Ejemplo Estudio de Prefactibilidad Invernadero

Instituto Tecnolgico de Costa Rica MAE.
Evaluacin Invernadero Agrcola
Indice
Indice 1 I. Resumen Ejecutivo ............................................................................................. 5 1.1 Introduccin................................................................................................. 5 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 II. 2.1 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. Mercado ...................................................................................................... 6 Tamao del proyecto y ubicacin ............................................................... 7 Proceso productivo ..................................................................................... 8 Costos: estructura y mano de obra ............................................................. 9 Requisitos y permisos ............................................................................... 10 Rentabilidad del proyecto.......................................................................... 11 Estrategia .................................................................................................. 13 Identificacin del proyecto ................................................................................ 16 Descripcin ............................................................................................... 16 Oportunidad .............................................................................................. 17 Antecedentes del proyecto........................................................................ 18 Recursos disponibles para el proyecto ..................................................... 19 Requerimientos para el estudio ................................................................ 21 Objetivos organizacionales ....................................................................... 21 Informacin disponible .............................................................................. 21
III. Estudio de Mercado .......................................................................................... 23 3.1. Anlisis de Mercado .................................................................................. 23 3.2. 3.2.1. 3.2.1.1. 3.2.1.2. 3.2.1.3. 3.2.2. 3.2.2.1. 3.2.2.2. 3.2.2.3. 3.2.2.4. 3.2.2.5. 3.2.2.6. 3.3. Demanda................................................................................................... 24 Comportamiento del Mercado Nacional .................................................... 24 Comportamiento histrico de los principales vegetales ............................ 24 El tomate en Costa Rica (Programa Nacional de Tomate) ....................... 28 El Chile Dulce en la Regin ...................................................................... 29 Comportamiento del Mercado Extranjero ................................................. 31 Datos relacionados con el mercado Canadiense...................................... 32 Datos relacionados con el mercado Estadounidense ............................... 33 Importacin de vegetales en Estados Unidos ........................................... 36 El caso del Chile en el mercado Estadounidense ..................................... 38 Tendencias del mercado estadounidense ................................................ 39 Participacin en el mercado ...................................................................... 39 Oferta (Competidores) .............................................................................. 41
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3.4. 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. 3.8.1. 3.8.2. 3.8.3. 3.8.4. 3.9. 3.10.
Confrontacin Oferta y Demanda ............................................................. 44 Producto / Servicio .................................................................................... 44 Precios ...................................................................................................... 45 Comercializacin ....................................................................................... 49 Abastecimiento y Proveedores ................................................................. 53 Insumos:.................................................................................................... 53 Materiales:................................................................................................. 53 Equipo de fumigacin:............................................................................... 54 Herramientas:............................................................................................ 54 Proveedores: ............................................................................................. 55 Determinacin ingresos del Proyecto ....................................................... 57
IV. Estudio Tcnico ................................................................................................ 59 4.1 Tamao del proyecto ................................................................................ 59 4.1.1. 4.1.2. 4.1.3. 4.1.4. 4.1.5. 4.1.6. 4.1.7. 4.1.8. 4.1.9. 4.1.10. 4.1.11. 4.1.12. 4.1.13. 4.1.14. 4.2. 4.2.1. 4.2.2. 4.2.3. 4.2.4. 4.2.5. 4.2.6. Produccin actual y proyectada para prximos 5 aos ........................59 Cantidad demandada ............................................................................61 Disponibilidad de insumos ....................................................................62 Canales de comercializacin ................................................................63 Crecimiento o expansin proyectada ....................................................64 Localizacin ..........................................................................................64 Origen del Cantn: ................................................................................65 Geografa: .............................................................................................65 Posicin Geogrfica: .............................................................................66 Capacidad de Uso del Suelo: ................................................................68 Poblacin y Actividad: ...........................................................................68 Insumos:................................................................................................68 Proveedores de semillas e insumos: ....................................................69 Mercado y Precios ................................................................................70 Proceso productivo ................................................................................... 71 Opciones de Proceso Existente: ...........................................................71 Proceso Productivo y consideraciones de respaldo: ............................71 Factores Precosecha: ...........................................................................72 Diagrama de Proceso: ..........................................................................72 Insumos y Productos:............................................................................76 Recursos humanos: ..............................................................................77
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4.2.7. 4.3. 4.3.1. 4.3.2. 4.4. 4.4.1. 4.4.2.
Maquinaria y equipos ............................................................................77 Ingeniera del proyecto.............................................................................. 78 Requerimientos infraestructurales ............................................................ 78 Distribucin del espacio fsico ................................................................... 78 Estimacin de costos ................................................................................ 80 Fijos o tangibles: equipo, terreno. ............................................................. 80 Diferidos o intangibles: investigaciones, estudios, patentes, licencias,
capacitaciones, supervisin de ejecucin, y otros .................................................... 82 4.4.3. 4.5. V. 5.1 Costos de operacin o funcionamiento ..................................................... 83 Impacto ambiental ..................................................................................... 91 Estudio Legal, Organizacional Ambiental ...................................................... 92 Marco legal del proyecto ........................................................................... 92 Patente Municipal...................................................................................... 92 Permiso Sanitario de funcionamiento ....................................................... 93 Inversiones, costos y gastos ..................................................................... 96 Marco organizacional del proyecto ........................................................... 96 Marco ambiental del proyecto ................................................................... 97 Categorizacin del impacto ambiental ...................................................... 97 Inversiones, costos y gastos ................................................................... 100
5.1.1. 5.1.2. 5.1.3. 5.2. 5.3. 5.3.1. 5.3.2.
VI. Estudio Financiero .......................................................................................... 102 6.1. FLUJOS DE EFECTIVO ......................................................................... 102 6.1.1. 6.1.2. 6.1.3. 6.1.4. 6.2. 6.3. 6.3.1. 6.3.2. 6.4. 6.4.1. 6.4.1.1. 6.4.1.2. 6.4.1.3. VII. Supuestos. .............................................................................................. 102 Flujo de efectivo del proyecto (Proyecto) ................................................ 103 Financiamiento ........................................................................................ 105 Flujos de efectivo con financiamiento (Inversionista).............................. 107 Sensibilizacin ........................................................................................ 109 Escenarios .............................................................................................. 110 Escenario Optimista ................................................................................ 110 Escenario pesimista ................................................................................ 112 Anlisis financiero ................................................................................... 113 Comparacin de la evaluacin de los proyectos..................................... 115 TIR Tasa interna de retorno ................................................................. 116 PR - Periodo de recuperacin ................................................................ 116 VANA Valor Actual Neto Ajustado ....................................................... 117
Estudio Estratgico ......................................................................................... 118
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7.1. 7.1.1. 7.1.2. 7.1.3. 7.1.4. 7.2. 7.2.1. 7.2.2. 7.2.3. 7.2.4. 7.2.5. 7.2.6. 7.2.7. 7.3. 7.3.1. 7.3.2. 7.3.3. 7.3.4. 7.4. 7.4.1. 7.4.1.1. 7.4.1.2. 7.4.1.3. 7.4.2. 7.4.3. VIII. IX. X.
Anlisis PEST ......................................................................................... 118 Polticos Legales ..................................................................................... 119 Econmicos............................................................................................. 119 Socio culturales .................................................................................... 120 Tecnolgicos ........................................................................................... 120 Fuerzas competitivas de la industria ....................................................... 120 Ponderacin de las fuerzas competitivas................................................ 121 Rivalidad entre competidores.................................................................. 122 Poder negociador de los clientes ............................................................ 123 Poder negociador de los proveedores .................................................... 124 Competidores potenciales....................................................................... 126 Productos sustitutos ................................................................................ 126 Riesgo promedio de las fuerzas competitivas......................................... 126 Anlisis FODA ......................................................................................... 129 FODA ...................................................................................................... 129 Matriz de impactos FODA ....................................................................... 130 Evaluacin de los Factores Externos (EFE) ........................................... 132 Evaluacin de los Factores Internos (EFI) .............................................. 133 Cuestiones Estratgicas ......................................................................... 134 Dnde competir?................................................................................... 134 Zona Geogrfica ..................................................................................... 134 Sector competitivo................................................................................... 134 Clientes ................................................................................................... 135 Con quin competir? ............................................................................. 135 Cmo competir?.................................................................................... 136
Conclusiones .................................................................................................. 138 Bibliografa / Fuentes consultadas .................................................................. 141 Anexos ............................................................................................................ 143
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I. Resumen Ejecutivo
1.1 Introduccin
El negocio consiste en la construccin de un invernadero de 4000 metros cuadrados dedicado a la actividad agrcola. Un invernadero es una construccin con paredes y cubierta de vidrio o plstico translcido, empleado para el cultivo y la conservacin de plantas, o para forzar su crecimiento fuera de temporada.
El invernadero es un proyecto personal del seor Diego Andrs Mora Rojas, l cual con el apoyo en logstica y conocimiento del negocio de familiares allegados, dedicados por aos al negocio de la agricultura; pretende llegar a implementar el proyecto.
El proyecto incluye: 1. Compra del terreno. 2. Construccin del invernadero. 3. Inicio de la actividad agrcola. 4. Comercializacin de la produccin
La necesidad del proyecto nace con base en el impacto del comportamiento drstico del clima, lo cual se convierte en una amenaza para cualquier cultivo que se realice a exposicin de factores como luz solar, temperatura, humedad, lluvias, etc. Esta amenaza puede ser bien aprovechada por los empresarios que tiene la capacidad de cultivar en invernaderos, estructuras que mitigan el riesgo de las cosechas por la incidencia de los factores climticos.
Existe la construccin de un invernadero por parte de Alfredo Mora Ulloa, familiar y colaborador directo del proyecto. El seor Mora realiz un proyecto similar de 1000 metros cuadrados y es realmente la base para formar este nuevo invernadero en mayor escala.
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Del anlisis de este proyecto del seor Mora, la inversin, los rendimientos y la operacin del mismo, es que surgi la idea de crear una construccin similar y aprovechar las fortalezas del know-how y la experiencia previa.
1.2 Mercado
En Costa Rica el mercado de las verduras y hortalizas se comporta como un Mercado de Libre Competencia, los productores de estos bienes tienen varios formas de colocar su producto como es el caso de ventas al mayoreo por medio de entidades como el CENADA, hoteles y restaurantes o bien al detalle como en las ferias del agricultor, y otros establecimientos pequeos como verduleras y minisupers.
En todos estos medios los precios se fijan en funcin de la oferta y demanda, variando los precios en algunas pocas del ao o bien por la influencia de fenmenos naturales como sequas y temporales. Actualmente existe una demanda insatisfecha en el mercado nacional, a tal punto que los intermediarios llegan a buscar el producto hasta el invernadero, ahorrando costos de transporte, y prdidas por manejo durante el mismo. La produccin ser comercializada al por mayor a intermediarios (restaurantes, supermercados, asociaciones locales, agricultores que comercializan la hortaliza) o al detalle en ferias, cuando el producto no sale por la va de mayoreo (se tiene opcin para utilizar los diferentes canales de comercializacin). De esta se tiene la opcin y
capacidad para poder trabajar en cualquiera de los tres canales de comercializacin identificados:

Productor-mercado mayorista- mercado minorista- consumidor Productor-feria del agricultor-consumidor Productor-centro de acopio-abastecedor (restaurante, hospital, crcel,
supermercado)-usuario La opcin de exportar es viable pero por condiciones de volumen no se considera como una de las primeras opciones, adems que de acuerdo a las entrevistas y
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experiencias de personas cercanas al medio se expresa que la comercializacin y salida del producto es muy efectiva, fcil y rentable en el medio nacional.
1.3 Tamao del proyecto y ubicacin

Basado en la experiencia de siembra en ambiente controlado del seor Alfredo Mora, en un invernadero de 1,000 metros cuadrados se siembran 2,500 matas de chile, con una produccin semanal de 20 javas de chile, cada java contiene en promedio 120 chiles de primera calidad. Haciendo una proyeccin simple por el rea del nuevo invernadero, es decir, un invernadero de 4000 metros cuadrados, la cantidad de matas de chile ser 10 000, para una produccin de 100 javas de chiles, equivalente a 12 000 chiles. El proyecto pretende iniciar con una manzana de terreno, lo cual equivale a 7,500 metros cuadrados. Inicialmente se construir un invernadero de 4,000 metros cuadrados, con lo cual se espera madurar en el negocio, estandarizar procesos, y crear todo un plan de cosecha ptimo. A partir de que este invernadero se encuentre estable, en materia tcnica y financiera, se valorar la idea de crecer en los restantes 3,500 metros cuadrados, o comprar otro terreno para crecer en mayor tamao. Este proceso de expansin implicara un nuevo estudio. El invernadero constara de 12 Alas de 10 por 33.3 metros por 4.75 de altura, debido a que todava no se cuenta con el terreno el siguiente es el diagrama propuesto ideal, para un terreno que cumpla con la un rea relativamente llana de 4,000 mil metros cuadrados. Dada la dependencia del conocimiento existente con el seor Alfredo Mora, quien ser el colaborador directo del proyecto, se ubica el proyecto en el cantn de Alvarado, Cartago. Esta localizacin ofrece ventajas al ser una zona con amplia actividad agrcola lo cual facilita encontrar elementos como la mano de obra, insumos y materias primas, clima y suelo aptos para la actividad, no obstante estas condiciones tambin generan una
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desventaja a considerar la cual se resume en la escasez y alto costo de terrenos para la actividad.
1.4 Proceso productivo

En resumen el proceso se puede resumir de la siguiente forma. El ciclo va de 6 a 12 meses, dependiendo del cultivo seleccionado, y se debe rotar el cultivo para no agotar el terreno. El ciclo productivo da inicio una vez concluido y aprobado el invernadero (obra civil), luego se completan las siguientes etapas: a. Preparacin y distribucin del terreno: este se considera el paso inicial ya que consiste en colocar y distribuir los soportes, eras, drenajes entre otros. El equipo requerido se resume en herramientas para trabajar el terreno, tubera PVC, soportes de madera y amarras. b. Siembra de las plantas: este proceso consiste en colocar en el terreno cada una de las plantas, es importante cuidar las recomendaciones de separacin entre cada una. En este proceso se requieren de herramientas de jardinera y las
matitas para sembrar. c. Mantenimiento inicial: durante los primeros tres meses se debe dar un cuidadoso mantenimiento a las plantas ya sembradas, en este periodo no existe producto an. Los cuidados presentes en este paso se mantienen durante todo el resto del ciclo productivo. En este punto y hasta el final del ciclo productivo se requieren de fertilizantes abono y agua de forma peridica y constante. d. Corte (cosecha): una vez concluido el periodo inicial de mantenimiento (3 meses) se inicia con el corte del producto. Esta actividad se repite de forma
semanal hasta que se concluya el ciclo productivo, adems se considera de mucho cuidado ya que la manipulacin del producto puede generar daos importantes que limiten su venta. Los principales elementos para esta actividades son herramientas de corte (tijeras), javas. Dependiendo del estado del producto es posible una actividad de lavado o limpieza en esta etapa.
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e. Transporte y distribucin: como fase final del proceso semanal se da la entrega final del producto. Esta puede darse a diferentes clientes, entre los que destacan la venta mayorista a restaurantes de la zona o a asociaciones u otros agricultores; o bien la venta minorista directa en ferias o mercados locales. En esta etapa se vuelve crtico el elemento de transporte, por lo que la cercana a los mercados se considera estratgica para no impactar costos (consumo
combustible).
1.5 Costos: estructura y mano de obra

El valor de una manzana en la zona del Cantn de Alvarado, ronda los 25 millones de colones. Este valor se deriva de visitas de campo que se realizaron en los sectores de Cervantes y Pacayas, donde se consultaron los precios de terrenos de diversos tamaos, sacando en promedio un costo de 25,000.000 de colones por manzana (7500 m2). Por su parte, el costo total del invernadero de 4000 m2 asciende a 24,000.000 de colones, considerando irrigacin con tubos plsticos por goteo, este monto es el propuesto por los constructores del invernadero del seor Alfredo Mora. El invernadero contar con una estructura metlica y bases de concreto. La cobertura es plstico blanco de 1.5 pulgadas. Los utensilios de uso extensivo tienen una vida til de un ao debido a que es importante tener los mismos en un excelente estado, para no retrasar, y mucho menos daar el producto, estos se estiman en un costo aproximado de 125 mil colones. Los utensilios de uso menos exigente se deprecian a tres aos, aunque segn el experto con un mantenimiento preventivo adecuado y la capacitacin respectiva para la manipulacin del estos, las bombas principalmente pueden tener una vida til de hasta cinco aos, estos utensilios se estiman en unos 600 mil colones. Con respecto a la estructura de la empresa, resulta ser bastante plana y efectiva ya que se espera contar con dos peones exclusivos del invernadero, con un salario estimado de 120 mil colones mensuales, mas cargas sociales (35.97%), adems se contara con un contador privado para realizar el pago a los peones y el registro contable, se estima que el costo de dicho contrato ser 150 mil colones mensuales.
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1.6 Requisitos y permisos

Debido al tipo, segn el SETENA, Manual de Evaluacin Ambiental, el proyecto se cataloga dentro de la Categora A: Agricultura, ganadera, caza y silvicultura, Divisin 01: Agricultura y Actividad: Cultivo de vegetales, productos agrcolas, y debido a su tamaos de cuatro mil metros cuadrados, cae dentro de una categora B2, por lo que debe presentar el Formulario D1, elaborado con la ayuda tcnica de un consultor ambiental responsable debidamente inscrito en el Registro de Consultores Ambientales del SETENA, este estudio formulario D1) ronda la inversin de 2 millones de colones ($3600). Adems, cualquier actividad lucrativa requiere una licencia (o patente) de la municipalidad del cantn en el cual es desarrollada la actividad. Ella implica el pago de un impuesto durante el tiempo de operacin (Cdigo Municipal, Ley N 7794, Artculo 79). La ley general de salud (#. 5395) y el reglamento general para el otorgamiento de permisos de funcionamiento del Ministerio de Salud, establecen que toda persona natural o jurdica debe contar con el permiso sanitario de funcionamiento para su establecimiento (comercial, industrial o de servicio). De acuerdo al Reglamento General para el Otorgamiento de Permisos Sanitarios de Funcionamiento del Ministerio de Salud N 33240-S en su Artculo 5, se considera el Grupo A (RIESGO ALTO): Establecimientos o actividades de riesgo alto: aquellas actividades o establecimientos que por sus caractersticas representan o pueden representar un riesgo potencial en forma permanente a la salud de las personas o al ambiente; ya sea por su naturaleza, materias primas, productos intermedios o finales, almacenamiento, maquinaria, equipos y sistemas empleados en la faena, as como por sus procesos, desechos o nmero de trabajadores, de animales o por reas de extensin o cobertura.
Para este grupo, el plazo de vigencia del permiso de funcionamiento es de cinco aos, con excepcin de los establecimientos farmacuticos (2 aos), sitios de recreacin (2
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aos), establecimientos de alimentos (1 ao), empresas de control y exterminio de fauna nociva para el hombre (1 ao), regidos por reglamentos especficos. El interesado debe:
i.
Presentar el formulario de solicitud de "Permiso de Funcionamiento, declaracin jurada, copia del comprobante de pago y copia de la cdula de identidad en la ventanilla de atencin al cliente en las oficinas locales del Ministerio de Salud.
ii.
Dicha unidad designa un funcionario para que realice una visita de inspeccin posterior y presenta un informe.
iii.
El informe indica si el proyecto o actividad cumple con los requisitos sanitarios mnimos establecidos por ley o realiza las observaciones del caso y solicita mejoras o la cancelacin.
iv.
Si la informacin y los requisitos fsicos-sanitarios se ajustan a la reglamentacin vigente, la Direccin del rea concede el permiso de funcionamiento.
v.
Si el solicitante debe introducir cambios o mejoras, presenta de nuevo la solicitud, despus de cumplir con ellas.
vi.
El certificado de aprobacin, con las firmas de rigor, es enviado a la ventanilla de atencin al cliente, en donde es retirado por el interesado.
1.7 Rentabilidad del proyecto

