 29985, ser el marco para la creacin y supervisin de las Empresas Emisoras de Dinero Electrnico (EEDE), que sern las encargadas de ofrecer cuentas para hacer operaciones aceptadas no solamente entre bancos, sino por restaurantes, pago de servicios pblicos, tiendas comerciales, etc. Uno de los soportes ser el telfono celular y para que los usuarios accedan a este servicio, las EEDE debern proveer de fideicomisos (como una cuenta para abonos) que recibirn depsitos para convertirlos a dinero electrnico: esta condicin le permitir que sea aceptado para realizar las transacciones que el usuario disponga, sin depender del banco de donde salen los fondos. Pero su uso no solo se restringe a los mviles, ya que estas empresas tambin podrn emitir tarjetas prepago, a las cuales se podr hacer recargas al igual que en la cuenta celular. El monto mximo por transaccin al mes ser de una UIT (S/. 3,700). Una cuenta celular no es igual a tener el dinero en el celular, por lo que si el dispositivo es robado, solo se podr acceder a la cuenta celular si se posee las contraseas u otros cdigos de seguridad configurados por el usuario6. Esta ley tambin establece que la emisin de dinero electrnico efectuada por las EEDE estar exonerada del IGV durante los siguientes tres aos. Adems, indica que el capital mnimo de estas empresas ser de S/. 2268,519, que corresponde al

Alejandro Medina, superintendente adjunto de la SBS

trimestre octubre-diciembre del 2012. La actualizacin de este monto se har trimestralmente, segn la Ley General del Sistema Financiero.

2.3. REGLAMENTO DE LA LEY N 29985, LEY QUE REGULA LAS CARACTERSTICAS BSICAS DEL DINERO ELECTRNICO COMO INSTRUMENTO DE INCLUSIN FINANCIERA La Resolucin SBS N 6283-2013 de 18 de octubre de 2013, aprueba el Reglamento de Operaciones con Dinero Electrnico que establece el marco normativo bajo el cual se regirn las operaciones con dinero electrnico, al amparo de la Ley N 29985 Ley que regula las Caractersticas Bsicas del Dinero Electrnico y su Reglamento aprobado por Decreto Supremo N 090-2013-EF. Los alcances del dispositivo son las siguientes:

i.

Operaciones que pueden realizarse con dinero electrnico: Conversin Reconversin Pagos Transferencias Otras autorizadas por la Superintendencia.

ii.

Soportes para uso de dinero electrnico: Telfonos mviles Tarjetas prepago

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 Cualquier otro equipo o dispositivo electrnico que cumpla los fines de la Ley.

iii.

Cuentas de dinero electrnico simplificadas, aquellas que los emisores de dinero electrnico ponen a disposicin de personas, deben cumplir las siguientes condiciones: Son abiertas por personas naturales o extranjeras residentes. Para apertura de cuentas se requerir como mnimo la informacin correspondiente al nombre completo del titular y nmero de documento de identidad o carnet de extranjera. La empresa verificar la informacin con la base de datos de RENIEC o el Registro Central de Extranjera de la Direccin General de Migraciones y Naturalizacin, segn el caso. Para apertura de cuentas que tengan como soporte electrnico telfonos mviles, se requerir el nmero de servicio de telefona mvil asociado a dicho soporte. Cada transaccin se encuentra sujeta al lmite de S/.1,000 El saldo consolidado de cuentas de dinero electrnico de un mismo titular, bajo cualquier modalidad, en un mismo emisor de dinero electrnico, no puede ser superior a S/. 2,000 en todo momento. Las conversiones a dinero electrnico acumuladas de un mismo titular, bajo cualquier modalidad, en un mismo emisor en un mes, no pueden exceder a S/. 2,000 Las transacciones acumuladas (conversiones, transferencias, pagos, etc.) de un mismo titular, bajo cualquier modalidad, en un mismo emisor en un mes, no pueden exceder de S/. 4,000 Solo pueden ser abiertas y utilizadas en moneda nacional en el territorio nacional.
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iv.

Cuentas de dinero electrnico generales, aquellas que no cumplan con las caractersticas para ser consideradas cuentas de dinero electrnico simplificadas y no estn sujetas a los lmites indicados en el numeral anterior, deben cumplir con las siguientes condiciones: Para la apertura los titulares deben entregar la informacin establecida en el artculo 8 de las Normas Complementarias para la Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo[1]. Para apertura de cuentas que tengan como soporte electrnico telfonos mviles, se requerir el nmero de servicio de telefona mvil asociado a dicho soporte. En el caso de extranjeros la contratacin podr efectuarse nicamente de manera presencial y escrita con la presentacin de su Carnet de Extranjera o Pasaporte. La empresa verificar la informacin con la base de datos del Registro Central de Extranjera de la Direccin General de Migraciones y Naturalizacin, segn el caso.

v.

