CENTRO DE ACOPIO Y PLANTA INDUSTRIALIZADORA DE MEZCAL

INTEGRADORA COMERCIAL DE EJUTLA S. A. DE C. V. 2003

1. Resumen Ejecutivo. El la geografa e historia de Mxico y en particular en Oaxaca, se encuentra presente una planta, que por sus grandes cualidades recibi por parte de Lineo el calificativo de Admirabilis. En efecto, a este metl (voz nahualtl en donde se deriva la palabra maguey) los antiguos mexicas, toltecas, zapotecas y mixtecos lo consideran una deidad (V. Gr.; la diosa Mayahuel para los mexicas) a la altura del maz y frjol. Su importancia la narra Huehuetlatolli cuando deja para nosotros el profundo pensamiento: Ten cuidado de las cosas de la tierra: haz algo corta lea, labra la tierra, planta nopales, planta magueyes; tendrs que beber, que comer, que vestir; con eso estars de pie, sers verdadero, con eso andars, con eso se hablara de ti, se te alabara, con eso te dars a conocer. As, la importancia del maguey ha estribado en su preponderante papel econmico, social y cultural que ha tenido y se ha expresado por su multiplicidad de usos: bebida, vestido, calzado, papel, medicina, construccin e instrumento agrcola. En el estado de Oaxaca el maguey ha cobrado gran importancia debido a la elaboracin del aguardiente conocido como mezcal, desde la poca colonial hasta nuestros das. El mezcal es una bebida tpica mexicana como el tequila, elaborada a partir de maguey o agave realizada en forma eminentemente artesanal; en la poca colonial, esta bebida fue muy apreciada y slo los aristcratas podan tomarlo. En la actualidad, el tequila es la bebida alcohlica mexicana ms popular nacional e internacionalmente, y ha abierto camino a otras bebidas alcohlicas de agave como es el caso del mezcal en el que el consumidor internacional esta descubriendo el sabor y aroma de una bebida destilada con el proceso tradicional de la antigua cocina oaxaquea.

Segn la NOM-SCFI-070-Bebidas alcohlicas-mezcal-especificaciones, el mezcal es una bebida alcohlica regional obtenida por la destilacin y rectificacin de mostos preparados directa y originalmente con los azucares extrados de las cabezas maduras de agaves silvestres y cultivados, siempre y cuando no sean utilizadas como materia prima para otras bebidas con denominacin de origen dentro del mismo estado, previamente hidrolizadas o cocidas y sometidas a fermentacin alcohlica con levaduras cultivadas o no, siendo susceptible de ser enriquecido, para el caso del mezcal tipo II, con hasta el 20% de otros carbohidratos en la preparacin de dichos mostos siempre y cuando no se eliminen las componentes que le dan las caractersticas a este producto, no permitindose las mezclas en fri. El mezcal es un liquido de sabor y olor sui generis de acuerdo a su tipo. Es incoloro o ligeramente amarillento cuando es reposado o aejo en recipientes de madera de roble blanco o encino o cuando se aboque sin reposarlo o aejarlo. El mezcal como bebida mestiza es parte de nuestra mexicanidad ya que es el primer artculo en su tipo que nace como producto del avance tecnolgico europeo y de la materia prima mexicana. Oaxaca es el estado con mayor produccin de mezcal en Mxico y el primer exportador del mismo producto; esta situacin le permite gran importancia a los actores del sistema como son: ms de mil familias oaxaqueas que dependen directamente, entre los que se encuentran productores de maguey, mezcal, envasadores comercializadores y otros. Esta importancia radica por una parte en los volmenes de exportacin (55% de los volmenes envasados); considerando la creciente demanda por parte de este segmento del mercado, se visualizan al futuro algunos problemas de suboferta de este producto debido principalmente a un dficit en la produccin de maguey mezcalero.

5 Debido a la gran demanda que se ha desarrollado en torno al producto mezcal y a su creciente repunte como actividad econmica en el estado de Oaxaca, se hizo necesaria la realizacin de este proyecto que es de tipo agroindustrial, adems de proponer estrategias de desarrollo acorde a la situacin del sistema; sobre todo, lo concerniente a la produccin primaria y a la produccin de mezcal, actividades que anteriormente eran en su totalidad una tradicin que con el paso del tiempo y debido a la globalizacin que ha surtido efecto, ha perdido ese carcter tradicionalista, para ser parte de aquellos productos generadores de divisas para el pas. En este entorno los productores de maguey y mezcal se han visto envueltos en un conflicto de cambios constantes, los cuales son merecedores de este proyecto con el fin de encontrar alternativas de desarrollo para la agroindustria del mezcal y por ende para sus actores. El presente proyecto, es para ser aplicado al sistema agroindustrial del mezcal en el municipio San Miguel Ejutla, en el estado de Oaxaca; para tal fin se ha concebido a la actividad mezcalera como unidad resultante de la divisin social de la produccin, por producto o grupos de productos, y estn constituidos por el conjunto de actividades estrechamente relacionadas que van desde la produccin agrcola hasta la transformacin industrial y el consumo; cada una de estas actividades se consideran como eslabones del sistema y entre cada uno de ellos se establecen relaciones de diversa ndole: dependencia, colaboracin, supeditacin, etc. Las formas ms comunes de la relacin se dan a travs de los precios, de la asesora tcnica, transmisin de informacin, transferencia de tecnologa, y promocin de alianzas estratgicas. En medio de estos factores coexisten elementos del entorno como son: el financiamiento, las tasas impositivas, la tecnologa, apoyos institucionales e incluso el mismo medio ambiente en el que se desarrolla el sistema. Para poder cumplir con xito los objetivos del presente proyecto de inversin, es necesaria la aplicacin de recursos provenientes de distintas dependencias gubernamentales, no gubernamentales y de los propios productores.

A manera de citar los resultados del proyecto, financieramente los indicadores obtenidos son favorables ya que se obtiene un Valor Actual Neto de $ 20,219,246 de ganancia al termino de los cinco aos, una tasa de actualizacin del 12%, una Relacin Utilidad-Costo de 1.22, y una Tasa interna de Retorno de 36%. Adems se obtendrn beneficios econmicos, sociales y ecolgicos. As, tenemos que con el arranque de nuestro proyecto se generan a corto plazo 194 empleos directos y 100 indirectos, por otro lado, se establecern 50 has de mezcal con planta certificada por ao incrementando la superficie e indirectamente frenando la erosin de suelos. Tambin se ha observado que el agave mezcalero tiene un excelente potencial y se adapta muy bien a la zona. Lo que significa que con tan slo mejorar algunas practicas de manejo en el proceso de produccin, podemos obtener excelentes rendimientos y como consecuencia mejores ingresos para los productores. El mezcal tiene una gran demanda insatisfecha a nivel internacional, lo que se ha reflejado que nuestro producto es de excelente aceptabilidad en el merca y que puede tener ventajas competitivas. Adems de ser un producto que genera divisas para el pas. Por otro lado, el estado de Oaxaca es encuentran dentro de la nominacin de origen de mezcal con lo que se a favorecido en cuestiones de promocin ya que es considerado un producto artesanal. El proyecto beneficiar de manera indirecta otros sectores de la economa como son: la industria de la construccin, la industria de la qumica, la industria del vidrio y cartn, la industria del trasporte, la industria constructora de maquinaria industrial, la industria de servicios, etc. Por ultimo se concluye que el proyecto para acopio e industrializacin de mezcal por la INTEGRADORA COMERCIAL DE EJUTLA S. A de C. V., ubicada en el

7 Municipio de San Miguel Ejutla, Oaxaca, es financiera, social y econmica y ambientalmente rentable. 2. Objetivos y metas. a. Antecedentes Durante el ao pasado (2002), se formul y se present a las Dependencias fianciadoras de proyectos productivos, tanto Estatales como Federales entre las que se mencionan SAGARPA, SEDAF, SE, FONAES, ETC., un proyecto productivo denominado ACOPIO Y PLANTA INDUSTRIALIZADORA DE MEZCAL, de la INTEGRADORA COMERCIAL DE EJUTLA S. A de C. V., con el que se aprobaron los presupuestos siguientes: CONCEPTO
FOMENTO AGRCOLA EJECUCIN NACIONAL DESARROLLO RURAL FEDERALIZADO SE FIDECAP

MONTO AUTORIZADO 215 000 255 000 406 000

Con los recursos de la SE FIDECAP, se construy una nave industrial para la instalacin del centro de acopio y planta industrial. No obstante la nave industrial construida, no satisface las necesidades en trminos de tamao de la planta industrial, por lo que este ao va a ser necesaria la construccin del resto de la infraestructura. Con los recursos de Fomento Agrcola, Ejecucin Nacional, se pagar por la elaboracin del proyecto, asistencia tcnica y capacitacin. Con los recursos de Desarrollo Rural, Federalizado, se adquiri planta de maguey mezcalero y se rehabilitaron los palenques (en trminos de equipo), de los socios de la Integradora.

8 Como se puede apreciar, con los apoyos recibidos, no se pudo terminar la obra propuesta, por lo que para ello, se formula el presente. b. Objetivos. General. Aadir valor agregado a la produccin de mezcal a travs de la mejora del mtodo artesanal existente en la regin y de las inovaciones tecnolgicas que se adapten a las necesidades y normas requeridas. Particulares 1. Explotar el potencial del cultivo del maguey en la regin de Ejutla mediante la produccin, industrializacin y comercializacin de mezcal en todos sus tipos y presentaciones. 2. Mejorar la calidad de vida de las familias incrementado los ingresos del productor y reduciendo el elevado intermediarismo existente en la regin de Ejutla. 3. Crear fuentes de empleo en la regin de Ejutla, incrementando la produccin productores. 4. Lograr que ms productores incorporen el cultivo del maguey, para que sirva como retenedor de suelos evitando la erosin en pendientes pronunciadas c. Metas. Generar cuando menos 47 empleos directos, beneficiando a 47 familias, que son los socios de la integradora. e industrializacin de mezcal, arraigando a los

9 Sustituir paulatinamente, con planta sana y de calidad la superficie actualmente poblada con agave mezcalero en la forma tradicional. Incrementar el valor de la produccin, esto, al agregarle valor, mediante la industrializacin. Construir un centro de acopio y una planta para el envasado del mezcal en el municipio de San Miguel Ejutla. Establecer 50 has maguey mezcalero con planta sana y de calidad el primer ao. 3. Anlisis y diagnstico de la situacin actual y previsiones sin el proyecto. Desde sus orgenes el mezcal en el estado de Oaxaca ha tenido importancia en la regin, sobre todo en lo social y religioso; sin embargo en los ltimos 5 aos ha cobrado importancia econmica, por el valor y volumen de sus exportaciones. Del total de la produccin de mezcal envasado para 1998 el 55% se destin al comercio internacional generando divisas para el pas. Esto refleja el repunte de esta actividad en los ltimos aos y quizs sea frenado en los prximos aos por un dficit de la produccin de agave, debido a que en los aos 1990-1991 se dio poca incentivacin a la produccin de maguey, ocasionando que los productores se retiraran de esta actividad. Socialmente esta actividad tiene importancia porque genera 26,714 empleos (1998) en el estado de Oaxaca, entre los que se encuentran los productores de maguey, productores de mezcal, envasadores y comercializadores y por las diversas relaciones que se establecen entre ellos.

