INVESTIMENTO (reforma 120m2)

$ Total
PLANO DE NEGCIO

18,900.00

DIVERSOS

194,000.00

Capital de giro

Prefeitura (cadan / alvar / abertura de firma)

150,000.00
6,000.00
2,000.00
30,000.00
6,000.00

OBRA

106,500.00

Estoque inicial
Marketing (3 eventos - soft opening)
Ponto comercial

10,000.00
3,000.00
Ar condicionado instalado - 40.000 + 9.000 BTU's
7,500.00
Execuo reforma / construco
70,000.00
Paisagismo
5,000.00
Projeto arquitetnico e acompanhamento da obra (loja)
6,000.00
Projetos: hidraulica, iluminao, eltrico, estrutura e acompanhamento da obra (produo)
5,000.00
Decoraco-interiores
Sistema de som

SALO / CAMBUZA

10,750.00

Enxoval: pratos, copos, talheres e utenslios (bandeja / galheteiros e etc)

2,250.00

Mobiliario (cadeiras, mesas quadradas e aparador)

8,500.00

ESTOQUE
Mobiliario
Cmara fria com freezer
EMPRIO
Adega de madeira (colmia)
Mesa central / estantes (marcenaria)

20,000.00
3,000.00
17,000.00
0.00

COZINHA

66,000.00

2 bancadas, 2 prateleiras (3 planos), sistema de exausto, ilha de coco com forno

26,000.00

Forno combinado (6 GNs) / (2 GNs)

32,000.00

Utensilios de cozinha (panelas, frigideiras, facas, tabuas, GN's)

8,000.00

LABORATRIO DE MASSAS

46,000.00

Dominioni - Modello da banco

28,000.00

Embaladora vcuo

12,000.00

Refrigerador 3p

6,000.00

ROTISSERIA
Balco refrigerado horizontal 3p + acabamento / refrigerador e freezer (auto servio)

7,000.00
7,000.00

Prateleiras (marcenaria)
Mquinas para vedao de embalagem plstica
AREA DE COLABORADORES

6,950.00

Uniformes

2,750.00

Armrios

1,200.00

Refeitrio

3,000.00

AREA DE RECEBIMENTO

8,700.00

Utenslios (balana, termmetro, lata de lixo)

1,200.00

Equipamentos (balco refrigerado)

7,500.00

AREA DE LAVAGEM

5,200.00

Utenslios (prateleiras, piso emborrachado, lixeira)

5,200.00

AREA DE DESCARTE

3,000.00

Equipamentos (camara refrigerada)

2,000.00

Utenslios (lixeiras)

1,000.00

IDENTIDADE VISUAL

25,000.00

Logo

10,000.00

Placa de identificao

4,000.00

Website

8,000.00

Cartes de visita / flyer

CAIXA
Computadores e servidor
ECF
Software
Instalaes
SISTEMA (perifricos e segurana)

3,000.00
15,400.00

4,500.00
4,500.00
4,200.00
2,200.00
11,600.00

PDV (cozinha /balcao / caixa)

1,600.00
6,000.00
1,000.00
3,000.00

ADMINISTRAO

5,500.00

Computadores e perifricos,

3,500.00
2,000.00

Micro terminal (2 pontos)

Alarme, cmeras, telefones (central - 3 pontos)
Etiquetadora

Mobiliario (cadeiras, armrios e bancadas)

TOTAL
Imprevistos - 5% (docs empresa)

550,500.00

TOTAL GERAL

578,025.00

27,525.00

Gastos Fixos Anuais

Participao
Valor Anual
44,400.00
10.12%

Item
Aluguel

Valor Mensal
R$
3,700.00

R$

Salrios operacional / administrativo

Pr-labore
Luz
Marketing
Proviso 13o / Frias / encargos
Nutricionista
gua e esgoto
Gs
Honorrios profissionais (contador)
Suporte tcnico - Sistema
Manuteno
Telefone (fixo)
Seguros
Dedetizao
Material de escritrio
IPTU e outras taxas
Tarifas bancrias
TOTAL

R$
10,360.00
R$
4,500.00
R$
2,000.00
R$
2,000.00
R$
6,216.00
R$
1,000.00
R$
1,200.00
R$
800.00
R$
1,500.00
R$
500.00
R$
1,000.00
R$
400.00
R$
300.00
R$
200.00
R$
200.00
R$
500.00
R$
200.00
R$ 36,576.00

R$
124,320.00
R$
54,000.00
R$
24,000.00
R$
24,000.00
R$
74,592.00
R$
12,000.00
R$
14,400.00
R$
9,600.00
R$
18,000.00
R$
6,000.00
R$
12,000.00
R$
4,800.00
R$
3,600.00
R$
2,400.00
R$
2,400.00
R$
6,000.00
R$
2,400.00
R$ 438,912.00

28.32%
12.30%
5.47%
5.47%
16.99%
2.73%
3.28%
2.19%
4.10%
1.37%
2.73%
1.09%
0.82%
0.55%
0.55%
1.37%
0.55%
100%

