ARCHIVO PERMANENTE ___ DE ___

CONTRATO No. 001

COMPAA EXAMINADA CONSTRUYENDO EL CONDOR LTDA NIT.860.473.671-3 PERIODO CUBIERTO: 01 DE ENERO DE 2007 AL 31 DE AGOSTO DE 2007
Marque con las letras OK al frente del nmero de ndice correspondiente a los papeles de trabajo incluidos en este archivo.
I I1 I2 I3 I4 I5 I6 I7 I8 I9 II II 1 II 2 II 3 II 4 II 5 II 6 II 7 II 8

ESTRUCTURA DE LA ORGANIZACIN
OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK Escritura pblica de constitucin y estipulaciones relacionadas. Estatutos. Actas de las reuniones de accionistas. Actas de las reuniones de junta directiva. Actas de las reuniones de comits de directores. Organigramas. Organigrama detallado del depto de contabilidad. Grfica de compaas relacionadas. Ubicacin de la planta y oficinas o directorio actual del cliente. CONVENIOS, CONTRATOS, ESTIPULACIONES SOBRE DEUDAS, ETC. Convenios sobre prestamos y Contratos de fideicomiso. Contratos para el desarrollo del objeto social. Contratos de arrendamiento para servicios de oficina. Contratos para la prestacin de servicios a nivel internacional. Contratos para la prestacin de servicios en el campo. Planes de prestaciones sociales legales y extralegales. Contratos de operacin conjunta. Plizas de manejo y cumplimiento.

III III 1 III 2 OK III 3 III 4 III 5 OK III 6 OK IV

PRINCIPIOS Y PROCEDIMENTOS CONTABLES

Copia del manual de contabilidad de la compaa. Prcticas contables especiales. Decisiones hechas entre los auditores y el cliente. Copia del plan de trabajo de auditoria interna. Manual de funciones. Niveles de autoridad para autorizacin.

PAPELES DE TRABAJO CONTINUOS

OK

LOCALIDADES PRUEBAS

PERIODOS

SELECCIONADOS

PARA

VI

OK

OTROS

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COMPAA EXAMINADA CONSTRUYENDO EL CONDOR LTDA NIT.860.473.671-3 PERIODO CUBIERTO: 01 DE ENERO DE 2007 AL 31 DE AGOSTO DE 2007
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AA 1 AA 2

OK OK

Planeacin de la auditoria. Anlisis del control interno. Controles Generales. Evaluacin Informe COSO. Evaluacin Auditora Interna. Actos Dudosos o Ilegales de la Compaa. Comentarios para la carta a la gerencia. Presupuesto de tiempo. Carta de abogados. Compromisos y pasivos contingentes. Carta de representacin.

AA 3 AA 4 AA 5 AA 6
OK OK OK

AA 7 AA 8 AA 9

OK OK

AA 10 AA 11 OK AA 12 OK AA 13 OK AA 14 AA 15 OK

Certificacin de actas. Notas a los estados financieros. Memorando sobre investigacin y asuntos tcnicos. Control de confirmaciones. Memorando sobre impuestos. Papeles de Trabajo Preparados por el Cliente. Partes Relacionadas. Documentacin a la superintendencia. Revisin de libros oficiales.

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CONTRATO No. 001
COMPAA EXAMINADA CONSTRUYENDO EL CONDOR LTDA NIT.860.473.671-3 PERIODO CUBIERTO: 01 DE ENERO DE 2007 AL 31 DE AGOSTO DE 2007
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A B C D E

OK

Balance de Comprobacin. Ajustes, Reclasificaciones. Efectivo. Inversiones. Cuentas por Cobrar no Comerciales. Inventarios.

F G H I J K L M N
OK OK

Gastos Pagados por Anticipado. Cargos Diferidos. Otros Activos. Propiedad, Planta y Equipo. Depreciacin Acumulada Arrendamientos. Obligaciones. Impuestos. Patrimonio. Ciclo de Ingresos y Cobros. Ciclo de Compras y Pagos. Nmina y Costos relacionados.

OK OK OK OK