Se toman una serie de supuestos para poder presentar una serie de panoramas de evaluacin; se realizan 4 escenarios, para abarcar una gama amplia de posibles situaciones que se podran presentar durante la vida del proyecto. Sin embargo, el escenario ms probable es el proyecto con financiamiento, el cual se llamar Inversionista.
El financiamiento es por un monto de 24 000 000 de colones (utensilios patentes, terreno y capital de trabajo inicial), esto para cubrir la construccin del invernadero, esto asumiendo la compra del terreno es asumida con efectivo por el inversionista. La tasa de inters del prstamo es de 15%, derivada de un promedio de las tasas que ofrecen las entidades financieras para este tipo de proyecto de inversin.
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El prstamo se da para 5 aos, con el fin de colocarlo acorde con la vida del proyecto, sin embargo, es posible que el prstamo se haga a un plazo mayor, 15 o 20 aos, para disminuir la salida de flujos de efectivo y acrecentar la rentabilidad del proyecto en los primeros aos.
El prstamo se considera ser en 5 cuotas iguales de 7,159 millones de colones.
De esta forma, con este monto, plazo y tasa de inters, los flujos se vern afectados por una salida de dinero por 11,7 millones de colones (nominales) en los 5 aos. No obstante, este gasto por inters generar un escudo fiscal importante para flujos de efectivo del proyecto.
Con este financiamiento, otro efecto importante en los flujos ser una disminucin considerable en la inversin inicial, pues esta ltima ser 24 millones de colones menor, monto abarcado por la deuda en cuestin.
Con el escenario inversionista, la tasa interna de retorno es 28% por encima del costo de capital, esto crece respecto al escenario sin financiamiento (proyecto) debido a que la inversin inicial es menor. De igual forma, los mrgenes de contribucin son mayores, debido a una inversin de menor valor, as por cada coln invertido, el proyecto genera 88 cntimos.
Por otro lado se realiza una sensibilizacin de variables para identificar cules variables afectan en mayor proporcin los flujos de efectivo del proyecto. La sensibilizacin consta de un aumento de 10% en los valores iniciales de las variables. Con este ejercicio se llega a concluir que un aumento en los ingresos aumenta la rentabilidad del proyecto, mientras un aumento en Costos, Gastos o Inters provocan una disminucin en la rentabilidad.
De esta sensibilizacin se concluye, tal cmo se ha visto a travs del estudio que el aumento en los precios de los insumos son un riesgo y una amenaza considerable de este proyecto agrcola. Por otro lado se realiza un anlisis de dos escenarios (pesimista y optimista), tenindose como elementos variables los que afectan mayormente los indices, aumento
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en los ingresos y costos de ventas, para ambos escenarios se obtienen ganancias netas positivas, para el caso especfico del escenario pesimista se logran obtener 16.4 millones de colones en los 5 primeros aos del proyecto. Esta ganancia representa una tasa de rentabilidad de 35.69%, 15,69 puntos porcentuales por encima del costo de capital del inversionista. Adems, por cada coln invertido se reciben 47 cntimos.
Es importante concluir de este escenario la solidez financiera del proyecto, el cual, a pesar de esta disminucin de los flujos de efectivo por el efecto de costos e ingresos sigue generando un rendimiento por encima de las necesidades del inversionista.
1.8 Estrategia
Se realiza un anlisis PEST siguiendo los siguientes factores:

Poltico - Legales Econmicos Socio Culturales Tecnolgicos
Adems se analizan las fuerzas competitivas de Porter aplicadas al proyecto del Invernadero. Se cuantifica el impacto de cada una de las fuerzas de la industria y su impacto en el proyecto.
Posterior a este se logra identificar como principal factor de riesgo de la industria es el crecimiento de los grandes productores en ambiente controlado en el sector de Alfaro Ruiz. Ellos se diferencian del resto de productores medianos y pequeos por capacidad y cantidad de mercado.
Otro factor importante de riesgo es la inestabilidad en el precio, que est determinado nicamente por oferta y demanda, donde la primera puede verse variada por la accin individual de los grandes productores y la segunda por los clientes, que comnmente se hace por pocas, tal como la navidea, donde el consumo es mayor, y por ende el precio.
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La diferenciacin en productos no es vista por consumidores nacionales especialmente, sin embargo, a nivel de exportacin y algunos restaurantes ven en el cultivo en invernaderos como una diferencia significativa al momento de adquirir el producto, esto por aseguramiento de la produccin y calidad.
El factor determinante del riesgo en materia de poder negociador de clientes es la poca diferenciacin de los productos ofrecidos. El poder de decisin o seleccin del cliente es fundamental, donde factores como el servicio al cliente, calidad del producto o cercana determinarn la preferencia del cliente.
En el aspecto de proveedores, se identifican dos factores principales de riesgo, el costo significativo de los insumos es el principal de ellos. Los insumos como agroqumicos y semillas son compras de un alto costo de produccin, el ms significativo entre todos.
Por otro lado un riesgo importante es el crecimiento de competidores actuales y la aparicin de nuevos competidores dado la expansin de invernaderos en el pas adems de las bajas barreras de entrada para el sectoe. Se identifica Alfaro Ruiz como la zona de mayor crecimiento en hectreas dedicadas al cultivo en ambiente controlado y nmero de productores, adems de otras zones como la de Alvarado dnde se encuentran productores formales que podran incurrir en proyectos de invernaderos tambin.
Por ltimo se completa la matriz FODA, de la cual se desprende que las estrategias a aplicar son las de supervivencia principalmente. La estrategia aplicada es diferenciacin por nicho, lo que se relaciona directamente con las estrategias de supervivencia, la cual pretende alejarse de los competidores ms fuertes y abarcar mercados poco saturados.
La fortaleza del conocimiento tcnico y know-how del proyecto, as como la disminucin de riesgo que brinda el invernadero ante plagas y contaminacin son impulsores para aprovechar las oportunidades del terreno.
La zona geogrfica donde competir es la zona de Cartago principalmente. Accediendo el mercado local, comercializadores menores, restaurantes y agricultores del
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rea que diversifiquen sus ventas en ferias cantonales y mercados del gran rea metropolitana. La Localizacin del invernadero en el sector de Cartago, en el cantn de Alvarado permite actuar en un rea alejada de los fuertes competidores. Ambos factores, Localizacin y Aseguramiento de la produccin, soportan la Diferenciacin por nicho, al tener en una zona diferenciada una forma de cultivo igualmente fuera de lo comn o diferente a las prcticas que prevalecen.
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II. Identificacin del proyecto

2.1 Descripcin
El negocio consiste en la construccin de un invernadero de 4000 metros cuadrados dedicado a la actividad agrcola. Un invernadero es una construccin con paredes y cubierta de vidrio o plstico translcido, empleado para el cultivo y la conservacin de plantas, o para forzar su crecimiento fuera de temporada. El invernadero es un proyecto personal del seor Diego Andrs Mora Rojas, con el apoyo en logstica y conocimiento del negocio de familiares allegados, dedicados por aos al negocio de la agricultura.
El proyecto incluye:
5. Compra del terreno. 6. Construccin del invernadero. 7. Inicio de la actividad agrcola. 8. Comercializacin de la produccin
Compra del terreno
El
terreno
para
construir
el
invernadero consta de una extensin de 7000 metros cuadrados y debe ubicarse en los alrededores de Cervantes de Alvarado, Cartago. La ubicacin se debe a que la mano de obra y sobre todo, los colaboradores con la experticia viven en esta localidad.
Construccin del invernadero
El invernadero ser de una extensin de 4000 metros cuadrados, conformado por 12 naves de alrededor de 330 metros cuadrados. Esta construccin ser soportada por una estructura metlica y de concreto (esqueleto) y las paredes y techos por de plstico translcido.
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Inicio de la actividad agrcola
La primera siembra ser de 16 000 plantas de chile dulce, cuya cosecha inicia en 3 meses despus de su siembra y tarda 1 ao produciendo. La siembra, cuido, recoleccin y realizacin general de la actividad agrcola se lleva a cabo con 3 trabajadores, conformados por 2 peones y un supervisor.
Comercializacin
La venta de la produccin se hace semanalmente. Entre los compradores estn agricultores de la zona para las ferias del agricultor, cadenas de restaurantes como pizzeras, intermediarios, mercados y supermercados. Inclusive la exportacin de la produccin es una opcin que se maneja, debido a que el cultivo en invernaderos es parte de las exigencias de los mercados internacionales.
Dentro de las ventajas comerciales est la garanta que se ofrece a los compradores sobre la cosecha, pues el invernadero ofrece esa posibilidad.
2.2.
Oportunidad
El comportamiento drstico del clima se convierte en una amenaza para cualquier
cultivo que se realice a exposicin de factores como luz solar, temperatura, humedad, lluvias, etc. Esta amenaza puede ser bien aprovechada por los empresarios que tiene la capacidad de cultivar en invernaderos, estructuras que mitigan el riesgo de las cosechas por la incidencia de los factores climticos.
Otras oportunidades del proyecto son: 1. Conocimiento tcnico de los colaboradores en actividades agrcolas en invernadero. 2. Condiciones de algunos mercados internacionales para exportacin de alimentos exigen cultivos en invernaderos.
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2.3.
Antecedentes del proyecto

Existe la construccin de un invernadero por parte de Alfredo Mora Ulloa, familiar y
colaborador directo del proyecto. El seor Mora realiz un proyecto similar de 1000 metros cuadrados y es realmente la base para formar este nuevo invernadero en mayor escala. Del anlisis de este proyecto del seor Mora, la inversin, los rendimientos y la operacin del mismo, es que surgi la idea de crear una construccin similar y aprovechar las fortalezas del know-how y la experiencia previa.
Se muestran a continuacin imgenes de este proyecto previo:
Imgenes del invernadero del seor Alfredo Mora. Cervantes de Alvarado, Cartago
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2.4.
Recursos disponibles para el proyecto

La siguiente tabla resume y categoriza los recursos disponibles para la elaboracin
del estudio.
Tabla 2.1. Recursos disponibles para el estudio Categora Recurso Equipo de trabajo Recurso Humano Colaboradores Descripcin
Se cuenta con 4 estudiantes de la MAE del ITCR, de las reas de Sistemas y Produccin Industria. Adems, se incluye en el equipo agricultores allegados, con experiencia en proyectos previos. Es un proyecto del seor Diego Mora
Organizacin
Proyecto personal Diego Mora Rojas
Rojas, lo que facilita la burocracia, consenso en toma de decisiones y bsqueda de informacin. Cualquier gasto en que se incurra
Financieros
Recursos propios
durante el estudio ser cubierto por recursos del equipo de trabajo, por motivo de evaluacin acadmica. Se cuenta con el apoyo de agricultores
Conocimiento tcnico
Colaboradores
de la zona de Cervantes de Alvarado y Cipreses de Oreamuno que trabajan la agricultura con invernadero. Se cuenta con medios electrnicos,
Informacin
Diversas fuentes
organizaciones agricultores, bancos.
de ingenieros
agricultura, agrnomos,
Tal como se mostr anteriormente los recursos que se tienen para la realizacin del estudio, se cuenta actualmente con recursos para la consecucin del proyecto. A continuacin se muestran los recursos para el proyecto.
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Descripcin
El apoyo en logstica, operacin y construccin del proyecto ser otorgado por Alfredo Mora Ulloa, agricultor con experiencia en proyectos similares. El seor Alfredo Mora Ulloa, dada su
Tabla 2.2. Recursos disponibles para el proyecto Categora Recurso
Recurso Humano
Colaboradores
Tcnicos
Colaboradores Segn proyecto anterior
experiencia apoyar el proyecto con su Know-How. Como existe un precedente, un invernadero previamente, la tecnologa utilizada ser igual a la de este primer proyecto. La compra del terreno se har con recursos
Tecnolgicos
Financieros
Recursos propios
propios, al igual que el inicio de actividades agrcolas. La infraestructura se har con financiamiento bancario.
Organizacionales
Proyecto personal
El proyecto y las decisiones dependern nicamente de Diego Mora.
El equipo de trabajo que realizar el estudio est conformado por cuatro estudiantes de la Maestra de Administracin de Empresas del Instituto Tecnolgico de Costa Rica. Los miembros se desempean en rea de Sistemas de informacin y Produccin Industrial. A continuacin se muestran las caractersticas principales del equipo de trabajo. Tabla 2.3. Equipo de trabajo Miembro del equipo
Andrs Gonzlez Valverde
Profesin
Ingeniero Industrial
rea
Gerente Regional de Logstica, WalMart Centroamrica.
Esteban Leiva Vargas
Ingeniero en Computacin
Analista/Programador de sistemas, Sykes. Consultor Senior de Sistemas ERP, Sistemas Ascomp de Centroamrica Supervisor de Calidad, Baxter Costa Rica
Diego Mora Rojas
Ingeniero en Computacin
Enrique Moya Loaiza
Ingeniero Industrial
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Es importante mencionar que al equipo de trabajo se incorpora el seor Alfredo Mora Ulloa, agricultor de experiencia en cultivos tanto en invernaderos como convencional. Cuenta con experiencia en exportacin de productos agrcolas a mercados como Nicaragua y el Caribe, adems, de conocimiento y prctica de la comercializacin a nivel nacional. El conocimiento del seor Mora es emprico, dado por aos dedicados a trabajos agrcolas.
2.5.
Requerimientos para el estudio

Se presenta a continuacin una lista de requerimientos necesarios para lograr el
estudio del proyecto. Estos contemplan recursos con los que actualmente no se dispone.
1. Apoyo de un ingeniero agrnomo para conocimientos tcnicos en el rea. 2. Conocimientos tcnicos generales sobre invernaderos: control de plagas, cultivos ptimos, experiencias en otras zonas. 3. Informacin clasificada: historia de precios de productos, historial climatolgico, entre otros.
Estos requerimientos se cubrirn conforme avance el estudio del proyecto.
2.6.
Objetivos organizacionales
El proyecto es personal, es una empresa totalmente nueva, un negocio que
pretende aprovechar las oportunidades del mercado y las fortalezas de los colaboradores.
2.7.
Informacin disponible
Se presenta a continuacin una serie de fuentes secundarias de informacin que
sern de relevancia en la consecucin de la preparacin y evaluacin del proyecto.
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Tabla 2.4. Fuentes de informacin preliminares Fuente Constructores, ingenieros agrnomos. (Colegio de Ingenieros y Arquitectos o consultora) Constructores (Colegio de Ingenieros y Arquitectos o consultora) Legal (Consultora) Ferreteras o depsitos de materiales. (cotizaciones) Mercado (entrevistas y observacin) Ingenieros agrnomos. Ingenieros agrnomos. Bancos o centros de financiamiento.
Evaluar los tipos de productos que pueden ser absorbidos por el mercado meta o disponible. Determinar las opciones de productos que se pueden sembrar de acuerdo a las zonas accesibles. Determinar costos de semillas, insumos e instalaciones para el producto a sembrar. Opciones de prstamos: inters, plazos y requisitos. Determinar productos con mayor demanda. Cotizar los diferentes materiales y alternativas de materiales y distancias a transportar. Determinar los costos de los materiales. Determinar tipo y cantidad de materiales a que pueden ser utilizados en una obra como requerida. Adems estimar los costos de mano de obra y requisitos de construccin. Limitantes y requisitos para colocar un vivero en una zona especfica. Determinacin inicial de costos de mano de obra y otros incurridos en permisos. Conocer la viabilidad del proyecto. Determinar condiciones y caractersticas de un terreno para poder soportar una estructura de acero (perling) y plstico; y sea apta para la agricultura. Limita zonas y terrenos a buscar, determina parte de los costos de inversin inicial.
Informacin base
Importancia
Determinar los productos a sembrar. Determinar costos de operacin. Evaluar opciones de endeudamiento.
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III. Estudio de Mercado
3.1.
Anlisis de Mercado
En Costa Rica el mercado de las verduras y hortalizas se comporta como un Mercado de Libre Competencia, los productores de estos vienes tienen varios formas de colocar sus bienes como es el caso de ventas al mayoreo por medio de entidades como el CENADA, hoteles y restaurantes o bien al por menor como en las ferias del agricultor, y otros establecimientos pequeos como verduleras.
En todos estos medios los precios se fijan en funcin de la oferta y demanda, variando los precios en algunas pocas del ao o bien por la influencia de fenmenos naturales como sequas y temporales.
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3.2.
Demanda
Cuando se piensa en productos factibles para producciones en Invernaderos, que puedan ser producidos en la zona de Cervantes de Cartago, con mercado con oferta y rentables, se piensa en dos productos, el Tomate y el Chile Dulce.
En esta seccin, se har un anlisis de la situacin histrica, actual y futura para estos dos productos.
Debido al comportamiento de la Demanda de estos productos, el anlisis de la Mercado, se divide en dos partes: Nacional y Extranjero.
3.2.1.
Comportamiento del Mercado Nacional
3.2.1.1. Comportamiento histrico de los principales vegetales

Histricamente, los datos de estos productos arrojan nmeros positivos. El CENADA, principal cliente en Costa Rica, en su estudio de Productos ms Comercializados en el 2005, ubica al Tomate y Chile Dulce como los productos nmero 2 y 6 respectivamente, colocndolos entre los principales productos agrcolas que se estn produciendo en el pas.
En el ao 2005, el CENADA comercializ 23,42 miles de toneladas mtricas que represent el 9,39% del total de lo comercializado, solo superada por la Papa que movi el 12,74% en ese ao. En el caso del Chile Dulce, el CENADA comercializ 8,08 miles de toneladas, que represent 4,37%.
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Cuadro 3.1. Principales productos comercializaos en plaza.
Adems, cuando se revisan los datos de hortalizas ms consumidas en los hogares costarricenses entre los aos 2000 2004 (ver cuadro 2.2), se observa que el Tomate se coloca entre los dos productos ms consumidos en el periodo analizado, obteniendo en el ao 2004 una participacin del 12,1% del total de las hortalizas consumidas.
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Grfico 3.1. Grfico Comparativo de los tres productos de mayor demanda en el Mercado Nacional y el Chile Dulce en los aos 2001 al 2004
La tendencia del Tomate como podemos observar en el grfico 3.1, ha sido constante y se ha colocado entre los tres productos ms consumidos en estos aos cuatro aos analizados (2000-2004). Los otros dos productos ms consumidos fueron la papa y el repollo. La papa tuvo una cada de consumo en el ao 2001 que concuerde con la de ms demanda del tomate al hacer el anlisis porcentual.
En el caso del Chile Dulce, muestra un comportamiento estable que se mantiene entre 2% y 4% en los aos 2000 2004. Lo ms relevante del grfico comparativo es que el Chile Dulce muestra un crecimiento sostenido en estos aos, lo que indica un crecimiento en el consumo nacional y la cada de otros productos que fueron saliendo del en los aos, como el Camote por ejemplo.
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Grfico 3.2
Grfico Comparativo de productos ms consumidos en el ao 2005 en el Mercado Nacional
Adems, este grfico comparativo, permite observar como el tomate comercializa ms de 17 mil toneladas y el Chile Dulce ms de 4 mil toneladas. An cuando el tomate es un producto ms posicionado en el mercado nacional, cuando se piensa en que incluir en las comidas diarias del hogar, el Chile Dulce es un producto ms robusto y aunque se venda en menos cantidad, es un cultivo de un tratamiento menos riguroso que el Tomate. Este aspecto ser an ms explicado en el estudio tcnico del proyecto.
Con la informacin anterior se puede concluir que tanto el Tomate como el Chile Dulce son productos atractivos para ser tomados en cuenta como producto a comercializar para el estudio de factibilidad, adems que este ltimo representa una especial ms robusta que permite menos daos por manejo (ms fuerte).
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Cuadro 3.2. Comparativo de hortalizas ms consumidas en los hogares Costarricenses 2000 al 2004.
Fuente CNP
3.2.1.2. El tomate en Costa Rica (Programa Nacional de Tomate)