ESTIMATIVA DE FATURAMENTO - MENSAL

MODELO 1

MODELO 2

MODELO 3

ALMOO
LUGARES
TICKET MDIO
COUVERT MS
GIRO
DIAS / MS (TER - SEX)
TOTAL

25
25.00
280
0.7
16
7,000.00

25
25.00
400
1
16
10,000.00

25
25.00
480
1.2
16
12,000.00

ROTISSERIE / EMPRIO
TICKET MDIO
40.00
40.00
ATENDIMENTOS/DIA (TER - SEX)
20
25
DIAS / MS
16
16
TOTAL
12,800.00
16,000.00

40.00
30
16
19,200.00

ROTISSERIE / EMPRIO
TICKET MDIO
ATENDIMENTOS/DIA (SAB - DOM)
DIAS / MS
TOTAL
TOTAL MS

80.00
40
10
32,000.00
R$

51,800

80.00
50
10
40,000.00
R$

66,000

80.00
60
10
48,000.00
R$

79,200

FOLHA DE PAGAMENTO

Item
(+) Receita Operacional Bruta
(vendas)
(-) Despesas Tributrias
(=)Receita Operacional Lquida
(-)Custo dos Produtos Vendidos
(=) Margem de Contribuio
(-) Gastos Fixos
(-) Despesas Comerciais
(=) Lucro Lquido do Exerccio

Demonstrao de Resultados do Exerccio (em R$) MENSAL

PESSIMISTA
REALISTA
Valor
Valor
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

51,800
3,906
47,894
11,396
36,498
36,576
2,590
(2,668)

100%
7.5%
92.5%
22.0%
70.5%
70.6%
5.0%
-5.2%

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

100%
66,000
R$
5,016 7.6% R$
60,984 92.4% R$
14,520 22.0% R$
46,464 70.4% R$
36,576 55.4% R$
3,300 5.0% R$
6,588 10.0% R$

OTIMISTA
Valor
79,200
6,558
72,642
17,424
55,218
36,576
3,960
14,682

100%
8.3%
91.7%
22.0%
69.7%
46.2%
5.0%
18.5%

Partilha do Simples Nacional Comrcio2012

Receita Bruta em 12 meses (em R$)
At 180.000,00
De 180.000,01 a 360.000,00
De 360.000,01 a 540.000,00
De 540.000,01 a 720.000,00
De 720.000,01 a 900.000,00
De 900.000,01 a 1.080.000,00
De 1.080.000,01 a 1.260.000,00
De 1.260.000,01 a 1.440.000,00
De 1.440.000,01 a 1.620.000,00
De 1.620.000,01 a 1.800.000,00
De 1.800.000,01 a 1.980.000,00
De 1.980.000,01 a 2.160.000,00
De 2.160.000,01 a 2.340.000,00
De 2.340.000,01 a 2.520.000,00
De 2.520.000,01 a 2.700.000,00
De 2.700.000,01 a 2.880.000,00
De 2.880.000,01 a 3.060.000,00
De 3.060.000,01 a 3.240.000,00
De 3.240.000,01 a 3.420.000,00
De 3.420.000,01 a 3.600.000,00

Alquota
4.00%
5.47%
6.84%
7.54%
7.60%
8.28%
8.36%
8.45%
9.03%
9.12%
9.95%
10.04%
10.13%
10.23%
10.32%
11.23%
11.32%
11.42%
11.51%
11.61%

IRPJ

CSLL

0.00%
0.00%
0.27%
0.35%
0.35%
0.38%
0.39%
0.39%
0.42%
0.43%
0.46%
0.46%
0.47%
0.47%
0.48%
0.52%
0.52%
0.53%
0.53%
0.54%

0.00%
0.00%
0.31%
0.35%
0.35%
0.38%
0.39%
0.39%
0.42%
0.43%
0.46%
0.46%
0.47%
0.47%
0.48%
0.52%
0.52%
0.53%
0.53%
0.54%

Cofins
0.00%
0.86%
0.95%
1.04%
1.05%
1.15%
1.16%
1.17%
1.25%
1.26%
1.38%
1.39%
1.40%
1.42%
1.43%
1.56%
1.57%
1.58%
1.60%
1.60%

PIS/Pasep
0.00%
0.00%
0.23%
0.25%
0.25%
0.27%
0.28%
0.28%
0.30%
0.30%
0.33%
0.33%
0.33%
0.34%
0.34%
0.37%
0.37%
0.38%
0.38%
0.38%

CPP

ICMS

2.75%
2.75%
2.75%
2.99%
3.02%
3.28%
3.30%
3.35%
3.57%
3.60%
3.94%
3.99%
4.01%
4.05%
4.08%
4.44%
4.49%
4.52%
4.56%
4.60%

1.25%
1.86%
2.33%
2.56%
2.58%
2.82%
2.84%
2.87%
3.07%
3.10%
3.38%
3.41%
3.45%
3.48%
3.51%
3.82%
3.85%
3.88%
3.91%
3.95%

Impostos e Contribuies (em R$) - MS

PESSIMISTA
Tipo
Base Clculo
Alquota
Valor
SIMPLES
R$
51,800.00
7.54%
R$ 3,905.72
Impostos e Contribuies (em R$) - MS
REALISTA
Tipo
Base Clculo
Alquota
Valor
SIMPLES
R$
66,000.00
7.60%
R$ 5,016.00
Impostos e Contribuies (em R$) - MS
OTIMISTA
Tipo
Base Clculo
Alquota
Valor
SIMPLES
R$
79,200.00
8.28%
R$ 6,557.76

NDICES DE DESEMPENHO
PESSIMISTA

REALISTA

OTIMISTA

Lucratividade
-5.15%

Lucratividade
9.98%

Lucratividade
18.54%

Rentabilidade - Ano 1
-0.46%

Rentabilidade - Ano 1
1.14%

Rentabilidade - Ano 1
2.54%

Prazo de Retorno

Prazo de Retorno (meses)

88

Prazo de Retorno (meses)

39

Considera-se o valor de faturamento como mdia anual

PONTO DE EQUILBRIO

Gasto Fixo

R$

Despesas Tributrias
Custo de Produto Vendido
Despesas Comerciais
Gasto Varivel Total
Ponto de Equilbrio

36,576.00
7.54%
22%
5%
34.54%

R$

55,875.34