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GESTION FINANCIERA 1. ANALISIS DE LA SITUACION INTERNACIONAL La economa mundial se encuentra al borde de otra crisis importante. El crecimiento de la produccin se ha desacelerado considerablemente durante el ao 2011 y 2012, mientras que en este ao 2013 se nota que el crecimiento es anmico en todo el mundo.

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2. PLAN DE OPERACIONES Maquinarias que se necesitan: Maquina moldeadora Tensyland Hornos Piezones Penetrometro Martillo de Goma Prensa de Concreto para ensayo de resistencia a la compresin. Balanza Probeta Mquina para ensayo de resistencia a la flexin

Personal que se necesita: Administrador Auxiliar de tcnico Secretaria Gerente de rea Comercial Chofer rea de Limpieza

Estndares de calidad; ISO 9001:2008

3. PLAN FINANCIERO

Estamos importando el producto de acuerdo a las necesidades de nuestros clientes, nuestros gastos:

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Costo por equipo vendido y/o alquilado: Costos Directos:

Mano de Obra Tcnico Chofer Auxiliar de Tcnico Recepcionista Und. Mes Mes Mes Mes Cant. 1 1 1 1

Materiales Gasolina tiles de Oficina

Und. Gal. Glb.

Cant.

Equipos y Herramientas Depreciacin de equipo alquilado

Und. Glb

Cant. 1

Otros Flete

Und. Glb.

Cant. 1

Costos Indirectos.- Estimado al 10% del costo total de Mano de Obra.

Precio de Venta por unidad producida Dada la calidad de nuestro producto, su efectividad en la ejecucin y entrega, cada alquiler y/o venta depender del producto escogido adicionndole los gastos realizados, se estim el costo por unidad vendida de: S/.5,000.00

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Estados Financieros Proyectados Compra del Local: Hemos estimado un costo de 40,000 nuevos soles para la compra de nuestra casa matriz, repartidos en 12 meses. Gastos Mensuales y Anuales Proyectados: COSTO UNITARIO COSTO PARCIAL

GASTOS PROYECTADOS - MENSUALES LABORATORIO Servicios Publicos Autovaluo PERSONAL Administradora Tcnicos de Laboratorio Auxiliar de Tcnico de Laboratorio Personal de Limpieza Chofer Contador Recepcionista INSUMOS Petroleo Material de Limpieza Material de Oficina OTROS Marketing

CANTIDAD

COSTO TOTAL S/. 800.00

1 1

S/. 300.00 S/. 500.00

S/. 300.00 S/. 500.00 S/. 6,500.00

1 1 1 1 1 4 1

S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 800.00 S/. 500.00 S/. 1,000.00 S/. 100.00 S/. 800.00

S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 800.00 S/. 500.00 S/. 1,000.00 S/. 400.00 S/. 800.00 S/. 700.00

1 1 1

S/. 500.00 S/. 100.00 S/. 100.00

S/. 500.00 S/. 100.00 S/. 100.00

S/. 500.00 TOTAL

S/. 500.00

S/. 500.00 S/. 8,500.00

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PRESUPUESTO ANUAL - GASTOS LABORATORIO Terreno Mantenimiento de Laboratorio Calibracin de Equipos PERSONAL Personal Impuestos INSUMOS Mantenimiento de Camioneta Insumos OTROS Marketing

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO PARCIAL COSTO TOTAL S/. 27,400.00

12 12 1

S/. 1700.00 S/. 500.00 S/. 1,000.00

S/. 20,4000.00 S/. 6,000.00 S/. 1,000.00 S/. 90,000.00

12 S/. 6,500.00 1 S/. 1,200.00

S/. 78,000.00 S/. 1,200.00 S/. 9,400.00

1 12

S/. 1,000.00 S/. 700.00

S/. 1,000.00 S/. 8,400.00 S/. 6,000.00

12

S/. 500.00 TOTAL

S/. 6,000.00 S/. 132,800.00

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Entonces nuestro cuadro resumen con una proyeccin de 5 meses es el siguiente:

CONCEPTO

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Presupuesto de Ingresos Presupuesto de Gastos Compra de Local Gastos de Marketing (Publicidad en Revistas, propaganda, pgina web) Gastos Administrativos (sueldo para la direccin de la empresa, sueldo de vendedores, luz, agua telfono, tiles de oficina, mantenimiento de oficina, alquileres, seguros, licencias) Gastos Financieros (Intereses de Prstamos, impuestos)

10000

15,000

20,000

25,000

30,000

8,000 500

8,000 500

8,000 500

8,000 500

8,000 500

8,000

8,000

8,000

8,000

8,000

2856.06

2856.06

2856.06

2856.06

16,500

19,356

19,356

19,356

19,356

Ingresos Gastos

-6,500

-4,356

644

5,644

10,644

*Dlar=2.60 soles

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Financiamiento Se recurrir a los fondos puestos por cada miembro ms la hipoteca de la vivienda. A esto se agregar el prstamo del banco por 100 000 soles, siendo el inters 8% por un periodo de 12 meses.. El cuadro a continuacin son las cuotas mensuales:

Nmero de Cuota 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Totales (S/.):

Fecha de Pago 13/01/2013 13/02/2013 13/03/2013 13/04/2013 13/05/2013 13/06/2013 13/07/2013 13/08/2013 13/09/2013 13/10/2013 13/11/2013 13/12/2013 --

Capital 1507.60 1547.07 1707.90 1632.28 1712.30 1719.84 1799.22 1811.97 1859.40 1937.75 1958.81 2036.43 50,000.00

Inters 1308.96 1269.49 1108.66 1184.28 1104.26 1096.72 1017.34 1004.59 957.16 878.81 857.75 780.13 17,585.87

Seguro Desgravamen 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 948.00

Total Cuota 2856.06 2856.06 2856.06 2856.06 2856.06 2856.06 2856.06 2856.06 2856.06 2856.06 2856.06 2856.06 68,533.87

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Rentabilidad del Proyecto

Ao de operacin 0 1 2 3 4 5

Ingresos totales*

Egresos totales

Flujo Neto de Efectivo 0.00

120,000.00 140,000.00 200,000.00 240,000.00 300,000.00

132,800.00 182,800.00 232,800.00 132,800.00 132,800.00

-12,800.00 -42,800.00 -32,800.00 107,200.00 167,200.00

(Se evaluara los flujos de caja de cada ao, para un horizonte de 5 aos, tasa anual del 19%)

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Ao de operacin 0 1 2 3 4 5 Total

Costos totales ($) 0 132,800 182,800 232,800 132,800 132,800 681,200

Beneficios totales ($) 0 120,000 140,000 200,000 240,000 300,000 1,000,000

Factor de

Costos

Beneficios actualizados ($)

Flujo neto de efectivo act. ($)

actualizacin actualizados 19.0% 1.000 0.840 0.706 0.593 0.499 0.419 ($) 0.00 111,596.64 129,086.93 138,147.20 66,223.21 55,649.76 500,703.74

0.00 100,840.34 98,863.07 118,683.16 119,680.50 125,714.81 563,781.89

0.00 -10,756.30 -30,223.85 -19,464.04 53,457.29 70,065.05 63,078.15

Los resultados son: VAN= TIR = B/C = 63,078.15 59.17% 1.13

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4. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Anlisis de la viabilidad del negocio: El Valor Actual Neto (VAN) del proyecto nos indica recuperaremos la inversin inicial y tendremos ms capital que si lo hubiramos puesto a renta fija. La Tasa Interna de Retorno (TIR) del proyecto es alta por lo que el proyecto es rentable, supone un retorno de la inversin equiparable a unos tipos de inters altos que posiblemente no se encuentren en el mercado. Cabe mencionar que los valores VAN y TIR son solo puntos de partidas para la viabilidad de un proyecto.

Factores crticos para el xito del negocio: Alza del Dlar Problemas tcnicos de los equipos importados Falta de trabajadores altamente calificado Mal uso de equipos Importados