El Ministerio de Agricultura y Ganadera impulsa un programa a nivel nacional llamado Programa Nacional de tomate, con lo que el 26 de abril del 2006 es creado el Programa Nacional Sectorial de Tomate y el 14 de Septiembre del 2006 se cre el PITTA TOMATE. El objetivo general de este programa se centra en orientar polticas y estrategias para fortalecer las cadenas agroalimentarias del sector tomatero, involucrando los sectores pblico y privado en interrelacin permanente y dinmica. Segn los estudios de esta entidad se considera que el rea nacional dedicada a la siembra y cosecha del tomate actualmente cubre 1000 hectreas, y en promedio cada hectrea puede producir unos 60.000 kilogramos de producto cada ao. De igual forma se proyecta para los siguientes dos aos un aumento de 100 a 300 nuevas hectreas dedicadas a esta actividad.
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En el pas hay zonas muy definidas para la siembra de tomate a campo abierto para mercado local. Sin embargo, de haber expectativas para exportar hacia Estados Unidos, la produccin de tomate se ampliara a regiones donde la condicin de zona libre de mosca de la fruta sea prevalente y a una altitud superior del los 1400 metros.
Uno de los cultivos hortcolas que tiene un alto potencial para exportacin es el tomate. Tanto el TLC con Estados Unidos, CARICOM y EUREGAPS son factibles de entrar en competencia para su exportacin.
Actualmente, Estados Unidos permite que se importe producto desde nuestro pas hacia ese destino, considerando una serie de regulaciones fitosanitarias para el tomate y permite abrir el mercado para tomate producido desde Costa Rica. Hasta el momento existen 2 empresas que estn bajo estudio para poder exportar a Estados Unidos. No obstante, falta todava unos 2 aos de camino para iniciar las exportaciones hacia este pas.
3.2.1.3. El Chile Dulce en la Regin

En la regin no existen plantas industriales particularmente porque el mayor consumo del chile dulce es como fruta fresca, sin embargo, se reportan las siguientes empresas que se dedican al acopio y semi elaboracin del producto:
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Cuadro 3.3. Plantas o industrias procesadoras Chile en Costa Rica.
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3.2.2.
Comportamiento del Mercado Extranjero
Cuando se analiza los principales mercados extranjeros para la exportacin de vegetales, el CNP seala dos: el Estadounidense, principal socio comercial costarricense y otros como el Canadiense.
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3.2.2.1. Datos relacionados con el mercado Canadiense

Con respecto al sector Canadiense, este ao se han publicado varios artculos por parte del CNP que tienen como lema: La comprensin de las tenencias de consumo puede presentar nuevas oportunidades.
Dentro de los temas tratados se rescata que para el mercado Canadiense la eleccin de alimentos va determinada por la conveniencia, salud y bienestar, placer y valor. Los consumidores definen su estilo personal adaptando los alimentos a su estilo de vida, combinando y empatando varias caractersticas en los alimentos hasta identificar la combinacin ideal para s mismos y sus familias.
El consumo de vegetales se ha incrementado en los ltimos aos por diversas razones, entre ellas la conciencia de los consumidores por su salud y una buena alimentacin. Asimismo, se ha incrementado la poblacin que escoge una dieta vegetariana y la demanda de productos exticos, resultando en una variedad ms amplia de las importaciones durante todos los meses del ao.
Datos de 2002 y 2003, demuestran que el consumidor canadiense promedio consume por ao aproximadamente 93 kg de fruta y 110 kg de vegetales incluyendo la papa. En trminos generales, el consumo de frutas y vegetales en la ltima dcada increment 15% y 5% respectivamente, (incluyendo producto fresco, congelado y procesado).
La papa representa el 31% de los vegetales consumidos (tanto fresco como procesado). En el 2003, el ciudadano promedio consumi 38 kg de papa, cinco kilogramos ms de lo que consuma diez aos atrs.
Siguiendo a la papa, se encuentran el tomate, la zanahoria, la cebolla y chalotes (pequea cebolla pero con "dientes" como los ajos), lechuga y repollo; los anteriores juntos representan 26% de los vegetales consumidos.
La mayor parte de los productos frescos se adquieren en los supermercados. Las tiendas tipo club o de descuento proveen de frutas y vegetales frescos al consumidor directamente as como a los restaurantes pequeos y otras instituciones del sector de
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comidas. Los detallistas especializan en frutas y vegetales frescos, enfocndose en el precio y el servicio al cliente.
El sistema de distribucin a travs de tiendas detallistas ha cambiado en la industria de vegetales y frutas frescas a causa del NAFTA, un incremento de la demanda y cambios en la tecnologa (emergen nuevas compaas, canales de distribucin ms rpidos que promueven el desarrollo de la demanda).
3.2.2.2. Datos relacionados con el mercado Estadounidense

Hablando del mercado estadounidense, el gobierno de Estados Unidos inici desde 1991 una campaa para impulsar el consumo de frutas y vegetales con el fin de alcanzar un mejoramiento en la salud de sus habitantes y reducir los riesgos de varios tipos de cncer, presin alta, enfermedades del corazn, diabetes y otro tipo de enfermedades crnicas. En un inicio solo un 8% de la poblacin saba que tena que consumir 5 porciones de frutas y vegetales al da, a los cuatro aos del programa el porcentaje aument a un 36%. Igualmente el consumo promedio per cpita pas de 3.9 a 4.4 porciones diarias. Actualmente se han superado las expectativas y el programa est promoviendo el consumo de 5 a 9 porciones diarias de frutas y vegetales.
Analizando los datos del CNP, entre el ao 2005 y 2006, indican que para el mercado estadounidense, el consumo de frutas y vegetales ha aumentado y en la actualidad se cuenta con informacin para el grupo de vegetales ms comprados por ms de 60% de los estadounidenses, se encuentran el tomate con un 81%, seguido por la zanahoria con un 79%, el chile dulce con un 68%, la lechuga con un 66% y el pepino con un 65% de los consumidores que lo compraron (ver grfico 2.1)
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Grfico 3.3. Fuente CNP
Adems, el CNP seala que la Tendencia del Mercado Estadounidense, en este mismo estudio de los aos 2005-2006, es consumir productos orgnicos. Segn el
estudio los productos convencionales continan teniendo la supremaca en el momento de la compra, de todos los productos comprados al menos partes eran productos producidos convencionalmente.
Dentro de los vegetales orgnicos que ms les gusta comprar a los estadounidenses estn las espinacas con un 19%, la zanahoria y el tomate con un 15%, los esprragos con un 13%, el chile con un 11% y mientras que productos como el repollo tiene solo un 8% de consumidores que lo compraron de manera orgnica.
Los consumidores de la regin oeste son lo que tienen ms preferencia por los productos orgnicos que los de otras regiones del pas. Los compradores escogen productos orgnicos por varias razones entre ellas se encuentran:
1. Evitan productos qumicos en sus alimentos. 2. Piensan que los orgnicos ayudan a mejorar su salud. 3. Sienten que tienen un mejor sabor. 4. Por su contenido nutricional.
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5. Piensan que tienen una responsabilidad social con la proteccin del medio ambiente.
Grfico 3.4. Fuente CNP.
Una de las formas preferidas en los que el mercado estadounidense consume los vegetales, es el Ensaladas Mixtas, que est tomando mayor posicionamiento dentro del mercado, las cuales el 69% de los consumidores las compr durante el ltimo ao. De estos un 95% prefiere comprarlas en bolsas mientras que un 18% prefiere comprarlas en cajas plsticas. Dentro de las mezclas de ensaladas ms compradas se encuentran: mezclas de hojas verdes con un 73%, mezclas de iceberg con un 64%, mezclas de romana con un 57% y mezclas de espinacas con un 45%. Los principales acompaamientos de las ensaladas mixtas mencionados son: aderezos con el 85%, queso con el 78% y el crotones con 78%. La probabilidad de compra aumenta conforme aumenta el ingreso familiar, siendo mayor en los consumidores con ingresos anuales superiores a los $75.000. Entre los consumidores que compraron ensalada mixtas el 13% report comprar el producto orgnico.
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3.2.2.3. Importacin de vegetales en Estados Unidos

El mercado de productos importados es altamente competitivo exige a los pases proveedores diversificacin, oferta sostenible, calidad y diferenciacin de los productos, as como precios competitivos. A partir de la identificacin de los productos de mayor consumo en el mercado estadounidense realizada por The Packer, se consider necesario saber cules de estos productos tenan mayores ventajas en el mercado de importados en trminos de la dinmica de precios y volmenes, con el fin de orientar la toma de decisiones en materia de produccin y comercializacin.
Altamente atractivo: cuadrante superior derecho, donde se ubican los productos con dinmica de crecimiento en precio y volumen superior al promedio de la categora.
Productos con mercados en franca expansin donde debe aprovecharse el momento antes de que pierdan su dinmica y pasen a la categora de mercado potencial, como es el caso del tomate donde muestra un gran crecimiento en volumen de importacin. Se requiere de mucha capacidad del pas para responder a grandes y regulares compromisos de provisin, o bien aprovechar las oportunidades que brindan ventanas especificas de mercado.
Potenciales: cuadrante inferior derecho, donde se ubican los productos con tamaos de mercado crecientes pero con una dinmica de crecimiento en precio inferior a la media de la categora. Aqu se ubican productos como el Chile con mercados internacionales maduros, cuya expansin se ha desacelerado, con tendencia a la saturacin (concentracin de proveedores altamente competitivos en la materia y escasa diferenciacin del producto) y precios decrecientes.
Es importante buscar estrategias de diferenciacin (mercados muy homogneos) que haga que el nuevo producto adquiera su propia identidad. Tambin, puede ser de oportunidad para quienes estn en capacidad de competir con menores precios.
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Instituto Tecnolgico de Costa Rica MAE. Grfico 3.5.
Actualmente en el mercado estadounidense se estn dando ciertas condiciones como las que se exponen seguidamente, que abren una ventana para la exportacin de nuestros productos, tales como:
Cambio climtico: las grandes heladas en California, inundaciones en Nueva York, Nueva Jersey y Texas, as como una de las ms grandes sequas en los ltimos 100 aos en la Florida, que son cinco de los ms grandes productores de alimentos frescos en los Estados Unidos, ponen en riesgo el suministro de vegetales y frutas a los mercados locales.
Alto precio de los Combustibles: los costos de la movilizacin terrestre entre los diferentes Estados de la Unin Americana se ha incrementado sustancialmente, llevndolo a niveles de carga internacional o ms alto.
Carencia de mano de obra para la cosecha: las nuevas directrices en cuanto a las polticas de la Ley de Inmigracin de los Estados Unidos han provocado una drstica
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disminucin en el nmero de personas dedicadas a la cosecha de productos agropecuarios. Esto esta incidiendo directamente en la disminucin de reas agrcolas como el tomate en Homestead Florida, en donde los agricultores no pueden estar seguros si la produccin podr ser cosechada oportunamente.
Altos costos de produccin: los costos de produccin en USA son ms altos que de Centroamrica y el Caribe. Sustitucin de reas agrcolas. reas que se dedicaban a la produccin agrcola en USA estn en proceso de ser urbanizadas por lo que dejan de ser rentables para la agricultura.
Escasez de agua y restricciones de uso para agricultura
Mxico con problemas de inocuidad en los alimentos: principal proveedor de hortalizas Mxico con serios problemas de contaminacin fecal en sus ros contaminando sus productos.
Crecimiento en consumo: tendencia al consumo de vegetales frescos est creciendo ascendentemente.
Admisibilidad: Costa Rica tiene permiso del USDA de ingresar al mercado con tomate y chile producido en ambientes controlados a partir del 2006.
Dependencia de suplidores internacionales: Crecimiento de la dependencia del mercado de suplidores internacionales (off shore production).
3.2.2.4. El caso del Chile en el mercado Estadounidense

El Chile Dulce, as como el Tomate, tiene grandes posibilidades en el mercado estadounidense que se muestran a continuacin y que hace muy atractiva las exportaciones de este producto.
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3.2.2.5. Tendencias del mercado estadounidense

El 68% de los consumidores estadounidenses compraron chile dulce durante los ltimos 12 meses. La probabilidad de compra segn el ingreso familiar es superior al 63% para los diferentes niveles de ingreso, registrndose el mayor porcentaje (75%) en los que ganan entre $50.000 y $75.000 anuales. Mientras la mayora de los consumidores compr el chile producido convencionalmente (87%), un 11% compr al menos una vez el chile orgnico.
En cuanto a la distribucin por regin, el chile tiene una probabilidad de compra que vara entre el 66% en las regiones Medio Este y Sur, y un 70% para las regiones Oeste y Noreste.
3.2.2.6. Participacin en el mercado

El mercado estadounidense es abastecido en su gran mayora por la produccin nacional, concentrndose la mayor oferta de mayo a noviembre, lo cual coincide con las ventanas de mayor ingreso de producto extranjero, pues de enero a abril es cuando se importa la mayor cantidad de producto. Siendo Mxico el principal proveedor con un 73% de participacin en el mercado seguido por Canad con un 19%.
Cuadro 3.4.
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Grfico 3.6.
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El volumen de las importaciones ha seguido una tendencia creciente, aumentando un 10% entre el 2005 y el 2006.
Grfico 3.7
3.3.
Oferta (Competidores)
La mayor parte de productores de Chile dulce, tanto en campo abierto como protegido se encuentran en la provincia de Alajuela, en el cantn de Alfaro Ruiz. Los cantones del Guarco y Capellades son las ubicaciones en Cartago que se siembra esta hortaliza.
Cuadro 3.5. rea de produccin y nmero de productores de chile dulce 2005
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Alfaro Ruiz, Grecia y San Ramn son los cantones que concentran la mayora de productores de chile dulce, todos cantones de la provincia de Alajuela. Alfaro Ruiz se caracteriza por la amplia cobertura de sembrado bajo el sistema de invernadero, alrededor de 30 hectreas, dedicadas a sembrado de Chile dulce bajo ambiente protegido.
Cuadro 3.6. reas de produccin y nmero de productores a nivel de la Regional Central Occidental nov 2007
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Detalle
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Cuadro 3.7. reas en ambientes protegidos, rendimientos y volmenes de produccin a nivel de la Regin Central Occidental.
3.4.
Confrontacin Oferta y Demanda
En estudios realizados por el PIMA, para determinar las tendencias de consumo de frutas, hortalizas y pescado en las familias costarricenses, se encontr que no existe estacionalidad en el consumo, para el caso especfico del Chile Dulce en los hogares, el consumo per cpita anual es de 1.59 kg., y en el 2003 y 2004 el consumo de Chile Dulce represent el 3.9 y 4.1 % respectivamente entre las hortalizas ms consumidas. El porcentaje de consumo de chile dulce paso de 2.1 en el 2000 a 4.0 en el perodo 2003/04.
3.5.
Producto / Servicio
Con la informacin analizada se puede concluir que los dos productos con mayores posibilidades para iniciar operaciones son el tomate y el chile dulce, ambos pueden ser comercializados a consumidores finales (ferias) o a intermediarios como el CENADA, supermercados o restaurantes.
Se considera que los productos citados no son fcilmente sustituibles ya por sus caractersticas nutricionales, de sabor, textura y frescura no hay otros sintticos o
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procesados que lo puedan desplazar fcilmente (ejemplo el chile dulce en una pizza o ensalada).
Adems se considera de gran ventaja las caractersticas obtenidas en el producto al ser producido en invernadero, ya que se protege de condiciones adversas y plagas que facilitan cantidad y calidad del producto, caracterstica muy relevante para los clientes potenciales del producto.
3.6.
Precios
Como fue comentado en la seccin A de este apartado los precios de los producto agrcolas se ven directamente afectados por la oferta de los mismos, y esta condicin se rige principalmente por las temporadas y condiciones ambientales que puedan influir la produccin de los mismos. Lo anterior hace muy difcil calcular o estimar el precio futuro de estos productos.
Para el caso de los dos potenciales productos (Tomate y Chile Dulce) se realiz un anlisis histrico de los precios ofrecidos por el mercado entre los aos 2000 y 2003, la comparacin se realiza por poca del ao (mes), ver Anexo 1 y 2.
Como dato actual se adjunta el precio publicado por el CNP para los productos estudiados.
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Cuadro 3.8. Precios recientes definidos para el Chile Dulce (Colones por unidad)
Lugar Chile Dulce 1er Central Borbon Central CENADA Central Ferias Huetar Atlntica Huetar Norte Finca Central Chile Dulce 2da Central Borbon Central CENADA Central Ferias Finca Central ND: No disponible
Set -2007
Ene -2008
Abril -2008 125 80 115
Junio -2008 146 103 126 ND 187,5 80 114 70 95,5 50
100 53 92 85 137,5 40 ND 72 35 66,5 25 ND
104 53 94 125 ND 150
110 50 76 40 67,5 25
71 30 65
Cuadro 3.9. Precios recientes definidos para el Tomate (Colones por Kilogramo)
Lugar Tomate 1er Central Borbon Central CENADA Central Ferias Huetar Atlntica Huetar Norte Finca Central Tomate 2da Central Borbon Central CENADA Central Ferias Finca Central ND: No disponible
Set -2007 304 167 286 343 325 135 252 125 209 90
Ene -2008
Abril -2008 652 472 566
Junio -2008 1060 833 970 ND 1000 722 880 650 780 550
634 417 514 497 ND 550 333 490 275 435 200
525 250 450 325 475 175
Cuando se revisa en especfico los precios del Chile en los tres principales consumidores que son Fincas, CENADA y Ferias del Agricultor se tiene el siguiente detalle.
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Grafico 3.8 Comparativo de precios del Chile Dulce en fincas (2000 2003).
Grafico 3.9. Comparativo de precios del Chile Dulce en CENADA (2000 2003).
ASKDJCHSALDKJCAS
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Grafico 3.10. Comparativo de precios del Chile Dulce en FERIAS (2000 2003)
Como se observa en los grficos anteriores (3.8., 3.9., 3.10.) y haciendo un anlisis de precios promedios por ao del Chile Dulce, los mismos dependen del canal de comercializacin, ya sea que la venta se realice en la propia Finca, CENADA Ferias del Agricultor, estos varan entre 28 (ao 2000) y 34 colones (2003), como se muestra en el cuadro 3.10 y grfico a 3.11 a continuacin.
Cuadro 3.10. Comparacin de precios promedios del Chile Dulce del Ao 2000 al 2003 por Canal de Comercializacin
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Grfico 3.11. Tendencia de precios por Canal de Comercializacin del Chile Dulce entre el ao 2000 y el 2003.
Esta variacin en los precios entre Fincas, CENADA y Ferias tienen sentido cuando se analizan los costos que se van incrementando al agregar: ms actividades al canal de comercializacin como Transporte, Mano de Obra e Intermediarios. Volumen de productos a comercializar.
3.7.
Comercializacin
Por el tipo de producto (poca diferenciacin) no se considera rentable la publicidad en medios pblicos, y se encuentran dos posibles formas de venta, en mercado nacional o en mercado internacional.
Para el caso del mercado nacional puede ser vendido al por mayor a intermediarios (restaurantes, supermercados o comercializadores) o al detalle en ferias.
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Para el caso del mercado internacional funciona de forma similar, exportaciones en gran volumen (al menos un contenedor por semana) o la venta a una empresa conciliadora que exporte mayores volmenes de produccin.
Para el caso especfico del Chile Dulce en la regin no existe una asociacin u organizacin de productores del producto que canalice, distribuya y comercialice la fruta en forma conjunta y sistematizada, en general cada productor distribuye y comercializa su producto en forma individual. Sin embargo en Alfaro Ruiz las asociaciones APROINSA, Apromeco y Apodar comercializan los productos de sus asociados incluyendo el chile dulce.
Los mercados mayoritarios existentes son: Cenada, Hortifruti, Interfrut, Fruta Internacional y Unilever, adems existen las cadenas de comidas rpidas y algunos hoteles y restaurantes que son abastecidos directamente por los productores, centros de acopio y asociaciones.
Los canales de comercializacin son:
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La descripcin de cada elemento de los canales se resume en el siguiente cuadro.
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Cuadro 3.11. Descripcin de los elementos de los canales de comercializacin.