10 En el estado cuenta con 6,100 ha de maguey cultivado, 30 viveros para la produccin vegetativa del material, 500 palenques en operacin y 20 envasadoras con 83 marcas comerciales. Segn la secretaria de desarrollo industrial y comercial del estado de Oaxaca, existen actualmente 6, 100 has de maguey cultivado con una densidad promedio de 2, 000 plantas por has. Crecimiento anual del cultivo de maguey en el estado de Oaxaca, durante el periodo 1994-1998
Concepto Superficie cultivada Superficie en produccin Superficie en experimentacin
Fuente: Bancomext TMCA: Tasa Media de Crecimiento Anual.

1994 4,840 317 12

1995 5,590 580 18

Aos 1996 5,890 775 25

TMCA 1997 6,100 891 25 1998 6,100 1,025 25 (%) 6.11 36.65 22.22

La regin mezcalera del estado de Oaxaca comprende las regiones geogrficas de Valles Centrales y Sierra Sur, abarcando los municipios de Sola de Vega, Miahuatln, Yautepec, Santiago Matatln, Tlacolula, Ocotlan, Ejutla y Zimatln; contando con aproximadamente 300 comunidades dedicadas al cultivo de agave mezcalero, segn datos del Instituto Nacional Indigenista (INI), tambin en la regin de Nochixtln y otras comunidades indgenas se cultiva el maguey y se produce mezcal. 4. Aspectos organizativos. a. Antecedentes. En el Distrito de Ejutla, del Estado de Oaxaca, 47 productores de maguey y mezcal se asociaron para constituir una empresa que les permitiera comercializar su mezcal, de mejor manera comparado con la forma de comercializacin y precios obtenidos individualmente, como tradicionalmente se ha venido haciendo en la regin, adems

11 de obtener otros beneficios como la consecucin de mejores precios en la compra de insumos y productos necesarios para la produccin en el campo, acceso a los recursos de apoyo que proporcionan las dependencias oficiales, comercializacin de otros productos, etc. En el ao 2002 lograron legalizar su sociedad segn la Pliza nmero mil ciento diecisis del libro de sociedades mercantiles nmero uno fechada en la Ciudad de Oaxaca de Jurez, Oaxaca, el cinco de Junio de dos mil dos, ante la fe del Lic. Zenn Lpez Lpez. Corredor Pblico Numero Dos de la Ciudad Capital del Estado Libre y Soberano de Oaxaca. b. Tipo de constitucin de la organizacin. La figura jurdica bajo la que se asociaron 47 productores de maguey y mezcal, es la Sociedad Annima de Capital Variable, bajo el concepto y filosofa de las empresas integradoras, que tienen el objetivo de proporcionar servicios a las empresas integradas para hacerlas competitivas y rentables en el mercado de productos de su ramo. La empresa integradora se denomina Integradora Comercial de Ejutla S. A. de C. V. y las empresas integradas, son 47 pequeas fabricas de mezcal propiedad de igual nmero de accionistas. c. Consejo de Administracin. En la primera Asamblea General de Accionistas, por unanimidad de votos los accionistas acuerdan que la administracin de la sociedad este a cargo de un Consejo de Administracin y al efecto designan al seor Francisco Javier Prez Cruz, como Presidente; al seor Gonzalo Hernndez Lpez, como Secretario; al seor Esteban

12 Ramrez Rodrguez, como Tesorero; y al seor Eutiquio Calzadillas Snchez, como vocal; para ocupar dicho cargo. d. Perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores. Para ser parte del consejo de administracin se requiere ser socio de la empresa. Des acuerdo a su reglamento interno para ser socio se requiere llenar los requisitos siguientes: Todos los socios debern ser productores de maguey (magueyero) y/o de mezcal (palenquero). Hombres y mujeres mayores de 18 aos. Las personas que se integren como socios de la empresa, se registraran como personas fsicas, no se aceptarn personas morales. e. Relacin de socios.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

TOMAS DIAZ GARCIA MIGUEL GONZALEZ BARRADAS CRECENCIANO GUZMN SNCHEZ JULIAN RIOS PERALTA LEONARDO HARNANDEZ JUREZ GONZALO HERNNDEZ LOPEZ GREGORIO HERNNDEZ LOPEZ ALBERTO HERRERA ALICIA LOPEZ GUZMN CATALINA MARTINEZ AYALA DAVID MARTINEZ GUZMN AGUSTN RAMREZ RODRGUEZ ESTEBAN RAMREZ RODRGUEZ FRANCISCO RODRGUEZ RAMREZ ISRAEL ROSARIO GUZMN

13 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 3 7 3 8 3 9 4 0 4 1 4 2 4 3 DIONISIO VASQUEZ GARCIA CONSTANTINO DOMNGUEZ CORONADO MAURO MONTAO DOMNGUEZ DECIDERIO PACHECO ALBERTO ARNULFO SIERRA ORDAZ ADRIAN SIERRA ROJAS MARTN GREGORIO ESPINOSA PEDRO GUZMN ZIGA ELEUTERIO GONZALEZ FELIPE HERNNDEZ JUAN HERNNDEZ VASQUEZ AMADOR MARTINEZ EPITACIO RODRGUEZ CONTRERAS EUSTAQUI RODRGUEZ CONTRERAS PIPINO RODRGUEZ HELADIO VASQUEZ EUTIQUIO CALZADILLAS SNCHEZ GERMAN CALZADILLAS SNCHEZ GRACIANO GARCIA LOPEZ PEDRO JIMNEZ MARTINEZ APOLONIO PATRICIO LOPEZ ALEJANDRO REYES AVENDAO BULMARO SIERRA JIMNEZ FELIX SIERRA RAMREZ JOSE ESPINOZA GARCIA LAURENTINO GONZALEZ LAURENTINI ANTONIO SANTIAGO PERFECTO CANSECO CRUZ

14 4 4 4 5 4 7 4 7

EVENCIO DAMIN PEDRO LUCAS SANTIAGO GARCIA ARNULFO SOTO FRANCISCO JAVIER PEREZ CRUZ

f. Inventario de activos fijos. La Integradora Comercial de Ejutla cuenta en la actualidad con os activos fijos siguientes: 188 Hectreas plantadas con agave de diferentes edades. 47 palenques (fbricas de mezcal). 1 nave industrial de 240 m2. Un terreno de aproximadamente 3,000 m 2 donde est construida la nave industrial. g. Descripcin de estrategias que se adoptarn para facilitar la integracin a la cadena productiva y comercial. En la actualidad, los socios de la integradora, dominan las fases de la cadena productiva en los aspectos de produccin de materia prima (maguey) y su transformacin en mezcal. La comercializacin del mezcal la realizan bajo condiciones adversas, ya que es a granel, es decir, sin envasar y sin contar con

15 una marca propia, debido a que la produccin de cada palenque es muy pequea para realizar estas actividades de manera individual. Por lo mencionado en el prrafo anterior, 47 propietarios de palenques se asociaron para que sumando sus producciones individuales, obtener una marca propia y construir una empresa que les proporcione los servicios de envasado, etiquetado, empacado y comercializacin de toda la produccin bajo una misma marca, para poder acceder con ventajas competitivas a los mercados nacionales e internacionales, a costos de produccin y precios de venta competitivos y con mrgenes adecuados de ganancias para los productores asociados. La empresa que constituyeron los 47 palenqueros es una integradora, donde las empresas integradas son las 47 fbricas de mezcal. La empresa se denomina Integradora Comercial de Ejutla S. A. de C. V. 5. Anlisis de Mercados. a. Descripcin y anlisis de materias primas, productos y subproductos. Producto Definicin "MEZCAL" es la bebida alcohlica obtenida por la destilacin y rectificacin de los mostos preparados con los azcares extrados del tallo y base de las hojas de los agaves mezcaleros especificados en la Norma Mexicana sometidos previamente a fermentacin alcohlica con levaduras permitindose adicionar hasta un 40% de otros azcares en la preparacin de dichos mostos, siempre y cuando no

16 se eliminen los componentes que le dan las caractersticas a ese producto. El "MEZCAL" es un lquido transparente con cualidades

organolpticas particulares de olor y sabor caractersticos de acuerdo al tipo de agave(s) utilizado(s) y el proceso con el que es elaborado; es incoloro o ligeramente amarillo, si est aejado, reposado o abocado considerando la maduracin o la transformacin lenta que tiene lugar durante su permanencia en barricas de roble blanco o encino. Tipo I Mezcal 100% de agave: Elaborado con los mostos que nicamente contienen azcares provenientes de los agaves. Tipo II Mezcal con otros azcares: Elaborado con un 80% de los mostos de los agaves, a los que se les adiciona un 20% de otros azcares. Los tipos de mezcal son susceptibles de clasificarse segn las siguientes categoras NOMBRE JOVEN DESCRIPCIN Mezcal obtenido directa y originalmente con los azcares extrados de los agaves, susceptible de ser enriquecido, para el caso del mezcal tipo II hasta con 20% de otros azcares. Mezcal que se almacena por lo menos 2 meses en recipientes de REPOSADO madera de roble blanco o encino para su estabilizacin, susceptible AEJO de ser abocado*. Mezcal sujeto a un proceso de maduracin por lo menos de un ao en recipientes de madera de roble blanco o encino, susceptible a ser