Los emisores de dinero electrnico debern establecer mecanismos que aseguren las transacciones con dinero electrnico a travs de cajeros corresponsales.

vi.

Los emisores debern brindar a sus clientes y usuarios toda la informacin pertinente de manera previa a la celebracin del contrato de dinero electrnico.

vii.

En los contratos de dinero electrnico deber contemplarse la posibilidad que el cliente solicite el bloqueo temporal o definitivo de su cuenta de dinero electrnico. Asimismo se deber sealar que el cliente no es responsable de ninguna perdida en caso de clonacin del soporte,

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suplantacin del usuario en las oficinas de la empresa emisora, o funcionamiento defectuoso de los canales o sistemas puestos a su disposicin por los emisores para efectuar operaciones. Adicionalmente, deber indicarse que podrn aplicarse medidas de resolucin o suspensin de contrato mediante bloqueo de la cuenta de dinero electrnico, unilateramente y sin previo aviso, cuando se trate de la aplicacin de normas prudenciales emitidas por la Superintendencia en aplicacin del artculo 85 del Cdigo de Proteccin y Defensa al Consumidor.

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CONCLUSIONES

1)

El dinero electrnico es una gran oportunidad para ser ms eficientes y acelerar la pagadura de los beneficiarios de los programas sociales en el pas y acercar a los peruanos a la inclusin financiera.

2)

El uso del dinero electrnico en el pas genera expectativas en muchas entidades bancarias, ya que algunas de ellas estn diseando productos como billeteras electrnicas para hacer pagos simples en, por ejemplo, bodegas.

3)

Slo pueden emitir dinero electrnico las empresas supervisadas actualmente, as como las empresas emisoras de dinero electrnico EEDE). De esta manera, si una empresa de telecomunicaciones deseara proveer servicios por s misma y no como proveedor de una empresa del SF, deber constituir una empresa especializada (la EEDE).

4)

El dinero electrnico apertura las facilidades que los usuarios tendrn para hacer transacciones con cualquier entidad sin la necesidad de un proveedor de servicios financieros. El Banco Central de Reserva y la SBS sern los responsables de garantizar estas condiciones.

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BIBLIOGRAFA 1) ASBANC SEMANAL. LA GRAN OPORTUNIDAD: DINERO

ELECTRNICO. Revista N71, Ao 3 | Jueves 6 de junio 2011. 2) GUILLN RISPA MILA, DINERO ELECTRONICO, caso peruano. [Documento PDF] Per 2013 [Visitado 27 Dic 2013] 3) SANTOMA JAVIER, TODO LO QUE DEBERA SABER SOBRE EL DINERO ELECTRNICO. Revista A fondo IESE Business School Junio 2011.

