PLANTILLA DE DIFERENCIAS INFORME DE CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO

EXAMEN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

Modelo de plantilla de diferencias a ser presentada por los Auditores Externos a travs del sistema disponible en la pgina web del Servicio de Rentas Internas. INFORMACIN GENERAL AUDITOR: RAZN SOCIAL: FECHA DE CARGA: RUC COMPAA OBJETO DE AUDITORA: RAZN SOCIAL COMPAA OBJETO DE AUDITORA: AO FISCAL:

AUDITGROUP S.A. 0992251204001 GAMA BUSSINES, GAMBUSSI S.A. 2011

REFORMAS ESTATUTARIAS REALIZADAS EN EL PERIODO DE EXAMEN TIPO Establecimiento de Sucursales Aumento de Capital Disminucin de Capital Prrroga del Contrato Social Transformacin Fusin Escisin Cambio de Nombre Cambio de Domicilio Convalidacin Reactivacin de la Compaa Convenios y resoluciones que alteren las clusulas contractuales Reduccin de la duracin de la compaa Exclusin de alguno de los miembros Fecha de Inscripcin (dd/mm/yyyy) N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A Observaciones N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A

ANEXO 1 - CUADRO 1.14 - OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS DEL EXTERIOR Descripcin Operaciones de Activo con partes relacionadas del exterior. Operaciones de Pasivo con partes relacionadas del exterior. Operaciones de Ingreso con partes relacionadas del exterior. Operaciones de Egreso con partes relacionadas del exterior. Total Operaciones con partes relacionadas del exterior. VALOR USD N/A N/A N/A N/A

ANEXO 4 - CUADRO 3 - CLCULO DE VALORES DECLARADOS DE IVA Impuesto Impuesto a Pagar Generado por el Contribuyente 255.93 255.93 255.93 255.93

Descripcin

Diferencias

Observaciones

Diferencias IVA (cuadro 3) Enero Diferencias IVA (cuadro 3) Febrero Diferencias IVA (cuadro 3) Marzo Diferencias IVA (cuadro 3) Abril Diferencias IVA (cuadro 3) Mayo Diferencias IVA (cuadro 3) Junio Diferencias IVA (cuadro 3) Julio Diferencias IVA (cuadro 3) Agosto Diferencias IVA (cuadro 3) Septiembre Diferencias IVA (cuadro 3) Octubre Diferencias IVA (cuadro 3) Noviembre Diferencias IVA (cuadro 3) Diciembre Total Diferencias

0.00 0.00

ANEXO 4 - CUADRO 3.1. DIFERENCIAS DE VENTAS: LIBROS VS. DECLARACIONES Descripcin Diferencias (Ventas y Exportaciones) IVA (cuadro 3.1) Enero Diferencias (Ventas y Exportaciones) IVA (cuadro 3.1) Febrero Diferencias (Ventas y Exportaciones) IVA (cuadro 3.1) Marzo Diferencias (Ventas y Exportaciones) IVA (cuadro 3.1) Abril Diferencias (Ventas y Exportaciones) IVA (cuadro 3.1) Mayo Diferencias (Ventas y Exportaciones) IVA (cuadro 3.1) Junio Diferencias (Ventas y Exportaciones) IVA (cuadro 3.1) Julio Diferencias (Ventas y Exportaciones) IVA (cuadro 3.1) Agosto Diferencias (Ventas y Exportaciones) IVA (cuadro 3.1) Septiembre Diferencias (Ventas y Exportaciones) IVA (cuadro 3.1) Octubre Diferencias (Ventas y Exportaciones) IVA (cuadro 3.1) Noviembre Diferencias (Ventas y Exportaciones) IVA (cuadro 3.1) Diciembre Total Diferencias Segn Libros 228,639.32 269,803.71 234,876.67 208,685.52 371,139.50 393,347.89 285,865.37 343,898.19 257,319.92 293,062.06 270,350.58 230,587.45 3,387,576.18 Segn Declaraciones 228,639.32 269,803.71 234,876.67 208,685.52 371,139.50 393,347.89 285,865.37 343,898.19 257,319.92 293,062.06 270,350.58 230,587.45 3,387,576.18 Diferencias Observaciones