17 abocado*. *Abocado: Procedimiento para suavizar el sabor del mezcal, mediante la adicin de uno o ms productos naturales, saborizantes o colorantes permitidos en las disposiciones legales correspondientes. Usos del maguey Cuadro 4. Diferentes usos del maguey Uso Parte de la planta que se utiliza Alimenticio Aguamiel Pia del maguey Jugo dulce Quiote Jarabe Aguamiel concentrada Pulque Aguamiel fermentada Miel Aguamiel concentrada Vinagre Aguamiel fermentada Aguardiente Pulque destilado Mezcales Pia de agaves mezcaleros Atoles Quiote Gusanos blancos Pia Gusanos rojos (chinicuiles) Pia Sal de gusano Pia Tegumentos (cutcula o mixtote) para Penca barbacoa Guiso de gualumbo Postre Azcar Saborizante de tamales y pan Levadura Condimento Tortillas Barbacoa Mezcal dulce Fructuosa Hilos, cordeles y Flores Quiote asado, pia horneada Aguamiel concentrada Aguamiel y pia Residuos de pulque Pulque Quiote Penca verde Penca asada u horneada Jugo de la pia horneada Tejido y vestuario tejidos para: Fibras de las pencas

costales, bolsas, ceidores, mantas telas, tapetes, mecapales, morrales, lazos, sandalias, naguas, huipiles, cinchos, palmos, sudarios, hamacas,

18 petates, sombreros, petacas ayates para tortillas, para

gruesos

carga, ayates delgados como ropa, cuerdas para arcos de caza, cuerdas para instrumentos musicales, redes de pesca, redes para transporte y carga, sogas y reatas Construccin Vigas Quiote seco Garrochas y pilotes Quiote seco Cercas para delimitar terrenos La planta completa y quiote seco Techos a modo de tejado Pencas frescas Canales para colectar agua de lluvia Quiote ahuecado Bateas para mezcla Penca Aditivo para mezcla Baba de la penca Domstico Jabn para ropa Races y pencas Cepillos para lavar Races Cepillos y escobas Races Canastas Races Clavos Pas terminales Aguja con hilo incluido Pa terminal con fibra Recipiente para comida Pencas Bateas para masa y otros alimentos Pencas Recipiente para agua Pia Material para cubrir la Barbacoa de Borrego Tapones para castaas y barriles Estropajos y estopas Escobetas Cuna para beb Aljabas para flecha Combustible Macetas para plantas de hogar Bancos para sentarse Mueble para guardar los objetos pequeos Pencas Pencas Pencas Pencas Pencas Quiote Pencas y pias Secas Pias Quiote Seco Quiote seco Religioso

19 Bebida ritual Instrumentos de autosacrificio Mezcal, aguamiel y pulque Pas terminales Ornato Adornos navideos Maguey completo Base para adornos de pluma y oro Pencas Fibras para arcos florales Pencas Adornos corporales Semillas Juguetes para nios Semillas Sonajas Semillas Tocado para mujeres Fibras del quiote Agrcola Deslindar terrenos Maguey completo Formar y proteger terrazas Maguey completo Cercas Protectoras Maguey completo Abono Cenizas de pencas y pias secas Proteccin contra la erosin Maguey completo Forraje Alimento para aves Residuos del pulque Piensos para ganado mayor y porcino Penca fresca y raspa de la pia Otros Destinos Medicinal Aguardiente mezcal Papel para cdices Fibras de las pencas golpeadas La produccin de mezcal El mezcal es una bebida alcohlica regional obtenida por destilacin de mostos preparados directa y originalmente de los azcares extrados de las cabezas maduras de los agaves ( Agave angustifolia Haw, Agave esperrima jacobi Amarilidceas, Agave patatorum zucc, Agave salmiana Otto Ex Salm SSP Crassipina (Trel) Gentry), previamente hidrolizadas o cocidas y sometidas a fermentacin alcohlica con levaduras, cultivadas o no, siendo susceptible de ser enriquecido, para el caso del mezcal tipo II, con hasta en 20% de otros carbohidratos permitidos por la Secretara de Salud en la preparacin de dichos mostos, siempre y cuando no se eliminen los compuestos que le dan las caractersticas a este producto, no permitindose mezclas en fro.

20

En Mxico las principales entidades productoras de mezcal son: Oaxaca, San Luis Potos, Zacatecas, Durango y Guerrero las cuales estn protegidas por la denominacin de origen del Mezcal. Principales entidades productoras de mezcal en Mxico, 1998 Estado Oaxaca San Luis Guerrero Total Volumen de produccin (litros) 3,793,920 4,110,080 Porcentaje de participacin (%) 48 52

Potos,

Zacatecas, Durango y 7,904,000 100

De las entidades anteriores Oaxaca representaba en 1997 el 48% del volumen total nacional producido. De esta manera Oaxaca se ha convertido en el primer estado productor de esta bebida con altos ndices de crecimiento en los ltimos aos y tambin el principal exportador. Produccin de mezcal en el estado de Oaxaca, durante el periodo de 19941998 Ao Produccin mezcal ( millones de litros) Cuenta con aproximadamente 156 comunidades productoras de mezcal en 14 distritos. De los cuales destacan Tlacolula, Miahutln, Yautepec y Ejutla. Comunidades productoras de mezcal en Oaxaca Regin Distrito Comunidades 1994 de 2,875 1995 1996 1997 1998 4,350 5,800 7,220 7,220

21 productoras 3 20 9 32 3 29 8 22 5 3 8 12 1 1 156

Valles centrales

Sierra sur

Centro Ejutla Ocotln Tlacolula Zimatln Miahuatln Sola de Vega Yautepec Huajuapan Nochixtln Tlaxlaco Villa alta Tehuantepec Juquila

Mixteca Sierra norte Istmo Costa Total

El mezcal en Oaxaca es elaborado en pequeas fabricas rsticas llamadas palenques y de ellas existen segn la Cmara Nacional de la Industria del Mezcal (CANAIMEZ) 274 con una produccin media mensual de 484,000 litros. Comparando el nmero de palenques entre 1997-1979 podemos apreciar que el nmero ha disminuido en un 20.12%, sin embargo la capacidad total instalada se ha incrementado de 298, 755 litros mensuales en 1979 a 484,000 litros, es decir ha crecido en un 62.87%. La disminucin en el nmero de palenques puede deberse a un dficit de la materia prima, debida al decremento de su cultivo en los primeros aos de esta dcada; aunado a un alto margen de migracin de pobladores rurales productores de mezcal, hacia los diferentes centros urbanos del pas y a los Estados Unidos. Igual de importante es el incremento en el costo de la materia prima y materias auxiliares (agua, lea, energa elctrica, mano de obra) lo que aumenta el costo de produccin y el margen de utilidad al productor es muy pequeo, por lo que han preferido abandonar la

22 actividad y dedicarse a ofertar su mano de obra o a cultivar granos bsicos. b. Caractersticas de los mercados. Comercio nacional Consumo Nacional Aparente (CNA) y exportaciones Se entiende por demanda al llamado Consumo Nacional Aparente (CNA), que es la cantidad de determinado bien o servicio que el mercado requiere, y que se expresa como sigue: Demanda = CNA = Produccin nacional + importaciones - exportaciones En 1994, de 2 millones 875 mil litros producidos el 78% (2 millones 238 mil litros) se consumieron en el mercado nacional y el resto (el 22 % o 637 mil litros) se exportaron a diferentes pases de Amrica, Europa y Asia; para el ao 2000 la situacin fue exactamente la contraria, es decir, de la produccin total (8 millones 400 mil litros) el 44% (3 millones 700 mil litros) se consumieron en el mercado nacional y el 56% restante (4 millones 700 mil litros) se exportaron a diferentes pases de los tres continentes anteriormente mencionados. Consumo nacional aparente y exportaciones Ao Produccin nacional (litros) 199 4 199 2 875 000 4 109 820 CNA (litros) 2 238 000 2 997 594 CNA. % de la prod. total 78.0 72.9 Exp. (litros) 637 000 1 112 226 Exp. % de la prod. nacional 22.0 27.1

23 5 199 6 199 7 199 8 199 9 200

5 875 000 7 220 000 8 500 000 9 000 000 8 400 000

4 015 000 3 940 000 4 500 000 4 300 000 3 700 000

68.0 54.6 53.0 47.7 44.0

1 860 000 3 280 000 4 000 000 4 700 000 4 700 000

32.0 45.4 47.0 52.2 56.0

0 FUENTE: Anexo Estadstico del Sexto Informe de Gobierno de Didoro Carrasco Altamirano (1998) y del Segundo Informe de Gobierno de Jos Nelson Murat Casab (2000) En 1994, se export mezcal por 1 milln 274 mil dlares y para el ao 2000 por 79 millones 900 mil dlares. Cabe sealar, que en los tres ltimos aos (1999-2001) el agave ha tendido a encarecerse como consecuencia de su acaparamiento por parte de productores de tequila del Estado de Jalisco, en consecuencia el precio del mezcal se ha disparado tambin. Mientras que en 1994 una tonelada de agave costaba en promedio 135 pesos con 60 centavos, para 1999 ya costaba mil 147 pesos con 20 centavos y el ao anterior la tonelada rondaba los 5 mil pesos. De esa manera, los productores de mezcal han incrementado el precio del mismo: en 1994 el precio promedio de exportacin de un litro de mezcal era de 2 dlares, para 1999 era de 5, para el ao 2000 de 17 y actualmente est entre los 25 y 30 dlares. En consecuencia, las ventas de mezcal han disminuido un poco. Marcas de Mezcal existentes en el estado de Oaxaca 1. ADMIRABLE 2. AMATENGO

24 3. AMEYALLI 4. AMIGO 5. ARTESANAL 6. BENEV 7. BONACHN 8. CARABINA 30.06 9. CARRETADA REAL 10. CASTA REAL 11. CEREMONIAL 12. COCIJO 13. CHAGOYA 14. CHICHICAPAN 15. CHIMALCI 16. DE LA VEGA 17. DEL MAESTRO 18. DEL SIGLO 19. DIAMANTE REAL 20. DITCHBE'H 21. DOBA 22. DON AGAVE 23. DON AMADO 24. DON LAUREANO 25. DON LUIS 26. DON SILVERIO 27. DONAJ 28. DOS GUSANOS 29. EL CONQUISTADOR 30. EL CORTIJO 31. EL CRIOLLO 32. EL FAMOSO 33. EL MAGUEY ESPADN