Cliente / Destino Descripcin
Se encargan de comprar el producto en grandes cantidades y venderlo posteriormente a otros mercados minoristas o externos.
Compradores mayoristas (intermediarios).
Asociaciones agrcolas
Son grupos de agricultores que se asocian para lograr mejores precios por ventas volumen y las ganacias de reparten porcentualmente entre los miembros o participantes.
Otros Agricultores
Agricultores de la zona que aprovechan vender otros productos adems de los propios en ferias y mercados locales, y con esto tener ingresos adicionales.
Ferias, mercados, supermercados y otros.
Mercados al detalle donde se venden el produto al cliente final (personas y familias).
Abastecedor
Hospitales, hoteles, restaurantes y comercios donde se procesa y transforma el producto y se sirve en platos o producos para consumo inmediato.
Cliente final
Personas o familias que compran el producto para su consumo en hogares o de forma personal.
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3.8.
Abastecimiento y Proveedores Insumos:
3.8.1.
En todos los cantones existen suficientes expendedores de insumos para la produccin de los cultivos de la regin como caf, caa de azcar, hortalizas (chile dulce), frjol, pastos y ornamentales con toda la diversidad que demanda la actividad.
Plaguicidas: Cabe sealar que los productores hacen las mezclas entre stos y con abonos foliares segn las necesidades, creencias y caprichos para lograr disminuir el dao.
3.8.2.
Materiales:
Amarra para plantas: El productor ha usado desde pabilo, hilos entresacados de sacos de abono, nylon de llantas y cordel plstico que se vende en rollos por kilos y que resultan muy prcticos.
Mecate para espaldera: Es un cordel de amarre de plstico llamado vulgarmente cocaleca y que reemplazo el alambre liso, debido al menor precio, aguante, resistencia al clima y maniobrabilidad. Generalmente se vende en rollos de 1 kilo a un precio moda de 2.000 dependiendo del lugar y cantidad requerida, en el campo se ven de color blanco, negro y anaranjado dependiendo de la disponibilidad y no de las preferencias.
Postes: Al igual que el mecate de amarra se usa como poste lo ms factible, es decir, barato, disponible y prctico. As pueden ser desde reglas sobrantes de aserraderos, caa brava y caa india. En nuestro medio, esta ltima se adecua a las necesidades del productor, en todo caso el material debe usarse al menos en dos cosechas para que resulte rentable. Al final de la hilera de siembra se ponen los postes ms gruesos y firmes para que sirvan de apuntalamiento del resto que se colocan a tres metros unos de otros.
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Bandas plsticas: Es un material plstico transparente que se suspende sobre cruces de madera o arcos de metal encima de las lneas de siembra del cultivo y sostenidas por clavos, alambres y amarras a los postes mencionados anteriormente. Existe gran variedad de anchos de 1m para cruces de madera hasta 1.20 m para arcos de metal, calibres y tratamientos de proteccin segn los recursos disponibles.
Cruces de madera o arcos de metal: su funcin es mantener las bandas plsticas estiradas para lograr una mayor cobertura de las lluvias.
Tinas plsticas: Se usan recipientes plsticos o tinas que encajan unas sobre otras y son equivalentes en volmenes a las javas de madera ya desaparecidas. Sin embargo el chile dulce tambin se comercializa por peso en cajas plsticas de 22.5 Kg. y que contienen 150 unidades de primera o bien 250 unidades de segunda.
3.8.3.
Equipo de fumigacin:
Normalmente se usan bombas de espalda manuales de 16 litros, y cuando el productor se tecnifica ms usa bombas de espalda pero de motor para aumentar el rendimiento y mejorar la penetracin y cobertura de los productos. Equipo de proteccin en general los productores no usan el equipo de proteccin completo a lo sumo sombrero, botas de hule y un plstico.
3.8.4.
Herramientas:
Se usan palas, cuchillos, machetes convencionales para las labores usuales, y en algunos casos se usan chapeadoras mecnicas o motoguaraas as como perforadoras de hueco mecnicas para facilitar la confeccin de espalderas.
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Cuadro 3.12 Costos de insumos de produccin de chile en invernadero de 1000 m2.
3.9.
Proveedores:
Se muestran a continuacin los principales proveedores de semillas e insumos. En el caso de estudio el principal proveedor sera Linda Vista, por ubicacin y experiencia de trabajo conjunto con productores de la regin.
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Cuadro 3.12. Proveedores de semillas e insumos
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3.10.
Determinacin ingresos del Proyecto

Cuadro 3.13. Costos de produccin chile dulce
invernadero 1000 metros cuadrados.
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IV. Estudio Tcnico

4.1 Tamao del proyecto
4.1.1. Produccin actual y proyectada para prximos 5 aos
Basado en la experiencia de siembra en ambiente controlado del seor Alfredo Mora, en un invernadero de 1,000 metros cuadrados se siembran 2,500 matas de chile, con una produccin semanal de 20 javas de chile, cada java contiene en promedio 120 chiles de primera calidad. Tabla 4.1. Produccin semanal de un invernadero de 1000 m2 rea: Siembra: Produccin semanal: 1 java: Total de chiles: 1,000 m2 2,500 matas 25 javas 120 chiles 2,400 chiles
Haciendo una proyeccin simple por el rea del nuevo invernadero, es decir, un invernadero de 4000 metros cuadrados, la cantidad de matas de chile ser 10 000, para una produccin de 100 javas de chiles, equivalente a 12 000 chiles. Tabla 4.2. Produccin semanal de un invernadero de 4000 m2 rea: Siembra: Produccin semanal: 1 java: Total de chiles:
4,000 m2 10,000 matas 100 javas 120 chiles 12,000 chiles
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Ntese que con estas proyecciones, se estima que semanalmente una mata producir alrededor de un chile. Lo cul es un pronstico reservado que ser con el que se trabajar en adelante, no se quiere dar un escenario supervaluado que arroje resultados insperados en la prctica. Produccin proyectada a 5 aos La produccin est determinada por las dimensiones del invernadero (4000 m2), aunado a factores externos como control de plagas y calidad de la cosecha. No obstante, estos factores externos se consideran como variables controladas por producir en invernadero, por lo cual no sern factores que determinen la variacin de la produccin. Retomando las dimensiones de siembra, este estar limitado a 4000 m2 y ser la variable que determine la cantidad producida, de esta forma se mantendr constante la produccin. Sin embargo, se debe considerar os 3 meses que tarda una siembra en iniciar la cosecha y obtener rditos. De esta forma, se muestra a continuacin la tendencia de la proyeccin de la produccin. Tabla 4.3. Proyeccin de la produccin a 5 aos (en javas)
Ao 2009 2010 2011 2012 2013 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 450 450 450 450 450 450 450 450 450 0 450 450 450 450 450 450 450 450 450 0 450 450 450 450 450 450 450 450 450 0 450 450 450 450 450 450 450 450 450 0 450 450 450 450 450 450 450 450 450 Total 4050 4050 4050 4050 4050
Dados los datos proporcionados de la observacin del invernadero de 1000 metros cuadrados, se obtiene que para el proyecto del invernadero con dimensiones 4 veces mayor, la produccin semanal ser de 100 javas, se obtiene que mensualmente se obtendrn 450 javas. Importante recalcar que la proyeccin considera 3 meses de siembra donde la produccin ser de cero.
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Cada java contiene 120 chiles aproximadamente, a continuacin se muestra la proyeccin en cantidad de chiles producidos.
Tabla 4.4. Proyeccin de la produccin a 5 aos (en cantidad de chiles)

En e Fe b Ma r
Ao
Abr 5400
May 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0
Jun 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0
Jul 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0
Ago 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0
Sep 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0
Oct 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0
Nov 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0 5400 0
Dic
Total
5400 48600 0 0
2009
0 5400
5400 48600 0 0
2010
0 5400
5400 48600 0 0
2011
0 5400
5400 48600 0 0
2012
0 5400
5400 48600 0 0
2013
Con esta proyeccin se obtiene que anualmente se producirn 486 000 chiles, valor que dado un precio promedio permitir proyectar las ventas anuales para asuntos netamente financieros.
4.1.2. Cantidad demandada

Para el caso especfico del Chile Dulce en la regin no existe una asociacin u organizacin de productores del producto que canalice, distribuya y comercialice la fruta en forma conjunta y sistematizada, en general cada productor distribuye y comercializa su producto en forma individual. Esto con excepcin de grandes productores en la zona de Alfaro Ruiz que mueven volmenes considerables.
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La produccin ser comercializada al por mayor a intermediarios (restaurantes, supermercados, asociaciones locales, agricultores que comercializan la hortaliza) o al detalle en ferias, cuando el producto no sale por la va de mayoreo. Como se explico en el estudio de mercado, actualmente existe una demanda insatisfecha en el mercado nacional, a tal punto que los intermediarios llegan a buscar el producto hasta el invernadero, ahorrando costos de transporte, y prdidas por manejo durante el mismo. Por tanto se asume que toda la produccin ser colocada, en caso de disminuir la demanda nacional, tambin se demostr que existe una demanda extranjera muy alta, y una de las ventajas de la produccin en invernadero es que la produccin fcilmente cumple con los requisitos necesarios para ser exportada. Los mercados mayoritarios existentes son: Cenada, Hortifruti, Interfrut, Fruta Internacional y Unilever, adems existen las cadenas de comidas rpidas y algunos hoteles y restaurantes que son abastecidos directamente por los productores, centros de acopio y asociaciones.
4.1.3. Disponibilidad de insumos

Debido a que la zona donde se desarrollar el proyecto se dedica principalmente a la agricultura, la cantidad de proveedores e insumos no es un problema considerable, as como el acceso a precios competitivos que genera esta oferta. Se analiza la opcin de realizar contratos con proveedores en un futuro, o manejar clusters de agricultores para compras masivas de insumos, sin embargo, esto ser en un futuro, conforme el proyecto y los procesos maduren. Dado la gran cantidad de agricultores y tomando en cuenta que algunos son familiares y/o amigos de familiares, otra opcin que se utiliza en la zona es solicitar insumos en calidad de prestamos en caso de necesidad, especialmente para no retrasar el trabajo de los peones.
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4.1.4. Canales de comercializacin

Como se identific en el estudio de mercado los canales de comercializacin son:

Productor-mercado mayorista- mercado minorista- consumidor Productor - feria del agricultor - consumidor Productor - centro de acopio - abastecedor (restaurante, hospital, crcel, supermercado) usuario
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4.1.5. Crecimiento o expansin proyectada

El proyecto pretende iniciar con una manzana de terreno, lo cual equivale a 7,500 metros cuadrados. Inicialmente se construir un invernadero de 4,000 metros cuadrados, con lo cual se espera madurar en el negocio, estandarizar procesos, y crear todo un plan de cosecha ptimo. A partir de que este invernadero se encuentre estable, en materia tcnica y financiera, se valorar la idea de crecer en los restantes 3,500 metros cuadrados, o comprar otro terreno para crecer en mayor tamao. Este proceso de expansin implicara un nuevo estudio.
4.1.6. Localizacin
Dada la dependencia del conocimiento existente con el seor Alfredo Mora, quien ser el colaborador directo del proyecto, se ubica el proyecto en el cantn de Alvarado, Cartago. Esta localizacin ofrece los siguientes ventajas y desventajas:
Zona de actividad agrcola. Facilidad de salida de productos. Apoyo de asociaciones rurales. Mano de obra.
Escasez de terrenos en venta, aptos para la produccin agrcola.
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4.1.7. Origen del Cantn:

El Cantn 06 de la provincia de Cartago, se compone de los siguientes distritos: Tabla 4.5. Distritos del Cantn Distritos Pacayas Cervantes Area km Poblacin Hombres Mujeres Habit./km
28.77 15.40
5,319 4,265 1,986 11,570
2,723 2,226 1,042 5,991
2,596 2,039 944 5,579
185 277 54 143
Capellades 36.89 Total
81.06
El origen se remonta a la primera mitad del siglo XIX, donde los pimeros pobladores se asentaron en lo que hoy se conoce como Cervantes. Posteriormente, surgieron dos pueblos que al unirse formaron un poblado llamado Fray Bernardino de Capellades, llamado hoy en da Capellades. Pacayas por su parte se conform con habitantes provenientes de San Pedro del Mojn, (hoy Montes de Oca, San Jos) y de varios lugares de Cartago, como Oreamuno, Taras y Tres Ros.
4.1.8. Geografa:
Las coordenadas geogrficas del cantn de Alvarado estn dadas por 09 56' 46" latitud norte y 83 48' 08" longitud oeste. La anchura mxima es de diecisis kilmetros, en direccin norte a sur, desde la confluencia de los ros Toro Amarillo y Pilas, hasta un kilmetro al sur del poblado de Mata Guineo, sobre la lnea frrea que va al litoral Caribe.
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4.1.9. Posicin Geogrfica:

Provincia de Cartago
Canton de Alvarado
1. Cantn: Cartago, Cabecera: Cartago 2. Cantn: Paraso, Cabecera: Paraso 3. Cantn: La Unin, Cabecera: Tres Ros 4. Cantn: Jimnez, Cabecera: Juan Vias 5. Cantn: Turrialba, Cabecera: Turrialba 6. Cantn: Alvarado, Cabecera: Pacayas 7. Cantn: Oreamuno, Cabecera: San Rafael 8. Cantn: El Guarco, Cabecera: Tejar
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Cantn de Alvarado
Distrito Cervantes
1. Distrito: Pacayas 2. Distrito: Cervantes 3. Distrito: Capellades
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4.1.10.
Capacidad de Uso del Suelo:
El sector central y este del cantn, que comprenden un 30 por ciento del territorio de Alvarado, son aptos para cualquier uso, con mtodos sencillos de manejo. Otro 30 por ciento es apto para cualquier uso, excepto para cultivos anuales, debido a que son terrenos muy propensos a la erosin, as como a los suelos muy profundos. Los sectores norte y sur, el 40 por ciento, debe ser destinados a la proteccin de cuencas hidrogrficas y vida silvestre, debido al relieve tan pronunciado. Parte del Parque Nacional Volcn Iraz y la Reserva Forestal Cordillera Central est dentro del cantn de Alvarado; ocupan el cinco por ciento, el primero, y el nueve por ciento, la segunda, de la superficie total del cantn.
4.1.11.
Poblacin y Actividad:
El cantn de Alvarado cuenta con alrededor de 12,000 habitantes. Las actividades econmicas principales de la zona son la agricultura y la ganadera de leche. En los ltimos aos se ha destacado un incremento en la actividad turstica, especialmente marcada por la creacin de restaurantes rurales de gran atraccin para extranjeros y locales.
4.1.12.
Insumos:
Una de las actividades principales del Cantn es la agricultura por lo que se cuenta con una amplia disponibilidad de insumos. A continuacin se muestra una tabla con nombres y contactos de los principales proveedores y a los cuales se acostumbra comprar por parte de la familia.
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4.1.13.
Proveedores de semillas e insumos:

Tabla 4.6. Proveedores
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4.1.14.
Mercado y Precios
La produccin ser comercializada al por mayor a intermediarios (restaurantes, supermercados o comercializadores) o al detalle en ferias El mercado ser los mismos revendedores o las ferias del agricultor cercanas, se buscarn alianzas con restaurantes del rea, los precios en que se negociara el producto sern los publicados por Cenada Cuadro 4.7. Precios recientes definidos para el Chile Dulce (Colones por unidad) Junio 2008 -
Lugar Chile Dulce 1er Central Borbon Central CENADA Central Ferias Huetar Atlntica Huetar Norte Finca Central Chile Dulce 2da Central Borbon Central CENADA Central Ferias Finca Central ND: No disponible
Set -2007
Ene -2008
Abril -2008 125 80 115
Junio -2008 146 103 126 ND 187,5 80 114 70 95,5 50
100 53 92 85 137,5 40 ND 72 35 66,5 25 ND
104 53 94 125 ND 150
110 50 76 40 67,5 25
71 30 65
Cuadro 4.8. Precios de los ltimos 12 meses segn el CNP (colones)
Ene 08 75.67 Jul 07 109.75
Feb 08 68.25 Ago 07 90.00
Mar 08 60.75 Set 07 69.40
Abr 08 59.25 Oct 07 93.50
May 08 60.75 Nov 07 132.50
Jun 08 102.60 Dic 07 160.00
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A continuacin se presenta una tabla de precios proyectada tomando en cuenta una tendencia de crecimiento de precios en los ltimos aos de 8%, esto pues si bien la tasa de inflacin muy probablemente ser mayor se desea ser conservador en las proyecciones, adems no se espera que el precio del chile crezca a la tasa de la inflacin:
Cuadro 4.9. Precios Proyectados para los siguientes 12 meses (colones) Ene-07 81.7236 Jul-08 118.53 Feb-07 73.71 Ago-08 97.2 Mar-07 65.61 Set 08 74.952 Abr-07 63.99 Oct-08 100.98 May-07 65.61 Nov-08 143.1 Jun-07 110.808 Dic-08 172.8
La tabla anterior permite definir un precio promedio de 97.42 colones, con el cual se trabajarn proyecciones en ventas.
4.2.
Proceso productivo
4.2.1. Opciones de Proceso Existente:

Actualmente se cuentan con aproximadamente 127 productores de de Chile Dulce con alrededor de 170 hectreas sembradas con la modalidad de Invernadero.
4.2.2. Proceso Productivo y consideraciones de respaldo:

El chile es un cultivo que se adapta a un rango amplio de altitudes, desde el nivel del mar hasta los 3000 m.s.n.m de acuerdo con la variedad cultivada y el mismo es muy exigente en cuanto a luminosidad durante todo el ciclo, principalmente durante el proceso de floracin. Para el cultivo del Chile, se recomiendan suelos livianos de textura areno-arcilloso, un buen proceso de drenaje y moderado contenido de materia orgnica.
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4.2.3. Factores Precosecha:

Para obtener una buena cosecha de la hortaliza se deben considerar los niveles adecuados de nutrientes tomando en cuenta los elementos requeridos tales como: nitrgeno, fsforo y potasio, al mismo tiempo que, calcio, azufre y zinc en menores cantidades pero, determinantes a la vez para la produccin. Se debe tomar en consideracin que, a pesar que el nitrgeno es importante para la cosecha del chile, no se debe aplica en exceso ya que ste puede estimular el desarrollo vegetativo exuberante lo cual favorece el desarrollo de enfermedades (hongos) sobre todo en climas hmedos.
4.2.4. Diagrama de Proceso:
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Anlisis del Diagrama de Proceso:

En la figura anterior se detallan los pasos para completar el proceso productivo de la siembra y cosecha del producto agrcola. Es importante recalcar que el ciclo descrito va de 6 a 12 meses, dependiendo del cultivo seleccionado, y se debe rotar el cultivo para no agotar el terreno. El ciclo productivo da inicio una vez concluido y aprobado el invernadero (obra civil). a. Preparacin y distribucin del terreno: este se considera el paso inicial ya que consiste en colocar y distribuir los soportes, eras, drenajes entre otros. El equipo requerido se resume en herramientas para trabajar el terreno, tubera PVC, soportes de madera y amarras.
Cultivo de chile dulce en la modalidad de invernadero
b. Siembra de las plantas: este proceso consiste en colocar en el terreno cada una de las plantas, es importante cuidar las recomendaciones de separacin entre cada una. En este proceso se requieren de herramientas de jardinera y las
matitas para sembrar.
c. Mantenimiento inicial: durante los primeros tres meses se debe dar un cuidadoso mantenimiento a las plantas ya sembradas, en este periodo no existe producto an. Los cuidados presentes en este paso se mantienen durante todo el resto del ciclo productivo. En este punto y hasta el final del ciclo productivo se requieren de fertilizantes abono y agua de forma peridica y constante.
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d. Corte (cosecha): una vez concluido el periodo inicial de mantenimiento (3 meses) se inicia con el corte del producto. Esta actividad se repite de forma
semanal hasta que se concluya el ciclo productivo, adems se considera de mucho cuidado ya que la manipulacin del producto puede generar daos importantes que limiten su venta. Los principales elementos para esta actividades son herramientas de corte (tijeras), javas. Dependiendo del estado del producto es posible una actividad de lavado o limpieza en esta etapa.
Gradiente de maduracin, donde se observa chile cele primero a la izquierda, el segundo es verde pero con madurez fisiolgica, tercero, cuarto y quinto fruto con madurez que usualmente cosecha el productor y el ltimo es un fruto completamente rojo.
Frutos de chile con y sin estras.
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Fruto a la derecha con corte adecuado del pednculo, en la parte inferior de la foto a la derecha sin pednculo, a la izquierda con corte en la zona de abscisin y eh el centro con corte manual mal hecho e. Transporte y distribucin: como fase final del proceso semanal se da la entrega final del producto. Esta puede darse a diferentes clientes, entre los que destacan la venta mayorista a restaurantes de la zona o a asociaciones u otros agricultores; o bien la venta minorista directa en ferias o mercados locales. En esta etapa se vuelve crtico el elemento de transporte, por lo que la cercana a los mercados se considera estratgica para no impactar costos (consumo
combustible).
4.2.5. Insumos y Productos:

En todos los cantones existen suficientes expendedores de insumos para la produccin de los cultivos de la regin como caf, caa de azcar, hortalizas (chile dulce), frjol, pastos y ornamentales con toda la diversidad que demanda la actividad. Plaguicidas: Cabe sealar que los productores hacen las mezclas entre stos y con abonos foliares segn las necesidades, creencias y caprichos para lograr disminuir el dao.
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4.2.6. Recursos humanos:

Se contara con dos peones exclusivos del invernadero, con un salario de 120 mil colones mensuales, mas cargas sociales con la siguiente distribucin: Cuadro 4.10. Distribucin Cargas Sociales Aporte y Reservas CCSS Aporte Patronal INS - Riesgos del Trabajo Reserva de Aguinaldo Reserva de Cesanta Reserva de Vacaciones % 26.00% 0.31% 8.33% 0.50% 0.83% 35.97%
Adems se contara con un contador privado para realizar el pago a los peones y el registro contable, se estima que el costo de dicho contrato ser: Cuadro 4.11. Salario estimado Contador
Contrato Contador privado Mesual 150,000.00
4.2.7. Maquinaria y equipos

En el apartado de costos se identifica el costo de cada equipo, su depreciacin y reposicin proyectada. Palas Cuchillos Machetes Chapeadoras Perforadoras
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4.3.
Ingeniera del proyecto Requerimientos infraestructurales
4.3.1.
Como se identifica en el diagrama del proceso, el principal requerimiento infraestructural es el invernadero en si. Este ser construido por peones y agricultores de la zona con amplia experiencia en la construccin de invernaderos.
4.3.2.
Distribucin del espacio fsico
El invernadero constara de 12 Alas de 10 por 33.3 metros por 4.75 de altura, debido a que todava no se cuenta con el terreno el siguiente es el diagrama propuesto ideal, para un terreno que cumpla con la un rea relativamente llana de 4,000 mil metros cuadrados. Somos concientes de que ser difcil conseguir un terreno con estas caractersticas en la zona deseada, pero es completamente factible modificar este diseo para adaptarlo a otra geografa y/o relieve. Es importante al realizar esta adaptacin a la geografa buscar la distribucin que maximice el aprovechamiento, de espacio, recorrido de distancias por parte de los peones, costos de hechura, y riego y fumigaciones. Los utensilios como palas, bombas, tijeras, cajas y mecate, se almacenaran en una pequea bodega ubicada en la entrada ms cercana al lugar de salida del invernadero. Debido a que no se pretende contar con un alto volumen de inventario de insumos y aprovechando la alta competencia de los proveedores existentes en el rea, se espera maximizar la utilizacin del espacio, almacenando la menor cantidad posible de insumos, y solicitando a los proveedores la entrega de los mismos en el momento de su utilizacin. En caso de que dichas entregas se atrasen ser necesario construir rpidamente una bodega adecuada para el almacenamiento de insumos debido, a que la cosecha se podra afectar seriamente en caso de no contar con los insumos en el momento indicado, para las fumigaciones y abonos.
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Distribucin Espacio Fsico Invernadero Agrcola
Dimensiones de cada Ala (mts)
10
.3 33
d Bo
eg
0 10
40
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4.4.
Estimacin de costos
Costos por inversiones 4.4.1. Fijos o tangibles: equipo, terreno.
Segn una investigacin realizada durante el estudio de mercado el valor de una manzana en la zona del Cantn de Alvarado, ronda los 25 millones de colones. Este valor se deriva de visitas de campo que se realizaron en los sectores de Cervantes y Pacayas, donde se consultaron los precios de terrenos de diversos tamaos, promedio un costo de 25,000.000 de colones por manzana (7500 m2). Por su parte, el costo total del invernadero de 4000 m2 asciende a 24,000.000 de colones, considerando irrigacin con tubos plsticos por goteo, este monto es el propuesto por los constructores del invernadero del seor Alfredo Mora. El invernadero contar con una estructura metlica y bases de concreto. La cobertura es plstico blanco de 1.5 pulgadas. Cuadro 4.12. Costos estimados terreno e infraestructura
Costo de terreno Costo de invernadero 25,000,000.00 24,000,000.00
sacando en
La hechura del terreno fue cotizada por el experto, y toma en cuenta todos los materiales necesarios para construir el invernadero. Cuadro 4.12. Costos estimados insumos proceso
Equipo Utensilios 1 ao Mecate Palas Tijeras Total Utensilios 3 aos Bomba Cajas unidad rollos unidad unidad Cantidad 16.00 4.00 8.00 costo unitario 1,600.00 14,500.00 5,000.00 costo total 25,600.00 58,000.00 40,000.00 123,600.00 84,000.00 500,000.00 584,000.00
unidad unidad
3.00 100.00
28,000.00 5,000.00
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Los utensilios de uso extensivo tienen una vida til de un ao debido a que es importante tener los mismos en un excelente estado, para no retrasar, y mucho menos daar el producto. Los utensilios de uso menos exigente se deprecian a tres aos, aunque segn el experto con un mantenimiento preventivo adecuado y la capacitacin respectiva para la manipulacin del estos, las bombas principalmente pueden tener una vida til de hasta cinco aos. Cuadro 4.13. Balance de equipos
Activo utensilios 1 ao utensilios 3 aos Valor original 123,600.00 584,000.00 Vida til 1.00 3.00 Valor de desecho 6,180.00 29,200.00 Depreciacin anual 117,420.00 184,933.33
Cuadro 4.14. Reposicin de equipos

Ao 1 Inflacin acumulada Equipo 1 ao Equipo 3 ao Total Ao 6 Inflacin acumulada Equipo 1 ao Equipo 3 ao Total 185,400.00 50% 185,400.00 135,960.00 7 60% 197,760.00 934,400.00 1,132,160.00 210,120.00 222,480.00 148,320.00 8 70% 210,120.00 2 10% 135,960.00 3 20% 148,320.00 4 30% 160,680.00 759,200.00 919,880.00 9 80% 222,480.00 173,040.00 10 90% 234,840.00 1,109,600.00 1,344,440.00 5 40% 173,040.00
Cuadro 4.15. Balance de obras fsicas Invernadero

Activo Hechura invernadero Valor original 24,000,000.00 Vida til Valor de desecho 500,000.00 Depreciacin anual 470,000.00
50.00
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4.4.2.
Diferidos o intangibles: investigaciones, estudios,
patentes, licencias, capacitaciones, supervisin de ejecucin, y otros

Impacto Ambiental Formulario D1 $ 3.400
Cuadro 4.16. Capital de Trabajo Activo Circulante Efectivo Cuentas por cobrar Total Activo Circulante 6,691,923.33 0.00 6,691,923.33
Pasivo Circulante Cuentas por pagar Otros pasivos Total Pasivo Circulante 0.00 0.00 0.00
Total Capital Trabajo
6,691,923.33
La composicin del capital de trabajo, corresponde al efectivo necesario para la compra de insumos, pago de salarios, y otros gastos necesarios para la operacin anual. Existe la posibilidad de financiar los insumos (abonos y fertilizantes) por treinta das pero por ahora se pretende trabajar con efectivo. De la misma forma en caso de ser necesario desminuir el capital de trabajo se tiene la opcin de tomar una lnea de crdito bancaria. Como se puede notar no se cuenta con inventarios, pues debido a la gran cantidad de proveedores existentes en la zona y el alto nivel de competencia, no se considera necesario contar con inventarios de insumos, al contrario se espera solicitar los mismos lo mas cercano posible a su consumo y solicitar un precio preferencial por pago en efectivo.
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Para el capital de trabajo proyectado se toma en cuenta una inflacin de un 10% para compensar las alzas en los costos de los insumos.
4.4.3.
Costos de operacin o funcionamiento
Cuadro 4.17. Salarios Administrativos / Operativos (mensual)

mano de obra contrato contador salario pen cargas sociales Total unidad outsourcing jls cantidad 1.00 2.00 costo unitario 120,000.00 35.97% costo total 150,000.00 240,000.00 52,800.00 476,328.00
Cuadro 4.18.Costo de insumos (anual)

insumo cal dolomita abono organico thimet gramoxone cascabell primera fert. 10-3010 segunda fert. 18-516-6 tercera fert. K-mag kadosin agro-k metalosato calcio metal multimineral metalosato zinc metalosato mg bellis bravonil amistar antracol cobrethane agrimicyn kilol padan muralla flete insumos Total unidad Sacos Sacos Galon Litro Litro Sacos Sacos Sacos Litro Kilo Litro Litro Litro Litro 200 gr Litro 100 gr Kilo Kilo 500 gr Litro Litro 500 cc Cantidad 16.00 60.00 8.00 4.00 4.00 8.00 8.00 12.00 4.00 8.00 4.00 4.00 4.00 4.00 8.00 12.00 4.00 12.00 8.00 8.00 4.00 8.00 8.00 costo unitario 2,550.00 1,500.00 3,250.00 2,700.00 6,600.00 7,475.00 7,100.00 6,950.00 14,000.00 3,575.00 6,600.00 6,600.00 6,400.00 6,600.00 12,700.00 7,200.00 9,990.00 3,300.00 3,865.00 5,700.00 6,100.00 4,850.00 10,800.00 costo total 40,800.00 90,000.00 26,000.00 10,800.00 26,400.00 59,800.00 56,800.00 83,400.00 56,000.00 28,600.00 26,400.00 26,400.00 25,600.00 26,400.00 101,600.00 86,400.00 39,960.00 39,600.00 30,920.00 45,600.00 24,400.00 38,800.00 86,400.00 60,000.00 1,137,080.00
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Cuadro 4.19. Balance de gastos desembolsables (mensual)
descripcion Agua Electricidad
costo 20,000.00 10,000.00
Cuadro 4.20. Insumos utilizados
Nombre
Descripcin
Fertilizante completo que contiene 10% de Nitrgeno, 30% de Fsforo y
Imagen
Precio
Fertilizante 1030-10
10% de Potasio
8,695.00, 45 Kg
Fertilizante 185-15-6-2
7,895.00, 50 Kg
Fertilizante con nutrientes en las siguientes porcentajes: potasio (22% Fertilizante KMag K2O), magnesio (11% Mg o 18% MgO), y azufre (22% S) permiten produccin de altos rendimientos Es la piedra caliza molida que
7,895.00, 50 Kg
contiene magnesio. Principalmente es Fertilizante Cal Dolomita usada para mejorar la capacidad tamponadora y para aplicar Mg para el crecimiento del fitoplancton No tiene mayor efecto sobre el pH del agua
11,550.00, 45 Kg
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Ya que es un insecticida acaricida sistmico granulado, cuyo ingrediente activo es el forato, de la familia de los organofosforados. Debido a que su movimiento dentro de la planta es acroptalo, su accin pasa de la raz Thimet a la parte area de la planta, y a pesar de ser aplicado en el suelo, combate a plagas del follaje
7,350.00 gal
transmisoras de virus como mosca blanca, pulgones, trips, chicharritas, araas y minadores. Adems controla plagas de suelo como diabrticas y gusano de alambre Fertilizante degradacin materiales Abono orgnico desechos que y proviene de la de
25,500.00, 50 Kg
mineralizacin
orgnicos de la
(estircoles, pastos
cocina,
incorporados al suelo en estado verde, etc.). Es un herbicida que no voltil, de
contacto,
acta
rpidamente
matando los tejidos verdes de las plantas. Se absorbe con mucha rapidez por lo que su accin no es Gramoxone afectada por una lluvia que puede caer Queda despus de su al aplicacin. entrar en
3,100.00 litro
inactivado
contacto con el suelo, por lo que no hay riesgo de que afecte las semillas o las races bajo la superficie del terreno
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Es un complejo nutriente de alta tecnologa con aminocidos libres y oligopptidos aminocidos Kadostim molecular) (cadenas de de muy cortas bajo de
peso
15,820.00 litro
sntesis.
Tambin
aporta Potasio. Su contenido en aminocidos de sntesis lo hace la ms eficaz fuente de Potasio
utilizable por los cultivos Insecticida sistmico de doble accin (larvas y adultos) para el control de Thrips y minadores en ornamentales Padan 50 SP y hortalizas. Su modo de accin es sistmico, ocasiona contacto bloqueo e ingestin, de evitando los la
5,480.00 litro
neuroreceptores,
recepcin del impulso nervioso Es un nutriente para aplicacin foliar con alta concentracin de Potasio y Fsforo. La formulacin de AGRO-K con la adicin de L-aminocidos, adems de los extractos de origen orgnico, Agro-K beneficios proporciona en el mltiples y
4,050.00 litro
desarrollo
rendimiento de las plantas. AGRO-K est especialmente diseado para aplicaciones a partir del amarre de fruto como promotor del tamao y la calidad que demandan los mercados exigentes. Producto de avanzada tecnologa cuya formulacin especial, a base de Metalosate Calcio Fsforo en forma reducida y Calcio, acta en el cultivo donde se aplique de dos formas distintas y
7,500.00 litro
complementarias: - La primera por la metabolizacin y posterior sistemia
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del fosfito dentro de la planta,
incrementando la resistencia de sta frente al ataque de agentes
patgenos externos; - La segunda, como producto nutricional y corrector, ya que la sinergizacin de sus componentes con el fosfito, aumenta la eficacia de asimilacin y transporte del Calcio La funcin sistmica del fosfito nos incrementa la resistencia de la planta Metalosate Magnesio frente al ataque externos de y al agentes mismo
7,500.00 litro
patgenos
tiempo nos incrementa la eficacia de asimilacin y transporte del Magnesio corrigiendo las carencias de ste es un fungicida, granulado
Dispersable (WG), que controla de manera sobresaliente botritis, odio, pudricin cida y mildi en vides. Tambin Bellis controla botritis y
14,350.00, 200 gr
cladosporiosis en frambuesas; botritis en arndanos, frutillas y carozos; botritis, tomate, odio y alternariosis y ajos; en
cebollas
botritis,
esclerotiniosis y alternariosis en raps, entre otras Fungicida inofensivo para una amplia gama de organismos beneficiosos, como las abejas, lombrices de tierra, escarabajos y avispas parasticas, Bravonil cuando se usa segn las
8,150.00 litro
instrucciones en la etiqueta. Buen aplicador de seguridad, soporta la lluvia, y es seguro para las especies no objetivo. La rpida distribucin por el medio ambiente, la no acumulacin
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en la cadena alimentaria y es bien tolerado por una inmensa variedad de cultivos. es un fungicida sistmico para el control de enfermedades foliares, combina preventiva la y destacada accin de
antiesporulante
Azoxistrobina perteneciente al grupo de las estrobilurinas con el efecto curativo Amistar y erradicante del
11,295.00, 100 gr
Cyproconazole perteneciente al grupo de los triazoles. La mezcla de ambos principios accin activos determina bloqueando una el
combinada
proceso respiratorio y la sntesis de ergosterol en los hongos, lo que asegura un amplio espectro de
control durante un perodo Antracol es un fungicida orgnico contra mildiu en tratamientos

3,750.00 kilo
preventivos con notable persistencia Antracol y con efecto secundario contra otros hongos
Fungicida de amplio espectro sobre un gran nmero de enfermedades fungosas. Cobrethane qumicas Por sus caractersticas muy buena
4,375.00 kilo
presenta
biolgia inicial y una excelente accin persistente. Igualmente tiene buena adherencia sobre las plantas y resiste las fuertes precipitaciones
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Es un producto natural orgnico cuyo componente activo es un extracto de la semilla y pulpa de toronja. 100% de origen natural. Es
Posee
accin bactericida y fungicida de amplio espectro. Posee efecto
antioxidante. Kilol
Es biodegradable, no
6,895.00 litro
se acumula en los tejidos y no deja residuos. 130C) sabor a Es termoestable (hasta No confiere olor, color, ni los alimentos, en las
concentraciones Contribuye a
recomendadas. mantener las
caractersticas organolpticas y la estabilidad del alimento. No altera el valor nutritivo de los alimentos
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Cuadro 4.21. Utensilios Utilizados
Es un cordel de amarre de plstico llamado vulgarmente cocaleca y que
Mecate
reemplazo el alambre liso, debido al menor precio, aguante, resistencia al clima y maniobrabilidad
1,800.00 rollo
Palas
16,385.00 unidad
Recipientes plsticos o tinas que encajan unas sobre otras y son equivalentes en volmenes a las javas de madera ya desaparecidas.
Cajas
Sin embargo el chile dulce tambin se comercializa por peso en cajas
5,650.00 unidad
plsticas de 22.5 Kg. y que contienen 150 unidades de primera o bien 250 unidades de segunda.
Tijeras
5,650.00 unidad
bombas de espalda manuales de 16 litros, y cuando el productor se
Bomba de espalda
tecnifica ms usa bombas de espalda pero de motor para aumentar el rendimiento y mejorar la penetracin y cobertura de los productos
31,500.00 unidad
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4.5.
Impacto ambiental
Debido al tipo, segn el SETENA, Manual de Evaluacin Ambiental Anexo 2 Listado de actividades, obras y proyectos, este Invernadero se cataloga dentro de la Categora A: Agricultura, ganadera, caza y silvicultura, Divisin 01: Agricultura y Actividad: Cultivo de vegetales, productos agrcolas, y debido a su tamaos de cuatro mil metros cuadrados, cae dentro de una categora B2, por lo que debe presentar el Formulario D1, elaborado con la ayuda tcnica de un consultor ambiental responsable debidamente inscrito en el Registro de Consultores Ambientales del SETENA. Por lo anterior se adjuntara cotizacin de elaboracin de Formulario D1 y detalle del proceso en la seccin legal-ambiental del proyecto, y mayor detalle en la gua de impacto ambiental.
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V. Estudio Legal, Organizacional Ambiental

5.1 Marco legal del proyecto 5.1.1. Patente Municipal
Cualquier actividad lucrativa requiere una licencia (o patente) de la municipalidad del cantn en el cual es desarrollada la actividad. Ella implica el pago de un impuesto durante el tiempo de operacin (Cdigo Municipal, Ley N 7794, Artculo 79). En virtud de la autonoma municipal, el trmite y requisitos para la obtencin de una patente pueden variar entre una y otra municipalidad, conforme a su legislacin y disposiciones administrativas. En el Anexo I de esta seccin, se incluye un listado de las leyes de patentes de las 81 municipalidades existentes.
Con independencia de la heterogeneidad de estos trmites para la obtencin de patentes, es comn que las municipalidades soliciten los siguientes requisitos. Requisitos Comunes 1. Presentacin de una certificacin de la personera y cdula jurdica, o una copia de estas certificada por abogado, cuando el interesado es una persona jurdica. 2. Copia de la cdula de identidad por ambos lados, en el caso de personas fsicas. Cuando el interesado es extranjero, usualmente se solicita una certificacin del Departamento de Migracin y Extranjera donde se demuestre que tiene residencia permanente autorizada en el pas. 3. Copia del permiso de funcionamiento del Ministerio de Salud vigente, en los casos que proceda, segn el Reglamento General para el Otorgamiento de Permisos Santitarios de Funcionamiento del Ministerio de Salud, Decreto Ejecutivo N 33240-S. y sus reformas Contrato de la pliza de riesgos del trabajo y recibo cancelado, en los casos que proceda. 4. Uso de suelo o certificado de uso de suelo, que segn el Artculo 28 de la Ley de Planificacin Urbana y el Cdigo Municipal, lo otorga la misma municipalidad.
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5. El solicitante y dueo de la propiedad deben estar al da con el pago de sus impuestos municipales, por tanto usualmente se les solicita aportar las constancias respectivas.
5.1.2.
Permiso Sanitario de funcionamiento
La ley general de salud (#. 5395) y el reglamento general para el otorgamiento de permisos de funcionamiento del Ministerio de Salud, establecen que toda persona natural o jurdica debe contar con el permiso sanitario de funcionamiento para su establecimiento (comercial, industrial o de servicio). Cuando el permiso se solicita por primera vez, deber cumplir con los siguientes requisitos implcitos en la normativa nacional: 1) Llenar el Formulario Unificado de Solicitud de Permiso sanitario de funcionamiento y presentarlo en el Area Rectora de Salud respectiva. 2) Adjuntar a dicha solicitud, copia certificada de la Personera Jurdica vigente (en caso de persona jurdica) y cdula de identidad del interesado (cuando se trate de persona fsica). 3) Aportar copia de la Resolucin de Evaluacin de Impacto Ambiental (EIA) emitida por la Secretaria Tcnica Nacional del Ambiente (SETENA), o en su efecto la viabilidad ambiental que establezca o recomiende dicha instancia. De acuerdo a la Ley Orgnica del Ambiente, en el Artculo 17 se establece que las actividades humanas que alteren o destruyan elementos del ambiente o generen residuos, materiales txicos o peligrosos, debern contar con la evaluacin de impacto ambiental realizada por parte de la Secretaria. En el Decreto No. 25705 -.MINAE REGLAMENTO DE
PROCEDIMIENTOS PARA LA SETENA, se establece la lista de las actividades que deben cumplir con la presentacin de lo anterior. Los requisitos del 4 al 11 se suprimieron de este documento pues no aplican para el proyecto a realizarse.
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Debido al tipo de actividad se debe cumplir con requisitos adicionales correspondientes al nivel de riesgo Sanitario Ambiental que corresponde.
Cuadro 5.1. Clasificacin de Establecimientos y Actividades segn Riesgo Sanitario Ambiental A Agricultura, Ganaderia, Caza Y Silvicultura Divisin 01 Agricultura, Ganadera, Caza Y Actividades De Servicios Conexas
Grupo Actividad de riesgo