ANEXO 4 - CUADRO 3.2. CRUCE INGRESOS DECLARADOS EN IVA VS. RENTA Descripcin Diferencia Ventas Anuales Gravadas 12% cuadro 3.2. Diferencia Ventas Anuales Gravadas 0% y Exportaciones cuadro 3.2. Total Diferencias Segn Declaracin IVA 3,387,576.18 3,387,576.18 Segn Declaracin Impuesto a la Renta 3,386,986.60 3,386,986.60 Diferencias 589.58 589.58 Observaciones

ANEXO 5 - CUADRO 4 - CONCILIACIN RETENCIONES IVA DECLARADO VS. LIBROS Descripcin Diferencia Retenciones IVA (cuadro 4) Enero Diferencia Retenciones IVA (cuadro 4) Febrero Diferencia Retenciones IVA (cuadro 4) Marzo Diferencia Retenciones IVA (cuadro 4) Abril Diferencia Retenciones IVA (cuadro 4) Mayo Diferencia Retenciones IVA (cuadro 4) Junio Diferencia Retenciones IVA (cuadro 4) Julio Diferencia Retenciones IVA (cuadro 4) Agosto Diferencia Retenciones IVA (cuadro 4) Septiembre Diferencia Retenciones IVA (cuadro 4) Octubre Diferencia Retenciones IVA (cuadro 4) Noviembre Diferencia Retenciones IVA (cuadro 4) Diciembre Total Diferencias Segn Libros 2.94 50.94 2.94 26.94 119.74 26.94 9.10 45.23 13.44 180.12 25.25 395.24 898.82 Segn Declaraciones 2.94 50.94 2.94 26.94 119.74 26.94 9.10 45.23 13.44 180.12 25.25 395.24 898.82 Diferencias Observaciones

ANEXO 6 - CUADRO 6 - CONCILIACIN DE RETENCIONES EN LA FUENTE DE IMPUESTO A LA RENTA VS. LIBROS Segn Descripcin Segn Libros Diferencias Declaraciones Diferencia Retenciones en la fuente (cuadro 6) Enero 604.26 604.26 Diferencia Retenciones en la fuente (cuadro 6) Febrero 576.16 576.16 Diferencia Retenciones en la fuente (cuadro 6) Marzo 400.51 400.51 Diferencia Retenciones en la fuente (cuadro 6) Abril 937.54 937.54 Diferencia Retenciones en la fuente (cuadro 6) Mayo 922.90 922.90 Diferencia Retenciones en la fuente (cuadro 6) Junio 320.36 320.36 Diferencia Retenciones en la fuente (cuadro 6) Julio 1,497.29 1,497.29 Diferencia Retenciones en la fuente (cuadro 6) Agosto 566.21 566.21 Diferencia Retenciones en la fuente (cuadro 6) Septiembre 861.94 861.94 Diferencia Retenciones en la fuente (cuadro 6) Octubre 686.53 686.53 Diferencia Retenciones en la fuente (cuadro 6) Noviembre 546.74 546.74 1,056.92 1,056.92 Diferencia Retenciones en la fuente (cuadro 6) Diciembre Total Diferencias 8,977.36 8,977.36

Observaciones -

ANEXO 7 - CUADRO 7 - CONCILIACIN DE IMPUESTO A LOS CONSUMOS ESPECIALES DECLARADO VS. LIBROS Segn Descripcin Segn Libros Diferencias Declaraciones Diferencias ICE (cuadro 7) Enero N/A N/A N/A Diferencias ICE (cuadro 7) Febrero N/A N/A N/A Diferencias ICE (cuadro 7) Marzo N/A N/A N/A Diferencias ICE (cuadro 7) Abril N/A N/A N/A Diferencias ICE (cuadro 7) Mayo N/A N/A N/A Diferencias ICE (cuadro 7) Junio N/A N/A N/A Diferencias ICE (cuadro 7) Julio N/A N/A N/A Diferencias ICE (cuadro 7) Agosto N/A N/A N/A Diferencias ICE (cuadro 7) Septiembre N/A N/A N/A Diferencias ICE (cuadro 7) Octubre N/A N/A N/A Diferencias ICE (cuadro 7) Noviembre N/A N/A N/A Diferencias ICE (cuadro 7) Diciembre N/A N/A N/A Total Diferencias

Observaciones N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A

OBSERVACIONES GENERALES

Ing. Gustavo Adolfo Blum Baquero Representante Legal GAMA BUSSINES, GAMBUSSI S.A.

Luz Mercedes Aldas Montenegro RUC No. 0904482247001 Contador Registro No. 0.9868 GAMA BUSSINES, GAMBUSSI S.A.