25 34. EL REY ZAPOTECO 35. EL TAPANGO 36. EL TULE 37. ENCANTADO 38. FOLKLORE OAXAQUEO 39. GRAN RESERVA DE BENEV 40. GUSANO DE ORO 41. GUSANO REAL 42. GUSANO ROJO 43. HERENCIA DEL DON JUAN 44. INDIO MEXICANO 45. JOS CHAPARRO 46. JOYA 47. JOYAS OAXAQUEAS 48. LA ESPINA DORADA 49. LA FERIA 50. LA RESERVA DE MI GENERAL 51. LOS DANZANTES 52. LOS REMEDIOS 53. MACHOS 54. MAGUEY AZUL 55. MARA SABINA 56. MATATECO 57. MAYA 58. MAYATL 59. MAYORDOMO 60. MINERO 61. MITLA 62. MIXTLN 63. MONTE ALBN 64. NICALAYA

26 65. ORO DE OAXACA 66. PALENQUERO 67. PEGASO 68. PENSAMIENTO 69. PERLA DE PLATA 70. RELIQUIA DE OAXACA 71. RESERVA TO PABLO 72. SAN LUIS DEL RO 73. SANTO DOMINGO ALBARRADAS 74. SU'A 75. TEHUANA 76. TESORO DE MONTE ALBAN 77. TESORO DE OAXACA 78. TO CARLOS 79. TO NACHO 80. TOBAL 81. TU'A 82. ULTRAMARINE Comercio mundial Exportaciones en volumen y en valor Ao Exportaciones (litros) Exportaciones (dlares) 1994 637 000 1 274 000 1995 1 112 226 1 392 256 1996 1 860 000 5 580 000 1997 3 280 000 11 480 000 1998 4 000 000 16 000 000 1999 4 700 000 23 500 000 2000 4 700 000 79 900 000 FUENTE: Anexo Estadstico del Sexto Informe de Gobierno de Didoro Carrasco Altamirano (1998) y del Segundo Informe de Gobierno de Jos Murat Casab (2000) Precios de exportacin en dlares y en pesos

27 Precio promedio de Ao exportacin Tipo de

Precio promedio de

exportacin ($/lt)) (Dls/lt) cambio 1994 2.0 3.39 6.78 1995 2.5 6.50 16.25 1996 3.0 7.59 22.77 1997 3.5 7.95 27.83 1998 4.0 9.24 36.96 1999 5.0 9.56 47.8 2000 17.0 9.47 161.0 FUENTE: Anexo Estadstico del Sexto Informe de Gobierno de Didoro Carrasco Altamirano (1998) y del Segundo Informe de Gobierno de Jos Murat Casab (2000) Cmo consecuencia de este boom exportador (estancado en 1999 y 2000), el nmero de palenques se ha incrementado: en 1994 existan 123 palenques o unidades productoras de mezcal y para el ao 2000 ya eran 582. En este aspecto, el gobierno del estado ha venido jugando un importante papel mediante inversiones que han permitido la rehabilitacin de algunas de esas unidades productoras, de las cuales dependen numerosas familias de la pauperada regin de los valles centrales de la entidad oaxaquea. Hoy en da esta industria da empleo a 29 mil 192 personas. Pases importadores de mezcal El mezcal se consume en varios pases alrededor del mundo, los cuales son los siguientes: Pases hacia donde se exporta el mezcal Alemania (Repblica federal) Argentina (Repblica) Australia (Comunidad)

28 Australia (Repblica de) Bermudas Bolivia (Repblica de) Canad Colombia (Repblica de) Costa Rica (Repblica de) Chile (Repblica de) Ecuador (Repblica de) El Salvador (Repblica de) Espaa ( Reino de ) Estados Unidos de Amrica Filipinas (Repblica de) Francia Grecia Guatemala (Repblica de) Honduras (Repblica de) Hong Kong Italia Japn Nueva Zelanda Pases Bajos ( Reino de lo ) Pases no declarados Panam (Repblica de) Paraguay (Repblica de) Per (Repblica de) Portugal Reino Unido de la Gran Bretaa E. Repblica federativa Checa Repblica Dominicana Sudfrica (Repblica de) Suecia ( Reino de )

29 Suiza Taiwn Turqua (Repblica de) Uruguay (repblica oriental) Venezuela (Repblica de) Islas Vrgenes (Britnicas) c. Canales de distribucin y ventas.

d. Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas. La materia prima para la envasadora de la Integradora Comercial de Ejutla S. A. de C. V., la constituye el mezcal. Como ya se mencion, se requieren 300,000 litros de mezcal por ao, 25,000 litros por mes, para cumplir con las expectativas del proyecto. Para ello se cuenta con 47 socios de la empresa, de los cuales 34 son dueos de palenques, es decir pequeas fbricas de mezcal (que son las empresas integradas), no obstante, 41 son productores de mezcal. Los que no cuentan con palenque generalmente les rentan a sus vecinos y de esta manera procesan su materia prima (maguey). Bajo este esquema, se establecern cuotas de produccin por socio, que debern cumplirse de manera mensual.

30 Debido a que el mezcal sale de los alambiques con contenidos alcohlicos superiores a los requeridos en la norma oficial mexicana que establece un mximo de 55% de alcohol en volumen a una temperatura de 20 C, se acopiarn 18,700 litros de mezcal por mes. Desde este punto de vista, la cuota de produccin por productor de mezcal en el principio de la operacin de la empresa integradora, ser de 398 litros por mes o 4,776 litros por ao. El programa de produccin y acopio de mezcal es relativamente fcil de cumplir, ya que de los datos tcnicos de campo obtenidos para el presente proyecto, indican que el promedio de produccin por palenquero es de 10,000 litros anuales, la cuota requerida es del 47.76% de la produccin anual promedio. e. Plan y estrategia de comercializacin. i. Estructura de precios de los productos y los subproductos, as como polticas de venta. Los volmenes de produccin programados para la planta envasadora de la Integradora Comercial de Ejutla S. A. de C. V., son de 300,000 litros de mezcal anuales, con un promedio de produccin mensual de 25,000 litros, los que se envasarn de la manera siguiente: 75,000 litros de mezcal tipo joven, 150,000 litros del tipo reposado con gusano y 75,000 litros del tipo aejo con gusano. La cantidad de botellas a producir de cada unos de los tipos mencionados, son las que se describen a continuacin: 75,000 botellas de mezcal tipo joven, dado que las botellas contendr un

31 litro cada una, 200,000 botellas del tipo aejo con gusano con capacidad de 750 mililitros y 100,000 botellas de aejo con gusano con botellas de 750 mililitros tambin, totalizando 375,000 botellas. Los precios a los que se comercializar el mezcal de acuerdo a sus tipos el siguiente: Mezcal tipo joven en presentaciones de botella de 1 litro: 60 pesos. Mezcal reposado con gusano en botella de 750 militros: 100 pesos. Mezcal aejo con gusano en botella de 750 militros: 11|0 pesos. Los precios mencionados son libres a bordo de planta. Como ya fue indicado el 70% de la produccin ser para el mercado de exportacin. El 30% restante para el mercado nacional, respecto a ste ltimo mercado, se pretende desplazar la produccin por los canales que tradicionalmente tienen establecidos los socios de la integradora, con la diferencia de que a mayor volumen, mayor capacidad negociadora. El lugar de entrega del producto sern las instalaciones de la planta industrial. El periodo de entrega ser de inmediato contra el pago en efectivo, o de acuerdo a lo que se menciona a continuacin: La forma de pago que exigir la empresa ser depsito a su cuenta. Los plazos de pago sern pago de inmediato, contra la entrega del producto. En situaciones particulares, esto es, clientes que

32 hayan demostrado puntualidad y seriedad en sus operaciones (clientes preferentes), se les otorgar plazo de hasta quince das para cumplir con el pago correspondiente. La instancia que decidir clasificar a los clientes como preferentes, ser el Consejo de Administracin de la Empresa Integradora. La produccin se vender a nombre y cuenta de la empresa integradora, como se establece dentro del estatuto de las empresas integradoras, con el objetivo de desminuir el alto intermediarismo. Pero, para fines legales de las propias reglas de operacin de los programas de apoyo que participarn en la mezcla de recursos, la Empresa Integradora se compromete a actualizar las constancias con las que cuenta hasta el momento. Los productores se harn responsables del manejo de su cultivo en campo, la integradora les proporcionar todos los apoyos necesarios para el establecimiento de nuevas plantaciones. Existen palenques propiedad de los socios, los cuales habr que reacondicionar mediante un programa de rehabilitacin, para incrementar la capacidad o eficientar el proceso de produccin. Los productores socios y no socios entregaran su produccin directamente a la planta industrializadora, asimismo los propietarios de palenque entregaran su mezcal para envasarlo con las presentaciones establecidas por las normas existentes. La integradora se har responsable de industrializar, envasar y comercializar todo el mezcal producido. Adems de gestionar los recursos y apoyos. ii. Anlisis de competitividad.

33

f. Cartas de intencin y/o contratos de materias primas y productos. La Integradora Comercial de Ejutla S. A. de C. V., no cuenta con este tipo de compromisos actualmente. 6. Ingeniera del proyecto. a. Localizacin y descripcin especfica del proyecto. Macrolocalizacin. El estado de Oaxaca se ubica en la porcin austral de la Sierra Madre del Sur, en el litoral del Ocano Pacifico y una parte del Istmo de Tehuantepec; est situado al sureste de Mxico. Limita al norte con los estados de Puebla y Veracruz, al este con Chiapas, al oeste con Guerrero y al sur con el Ocano Pacifico. La superficie territorial de la entidad es de 4.8% del total nacional. Por su extensin, Oaxaca ocupa el quinto lugar del pas despus de Chihuahua, Sonora, Coahuila y Durango. Por su conformacin poltica, econmica y social, Oaxaca cuenta con 8 regiones neoeconmicas: Caada, Costa, Istmo, Mixteca, Papaloapan, Sierra Norte, Sierra Sur y Valles Centrales; siendo su capital la Ciudad de Oaxaca de Jurez. El estado se divide en 570 municipios y en ms de 9 mil localidades que gozan de varios microclimas que benefician las actividades productivas de la entidad.