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ANEXOS

Anexo 01: LEY N 29985: LEY DEL DINERO ELECTRNICO

Ley que regula las caractersticas bsicas del dinero electrnico como instrumento de inclusin financiera
Artculo 1. Objeto de la Ley 1.1 El objeto de la presente Ley es regular la emisin de dinero electrnico, determinar las empresas autorizadas a emitirlo y establecer el marco regulatorio y de supervisin de las Empresas Emisoras de Dinero Electrnico. 1.2 La emisin de dinero electrnico comprende las operaciones de emisin propiamente dicha de dinero electrnico, reconversin a efectivo, transferencias, pagos y cualquier movimiento u operacin relacionada con el valor monetario del que disponga el titular y necesaria para las mismas. Artculo 2. Dinero electrnico El dinero electrnico es un valor monetario representado por un crdito exigible a su emisor, el cual tiene las siguientes caractersticas: a) Es almacenado en un soporte electrnico. b) Es aceptado como medio de pago por entidades o personas distintas del emisor y tiene efecto cancelatorio. c) Es emitido por un valor igual a los fondos recibidos. d) Es convertible a dinero en efectivo segn el valor monetario del que disponga el titular, al valor nominal. e) No constituye depsito y no genera intereses. Artculo 3. Reserva de actividad Solo pueden emitir dinero electrnico las empresas que operan bajo el mbito de supervisin de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, listadas en el inciso A del artculo 16 y el numeral 6 del artculo 17 de la Ley 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros. Artculo 4. Caractersticas y obligaciones de las Empresas Emisoras de Dinero Electrnico 4.1 Las Empresas Emisoras de Dinero Electrnico tienen como objeto principal la emisin de dinero electrnico, no conceden crdito con cargo a los fondos recibidos y solo pueden realizar otras operaciones relacionadas a su objeto principal. 4.2 Las Empresas Emisoras de Dinero Electrnico son sujetos obligados a proporcionar la informacin a que se refiere el artculo 3 de la Ley 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera - Per, y sus modificatorias, conforme a lo dispuesto en el literal a) del numeral 3.1 del artculo 3 de la Ley 29038, Ley que incorpora la Unidad de Inteligencia Financiera del Per (UIF-PER) a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, y sus normas reglamentarias. En tal sentido, se encuentran obligadas a cumplir con las disposiciones reglamentarias emitidas sobre prevencin del lavado de activos y financiamiento del terrorismo que emita la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, siendo responsables de aplicar las normas del presente numeral a sus clientes o usuarios que adquieran el dinero electrnico que emitan. Artculo 5. Emisores de dinero electrnico Los emisores de dinero electrnico: a) No pueden establecer un lmite a la vigencia de los fondos de dinero electrnico, distinto al reglamentado. Cuando transcurran diez (10) aos sin que una cuenta de dinero electrnico tenga movimientos y sin que medie reclamacin durante ese lapso, dichos fondos son remitidos a la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico del Ministerio de Economa y Finanzas para ser destinados a programas de inclusin financiera. b) Estn sujetos a los lmites de emisin de dinero electrnico de una Unidad Impositiva Tributaria (UIT) por transaccin, de acuerdo a las condiciones que se establezca en la reglamentacin de la presente Ley. c) Se sujetan a las disposiciones de encaje y a las que por la Ley 29440, Ley de los Sistemas de Pagos y de Liquidacin de Valores, formule el Banco Central de Reserva del Per. Artculo 6. Proteccin al usuario 6.1 Garanta de recursos. Los emisores de dinero electrnico deben constituir fideicomisos por el valor del dinero electrnico emitido conforme a las disposiciones que dicta la Superintendencia de Banca, Seguros y

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Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones. Dicho Organismo de Control puede regular otras modalidades alternativas de garanta para los fondos de dinero electrnico emitidos. 6.2 Proteccin de datos. La emisin de dinero electrnico constituye un servicio financiero, y la informacin del usuario de dinero electrnico y de las operaciones que realice estn sujetas a la Ley 29733, Ley de Proteccin de Datos Personales, y a la proteccin del artculo 2, inciso 5, de la Constitucin Poltica del Per. 6.3 Contratos. La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones establece las modalidades de contratacin aplicables al dinero electrnico, las que pueden ser escritas, electrnicas u otras, de acuerdo a la naturaleza de los productos, sus caractersticas y las circunstancias en que estos se ofrecen, en concordancia con lo dispuesto en la Ley 29571, Cdigo de Proteccin y Defensa del Consumidor; la Ley 28587, Ley Complementaria a la Ley de Proteccin al Consumidor en Materia de Servicios Financieros, y las normas reglamentarias emitidas para garantizar su cumplimiento. Artculo 7. Exoneracin del Impuesto General a las Ventas Exonerase del Impuesto General a las Ventas por un perodo de tres (3) aos, contado a partir de la vigencia de la presente Ley, la emisin de dinero electrnico efectuada por las Empresas Emisoras de Dinero Electrnico. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS MODIFICATORIAS PRIMERA. Empresas Emisoras de Dinero Electrnico Incorprase el numeral 6 al artculo 17 de la Ley 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros, de acuerdo al texto siguiente: Artculo 17.- CAPITAL MNIMO DE EMPRESAS DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS Y CONEXOS. (...) 6. Empresas Emisoras de Dinero Electrnico: S/. 2 268 519,00. El citado capital corresponde al trimestre octubre - diciembre 2012 y posteriormente se sujeta a la actualizacin trimestral segn el procedimiento sealado en el artculo 18 de la Ley 26702. SEGUNDA. Procedimiento de autorizacin de organizacin y funcionamiento Modifcanse el segundo prrafo del artculo 19 y el tercer prrafo del artculo 21 de la Ley 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros, conforme al siguiente texto: Artculo 19.- ORGANIZADORES DE EMPRESAS. (...) La Superintendencia est facultada para autorizar la organizacin y el funcionamiento de las empresas comprendidas en los artculos 16 y 17 de la presente Ley. En el caso de las empresas comprendidas en los incisos A, B y C del artculo 16 as como del numeral 6 del artculo 17 debe contar con la opinin previa del Banco Central. Artculo 21.- SOLICITUD DE ORGANIZACIN. (...) Una vez recibida la documentacin completa, la Superintendencia la pondr en conocimiento del Banco Central cuando se trate de empresas precisadas en los incisos A, B y C del artculo 16, as como en el numeral 6 del artculo 17. El Banco Central debe emitir su opinin dentro de los treinta (30) das de recibido el oficio respectivo. TERCERA. Autorizacin de la operacin de emisin de dinero electrnico a empresas del sistema financiero Incorpranse como numeral 42 al artculo 221 y el literal h) a la trigsima primera disposicin final y complementaria de la Ley 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros, segn los textos siguientes: 221.- OPERACIONES Y SERVICIOS (...) 42. Emitir dinero electrnico. (...) TRIGSIMA PRIMERA: (...) h. Numeral 42 del artculo 221: Emitir dinero electrnico. CUARTA. Sistemas de pagos y de liquidacin de valores Incorprase el inciso n) al artculo 10 de la Ley 29440, Ley de los Sistemas de Pagos y de Liquidacin de Valores, con el siguiente texto: 10.- rgano rector de los Sistemas de Pagos (...)