CULTIVO DE HORTALIZAS Y LEGUMBRES, ESPECIALIDADES HORTCOLAS Y PRODUCTOS DE VIVERO: En esta clase se incluyen nicamente los siguientes cultivos al aire libre y bajo techo: 0112 Cultivo de plantas que dan flores y capullos. Cultivo y produccin de especialidades o semillas de flores, Cultivo de plantas para trasplante y para ornamentacin. Nota: Se exonera de la presentacin de los planes de emergencia, las actividades de cultivo al aire libre A
Segn el Reglamento General para el Otorgamiento de Permisos Sanitarios de Funcionamiento del Ministerio de Salud N 33240-S en su Artculo 5 Grupo A (RIESGO ALTO): Establecimientos o actividades de riesgo alto: aquellas actividades o establecimientos que por sus caractersticas representan o pueden representar un riesgo potencial en forma permanente a la salud de las personas o al ambiente; ya sea por su naturaleza, materias primas, productos intermedios o finales, almacenamiento, maquinaria, equipos y sistemas empleados en la faena, as como por sus procesos, desechos o nmero de trabajadores, de animales o por reas de extensin o cobertura.
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Requisitos y descripcin del trmite. (Grupo A. Riesgo Alto) Para este grupo, el plazo de vigencia del permiso de funcionamiento es de cinco aos, con excepcin de los establecimientos farmacuticos (2 aos), sitios de recreacin (2 aos), establecimientos de alimentos (1 ao), empresas de control y exterminio de fauna nociva para el hombre (1 ao), regidos por reglamentos especficos. El interesado debe:
Presentar el formulario de solicitud de "Permiso de Funcionamiento, declaracin jurada, copia del comprobante de pago y copia de la cdula de identidad en la ventanilla de atencin al cliente en las oficinas locales del Ministerio de Salud.
Dicha unidad designa un funcionario para que realice una visita de inspeccin posterior y presenta un informe.
El informe indica si el proyecto o actividad cumple con los requisitos sanitarios mnimos establecidos por ley o realiza las observaciones del caso y solicita mejoras o la cancelacin.
Si la informacin y los requisitos fsicos-sanitarios se ajustan a la reglamentacin vigente, la Direccin del rea concede el permiso de funcionamiento.
Si el solicitante debe introducir cambios o mejoras, presenta de nuevo la solicitud, despus de cumplir con ellas.
El certificado de aprobacin, con las firmas de rigor, es enviado a la ventanilla de atencin al cliente, en donde es retirado por el interesado.
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5.1.3.
Inversiones, costos y gastos
Segn las tarifas utilizadas por el Cantn de Alvarado para los derechos de Patente Municipal y Permiso Sanitario los costos son los siguientes. Cuadro 5.2. Costos estimados para permisos municipales Rubro Patente Municipal TOTAL
Fuente: Municipalidad de Alvarado.
Costo 7.000 7.000
Para este tipo de proyectos se excluye el Permiso sanitario de funcionamiento ya que no aplica al completar el estudio EIA.
5.2.
Marco organizacional del proyecto
Debido al corte del proyecto que se est planteando, pues la estructura organizacional es muy sencilla como lo podemos notar. Inicialmente se tiene al dueo del Invernadero y teniendo a un pen que es el que hace las veces de hacer la siembra y dar mantenimiento a la plantacin y la estructura interna. Adems, se est agregando un Contador que da los servicios contables al negocio para llevar en orden el negocio desde el principio y un Consultor que vendra a ser el to de Diego que es el dueo del Invernadero y el experto en el tema. Ellos figuran como staff debido a que no estn dentro de la estructura del negocio.
Dueo del Invernadero
Consultor Invernadero (Alfredo Mora to Diego) Pen Invernadero
Contador
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5.3.
Marco ambiental del proyecto Categorizacin del impacto ambiental
5.3.1.
Segn el Anexo 2 del decreto ejecutivo 31849, Listado de actividades, obras y proyectos, este Invernadero se encuentra en el rea de Agricultura, ganadera, caza y silvicultura.
Dentro de esta rea se cataloga dentro de la Categora A:, Divisin 01: Agricultura y Actividad: Cultivo de vegetales, productos agrcolas, y debido a su tamao de cuatro mil metros cuadrados, cae dentro de una categora B1.
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Segn la legislacin costarricense por la categora B1 en la cual cae el proyecto el mismo debe presentar el Formulario D1, elaborado con la ayuda tcnica de un consultor ambiental responsable debidamente inscrito en el Registro de Consultores Ambientales del SETENA.
Por lo anterior se adjunta cotizacin de elaboracin del formulario D1, realizada por la empresa Asesores Ambientales.
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Instituto Tecnolgico de Costa Rica MAE. Procedimiento de evaluacin ambiental
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5.3.2.
Inversiones, costos y gastos
Como se extrae de la oferta adjunta.
Formulario D1
$ 3400
a) Preparacin y entrega al cliente de una lista detallada de la informacin y documentacin base necesaria para la elaboracin de sus componentes. b) Protocolos Tcnicos Estudio de Ingeniera Bsica: 1. Justificacin de no presentacin del estudio de suelos*. 2. Estudio Hidrolgico Preliminar**. 3. Anlisis de Riesgo Antrpico. Estudio de Geologa Bsica: 1. Protocolo de Geologa. 2. Protocolo de Hidrogeologa. 3. Protocolo de Amenazas Naturales. Estudio de Arqueologa Bsica. Inspeccin y certificacin biolgica. c) Tarifa de uso para documento D1 incluyendo Declaracin Jurada de Compromisos Ambientales (DJCA), segn el Reglamento de Fijacin de Tarifas de Servicios brindados por la Secretara Tcnica Nacional Ambiental DE-34536-S-MINAE. d) Descripcin de las obras del Proyecto. e) Anlisis e integracin de la informacin de cada estudio. f) Llenado de las matrices de valoracin de impactos ambientales. g) Elaboracin de las medidas de mitigacin. h) Revisin de la informacin legal. i) j) Preparacin y presentacin a SETENA de una copia fsica y una digital del documento final. Entrega al cliente de una copia fsica y digital completa del documento presentado a SETENA. k) Revisin semanal del caso hasta su resolucin final.
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Cuadro 5.3. Costos estimados para tramites y formularios Rubro Formulario D1 Declaracin Ambientales TOTAL $ 3,600.00 jurada de Compromisos Costo $3,400.00 $ 200.00
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VI. Estudio Financiero
El apartado financiero del proyecto permite medir la rentabilidad del proyecto, los cual muestra al accionista la razn fundamental para realizar la inversin en el Invernadero Agrcola.
Este estudio presentar una serie de supuestos, ya que es una proyeccin a 5 aos de los flujos de efectivo (entradas y salidas de dinero).
Se realizan 4 escenarios, para abarcar una gama amplia de posibles situaciones que se podran presentar durante la vida del proyecto. Sin embargo, el escenario ms probable es el proyecto con financiamiento, el cual se llamar Inversionista.
Para cada escenario se mostrarn los mtodos de evaluacin financiera comunes, VAN, TIR, entre otros. Basndose en estos indicadores se realizar una comparacin de los escenarios.
6.1.
FLUJOS DE EFECTIVO Supuestos.
6.1.1.
Como se hace una proyeccin a cinco aos plazo, es necesario considerar una serie de variables con valores posibles a lo largo de los aos. De esta forma, las variables y supuestos ms importantes se muestran en el siguiente cuadro.
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Cuadro 6.1. Variables proyectadas (Supuestos).
Variable
Valor
Descripcin
Se considera que las ventas crecen acorde con el ndice de precios del consumidor, ya que precio es la variable que hace crecer las ventas de este tipo de producto. Los costos son el 30% de las ventas, el
Crecimiento Ingresos
12% anual
Crecimiento costos
30% de ventas
crecimiento est dado por el crecimiento en ventas. Los gastos crecen ms (3%) que las
Crecimiento gastos
15% anual
ventas, esto por las tendencias actuales en materias primas e insumos. La informacin obtenida de entidades
Tasa de inters
15%
bancarias para prestamos hipotecarios para proyectos es en promedio 15% Diego Mora, como inversionista define si
Costo de capital
20%
mnima
rentabilidad
sobre
el
capital
invertido en 20%.
Las proyecciones anteriores se valuaron acorde con la situacin financiera del proyecto y econmica del pas, con el fin de obtener proyecciones apegadas a la realidad.
6.1.2.
Flujo de efectivo del proyecto (Proyecto)
El flujo de efectivo del proyecto considera que no se utilizar financiamiento, con lo que la inversin inicial es la totalidad aportada por el socio. Adems, no tendr escudo fiscal por gastos financieros.
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Cuadro 6.2. Proyeccin del flujo de efectivo para 5 primeros aos (escenario Proyecto).
RUBRO Ingresos (-) Costos Utilidad Bruta (-) Gastos (-) Gastos no desembolsables (-) Gastos por intereses Utilidad antes de impuestos (-) Impuesto de renta Utilidad despus de impuestos
SUPUESTOS 12% de incremento 30% de las ventas
1 47,346,120 14,203,836 33,142,284 5,073,600 480,000 0 27,588,684 8,276,605 19,312,079 480,000 1,003,788
2 53,027,654 15,908,296 37,119,358 5,834,640 480,000 0 30,804,718 9,241,415 21,563,303 480,000 1,154,357
3 59,390,973 17,817,292 41,573,681 6,709,836 480,000 0 34,383,845 10,315,154 24,068,692 480,000 1,176,942
4 66,517,890 19,955,367 46,562,523 7,716,311 480,000 0 38,366,211 11,509,863 26,856,348 480,000 1,180,330
5 74,500,036 22,350,011 52,150,026 8,873,758 480,000 0 42,796,267 12,838,880 29,957,387 480,000 1,180,838
15% de incremento Por depreciacin 15% tasa de inters
(+) Gastos no desembolsables Por depreciacin (-) Incremento en capital de trabajo 15% de incremento (+) Recuperacin del capital de trabajo (-) Nueva inversin requerida (+) Recuperacin de la inversin 90% de I0 (-) Amortizacin a la deuda Flujo de efectivo nominal Flujo de efectivo real Acumulado flujo descontado 20% Kc
6,691,923 52,364,000 0 20,795,867 17,329,889 17,329,889 0 23,197,659 16,109,486 33,439,375 0 25,725,633 14,887,519 48,326,894 0 28,516,678 13,752,256 62,079,150 47,127,600 0 78,745,825 31,646,181 93,725,331
-59,055,923 -59,055,923
Cuadro 6.3. Valores de los indicadores financieros utilizados (escenario Proyecto).
Indicador VAN TIR CB VANA CBA PR (aos) ID
Valor 34,669,408 39.24% 0.59 11,592,746 0.20 3.78 1.59
Los flujos de efectivo del proyecto son positivos para los 5 aos de proyeccin. La inversin inicial es de 59 millones de colones, como no se tiene financiamiento, esta I0 es cubierta en su totalidad por el inversionista.
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Por parte de los indicadores, se tiene que la suma de los flujos de efectivo descontados a un 20% es 93,725 millones de colones, es decir, al final del proyecto de 5 aos el proyecto genera esta cantidad en trminos reales. De esta forma, el valor actual neto, ya cubriendo la inversin inicial es de 34.6 millones de colones, lo que concluye que el proyecto, bajo estos supuestos y situaciones se acepta desde el punto de vista financiero.
La tasa interna de retorno est 19.24% sobre el costo de capital del inversionista, lo que muestra que es una inversin atractiva para este ltimo.
Por cada coln invertido, el proyecto genera 59 cntimos de coln como ganancia neta. Adems, los flujos reales cubren 1,59 veces la inversin inicial.
De manera anual, el flujo de efectivo genera 11,5 millones de ganancia, para una contribucin anual de 20 cntimos por cada coln invertido.
Un indicador importante es el periodo de recuperacin de la inversin, pues este escenario muestra que la I0 se cubre en 3,9 meses. Por donde quiera que se vea, los flujos de efectivo del proyecto son rentables para el inversionista.
6.1.3.
Financiamiento
El financiamiento es por un monto de 24 000 000 de colones (utensilios patentes, terreno y capital de trabajo inicial), esto para cubrir la construccin del invernadero, esto asumiendo la compra del terreno es asumida con efectivo por el inversionista. La tasa de inters del prstamo es de 15%, derivada de un promedio de las tasas que ofrecen las entidades financieras para este tipo de proyecto de inversin.
El prstamo se da para 5 aos, con el fin de colocarlo acorde con la vida del proyecto, sin embargo, es posible que el prstamo se haga a un plazo mayor, 15 o 20
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aos, para disminuir la salida de flujos de efectivo y acrecentar la rentabilidad del proyecto en los primeros aos.
El prstamo se considera ser en 5 cuotas iguales de 7,159 millones de colones.
De esta forma, con este monto, plazo y tasa de inters, los flujos se vern afectados por una salida de dinero por 11,7 millones de colones (nominales) en los 5 aos. No obstante, este gasto por inters generar un escudo fiscal importante para flujos de efectivo del proyecto.
Cuadro 6.4. Proyeccin pagos (financiamiento).
Principal Tasa inters Plazo en aos
24000000 15%
Cuota anual # 1 Saldo 24000000 2 20,440,426.74 3 16,346,917.49 4 11,639,381.86 5 TOTAL 6,225,715.88 Cuota anual Inters 7,159,573 7,159,573 7,159,573 7,159,573 7,159,573 Amortizacin 3600000 3,559,573.26 3066064 4,093,509.25 2452038 4,707,535.64 1745907 5,413,665.98 933857 6,225,715.88 24,000,000
0.00 35,797,866 11,797,866
Con este financiamiento, otro efecto importante en los flujos ser una disminucin considerable en la inversin inicial, pues esta ltima ser 24 millones de colones menor, monto abarcado por la deuda en cuestin.
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6.1.4.
Flujos de efectivo con financiamiento
(Inversionista)
Este escenario es el que mejor se adapta a la realidad del proyecto, esto debido a que como se ha mencionado, el costo de construccin de invernadero ser asumido por medio de deuda financiera. Esto corresponde a un prstamo de 24 millones de colones.
Cuadro 6.5. Proyeccin del flujo de efectivo para 5 primeros aos (escenario inversionista).
RUBRO Ingresos (-) Costos Utilidad Bruta (-) Gastos (-) Gastos no desembolsables (-) Gastos por intereses Utilidad antes de impuestos (-) Impuesto de renta Utilidad despus de impuestos
1 47,346,120 14,203,836 33,142,284 5,073,600 480,000 3,600,000 23,988,684 7,196,605 16,792,079 480,000 1,003,788
2 53,027,654 15,908,296 37,119,358 5,834,640 480,000 3,066,064 27,738,654 8,321,596 19,417,058 480,000 1,154,357
3 59,390,973 17,817,292 41,573,681 6,709,836 480,000 2,452,038 31,931,807 9,579,542 22,352,265 480,000 1,176,942
4 66,517,890 19,955,367 46,562,523 7,716,311 480,000 1,745,907 36,620,304 10,986,091 25,634,213 480,000 1,180,330
5 74,500,036 22,350,011 52,150,026 8,873,758 480,000 933,857 41,862,410 12,558,723 29,303,687 480,000 1,180,838
(+) Gastos no desembolsables Por depreciacin (-) Incremento en capital de trabajo 15% de incremento (+) Recuperacin del capital de trabajo (-) Nueva inversin requerida (+) Recuperacin de la inversin 90% de I0 (-) Amortizacin a la deuda Flujo de efectivo nominal Flujo de efectivo real Acumulado flujo descontado 20% Kc
6,691,923 28,364,000 3,559,573 14,716,294 12,263,578 12,263,578 4,093,509 16,957,905 11,776,323 24,039,901 4,707,536 19,301,672 11,169,949 35,209,850 5,413,666 21,880,877 10,552,120 45,761,971 25,527,600 6,225,716 50,266,409 20,200,942 65,962,913
-35,055,923 -35,055,923
La inversin inicial es de 35 millones de colones la cual es asumida por el inversionista, mientras existe un financiamiento por 24 millones de colones. Este efecto crea salidas de dinero por razn de intereses y amortizacin de la deuda, es decir, la cuota anual del prstamo. Por otro lado, los intereses son considerados como gastos, lo cual genera un escudo fiscal al proyecto.
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Cuadro 6.6. Valores de los indicadores financieros utilizados (escenario inversionista).
Indicadores VAN TIR CB VANA CBA PRD ID
Valor 30,906,989.97 48% 88% 10,334,670.14 29% 2.99 1.88
El proyecto genera 30,9 millones de colones de ganancia al final de los 5 aos ya cubriendo la recuperacin de la inversin. Por esto se acepta financieramente este proyecto.
La tasa interna de retorno es 28% por encima del costo de capital, esto crece respecto al escenario anterior debido a que la inversin inicial es menor. De igual forma, los mrgenes de contribucin son mayores, debido a una inversin de menor valor, as por cada coln invertido, el proyecto genera 88 cntimos.
Anualmente el proyecto aportara 10,3 millones de colones, para 29 cntimos por cada coln invertido anualmente.
Como la inversin es menor, el periodo de recuperacin se da poco antes del tercer ao.
El proyecto bajo estos supuestos es rentable al accionista, por tanto es financieramente aceptado.
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6.2.
Sensibilizacin
Esta seccin muestra una sensibilizacin de las variables utilizadas en los supuestos, esto con la finalidad de identificar cules de ellas afectan en mayor proporcin los flujos de efectivo del proyecto.
La sensibilizacin consta de un aumento de 10% en los valores iniciales de las variables. El efecto se muestra en la siguiente tabla.
Cuadro 6.7. Sensibilizacin de las variables
Nuevo Valor Variable Ingresos Costos Gastos Inters Valor original 12% 30% 15% 15% TIR Original 48.34% 48.34% 48.34% 48.34% (+10%) 13.20% 33.00% 16.50% 16.50% TIR nuevo 49.50% 45.14% 48.11% 47.89% Diferencia 1.16% -3.20% -0.23% -0.45%
Ntese cmo un aumento en los ingresos aumenta la rentabilidad del proyecto, mientras un aumento en Costos, Gastos o Inters provocan una disminucin en la rentabilidad.
Las variables de mayor sensibilidad son los ingresos y los costos, la cuales crean un mayor efecto en los flujos de efectivo y la rentabilidad del proyecto. As los costos son los ms relevantes en el proyecto, ya que estos dependen son un porcentaje de las ventas, las cuales a su vez le aportan un crecimiento anual a los costos.
De esta sensibilizacin se concluye, tal cmo se ha visto a travs del estudio que el aumento en los precios de los insumos son un riesgo y una amenaza considerable de este proyecto agrcola.
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Grfico 6.1.
El grfico anterior muestra cmo la variacin en los costos afecta en mayor proporcin la rentabilidad del proyecto, adems, el aumento en ingresos es la nica variable que beneficia el aumento en los flujos de efectivo y por ende de la rentabilidad.
6.3.
Escenarios
Esta seccin permite identificar dos escenarios alternos de los flujos de efectivo. Un primer escenario optimista, en el cual la variable ingresos se incrementa y los costos disminuyen, lo cual aumenta la rentabilidad del proyecto. Un segundo escenario que aumentan los costos y disminuyen las ventas, con lo cual la rentabilidad se ve afectada considerablemente.
6.3.1.
Escenario Optimista
Este escenario se da bajo los supuestos de que los ingresos tienen un incremento anual de 15% (antes fue de 12%) y una disminucin de costos a 25% de las ventas (antes considerado 30%). Ambas variables son las de mayor impacto en los flujos del proyecto, por tanto, la rentabilidad de este escenario mejorar considerablemente.
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Cuadro 6.8. Proyeccin del flujo de efectivo para 5 primeros aos (escenario optimista).
RUBRO Ingresos (-) Costos Utilidad Bruta (-) Gastos (-) Gastos no desembolsables (-) Gastos por intereses Utilidad antes de impuestos (-) Impuesto de renta Utilidad despus de impuestos (+) Gastos no desembolsables (-) Incremento en capital de trabajo (+) Recuperacin del capital de trabajo (-) Nueva inversin requerida (+) Recuperacin de la inversin (-) Amortizacin a la deuda Flujo de efectivo nominal Flujo de efectivo real Acumulado flujo descontado
1 47,346,120 11,836,530 35,509,590 5,073,600 480,000 3,600,000 26,355,990 7,906,797 18,449,193
2 54,448,038 13,612,010 40,836,029 5,834,640 480,000 3,066,064 31,455,324 9,436,597 22,018,727 480,000 1,154,357
3 62,615,244 15,653,811 46,961,433 6,709,836 480,000 2,452,038 37,319,559 11,195,868 26,123,691 480,000 1,176,942
4 72,007,530 18,001,883 54,005,648 7,716,311 480,000 1,745,907 44,063,429 13,219,029 30,844,400 480,000 1,180,330
5 82,808,660 20,702,165 62,106,495 8,873,758 480,000 933,857 51,818,879 15,545,664 36,273,216 480,000 1,180,838
Por depreciacin 15% de incremento 6,691,923 28,364,000 90% de I0 -35,055,923 20% Kc -35,055,923
480,000 1,003,788
3,559,573 16,373,408 13,644,507 13,644,507
4,093,509 19,559,575 13,583,038 27,227,545
4,707,536 23,073,098 13,352,487 40,580,032
5,413,666 27,091,064 13,064,749 53,644,781
25,527,600 6,225,716 57,235,938 23,001,840 76,646,621
Cuadro 6.9. Valores de los indicadores financieros utilizados (escenario optimista).