34

Sus coordenadas geogrficas son: Al Norte: 18 39 de latitud Norte Al Sur: Al Este: 15 39 de latitud Norte 93 52 de longitud Oeste

Al Oeste: 98 32 de longitud Oeste

Microlocalizacin. El proyecto pretende establecerse en el municipio de San Miguel Ejutla, Oaxaca. Este municipio colinda al norte con el municipio de Zimatln y Ocotln, al sur con Ejutla de Crespo y Miahuatln, al este con Tlacolula y al oeste con Sola de Vega, cuenta con 10, 496 ha de labor, de las cuales 5,366 ha son de temporal y 168 ha son de riego.

35

9645'

San Miguel Ejutla

OAXACA
San Miguel Ejutla

1635'
San Miguel Ejutla

1635'

REPUBLICA MEXICANA
9645' 0.4 0 0.4 0.8

Kilmetros

O AX A C A

N W S E

Mapa de localizacin de San Miguel Ejutla Elabor: Ing. Antonio F. Santiago Lpez AGROCISA S.A. de C.V. Enero de 2003

Macro y Microlocalizacin del proyecto

36

CD. DE OAXACA UBICACIN DEL PREDIO 30 Km

OCOTLAN

N
EL VERGEL 25 Km

SAN MIGUEL EJUTLA H. EJUTLA DE CRESPO ZORITANA AMATENGO

25 Km

Croquis de localizacin del proyecto Descripcin del medio El municipio de San Miguel Ejutla, se ubica en la regin de Valles Centrales a pocos kilmetros de la capital del estado, lo que favorece en la adquisicin de insumos, equipos, trmites, contactos comerciales, crditos etc. Con base en lo anterior se concluye que el proyecto tiene una excelente ubicacin. Orografa e hidrologa

37 El municipio de San Miguel Ejutla tiene pequeos lomeros en sus alrededores con pendientes medianamente pronunciadas y llanuras pequeas. Los recursos hidrulicos del Distrito de Ejutla son escasos. Algunos municipios y comunidades como San Juan Lachigalla, San Martn de los Canseco, Ayoquezco de Aldama, Santa Cruz Nexila, San Martn Lachila, y San Andrs Zabache son regados por afluentes del Ro Atoyac. Clima El clima que predomina en el distrito es seco semiclido con una temperatura media anual de 20.2 C y una precipitacin pluvial que oscila entre los 640.0 mm y los 1,409.0 mm. El rgimen de lluvias es de julio a septiembre. Clasificacin y uso del suelo El tipo de suelo de este distrito se clasifica dentro del cambisol dstrico y el cambisol clcico, es suelo joven y poco desarrollado, se caracteriza por presentar en el subsuelo una capa que parece suelo de roca, ya que en ella se forman terrones. Presenta poca acumulacin de materiales nutrientes como arcilla, carbonato de calcio, fierro o manganeso, es de moderada a alta susceptibilidad a la erosin. Puede tener, en condiciones naturales, una vegetacin de selva o bosque que permita la explotacin forestal, uso que es el ms adecuado, ya que en agricultura o ganadera los rendimientos que proporciona son bajos y su utilizacin productiva slo dura unos pocos aos. Los suelos cambisol-clcico predominan en el municipio. Son suelos sometidos a un proceso de intemperizacin, lo que le da mayor o menor oxidacin y por ende diferente color, estructura y consistencia.

38 Es suelo propio para la agricultura, siempre y cuando se mantenga debidamente fertilizado. En cuestiones de medio ambiente, el agave mezcalero no es muy exigente en cuanto a agua, suelo, temperatura etc. Adems de tener resistencia a patgenos y a sequas prolongadas caractersticos de la regin. No obstante, se ha observado que el agave mezcalero tiene un excelente potencial y se adapta muy bien a la zona. Lo que significa que con tan slo introducir planta certificada y mejorar algunas practicas de manejo en el proceso de produccin, podemos obtener excelentes rendimientos y como consecuencia mejores ingresos para los productores. Flora En las partes bajas se encuentran los guamuchilth, jacarandas y mezquites, en los lomeros es importante la presencia del copal, agaves, arbustos espinosos, guajes, nopales silvestres y matorrales y en las partes ms altas destacan bosques de encino. Fauna La fauna existente en la regin corresponde principalmente a tejones, coralillos, culebras, alacranes, conejos, coyotes, armadillos, tlacuache, zorrillos, ratas de campo, tuzas, aguilillas, bhos, lechuza, zanates, gorriones, calandrias, pichones, adems de una gran variedad de palomas, entre otros. Servicios pblicos Salud

39 En el distrito de Ejutla, se tienen casas de salud en las comunidades ms importantes, as como una unidad mdica de primer nivel en la cabecera distrital. Educacin La mayora de las comunidades pertenecientes al municipio cuentan con preescolar y primaria. Tambin se cuenta con 3 escuelas secundarias y 2 telesecundarias en comunidades con mayor nmero de habitantes. En la cabecera distrital se encuentran un bachillerato. Comercio En el municipio de Ejutla por ser el ncleo de varias comunidades, se realiza un tianguis los das jueves de cada semana para la venta de distintos productos, por tal motivo se cuenta con distintas tiendas, bodegas y 3 mini sper. Desarrollo urbano En cuanto al desarrollo urbano, la cabecera municipal cuenta con todos los servicios, correo, telgrafo, telfonos pblicos y particulares, seales de radio, carreteras pavimentadas y de terraceria y transporte pblico, en tanto que las comunidades cuentan con agua potable, electricidad, excepto drenaje. El municipio de San Miguel Ejutla, como se mencion, se ubica a pocos kilmetros de distancia de la Ciudad de Oaxaca de Jurez; adems se ubica sobre la carretera Oaxaca-Puerto ngel. De esta sale la carretera a Salina Cruz, a su vez de la Ciudad de Oaxaca sale la carretera a Puerto Escondido, Pinotepa Nacional y Acapulco. Se cuenta con acceso al aeropuerto. Por otro lado se tiene acceso va

40 martima por Puerto ngel y Salina Cruz. Lo anterior proporciona al municipio de San Miguel Ejutla una excelente ubicacin. Esto beneficia en gran medida ya que se cuenta con mejores servicios de infraestructura y bienestar social como son: escuelas, vas de comunicacin, unidades mdicas, telfono e Internet; aspectos que son muy importantes para que el proyecto tenga xito. b. Infraestructura y equipo. Para el centro de acopio y planta industrializadora de mezcal, se requiere la siguiente infraestructura y equipo:

Maquinaria y equipo de proceso Tanque cilndrico vertical con capacidad de 3000 L. de acero inoxidable. Tanque cilndrico vertical con capacidad de 5000 L. de acero inoxidable. Tanque cilndrico vertical con capacidad de 10000 L. de acero inoxidable. Tanque media caa horizontal con capacidad de 1000 L de acero inoxidable. Tanque cilndrico vertical con capacidad de 1000 L. de acero inoxidable. Sistema de llenado por succin construida de acero inoxidable, con 6 valbulas ajustables de accin Semiautomtica. Sellador trmico acoplado a banda transportadora de 3 m de largo. Bomba elctrica de 1 HP, con impulsor de "noril" Sistema de filtracin con cartucho de 20" de largo Mesa con cubierta de madera forrada de formaica Taponadora semiautomtica con cabezales ajustables Banda transportadora Labadora/sopleteadora de botellas Equipo de destilacin de cobre de 500 L de capacidad Tanque estacionario para gas de 2000 Kg Patineta hidrahulica concapacidad de carga de 2.5 Ton. Equipo auxiliar Barricas Vlvula de paso de 1" de dimetro en acero inoxidable Manguera industrial transparente de 1" y 20 m de long.

Cant 1 1 2 1 1 1 1 2 1 2 1 1 1 1 1 1 680 5 1

41
Termmetro de pared con censor de 20 cm y rango de Temperatura de 0 - 150 grados centgrados Termmetro de 10 a 50 grados centgrados, certificado Alcoholmetros con diferentes calibraciones Probeta de vidrio con capacidad de 500 ml Anfora de polipropileno de 19 L de capacidad Conector de manguera en acero inoxidable de 1" abrazadera corrida para manguera de 1" Contrabridas de 20 cm de dimetro y niple conector de 25 cm de largo por 1" de dimetro en bronce Cartuchos de polipropileno de 1 micra de poro Extintor de allon de 4.5 Kg con manguera y manmetro Bscula Engrapadoras de impacto para cajas Etiquetadora Parrilla y quemador Equipo para la Comercializacin Camioneta 3 ton y redila Total de equipo para la comercializacin Necesidades de obra civil Rehabilitacin de palenques Centro de acopio (nave industrial) Cerco perimetral 1 1 3 2 2 10 16 4 4 3 1 3 1 1 1

40 1 1

c. Descripcin tcnica del proyecto. i. Componentes del proyecto.

ii. Procesos y tecnologa a emplear. Como se ha mencionado reiteradamente, este proyecto lo ejecutar una empresa integradora que aglutina a 47 productores de mezcal que cuentan con pequeas fbricas del producto donde los mtodos de produccin son artesanales. Estas pequeas fbricas de mezcal, son las empresas integradas y que sern las abastecedoras de materia prima de la empresa integradora que les proporcionar servicios a estos 47 productores, en trminos de recepcin, homogenizacin, estandarizacin, envasado y

42 comercializacin, adems de servicios de asistencia tcnica, adquisicin en volmenes colectivos de diversos insumos y/o materiales, equipo y herramienta necesarias para la produccin de mezcal, con mejores niveles de negociacin que si se realizaran las adquisiciones necesarias de manera singular. Desde este punto de vista, el proceso productivo que se realizar en la Integradora Comercial de Ejutla S. A. de C. V., es el acopio de mezcal, verificacin de las caractersticas esenciales del mezcal, homogenizacin, refinacin por medio de destilacin, ajuste del contenido alcohlico, filtracin, en este punto se puede envasar como mezcal joven o se puede canalizar hacia los procesos de aejamiento o reposado y posteriormente se envasan como productos de mayor calidad y valor agregado; antes del envasado se puede agregar el gusano rojo, una vez envasados cualquiera que sea su tipo, se etiqueta como corresponda, se almacena y por ltimo de comercializa. A continuacin se describe el proceso mencionado: Acopio de mezcal. La materia prima que se recibir en la planta de envasado, proceder en primera instancia de los socios de la integradora, es decir de las empresas integradas. Se recibirn en la planta envasadora los mezcales con los estndares de calidad previamente fijados, que corresponden a los aspectos siguientes: nicamente se recibirn en la empresa, los mezcales elaborados bajo el proceso de produccin homogenizado, es