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n) Dictar, cuando estime necesario, normas, reglamentos, principios y estndares, as como supervisar su cumplimiento, a los Acuerdos de Pago y Proveedores de Servicios de Pagos, para propender a su funcionamiento seguro y eficiente. (...) DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES PRIMERA. Normas reglamentarias El Ministerio de Economa y Finanzas, en coordinacin con la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, como supervisor de las empresas bajo su control que emitan dinero electrnico, reglamenta la presente Ley en un plazo no mayor de cuarenta y cinco (45) das calendario posterior a su entrada en vigencia. Asimismo, la Superintendencia emite, en un plazo no mayor de noventa (90) das calendario posterior a la entrada en vigencia de esta Ley, las normas que sean necesarias sobre ingreso y salida al mercado, operaciones, lmites, garantas o respaldo del dinero electrnico en circulacin, rgimen de inversiones, uso de fideicomisos, sanciones y dems aspectos necesarios para el adecuado y seguro funcionamiento de las Empresas Emisoras de Dinero Electrnico, as como para su supervisin. SEGUNDA. Utilizacin de los servicios de telecomunicaciones y disposiciones regulatorias para el cumplimiento de la Ley Los servicios de telecomunicaciones sujetos al Texto nico Ordenado de la Ley de Telecomunicaciones, aprobado por Decreto Supremo 013-93-TCC; y al Texto nico Ordenado del Reglamento General de la Ley de Telecomunicaciones, aprobado por Decreto Supremo 020-2007-MTC, que se utilicen para la prestacin de servicios financieros, deben ser brindados en igualdad de condiciones a todas las empresas que provean estos servicios financieros. El Organismo Supervisor de Inversin Privada en Telecomunicaciones (Osiptel) es competente para dictar las disposiciones que garanticen el acceso a los servicios de telecomunicaciones por parte de las empresas que provean servicios financieros, en igualdad de condiciones. En el marco de esta facultad y a falta de acuerdo entre las empresas que brindan servicios de telecomunicaciones y las que provean servicios financieros, dicta mandatos estableciendo las condiciones que fueran necesarias para garantizar dicho acceso. TERCERA. Condiciones y oportunidades para la interoperabilidad La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones y el Banco Central de Reserva del Per, en el mbito de sus competencias, establecen a las entidades sujetas a su supervisin condiciones y oportunidades para la interoperabilidad. Entindase por interoperabilidad aquella situacin en la que un cliente pueda realizar transacciones con cualquier contraparte, independientemente del proveedor de servicios financieros. CUARTA. Implementacin de transacciones con DNI electrnico En el marco del proceso de implementacin del Documento Nacional de Identidad electrnico (DNIe), el Registro Nacional de Identificacin y Estado Civil (Reniec), en coordinacin con los sectores pertinentes, habilita las aplicaciones correspondientes para que en dicho documento se almacene informacin para usos financieros, bancarios y no bancarios, con autorizacin del usuario, conforme a la Ley 29733, Ley de Proteccin de Datos Personales; y al artculo 2, inciso 5, de la Constitucin Poltica del Per. QUINTA. Incorporacin de empresas con actividades similares La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones puede incorporar en los alcances de la presente Ley a las empresas que realicen actividades similares a la emisin de dinero electrnico.

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