Indicador VAN TIR CB VANA CBA PRD ID Valor 41,590,698 56.54% 1.19 13,907,085 0.40 2 aos 7 meses 2.19
Bajo la perspectiva financiera este escenario se acepta financieramente, esto porque a lo largo de 5 aos, el proyecto genera 42,5 millones de colones de ganancia, a una vez cubierta la inversin inicial. Este monto corresponde a una rentabilidad de 56.54% de rentabilidad, ms de 36 puntos porcentuales por encima del costo de capital del accionista.
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Adems, por cada coln invertido se obtendra 1.19 colones de ganancia. Anualmente el escenario optimista generara una ganancia neta de 13,9 millones de
colones, para una contribucin de 40 cntimos por cada coln invertido.
Se nota una mejora considerable en el periodo de recuperacin de la inversin, lo cual se da a los 2 aos y 7 meses. Otro punto de mayor valor es el ndice de deseabilidad, que cubre ms de dos veces la inversin inicial.
Este escenario es el que financieramente presenta una mayor rentabilidad para el accionista, dado por el crecimiento en ventas y la disminucin en costos de venta.
6.3.2.
Escenario pesimista
Este escenario se da bajo los supuestos de que los ingresos tienen un incremento anual de 10% (antes fue de 12%) y un aumento en los costos a 40% de las ventas (antes considerado 30%). Ambas variables son las de mayor impacto en los flujos del proyecto, por tanto, la rentabilidad de este escenario disminuir considerablemente.
Cuadro 6.10. Proyeccin del flujo de efectivo para 5 primeros aos (escenario pesimista).
RUBRO Ingresos (-) Costos Utilidad Bruta (-) Gastos (-) Gastos no desembolsables (-) Gastos por intereses Utilidad antes de impuestos (-) Impuesto de renta Utilidad despus de impuestos (+) Gastos no desembolsables (-) Incremento en capital de trabajo (+) Recuperacin del capital de trabajo (-) Nueva inversin requerida (+) Recuperacin de la inversin (-) Amortizacin a la deuda Flujo de efectivo nominal Flujo de efectivo real Acumulado flujo descontado Por depreciacin 15% de incremento 6,691,923 28,364,000 90% de I0 -35,055,923 20% Kc -35,055,923 3,559,573 11,402,066 9,501,721 9,501,721 4,093,509 12,848,262 8,922,404 18,424,126 4,707,536 14,261,393 8,253,121 26,677,246 5,413,666 15,754,539 7,597,675 34,274,921 25,527,600 6,225,716 42,875,562 17,230,727 51,505,648 SUPUESTOS 10% de incremento 40% de las ventas 0 1 47,346,120 18,938,448 28,407,672 5,073,600 480,000 3,600,000 19,254,072 5,776,222 13,477,850 480,000 1,003,788 2 52,080,732 20,832,293 31,248,439 5,834,640 480,000 3,066,064 21,867,735 6,560,321 15,307,415 480,000 1,154,357 3 57,288,805 22,915,522 34,373,283 6,709,836 480,000 2,452,038 24,731,409 7,419,423 17,311,987 480,000 1,176,942 4 63,017,686 25,207,074 37,810,611 7,716,311 480,000 1,745,907 27,868,393 8,360,518 19,507,875 480,000 1,180,330 5 69,319,454 27,727,782 41,591,673 8,873,758 480,000 933,857 31,304,057 9,391,217 21,912,840 480,000 1,180,838
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Cuadro 6.11. Valores de los indicadores financieros utilizados (escenario pesimista).
Indicadores VAN TIR CB VANA CBA PRD ID 16,449,725 35.69% 47% 5,500,454 16% 4 aos 1 mes 1.47
A pesar del incremento de costos y disminuir los ingresos considerablemente, el proyecto genera ganancias netas por 16,4 millones de colones durante los 5 aos del proyecto. Esta ganancia representa una tasa de rentabilidad de 35.69%, 15,69 puntos porcentuales por encima del costo de capital del inversionista. Adems, por cada coln invertido se reciben 47 cntimos.
Anualmente el proyecto generara 5,5 millones de colones como ganancia neta, para una contribucin de 16 cntimos de coln por cada uno invertido. El periodo de recuperacin de la inversin se da en 4 aos y un mes.
Es importante concluir de este escenario la solidez financiera del proyecto, el cual, a pesar de esta disminucin de los flujos de efectivo por el efecto de costos e ingresos sigue generando un rendimiento por encima de las necesidades del inversionista.
6.4.
Anlisis financiero
Este apartado mostrar de forma comparativa los 4 escenarios de flujos de efectivo del proyecto, flujo del proyecto, flujo del inversionista, flujo optimista y flujo pesimista.
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Posteriormente se presentar una comparacin de los indicadores de evaluacin financiera de proyectos con cada uno de los escenarios. El objetivo principal es demostrar la solidez financiera del proyecto en las diversas condiciones de los escenarios.
Grfico 6.2.
Flujos de efectivo
35,000,000
31,646,181
30,000,000 25,000,000
23,001,840
20,000,000
17,329,889
20,200,942 17,230,727 16,109,486 13,644,507 12,263,578 13,583,038 11,776,323 8,922,404 14,887,519 13,352,487 11,169,949 8,253,121 13,752,256 13,064,749 10,552,120 7,597,675
15,000,000 10,000,000 5,000,000 0
9,501,721
2 Proyecto
3 Inversionista Optimista
4 Pesimista
Los flujos de efectivo del proyecto sin financiamiento son los mayores, esto debido precisamente a que no existen salidas de efectivo por pago de inters ni amortizacin de la deuda. Sin embargo, no necesariamente es el ms rentable, ya que la inversin inicial es la mayor.
Respecto con el flujo de efectivo del Inversionista, este se ubica entre el Optimista y Pesimista, ya que estos ltimos son derivados del primero por medio de una mejora y disminucin respectivamente en los ingresos brutos.
Lo ms importante del grfico anterior y de la comparacin de los flujos es que en todos los escenarios los flujos son positivos.
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6.4.1.
Comparacin de la evaluacin de los proyectos
La siguiente tabla resume los indicadores de evaluacin financiera de cada uno de los escenarios. Se comparar cada uno de ellos respecto con el flujo del inversionista.
Cuadro 6.12. Resumen de indicadores de evaluacin financiera

Escenario Proyecto Inversionista Optimista Pesimista VAN 34,669,408 30,906,990 41,590,698 16,449,725 TIR PR 39.24% 3.78 48.34% 2.99 56.54% 2 aos 7 mese 35.69% 4 aos 1 mes CB 0.59 0.88 1.19 0.47 ID VANA 1.59 11,592,746 1.88 10,334,670 2.19 13,907,085 1.47 5,500,454 CBA 0.20 0.29 0.40 0.16
Grfico 6.3.
VAN Valor Actual Neto

VAN
45,000,000 40,000,000 34,669,408 35,000,000 30,000,000 25,000,000 20,000,000 15,000,000 10,000,000 5,000,000 0 16,449,725 30,906,990
41,590,698
Proyecto
Inversionista
Optimista
Pesimista
Todos los escenarios tienen una ganancia neta real positiva, lo que implica que financieramente todos los proyectos son aceptados. El flujo del inversionista registra una ganancia de 30,9 millones de colones, por debajo del flujo del proyecto, esto debe considerarse que la inversin del Inversionista es menor por el factor financiamiento. De esta forma, lo correcto es dirigirse al TIR para identificar cul proyecto ofrece la mayor rentabilidad. Respecto con el Optimista y pesimista, estos se ubicarn por encima y debajo del flujo de inversin, ya que son una mejora y disminucin en el flujo del inversionista.
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6.4.1.1. TIR Tasa interna de retorno

Ntese que a pesar de que el flujo de Inversionista tiene un VAN menor que el Proyecto, la rentabilidad es mayor en el primero, esto radica en que la inversin inicial es menor, dado el financiamiento, mientras los flujos son menores por los pagos que se hacen a la deuda.
Grfico 6.4.
Tasa Interna de Retorno
TIR
60.00% 56.54%
50.00% 39.24% 40.00%
48.34%
35.69%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
Proyecto
Inversionista
Optimista
Pesimista
Importante que todas las rentabilidades estn sobre el costo de capital exigido por el accionista, el cual es de 20%.
6.4.1.2. PR - Periodo de recuperacin

El flujo del Inversionista tiene un menor PR que el Proyecto dado que la inversin es menor. El Optimista y pesimista mejoran y empeoran dado la manipulacin de las variables costos e ingresos.
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Grfico 6.5.
Periodo de recuperacin
PR
4.50 4.05 4.00 3.50 2.99 3.00 2.59 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 0.00 3.78
Proyecto
Inversionista
Optimista
Pesimista
6.4.1.3. VANA Valor Actual Neto Ajustado

Es de suma importancia considerar el aporte anual que hace el proyecto durante sus 5 aos de plazo. Dado que los flujos del Proyecto son mayores que los del Inversionista, el aporte anual ser igualmente mayor. Importante destacar que todos los escenarios presentan VANA positivo. Grfico 6.6.
Valor Actual Neto Ajustado

VANA
16,000,000 13,907,085 14,000,000 12,000,000 10,000,000 8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 0 5,500,454 11,592,746 10,334,670
Proyecto
Inversionista
Optimista
Pesimista
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VII. Estudio Estratgico
7.1.
Anlisis PEST
El anlisis PEST identifica los factores del entorno general que van a afectar al proyecto. Los factores se clasifican en cuatro bloques:

Poltico - Legales Econmicos Socio Culturales Tecnolgicos
La siguiente figura muestra los factores del entorno que afectan al proyecto del Invernadero, distribuidos en los cuatro bloques de la metodologa PEST.
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7.1.1.
Polticos Legales
Permisos municipales de funcionamiento: para iniciar la construccin del invernadero, es necesario obtener los permisos municipales de construccin. Adems, para labores agrcolas, igualmente es requerido obtener los permisos municipales correspondientes. Estas patentes no implican un costo mayor pues la zona es dedicada a actividades agrcolas.
Marco legal de agroqumicos permitidos: existe una regulacin nacional alrededor de los agroqumicos permitidos en labores agrcolas. Este marco legal debe ser acatado al momento de actividad agrcola.
Leyes de proteccin al medio ambiente: se refiere al marco regulatorio nacional relacionado con la proteccin al medio ambiente y el tratamiento de produccin agrcola.
Regulaciones sobre empleo: el proyecto incluye la contratacin de varios empleados, de aqu se deriva la necesidad de acatar el marco regulatorio del trabajo.
7.1.2.
Econmicos
Tasas de inters: parte del proyecto se financiar con una entidad bancaria, de all el efecto de las variaciones en las tasas de inters.
Variacin de precios e inflacin: son factores que impactan los precios al consumidor de los productos de consumo en general.
Variaciones del dlar: la incertidumbre con el tipo de cambio del dlar influye en el precio de los insumos en la produccin agrcola, dado que la mayora son productos importados.
Precios de combustibles: la constante variacin de los precios del petrleo provoca un crecimiento en los costos de produccin por razones de precios de los insumos y costos de transporte.
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7.1.3.
Socio culturales
Tendencia hacia productos orgnicos y producidos en ambientes controlados: una tendencia en la preferencia de los consumidores nacionales y especialmente internacionales, es la produccin de cultivos bajo ambientes controlados y sin el uso de agroqumicos.
Movilidad social y estilo de vida: la emigracin de los habitantes de zonas rurales hacia le Gran rea Metropolitana y la creciente gama de oportunidades de estudio en estas rea provoca una disminucin en la mano de obra de las actividades agrcolas.
7.1.4.
Tecnolgicos
Nivel de sofisticacin del invernadero: las tecnologas en ambientes controlados son variadas y abundantes, tanto en infraestructura, distribucin y riego. El alcance de la tecnologa es un factor determinante en el proyecto, especialmente en la inversin inicial.
Produccin de cultivos orgnicos: la produccin de cultivos orgnicos implica conocimientos diferentes y sobretodo el cambio hacia la agricultura sin agroqumicos implica una totalmente renovada tcnica de cultivo.
Apoyo gubernamental a las tecnologas de ambiente controlado: esperar un fomento del apoyo del gobierno a los cultivos sembrados bajo invernaderos, apoyo en facilidad de crditos y capacitacin a agricultores.
7.2.
Fuerzas competitivas de la industria
Se analiza a continuacin las fuerzas competitivas de Porter aplicadas al proyecto del Invernadero. Se cuantifica el impacto de cada una de las fuerzas de la industria y su impacto en el proyecto.
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7.2.1.
Ponderacin de las fuerzas competitivas.
Se muestra a continuacin la cuantificacin del impacto de las fuerzas competitivas del proyecto. El ejercicio consta de distribuir 100 puntos entre las 5 fuerzas de Porter, considerando la siguiente puntuacin:
Cuadro 7.1. Impacto de fuerzas
Caracterstica
La fuerza no es significativa La fuerza tiene una significancia moderada La fuerza tiene una gran importancia
Calificacin
Entre 5% y 10% Entre 10% y 20% Entre 20% y 50%
De esta forma se tiene la siguiente ponderacin:
Competidores potenciales: el crecimiento de los invernaderos de chile dulce y tomate en reas como Alfaro Ruiz en la provincia de Alajuela es una amenaza real y significativa para el proyecto.
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Competidores: la rivalidad entre los competidores radica especialmente en que en la zona de Alfaro Ruiz es donde se concentra la mayor porcin de productores en ambiente controlado, por tanto estos competidores tienen un amplio poder de negociacin.
Clientes: en agricultura, los clientes, a partir de la demanda determinan los precios de los productos. Una alta demanda provocar un crecimiento en los precios, caso contrario, una disminucin.
Proveedores: los proveedores de insumos son variados y abundantes. La determinacin de cul seleccionar se basa mayormente en ventajas de localizacin.
Productos Sustitutos: los productos agrcolas como el chile dulce y el tomate son de primera necesidad para los clientes finales. Por ejemplo, un restaurante pizzera no puede producir sin chile dulce y tomate para sus pizzas. As por el estilo, los
A continuacin se cuantifica el riesgo de cada una de las fuerzas, por medio de un ejercicio similar.
7.2.2.
Rivalidad entre competidores

Cuadro 7.2. Riesgos del sector
Nivel de riesgo (2 - 10) 2
Factor de riesgo 1. Similitud de los competidores en capacidad 2. Inestabilidad de las ventas en el sector 3. Falta de diferenciacin 4. Aumentos de la capacidad de los competidores
Ponderacin 5%
Observaciones Los mayores productores son de Alfaro Ruiz y tiene capacidades muy por encima de las dems ubicaciones Existe una grana variedad en los precios de venta a travs del ao, dictado por los niveles de oferta y demanda del mercado. Los productos agrcolas carecen de diferenciacin. Los grandes productores de Alfaro Ruiz crecen a razn de 20 hectreas por ao, solo en produccin bajo ambiente controlado Siempre los agricultores dependen de su produccin, sin embargo bajo ambiente controlado muchos de lso riesgo de producir se ven minimizados
25% 20% 40%
8 7 8
5. Altas barreras de salida
10%
El principal factor de riesgo de la industria es el crecimiento de los grandes productores en ambiente controlado en el sector de Alfaro Ruiz. Ellos se diferencian del resto de productores medianos y pequeos por capacidad y cantidad de mercado.
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Otro factor importante de riesgo es la inestabilidad en el precio, que est determinado nicamente por oferta y demanda, donde la primera puede verse variada por la accin individual de los grandes productores y la segunda por los clientes, que comnmente se hace por pocas, tal como la navidea, donde el consumo es mayor, y por ende el precio.
La diferenciacin en productos no es vista por consumidores nacionales especialmente, sin embargo, a nivel de exportacin y algunos restaurantes ven en el cultivo en invernaderos como una diferencia significativa al momento de adquirir el producto, esto por aseguramiento de la produccin y calidad.
El Siguiente cuadro muestra el nivel de riesgo de los factores, identificando el aumento de capacidad de los competidores como el principal riesgo en materia de rivalidad entre competidores.
Cuadro 7.3. Riesgos de rivalidad competidores

Factor 1 2 3 4 5 Ponderacin 5% 25% 20% 40% 10% Riesgo 2 8 7 8 2 Total Nota 1% 20% 14% 32% 2% 69%
7.2.3.
Poder negociador de los clientes

Cuadro 7.4. Poder negociador de los clientes
Factor de riesgo 1. Concentracin de ventas en pocos clientes 2. Poca diferenciacin de los productos ofrecidos 3. Productos poco significativos para el cliente 4. Inters de los clientes en integrarse hacia atrs 5. Clientes conocimiento total del sector
Ponderacin
Nivel de riesgo (2 - 10) 2
Observaciones Existe abundancia y diversidad de clientes, desde consumidores finales para consumo en el hogar, hasta grandes cadenas de supermercado y restaurantes. Productos agrcolas como el chile y el tomate no se diferencian entre s, esto da al consumidor poder de seleccin. Son productos de primera necesidad para la mayora de los clientes No es un negocio que llame la atencin de los clientes. No es un negocio que llame la atencin de los clientes.
10%
50%
10% 10% 10%
2 2 2
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El factor determinante del riesgo en materia de poder negociador de clientes es la poca diferenciacin de los productos ofrecidos. El poder de decisin o seleccin del cliente es fundamental, donde factores como el servicio al cliente, calidad del producto o cercana determinarn la preferencia del cliente.
A continuacin se muestran los factores de riesgo ponderados donde se nota que es el factor de diferenciacin del producto que muestra el mayor valor.
Cuadro 7.5. Riesgos de producto
Factor 1 2 3 4 5
Ponderacin 10% 50% 10% 10% 10%
Riesgo 2 8 2 2 2 Total
Nota 2% 40% 2% 2% 2% 48%
7.2.4.
Poder negociador de los proveedores
En el aspecto de proveedores, se identifican dos factores principales de riesgo, el costo significativo de los insumos es el principal de ellos. Los insumos como agroqumicos y semillas son compras de un alto costo de produccin, el ms significativo entre todos.
Por otro lado, la preferencia por proveedores cercanos al cultivo ha provocado un desconocimiento generalizado de otras opciones de proveedura de insumos.
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Cuadro 7.6.
Poder negociador de los proveedores