43 decir previamente determinado por los socios de la

Integradora. Los mescales acopiados sern como salen del palenque, es decir, no se debern agregar a los mismos ningn tipo de sustancia, ni ajustar o modificar su contenido alcohlico. Debern entregarse a la empresa mezcales a los que se les haya quitado los alcoholes superiores (corte de las cabezas) y las residuos finales (corte de las colas). Para asegurarse de estos dos aspectos a la hora de recibir los mezcales, se contar con un tcnico que le practicar un anlisis qumico sobre el contenido alcohlico y acidez al producto acopiado. Ya que la empresa contar con un vehculo para el acopio de mezcal, se podr acopiar mezcal en los propios palenques, donde tambin se les practicar el anlisis qumico mencionado. La cantidad de mezcal mnima a acopiar mensualmente ser de 18,700 litros. Refinacin por destilacin (redestilacin). Una vez acopiada la cantidad de mezcal mencionada, se proceder a su refinacin por medio de una segunda destilacin, donde tambin se eliminarn los productos iniciales y finales de la destilacin. Homogenizacin y ajuste del contenido alcohlico.

44

Posteriormente, se proceder a ajustar el contenido alcohlico de la bebida, de acuerdo al diseo del producto terminado. Este ajuste, se llevar a cabo mediante la agregacin de agua desmineralizada por filtracin. Filtrado. Una vez ajustado el contenido de alcohol de la bebida, se pasa el producto por un proceso de filtracin para eliminar las impurezas. Ya filtrado se realiza un anlisis fsico y qumico, cuyos resultados deben arrojar la congruencia del producto con las especificaciones citadas en la norma oficial mexicana. Reposado, aejamiento, envasado, etiquetado y empacado. Despus del proceso mencionado, el mezcal ya est listo para envasar, etiquetar y empacar como mezcal joven, para los mezcales aejos y reposados, despus del filtrado se canalizan hacia las barricas de roble blanco necesarias para el proceso de reposo que dura dos meses como mnimo y el de aejamiento que dura un ao tambin como mnimo, de acuerdo a la norma oficial mexicana correspondiente, posteriormente estos mezcales se envasan etiquetan y empacan para su comercializacin. En el punto de envasado se le puede agregar un gusano a cada botella de acuerdo al diseo del producto terminado. Dentro de los aspectos relacionados con el etiquetado del producto se contar con una marca registrada para envasar el producto.

45

El contenido y forma de la etiqueta, as como, el empaque (que sern a base de cajas de cartn corrugado con capacidad de 12 botellas), estar regido por la normatividad vigente (NOM-070 SCFI-1994).

ACOPIO DE MEZCAL

REFINACIN POR DESTILACION

HOMOGENIZACIN Y AJUSTE DEL CONTENIDO ALCOHOLICO

FILTRADO REPOSADO ENVASADO AGREGAR GUSANO ETIQUETADO Y EMPACADO AEJAMIENTO

ALMACENAMIENTO

Diagrama de bloques del proceso de envasado de mezcal iii. Capacidad de proceso y Programa de produccin. Como ya se mencion, se requieren 300,000 litros de mezcal por ao, 25,000 litros por mes, para cumplir con las expectativas del proyecto.

46 Para ello se cuenta con 47 socios de la empresa, de los cuales 34 son dueos de palenques, es decir pequeas fbricas de mezcal (que son las empresas integradas), no obstante, 41 son productores de mezcal. Los que no cuentan con palenque generalmente les rentan a sus vecinos y de esta manera procesan su materia prima (maguey). Bajo este esquema, se establecern cuotas de produccin por socio, que debern cumplirse de manera mensual. Debido a que el mezcal sale de los alambiques con contenidos alcohlicos superiores a los requeridos en la norma oficial mexicana que establece un mximo de 55% de alcohol en volumen a una temperatura de 20 C, se acopiarn 18,700 litros de mezcal por mes. Desde este punto de vista, la cuota de produccin por productor de mezcal en el principio de la operacin de la empresa integradora, ser de 398 litros por mes o 4,776 litros por ao. El programa de produccin y acopio de mezcal es relativamente fcil de cumplir, ya que de los datos tcnicos de campo obtenidos para el presente proyecto, indican que el promedio de produccin por palenquero es de 10,000 litros anuales, la cuota requerida es del 47.76% de la produccin anual promedio. iv. Escenarios con diferentes volmenes de proceso. El volumen de produccin mensual (25,000 litros), se defini en funcin de las expectativas de comercializacin de la empresa, porque como ya se mencion, se busaca posicionar el producto en

47 los mercados internacionales en volmenes crecientes,

inicialmente del 70% de los producido o mayores. Los volmenes de exportacin mnimos en el mercado

internacional de las bebidas espirituosas es de 20 a 25,000 litros por contenedor, por eso no se consideran volmenes menores de produccin. Por lo mencionado los volmenes de produccin pueden crecer pero no disminuir. Despus de las premisas mencionadas, si los volmenes de produccin son menores a 25,000 litros mensuales entonces, el producto se vendera en mayores volmenes en el mercado nacional. Si la demanda internacional es creciente con respecto al producto producido los volmenes de produccin sern crecientes en la empresa. Con respecto a la capacidad instalada del equipo a adquirir es de aproximadamente 30,000 litros mensuales en un turno, por lo que si los volmenes demandados son crecientes se tienen previstos los incrementos en los turnos, no en la adquisicin de equipos. v. Programa de ejecucin, administrativos, de capacitacin y asistencia tcnica. Las metas fsicas y financieras relacionados con los aspectos de capacitacin y asistencia tcnica as como los administrativos se presentan en el cuadro siguiente:
Concepto Cursos de capacitacin Evaluacin y seguimiento Asistencia tcnica (palenques) Cant. 7 1 40 Costo Unitario 35,000.00 212,000.00 8,175.00 Costo Total 245,000.00 212,000.00 327,000.00

48
Asesora tcnica (empresarial) Estudio de mercado Promocin del producto Intercambio tecnolgico Total de servicios especializados 1 1 5 5 423,000.00 800,000.00 60,000.00 60,000.00 423,000.00 800,000.00 300,000.00 300,000.00 2,607,000.00

d. Cumplimiento de normas sanitarias, ambientales y otras. Como se ha venido mencionando, la empresa Integradora Comercial de Ejutla S. A. de C. V., se va a dedicar a envasar mezcal en todos sus tipos y presentaciones, como un servicio a sus empresas integradas, que son 47 pequeas fbricas de mezcal, como se indica en su objeto social, especificado en el acta de constitucin de la empresa. Desde este punto de vista, la normatividad a la que tiene que sujetarse, es a la relacionada con la Declaracin general de proteccin a la denominacin de origen MEZCAL, publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 28 de Noviembre de 1994 y la relativa a la NORMA Oficial Mexicana NOM-070-SCFI-1994, Bebidas alcohlicas-Mezcal-Especificaciones, publicada en el diario oficial de la Federacin el 12 de Junio de 1997.

Esta Norma establece las caractersticas y especificaciones que deben cumplir los usuarios autorizados para producir y/o comercializar la bebida alcohlica destilada denominada Mezcal. Calidad. Especificaciones para evaluar la calidad segn la NOM-070-SCFI-1994 Producto Porcentaje de Extracto miligramos por 100 cm referidos a

49 alcohol anhdrido seco g/l Acidez total 0.2 a 10.0 170 Alcoholes Superiores 100 a 400 Metanol

Alcohol en volumen a 20C Mezcal

36 a 55

100 a 300

Campo de aplicacin. Esta Norma se aplica a la bebida alchlica elaborada con agaves de las siguientes especies: Agave Angustifolia haw (Maguey Espadn) Agave Esperrima jacob , Amarilidceas (maguey de cerro, bruto o cenizo) Agave Weberi cela, Amarilidceas (maguey de mezcal) Agave Potatorum zucc Amarilidceas (maguey de mezcal) Agave Salmiana Otto Ex Salm SSP Crassispina (Trel) Gentry , (maguey verde o mezcalero) y otras especies de agave, siempre y cuando no sean utilizadas como materia prima para otras bebidas con denominaciones de origen dentro del mismo estado. En el aspecto ecolgico, la empresa envasadora no tiene descargas residuales industriales contaminantes tanto al agua, causes de arroyos y/o ros, como al suelo, las descargas que se harn sern las relacionadas con los servicios sanitarios de los trabajadores de la envasadora. Para las descargas residuales que se mencionaron, que se consideran dentro del impacto domstico normal, no se requiere de la elaboracin de manifestaciones de impacto ambiental o de la construccin de dispositivos especiales con el objetivo de minimizar los impactos ambientales causados, o de tratamientos enfocados al

50 reciclaje de aguas residuales, de manera que estas descargas se depositaran en una fosa sptica donde se trataran para reabsorberse. De lo anterior, se concluye que no habr descarga de aguas residuales como resultado del proceso industrial en s.

51

7. Anlisis financiero. a. Presupuestos y programa de inversin y fuentes de financiamiento.

FUENTES DE FINANCIAMIENTO FOMENTO AGRICOLA FUNDACION EJECUCION PRODUCE PROFEMOR NACIONAL 487.5 35 450 1,700 2,682 1,142 125 42 327 212 240 300 245 300 4,221.5 1,302 327 457 2,637.5 300 300 941 2,682 560 1,142 125 381

COMPONENTES

CANTIDAD

UNIDAD

INVERSION (MILES DE $) 975 70 900 3,400 2,682 2,284 250 423 327 212 800 300 245 300 13,168

APORTACION PRODUCTORES 487.5 35 450 1,700

ALIANZA FEDERALIZADO PAPIR PRODESCA

CEDIC

INCA

BANCA

Centro de Acopio (Nave Industrial) Cerco perimetral Planta Industrial y Envasadora Barricas (20 por palenque) Capital de Trabajo Rehabilitacin de palenques Transporte (Camioneta 3 Ton.) Asistencia Tcnica Asistencia Tcnica Evaluacin y Seguimiento Estudio de Mercado Promocin Capacitacin (desarrollo empresarial) Eventos de intercambio tecnolgico TOTAL

1 Nave 1 Cerco 1 Envasadora 680 Barrica 1 Envasadora 34 Palenques 1 Vehculo 1 Envasadora 34 Palenque 1 Empresa 1 Estudio 5 Evento 7 Evento 6 Evento

b. Proyeccin financiera anual.

52

i. Programa de ventas.

PROGRAMA DE PRODUCCION E INGRESOS ANUALES CONCEPTO Botella 1 lt (joven) Botella 750 ml (reposado /gusano) Botella 750 ml (aejo /gusano) Total botellas 75,000 200, 000 100, 000 375, 000 AOS 1 75, 000 200, 000 100, 000 375, 000 2 75, 000 200, 000 100, 000 375, 000 3 75, 000 200, 000 100, 000 375, 000 4 75, 000 200, 000 100, 000 375, 000 5 Total 375,000 1,000,000 500,000 1,875,000

Ingresos por venta Botella 1 lt (joven) $50/botella Botella 750 ml (reposado /gusano) $90/botella Botella 750 ml (aejo /gusano) $100/botella Total Base de clculo: produccin de 300,000 L por ao 3,750,0 00 18,000,0 00 21,750,0 00 3,750,0 00 18,000,0 00 10,000,0 00 31,750,0 00 3,750,0 00 18,000,0 00 20,000,0 00 41,750,0 00 3,750,0 00 18,000,0 00 10,000,0 00 31,750,0 00 3,750,0 00 18,000,0 00 10,000,0 00 31,750,0 00 18,750,000 90,000,000 50,000,000 158,750,000

ii. Costos.

53

CONCEPTOS Costos Variables Agua Agua destilada Luz Combustible Mantenimiento Predial Telefono Mano de obra eventual Materia prima (mezcal a granel) Gusano rojo Cajas de cartn Etiquetas Envases o botellas de vidrio 10% de imprevistos Total de costos variables Costos fijos Costos fijos de inversin Depreciaciones Total de costos fijos de inversin Costos fijos de operacin Papaleria y utiles de oficina Mano de obra fija Total de costos fijos de operacin Gastos generales Administracin y ventas Total gastos generales Total de egresos antes de impuestos IMPUESTOS (15%)

1 12,000.00 204,000.00 24,000.00 120,000.00 120,000.00 600.00 24,000.00 200,000.00 8,976,000.00 151,690.00 156,250.00 375,000.00 1,875,000.00 1,223,854.00 13,462,394.00

2 12,000.00 204,000.00 24,000.00 120,000.00 120,000.00 600.00 24,000.00 200,000.00 8,976,000.00 151,690.00 156,250.00 375,000.00 1,875,000.00 1,223,854.00 13,462,394.00

AOS 3 12,000.00 204,000.00 24,000.00 120,000.00 120,000.00 600.00 24,000.00 200,000.00 8,976,000.00 151,690.00 156,250.00 375,000.00 1,875,000.00 1,223,854.00 13,462,394.00

4 12,000.00 204,000.00 24,000.00 120,000.00 120,000.00 600.00 24,000.00 200,000.00 8,976,000.00 151,690.00 156,250.00 375,000.00 1,875,000.00 1,223,854.00 13,462,394.00

5 12,000.00 204,000.00 24,000.00 120,000.00 120,000.00 600.00 24,000.00 200,000.00 8,976,000.00 151,690.00 156,250.00 375,000.00 1,875,000.00 1,223,854.00 13,462,394.00

1,431,190.00 1,431,190.00 24,000.00 2,210,000.00 2,234,000.00 144,000.00 144,000.00 15,840,394.00 2,376,059.10 24,000.00 2,210,000.00 2,234,000.00 144,000.00 144,000.00 17,271,584.00 2,590,737.60

1,431,190.00 1,431,190.00 24,000.00 2,210,000.00 2,234,000.00 144,000.00 144,000.00 17,271,584.00 2,590,737.60

1,426,690.00 1,426,690.00 24,000.00 2,210,000.00 2,234,000.00 144,000.00 144,000.00 17,267,084.00 2,590,062.60

1,408,690.00 1,408,690.00 24,000.00 2,210,000.00 2,234,000.00 144,000.00 144,000.00 17,249,084.00 2,587,362.60

54

P.T.U. (10%) FONDO DE RESERVA 5% Total Impuestos Total egresos

1,584,039.40 792,019.70 4,752,118.20 20,592,512.20

1,727,158.40 863,579.20 5,181,475.20 22,453,059.20

1,727,158.40 863,579.20 5,181,475.20 22,453,059.20

1,726,708.40 863,354.20 5,180,125.20 22,447,209.20

1,724,908.40 862,454.20 5,174,725.20 22,423,809.20

iii. Flujo de efectivo mensual y determinacin de capital de trabajo.

CONCEPTOS Ingresos totales Agua Agua destilada Luz Combustible Mantenimiento Predial Telefono Mano de obra eventual Materia prima (mezcal a granel) Gusano rojo Cajas de cartn Etiquetas Envases o botellas de vidrio

MESES 1 375,000.00 1,000.00 17,000.00 2,000.00 10,000.00 10,000.00 50.00 2,000.00 16,666.67 748,000.00 12,640.83 13,020.83 31,250.00 156,250.00 2 375,000 1,000.00 17,000.00 2,000.00 10,000.00 10,000.00 50.00 2,000.00 16,666.67 748,000.00 12,640.83 13,020.83 31,250.00 156,250.00 3 2,041,600 1,000.00 17,000.00 2,000.00 10,000.00 10,000.00 50.00 2,000.00 16,666.67 748,000.00 12,640.83 13,020.83 31,250.00 156,250.00 4 3,708,200 1,000.00 17,000.00 2,000.00 10,000.00 10,000.00 50.00 2,000.00 16,666.67 748,000.00 12,640.83 13,020.83 31,250.00 156,250.00 5 3,708,200 1,000.00 17,000.00 2,000.00 10,000.00 10,000.00 50.00 2,000.00 16,666.67 748,000.00 12,640.83 13,020.83 31,250.00 156,250.00 6 2,041,600 1,000.00 17,000.00 2,000.00 10,000.00 10,000.00 50.00 2,000.00 16,666.67 748,000.00 12,640.83 13,020.83 31,250.00 156,250.00 7 2,041,600 1,000.00 17,000.00 2,000.00 10,000.00 10,000.00 50.00 2,000.00 16,666.67 748,000.00 12,640.83 13,020.83 31,250.00 156,250.00 8 2,041,600 1,000.00 17,000.00 2,000.00 10,000.00 10,000.00 50.00 2,000.00 16,666.67 748,000.00 12,640.83 13,020.83 31,250.00 156,250.00 9 2,041,600 1,000.00 17,000.00 2,000.00 10,000.00 10,000.00 50.00 2,000.00 16,666.67 748,000.00 12,640.83 13,020.83 31,250.00 156,250.00 10 2,041,600 1,000.00 17,000.00 2,000.00 10,000.00 10,000.00 50.00 2,000.00 16,666.67 748,000.00 12,640.83 13,020.83 31,250.00 156,250.00 11 2,041,600 1,000.00 17,000.00 2,000.00 10,000.00 10,000.00 50.00 2,000.00 16,666.67 748,000.00 12,640.83 13,020.83 31,250.00 156,250.00 12 2,042,400 1,000.00 17,000.00 2,000.00 10,000.00 10,000.00 50.00 2,000.00 16,666.67 748,000.00 12,640.83 13,020.83 31,250.00 156,250.00

TOTAL 24,500,000 12,000.00 204,000.00 24,000.00 120,000.00 120,000.00 600.00 24,000.00 200,000.00 8,976,000.00 151,690.00 156,250.00 375,000.00 1,875,000.00

55

10% de imprevistos Total de costos variables Costos fijos Costos fijos de operacin Papaleria y utiles de oficina Mano de obra fija Total de costos fijos de operacin Gastos generales Administracin y ventas Total gastos generales Total de egresos antes de impuestos IMPUESTOS (15%) P.T.U. (10%) FONDO DE RESERVA 5% Total Impuestos Total egresos Flujo de efectivo Flujo de efectivo acumulado

101,987.83 1,121,866.17

101,987.83

101,987.83

101,987.83

101,987.83

101,987.83

101,987.83

101,987.83

101,987.83

101,987.83

101,987.83

101,987.83

1,223,854.00

1,121,866.17 1,121,866.17 1,121,866.17 1,121,866.17 1,121,866.17 1,121,866.17 1,121,866.17 1,121,866.17 1,121,866.17 1,121,866.17 1,121,866.17 13,462,394.00

2,000.00 184,166.67 186,166.67

2,000.00 184,166.67 186,166.67

2,000.00 184,166.67 186,166.67

2,000.00 184,166.67 186,166.67

2,000.00 184,166.67 186,166.67

2,000.00 184,166.67 186,166.67

2,000.00 184,166.67 186,166.67

2,000.00 184,166.67 186,166.67

2,000.00 184,166.67 186,166.67

2,000.00 184,166.67 186,166.67

2,000.00 184,166.67 186,166.67

2,000.00 184,166.67 186,166.67

24,000.00 2,210,000.00 2,234,000.00 -

12,000.00 12,000.00 1,320,032.83 198,004.93 132,003.28 66,001.64 396,009.85 1,716,042.68 -1,341,042.68

12,000.00 12,000.00

12,000.00 12,000.00

12,000.00 12,000.00

12,000.00 12,000.00

12,000.00 12,000.00

12,000.00 12,000.00

12,000.00 12,000.00

12,000.00 12,000.00

12,000.00 12,000.00

12,000.00 12,000.00

12,000.00 12,000.00

144,000.00 144,000.00

1,320,032.83 1,320,032.83 1,320,032.83 1,320,032.83 1,320,032.83 1,320,032.83 1,320,032.83 1,320,032.83 1,320,032.83 1,320,032.83 1,320,032.83 15,840,394.00 198,004.93 132,003.28 66,001.64 396,009.85 1,716,042.68 1,341,042.68 2,682,085.37 198,004.93 132,003.28 66,001.64 396,009.85 198,004.93 132,003.28 66,001.64 396,009.85 198,004.93 132,003.28 66,001.64 396,009.85 198,004.93 132,003.28 66,001.64 396,009.85 198,004.93 132,003.28 66,001.64 396,009.85 198,004.93 132,003.28 66,001.64 396,009.85 198,004.93 132,003.28 66,001.64 396,009.85 198,004.93 132,003.28 66,001.64 396,009.85 198,004.93 132,003.28 66,001.64 396,009.85 198,004.93 132,003.28 66,001.64 396,009.85 2,376,059.10 1,584,039.40 792,019.70 4,752,118.20

1,716,042.68 1,716,042.68 1,716,042.68 1,716,042.68 1,716,042.68 1,716,042.68 1,716,042.68 1,716,042.68 1,716,042.68 1,716,042.68 20,592,512.20 325,557.32 1,992,157.32 1,992,157.32 325,557.32 325,557.32 325,557.32 325,557.32 325,557.32 325,557.32 326,357.32 3,907,487.80 2,356,528.05 364,370.73 1,627,786.58 1,953,343.90 2,278,901.22 2,604,458.53 2,930,015.85 3,255,573.17 3,581,130.48 3,907,487.80

iv. Pago de crditos y otros compromisos.