Factor de riesgo 1. Existencia de pocos proveedores 2. Productos comprados diferenciados 3. Las compras son un costo significativo 4. Inters de los proveedores de integrarse hacia delante 5. Poco conocimiento de las ofertas de los proveedores Ponderacin 10% Nivel de riesgo (2 - 10) 2 Observaciones Existe una buena gama de proveedores. La decisin de seleccin radica en ubicacin y facilidade que ofrecen los proveedores. No es un factor determinante, los proveedores dan un producto poco diferenciado. Los insumos en agroqumicos y semilla son de los principales costos de produccin. Son pocos los proveedores dedicados directamente en el negocio. Y tampoco se indetific un inters en iniciarlo. Es comn optar por opciones de proveedores cercanos, ms que buscar las mejores opciones.
10%
50%
10
10% 20%
2 4
La ponderacin del riesgo se muestra a continuacin, donde El costo significativo de las compras destaca por su impacto.
Cuadro 7.7. Riesgos ponderados

Factor 1 2 3 4 5 Ponderacin 10% 10% 50% 10% 20% Riesgo 2 2 10 2 4 Total Nota 2% 2% 50% 2% 8% 64%
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7.2.5.
Competidores potenciales
Cuadro 7.8.
Competidores Potenciales
Factor de riesgo
Ponderacin
Nivel de riesgo (2 - 10)
Nota
Observaciones En el sector de Alfaro Ruiz, el crecimiento anual de 20 hectreas de nuevos invernaderos es un riesgo importante, dada la aparicin de nuevos competidores y el crecimiento significativo de otros
1. Posiblidad de nuevos competidores
100%
50%
Un riesgo importante es el crecimiento de competidores actuales y la aparicin de nuevos competidores dado la expansin de invernaderos en el pas. Se identifica Alfaro Ruiz como la zona de mayor crecimiento en hectreas dedicadas al cultivo en ambiente controlado y nmero de productores.
7.2.6.
Productos sustitutos
Los productos a comercializar, como el chile dulce y el tomate, son parte del consumo diario de los costarricenses y no se identifica alguna tendencia o aparicin de nuevos productos que sustituyan estos productos. Por ejemplo, una pizzera no podra dejar de consumir tomates y chile dulce para sus pizzas.
Cuadro 7.9.
Productos sustitutos
Factor de riesgo 1. Posibilidad de que aparezcan productos que reemplacen el producto o servicio. Ponderacin Nivel de riesgo (2 - 10) 2 Nota Observaciones Productos como el chile dulce y el tomate son parte del consumo diario de los costarricenses y no se vislumbra una tendencia al cambio o sustitucin de estos productos.
100%
20%
7.2.7.
Riesgo promedio de las fuerzas competitivas
El siguiente grfico ubica los porcentajes de riesgo de cada una de las fuerzas competitivas, valores derivados del anlisis anterior. (Ver puntos, rivalidad de competidores y productos sustitutos).
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La siguiente tabla muestra el aporte de riesgo de cada una de las fuerzas competitivas. A partir de un 100% de riesgo, cul es el peso de aporte al riesgo de cada uno de los factores.
Cuadro 7.10. Aportes de riesgos

Ponderacin 1. Intensidad de la rivalidad 2. Poder negociador de los clientes 3. Poder negociador de los proveedores 4. Competidores potenciales 5. Productos sustitutos 30% 35% 5% 25% 5% Total Riesgo Promedio 69% 48% 64% 50% 20% Aporte de riesgo 21% 17% 3% 13% 1% 54%
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Grfico de Riesgo Promedio
La grfica anterior muestra que los riesgo por encima del promedio de la industria se ubican en los factores de rivalidad de los competidores y poder negociador de los proveedores.
La rivalidad entre los competidores se da por el crecimiento constante que ha mostrado la zona de Alfaro Ruiz en materia de cultivos bajo ambiente controlado. Los
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proveedores, son un factor de riesgo dado en alto costo de los insumos para la produccin.
7.3.
Anlisis FODA FODA
7.3.1.
El anlisis FODA muestra las caractersticas del entorno y a lo interno de la empresa que pueden son o pueden llegar a ser Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas para la consecucin de los objetivos del proyecto.
A partir de un anlisis del entorno, recopilando informacin en diversos medios, as como basados en percepciones del comportamiento del medio, se presenta a continuacin el anlisis FODA del proyecto.
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El cuadro anterior es el resultado de la priorizacin del anlisis FODA, el cual se bas en un anlisis de afinidad para identificar los principales factores que impactan las reas de Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas del proyecto.
7.3.2.
Matriz de impactos FODA
A continuacin se presenta la matriz de impactos FODA. De la ponderacin del impacto se nota que las estrategias a aplicar son las de supervivencia principalmente. Como se ver en la seccin posterior, la estrategia aplicada es diferenciacin por nicho, lo que se relaciona directamente con las estrategias de supervivencia, la cual pretende alejarse de los competidores ms fuertes y abarcar mercados poco saturados.
La fortaleza del conocimiento tcnico y know-how del proyecto, as como la disminucin de riesgo que brinda el invernadero ante plagas y contaminacin son impulsores para aprovechar las oportunidades del terreno.
Sin embargo, las debilidades respecto con dependencias tcnicas de terceros, provocan un impacto considerable en el nivel de amenazas por lo cual la estrategia se dirige de tipo defensiva y supervivencia.
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COLOCAR MATRIZ IMPACTOS APARTE FODA
DE por
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7.3.3.
Evaluacin de los Factores Externos (EFE)
Para identificar los factores de las Oportunidades y Amenazas que impactan de manera significativa el proyecto, se realiz una Matriz de Evaluacin de Factores Externos (EFE). Esta matriz pondera el impacto de cada unos de los factores externos, por medio de la asignacin de un valor de 0.0 (poco significativo) a 1.0 (ms significativo) cuya sumatoria de los valores de todos los factores ser 1.0 (100%). Adems, se asigna una calificacin a cada factor, con valores de 1 a 4, que determina el nivel de eficiencia de respuesta que tiene el proyecto para mitigar las amenazas o aprovechar las oportunidades. Cuadro 7.11.
Matriz de evaluacin del factor externo para proyecto invernadero
FACTORES EXTERNOS CLAVE Oportunidades

Creciente demanda de los mercados internacionales. Creciente demanda por productos cultivados en ambientes controlados. Creciente demanda de cultivos orgnicas.
VALOR 0.15 0.25 0.10
CLASIFICACION 1 4 2
PONDERADO 0.15 1.00 0.20
Amenazas
Competidores ms representativos concentrados en una localidad. Recesin en Estados Unidos impactan las exportaciones. Condiciones climticas cambiantes y drsticas; aparicin de plagas. Incrementos significativos en los precios de los insumos. Crecimiento constante de los competidores ms representativos. Poca disponibilidad de tierras y alto costo de adquisicin. TOTAL 0.07 0.03 0.00 0.15 0.10 0.15 1.00 2 3 4 3 2 3 0.14 0.09 0.00 0.45 0.20 0.45 2.68
La matriz EFE dicta que un valor ponderado total mayor que 2.5 (promedio) implica que la empresa responde de mejor manera que el promedio del sector a las amenazas y oportunidades. En este caso el proyecto del invernadero supera el promedio aunque en una manera poco significativa, cercana al 2.5 ponderado.
Tambin se deduce de la matriz la relevancia de la creciente demanda de productos cultivados en ambientes controlados como la oportunidad ms destacada y a la cual el proyecto puede aprovechar de mejor forma.
Las amenazas sobresalientes son el Crecimiento de los competidores (relacionado con la rivalidad de los competidores en anlisis de fuerzas competitivas) y la dificultad para encontrar tierras aptas para el terreno y en precios accesibles.
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7.3.4.
Evaluacin de los Factores Internos (EFI)
Para identificar los factores de las Fortalezas y Debilidades que impactan de manera significativa el proyecto, se realiz una Matriz de Evaluacin de Factores Internos (EFI). Esta matriz pondera el impacto de cada unos de los factores internos, por medio de la asignacin de un valor de 0.0 (poco significativo) a 1.0 (ms significativo) cuya sumatoria de los valores de todos los factores ser 1.0 (100%). Adems, se asigna una calificacin a cada factor, con valores de 1 a 4, que determina el nivel de eficiencia de respuesta que tiene el proyecto para disminuir las debilidades y promover las fortalezas. Cuadro 7.12.
Matriz de evaluacin del factor interno para proyecto invernadero
FACTORES INTERNOS CLAVE Fortalezas

Proteccin contra inclemencias del clima y plagas. Se posee el Know how . Independencia financiera de los rendimientos del proyecto. Localizacin permite disminuir compretencia directa con los grandes
VALOR 0.15 0.10 0.20 0.25
CLASIFICACION 3 2 4 4
PONDERADO 0.45 0.20 0.80 1.00
Debilidades
Tiempo que se puede dedicar a la operacin del proyecto. Dependencia del apoyo de entes externos en la operacin TOTAL 0.10 0.20 1.00 1 2 0.10 0.40 2.95
En la evaluacin de los factores internos el proyecto presenta una respuesta por encima del promedio del sector para aprovechar sus fortalezas y mitigar sus debilidades.
La fortaleza destacada es la independencia financiera de los rendimientos del invernadero, esto debido a que es un proyecto personal, costeado con fondos igualmente propios, provenientes de actividades ajenas al sector.
Por su parte, la debilidad que sobresale es la dependencia de entes externos para la operacin del invernadero, esto dado el desconocimiento que se tiene del funcionamiento de este tipo de negocio.
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7.4.
Cuestiones Estratgicas Dnde competir?
7.4.1.
7.4.1.1. Zona Geogrfica

La zona geogrfica donde competir es la zona de Cartago principalmente. Accediendo el mercado local, comercializadores menores, restaurantes y agricultores del rea que diversifiquen sus ventas en ferias cantonales y mercados del gran rea metropolitana.
Cartago ser la zona geogrfica de competencia Cantn de Alvarado
7.4.1.2.
Sector competitivo
Es el sector agrcola costarricense, caracterizado por producir bajo sistema de ambiente controlado, especficamente en invernadero. Con este aspecto y la zona geogrfica se delimita el alcance o diversificacin de los productos a chile dulce y tomate
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principalmente, con posibilidades de diversificarse a hortalizas (lechuga, pepino, culantro, etc.).
7.4.1.3.
Clientes
Los clientes inmediatos sern agricultores de la zona que comercializan productos en las ferias del agricultor en los diferentes cantones del Gran rea Metropolitana. Tambin, asociaciones de agricultores que unen esfuerzos para acceder a grandes
consumidores.
Algunos clientes potenciales son restaurantes del rea, como pizzeras e italianos; y existe la posibilidad de acceder a mercados internacionales, esto cuando el proyecto adquiera madurez y las condiciones para alcanzar estos mercados.
7.4.2.
Con quin competir?
La mayor parte de productores de Chile dulce, tanto en campo abierto como protegido se encuentran en la provincia de Alajuela, en el cantn de Alfaro Ruiz. Los cantones del Guarco y Capellades son las ubicaciones en Cartago que se siembra esta hortaliza. Cuadro 7.13. rea de produccin y nmero de productores de chile dulce
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La competencia directa seran los productores en las reas de Capellades y el Guarco, esto por la zona geogrfica de competencia. Sin embrago, en ambiente protegido, la mayora de competencia con caractersticas similares se encuentra ubicada en la zona Central Occidental (Alfaro Ruiz, Grecia, San Ramn, Pos).
7.4.3.
Cmo competir?
Analizando la informacin del anlisis del entorno, del anlisis del sector y el anlisis FODA se determina que la estrategia a seguir es Diferenciacin por nicho. Es decir, se ubica un invernadero en el cantn de Alvarado de Cartago, una zona donde no prevalecen cultivos bajo ambiente controlado. Esta estrategia genrica se deriva de la concentracin de fuertes competidores en otras zonas del pas y el crecimiento de la demanda de cultivos en invernaderos.
De esta forma, de las secciones de anlisis (entorno, mercado y FODA) se sintetiza la estrategia del proyecto en la siguiente figura, que muestra la estrategia a seguir y los factores crticos de xito que la soportan.
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Se identificaron dos Elementos bsicos de la competencia (EBC), Aseguramiento de la produccin y Localizacin. El primero de ellos referencia a la produccin bajo ambiente controlado o invernadero, que ofrece una mayor probabilidad de asegurar la produccin al proteger los cultivos de las inclemencias climticas y gran cantidad de plagas.
La Localizacin del invernadero en el sector de Cartago, en el cantn de Alvarado permite actuar en un rea alejada de los fuertes competidores.
Ambos factores, Localizacin y Aseguramiento de la produccin, soportan la Diferenciacin por nicho, al tener en una zona diferenciada una forma de cultivo igualmente fuera de lo comn o diferente a las prcticas que prevalecen.
Un factor crtico de xito es el eficiente uso de los insumos, aprovechar al mximo los recursos, tanto de instalaciones como agroqumicos, agua y semillas. Es crtico dado el impacto que tienen los insumos en el costo de produccin.
Otro aspecto a considerar es implementar un sistema de operacin que permita adquirir el know how del negocio en la empresa, para minimizar el riesgo dado por depender del apoyo de entes externos.
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VIII. Conclusiones
En Costa Rica el mercado de las verduras y hortalizas se comporta como un Mercado de Libre Competencia. En todos los medios comercializadores, los precios se fijan en funcin de la oferta y demanda, variando los precios en algunas pocas del ao o bien por la influencia de fenmenos naturales como sequas y temporales.
El Chile Dulce, muestra un comportamiento estable de crecimiento que se mantiene entre 2% y 4% en los aos 2000 2004.
En la dinmica de la demanda de vegetales en el mercado estadounidense, el Tomate se muestra como un vegetal Atractivo y el Chile con un comportamiento Potencial, que hace pensar a mediano plazo un poder exportar la cosecha del invernadero.
Los principales canales de comercializacin de los Productos son la propia Finca, en el CENADA y Ferias del Agricultor.
Los precios entre estos canales de comercializacin varan por el volumen a negociar y porque entre ms cerca es el canal al consumidor final, se encarece la cadena.
Las principales zonas donde se produce el Chile son Alfaro Ruiz, Pos, Heredia, Paraso, Cervantes.
Se considera que tanto el Chile Dulce como el Tomate no son fcilmente sustituibles ya por sus caractersticas nutricionales, de sabor, textura y frescura no hay otros sintticos o procesados que lo puedan desplazar fcilmente (ejemplo el chile dulce en una pizza o ensalada).
La estrategia aplicada es diferenciacin por nicho, lo que se relaciona directamente con las estrategias de supervivencia, la cual pretende alejarse de los competidores ms fuertes y abarcar mercados poco saturados o nuevos.
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Se encuentra una tendencia creciente a demanda de productos cultivados en ambientes controlados como la oportunidad ms destacada y a la cual el proyecto puede aprovechar de mejor forma.
Se destaca como una fortaleza la independencia financiera de los rendimientos del invernadero, esto debido a que es un proyecto personal, costeado con fondos igualmente propios, provenientes de actividades ajenas al sector
Por el tipo de producto (poca diferenciacin) no se considera rentable la publicidad en medios pblicos, y se encuentran dos posibles formas de venta, en mercado nacional o en mercado internacional.
La
diferenciacin
en
productos
no
es
vista
por
consumidores
nacionales
especialmente, sin embargo, a nivel de exportacin y algunos restaurantes ven en el cultivo en invernaderos como una diferencia significativa al momento de adquirir el producto, esto por aseguramiento de la produccin y calidad.
El factor clave se centra en el poder negociador de clientes, debido a la poca diferenciacin de los productos ofrecidos.
Se identifican dos factores principales de riesgo en cuanto a los proveedores: el costo significativo de los insumos y la preferencia por proveedores cercanos al cultivo, esto provoca un desconocimiento generalizado de otras opciones de proveedura de insumos.
Se identifica otro riesgo importante en la posibilidad de crecimiento de competidores y aparicin de nuevos, esto influenciado adems por las bajas barreras de entrada para el sector.
Como se ha demostrado en esta seccin todos los indicadores financieros del proyecto para los cuatro escenarios muestran una rentabilidad por dems atractiva para el inversionista. El inversionista exige un 20% como costo de capital y los rendimientos estn muy por encima del mismo.
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Las ganancias netas son positivas en todos los escenarios e igualmente atractivas, ganancias que tambin permiten recuperar la inversin alrededor de los 3 aos de operacin del proyecto.
Otro punto de consideracin es que la variable de costos es una amenaza importante a los flujos del proyecto, sin embargo, dichos flujos poseen una amplia solidez como para soportar considerables aumentos en costos y disminuciones en ingresos.
Desde la perspectiva financiera, el proyecto debe ser aceptado por parte del inversionista.
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IX. Bibliografa / Fuentes consultadas

Gobierno de La Repblica de Costa Rica. Declaracin jurada para trmites de solicitud de permiso de funcionamiento por primera vez y solicitud de renovacin del permiso sanitario de funcionamiento [En lnea]
http://www.tramites.go.cr/manual/espanol/10/DeclaracionJurada.pdf (16 Agosto 2008)
Gobierno de La Repblica de Costa Rica. Decreto N 33240-S: Reglamento General para el Otorgamiento de Permisos Sanitarios de Funcionamiento del Ministerio de Salud [En lnea] http://www.tramites.go.cr/manual/espanol/legislacion/31849.pdf (16 Agosto 2008).
Gobierno de La Repblica de Costa Rica. Programa de simplificacin de trmites: Manual del Inversionista. http://www.tramites.go.cr/manual/espanol/frame.htm (16 Agosto 2008).
Gobierno de La Repblica de Costa Rica. Programa de simplificacin de trmites: Leyes de Patentes Municipales. http://www.tramites.go.cr/manual/espanol/frame.htm (16 Agosto 2008).
Gobierno de La Repblica de Costa Rica. Programa de simplificacin de trmites: Permisos de Funcionamiento, Formularios e Instructivos.
http://www.tramites.go.cr/manual/espanol/frame.htm (16 Agosto 2008).
Gobierno de La Repblica de Costa Rica. Tarifa de Impuestos Municipales [En lnea] http://www.tramites.go.cr/manual/espanol/11/leyes/ley%207463%20.pdf 2008) (16 Agosto
Pgina 141 de 143.
Gobierno de La Repblica de Costa Rica. Reglamento General sobre los Procedimientos de Evaluacin de Impacto Ambiental (EIA) N 31849-MINAE-S-MOPTMAG-MEIC [En lnea] http://www.tramites.go.cr/manual/espanol/legislacion/33240.pdf (16 Agosto 2008).
Gobierno de La Repblica de Costa Rica. Clasificacin de establecimientos y actividades segn riesgo sanitario ambiental [En lnea]
http://www.tramites.go.cr/manual/espanol/10/ListadoActividades.pdf (16 Agosto 2008).
Gobierno de Costa Rica. Ministerio de Agricultura y Ganadera. http://www.mag.go.cr/
Programa Integral de Mercadeo Agropecuario.
http://www.pima.go.cr/cenada_acerca.html
http://www.rymca.com/ R&M de Centroamrica.
Gobierno de Costa Rica. Ministerio de Comercio Exterior. http://www.comex.go.cr/
Pgina 142 de 143.
X. Anexos
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Ejemplo Estudio de Prefactibilidad Invernadero

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Evaluacin Invernadero Agrcola

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Evaluacin Invernadero Agrcola

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Evaluacin Invernadero Agrcola

5.1.1. 5.1.2. 5.1.3. 5.2. 5.3. 5.3.1. 5.3.2.

Estudio Estratgico ......................................................................................... 118

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1.3 Tamao del proyecto y ubicacin

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1.4 Proceso productivo

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1.5 Costos: estructura y mano de obra

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1.6 Requisitos y permisos

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1.7 Rentabilidad del proyecto

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El prstamo se considera ser en 5 cuotas iguales de 7,159 millones de colones.

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Poltico - Legales Econmicos Socio Culturales Tecnolgicos

Instituto Tecnolgico de Costa Rica MAE.

Evaluacin Invernadero Agrcola

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Evaluacin Invernadero Agrcola

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Evaluacin Invernadero Agrcola

II. Identificacin del proyecto

Compra del terreno

Construccin del invernadero

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Antecedentes del proyecto

Se muestran a continuacin imgenes de este proyecto previo:

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Recursos disponibles para el proyecto

Proyecto personal Diego Mora Rojas

organizaciones agricultores, bancos.

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Tabla 2.2. Recursos disponibles para el proyecto Categora Recurso

Colaboradores Segn proyecto anterior

El proyecto y las decisiones dependern nicamente de Diego Mora.

Esteban Leiva Vargas

Diego Mora Rojas

Enrique Moya Loaiza