56

Se solicitarn crditos para el pago del capital de trabajo calculado. La amortizacin de ese crdito se har de la manera siguiente:
Ao Saldo inicial ($) Tasa de int. (%) Valor de int. ($) 1 2,682,085.00 10.65 285,642.05 2 2,145,668.00 10.65 228,513.64 3 1,609,251.00 10.65 171,385.23 4 1,072,834.00 10.65 114,256.82 5 536,417.00 10.65 57,128.41 Ap ($) 536,417.00 536,417.00 536,417.00 536,417.00 536,417.00 Pago total ($) Saldo final ($) 822,059.05 2,145,668.00 764,930.64 1,609,251.00 707,802.23 1,072,834.00 650,673.82 536,417.00 593,545.41 -

v. Capacidad de pago. Se aprecia en el punto anterior. vi. Punto de equilibrio.

COSTOS TOTALES COSTOS VARIABLES TOTALES COSTOS FIJOS TOTALES INGRESOS TOTALES VOLUMEN DE LA PRODUCCION PRECIO PROMEDIO PUNTO DE EQUILIBRIO EN EL VALOR DE VENTAS PUNTO DE EQUILIBRIO EN EL VOLUMEN DE LA PRODUCCION 15,840,394.00 13,462,394.00 2,378,000.00 24,500,000.00 275,000.00 90 2,377,999.45 26,422.22 17,271,584.00 13,462,394.00 3,809,190.00 35,500,000.00 375,000.00 90 3,809,189.62 42,324.33 17,271,584.00 13,462,394.00 3,809,190.00 46,500,000.00 475,000.00 90 3,809,189.71 42,324.33 17,267,084.00 13,462,394.00 3,804,690.00 35,500,000.00 375,000.00 90 3,804,689.62 42,274.33 17,249,084.00 13,462,394.00 3,786,690.00 35,500,000.00 375,000.00 90 3,786,689.62 42,074.33

57

PUNTO DE EQUILIBRIO EN EL % DE LA CAPACIDAD DE FUNCIONAMIENTO

9.706120206

10.73011161

8.191805829

10.71743555

10.66673133

vii. Apalancamiento. No aplica. c. Situacin financiera actual y proyectada. Flujo de fondos

COSTOS TOTALES 13,168,000.00 20,592,512.00 22,453,059.00 22,453,059.00 22,447,209.00 22,423,809.00 UTILIDADES TASA DE FACTOR DE COSTOS TOTALES UTILIDADES BRUTAS FLUJO DE FLUJO DE FONDOS BRUTAS INTERES ACTUALIZACION ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS FONDOS ACTUALIZADOS 0.00 0.12 1.00 13,168,000.00 0.00 -13,168,000.00 -13,168,000.00 21,750,000.00 0.12 0.89 18,389,113.22 19,422,750.00 1,157,488.00 1,033,636.78 31,750,000.00 0.12 0.80 17,895,088.02 25,304,750.00 9,296,941.00 7,409,661.98 41,750,000.00 0.12 0.71 15,986,578.01 29,726,000.00 19,296,941.00 13,739,421.99 31,750,000.00 0.12 0.64 14,276,424.92 20,193,000.00 9,302,791.00 5,916,575.08 31,750,000.00 0.12 0.57 12,714,299.70 18,002,250.00 9,326,191.00 5,287,950.30 92,429,503.87 112,648,750.00 35,212,352.00 20,219,246.13

AO 0 1 2 3 4 5 TOTAL

58 d. Anlisis de rentabilidad. i. Relacin utilidad/costo. La relacin utilidad/costo es de: 1.219. Esta relacin indica que de cada peso invertido, se paga la inversin y se tiene una ganancia de casi 22 centavos. ii. TIR. La TIR es de: 36% La TIR resulta mayor que la tasa mensual de actualizacin, la cual nos dice que durante el periodo del proyecto, se recupera la inversin y se obtiene una rentabilidad en promedio de 36%. iii. VAN. El VAN es de 20,219,246 El valor actual neto que resulta de este ejercicio de evaluacin es positivo, por lo tanto el proyecto es rentable, los nmeros obtenidos indican que bajo las condiciones supuestas, con este proyecto, se recupera la inversin y se tiene un total de $20,219,246 de ganancias al trmino de los cinco aos a una tasa de actualizacin del 12%. iv. Anlisis se sensibilidad.

8. Descripcin y anlisis de los impactos.

59 a. Incremento de las utilidades anuales de la organizacin y los socios. Actualmente los socios de la Integradora comercializan a granel su producto a precios muy bajos: $100 la medida. La medida como se conoce en el comercio local son cinco litros por lo que el precio de venta por litro es de $20. Con el proyecto el precio de venta del litro de mezcal a la Empresa motivo del presente proyecto, ser de $40, con lo que se duplican las ganancias para los socios y no socios. Las ganancias de la empresa ya se mencionaron. b. Decremento de los costos de produccin. Con la rehabilitacin de los palenques que se tiene prevista en el presente proyecto se podrn mejorar las actividades siguientes: Bardeado de las cmaras de fermentacin: Con esto los tiempos de fermentacin se disminuirn significativamente, por el control de la temperatura durante el proceso. Construccin de pisos en el area de molienda. Con esto se ganar en higiene y se recuperarn las mieles que se desprenden y se pierden actualmente durante la moliendo. Se mejorarn las hornillas del alambique mejorando a su vez la combustin disminuyendo el consumo de leas durante la destilacin de los mostos. No se han medido los decrementos en los costos de produccin por las mejoras que se planean.

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c. Incrementos en los volmenes de produccin. No se tienen previstos. d. Empleos generados Los empleos directos que se generarn con el proyecto son los siguientes: En la produccin de maguey En la produccin de mezcal En el envasado del mezcal 30 empleos temporales. 141 empleos permenetes 8 empleos permanentes 15 empleos temporales Los empleos indirectos por comercializacin y apoyo a las labores de produccin se consideran otros 100 empleos aproximadamente. e. Comparativo del valor de la produccin generada con y sin el proyecto. Si se parte de la premisa de que para la produccin de 300,000 litros de mezcal envasados se requieren de 224,400 litros de mezcal salidos de los palenques y si como ya se mencion el precio de venta a granel es de $10 el litro, tenemos un valor de la produccin sin el proyecto de $2,244,000. Como ya se mencion con el proyecto se tiene un precio de venta a la integradora de $40 el litro por lo que el valor de la produccin con el proyecto es de $8,976,000, lo que es aproximadamente un 300% ms que sin el proyecto. Esto es directamente sobre los productores.

61 En el proceso de envasado y comercializacin se tienen ganancias totales $20,219,246 en cinco aos, despus de pagar la inversin, esto es a valor actual neto. 9. Conclusiones y recomendaciones. Oaxaca es el Estado cuyo mezcal tiene mayor presencia a nivel nacional e internacional, y se observa un repunte en los ltimos aos. Sin embargo, el sistema se desarrolla en un medio econmico, social, cultural y ambiental completamente heterogneo lo que se traduce en una diversidad en los sistemas de produccin de maguey y mezcal, diferentes formas de entender y visualizar el sistema por parte de los actores, consecuentemente se tienen problemas tcnicos en la produccin de maguey y mezcal; fricciones entre productores, asociaciones de productores, o entre estos e instituciones relacionadas con la actividades, tales como el Gobierno del Estado o instituciones no gubernamentales. Como una alternativa de desarrollo se proponen acciones que afectaran favorablemente al sistema, la ms importante, es sin duda promover la entrada en funciones del Consejo Regulador de la Calidad del Mezcal con el fin de actuar como agente integrador entre los actores del sistema, adems de ser el organismo encargado de promover la aplicacin de las estrategias que consideren convenientes; entre stas, coadyuvar al incremento en el nivel organizativo de los productores; desarrollar lneas de investigacin y capacitacin en las fases crticas en cuanto a la instalacin y mantenimiento de plantaciones de maguey y produccin de mezcal; implementar mtodos de control de calidad aplicables a la situacin del sistema; y desarrollar una fuerte campaa de promocin del Maguey mezcalero y Mezcal de Oaxaca dirigido al mercado nacional e internacional. El desarrollo del sistema agroindustrial mezcal depende del al nivel organizativo alcanzado y a su solidez, para lograr que los pequeos productores alcancen mrgenes de competitividad aceptables. Para ello es necesario mostrar la rentabilidad de la organizacin y la necesidad de una integracin con el fin de

62 afrontar los retos y utilizar las oportunidades; revalorizando al medio rural como fuente generadora de empleos dignos, no slo a nivel primario sino a nivel transformacin, comercializacin, servicios o algn otro tipo de empresa que agregue valor al producto agrcola. En este sentido la organizacin debe fungir como base para el desarrollo rural, acompaado de una fuerte campaa de capacitacin en todos los eslabones del sistema para que sea una herramienta til en la toma de decisiones. DICTAMEN De acuerdo a los indicadores financieros obtenidos, fundamentados en los aspectos tcnicos, de mercado y de materia prima; as como en la organizacin social, el proyecto se acepta