N Fecha

1 1- 03-/13

Codigo
1110
111005

Cuenta
Banco
Moneda Nacional

Libro diario
Cake Smile Ltda.
Nit: 96052314-2
Marzo 2012
Detalle

Aporte socio 1, segn recibo de caja N001

por $15.000.000
Aporte socio 2, segn recibo de caja N002
por valor de $6.000.000
Aporte socio 3, segn recibo de caja N003
por valo de $7.000.000
aporte socio 4 segn recibo de cajaN 004 por valor
$4,000,000
1520
152001
1405
140501
140502
1410503
140504
1504
150405
3115
311510

Maquinaria y equipo

Aporte socio 2

Materia prima
Harina
Huevos
Azucar
Mantequilla
Terrenos
Urbanos
Aportes sociales
F. mutuo de inversion

Aporte socio 3

2 2-03-/13

1524

Equipo de oficina

3 3-03-/13

152405
2408
2365
1105
110505
4135

Muebles y enseres
Iva 16%
Rte Fte 3,5%
Caja
Caja general
Venta mcia

4 04-03-/13

41359501
2408
1355
135510
1105
110505
5130

Otros Productos
Iva 16%
Antc. Impuesto 3,5%
Rte fte
Caja
Caja general
Seguros

5 05-03-/13

513030
2408
1105
110505
4135

Terremotos
Iva 16%
Caja
Caja general
Venta mcia

41359502
2408
1105
110505

Otros Productos
Iva 16%
Caja
Caja general

Aporte socio 4
Aporte socio 1 $15.000.000
Aporte socio 2 $12.000.000
Aporte socio 3 $14.000.000
Aporte socio 4 $14.000.000
Compra 4 mesa por valor de $750.000 y
12 sillas por valor de $550.000, segn
factura N

venta de pasteles por valor de $900.000

segn factura N

Por valor $250.000, segn recibo de N ,

expedido por la unidad de bomberos de
Medelln.

Venta de ponques por valor de $600.000,

segn factura N

6 06-03-/13

6210

Matria prima

7 08-03-/13

621001
621002
621003
621004
2408
1105
110505
4135

Harina
Huevos
Azucar
Mantequilla
Iva 16%
Caja
Caja general
Venta mcia

8 10-03-/13

41359501
2408
1105
110505
1520

Otros Productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Maquinaria y equipo

9 12-03-/13

152002
2408
2365
236540
1105
110505
4135

refrigerador
Iva 16%
Rte Fte 3,5%
Compras
Caja
Caja general
Venta mcia

10 13-03-/13

41359504
2408
1105
110505
4135

Otros Productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Venta mcia

11 15-03-/13

41359504
2408
1105
110505
4135

Otros Productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Venta mcia

12 18-03-/13

41359501
2408
1355
135510
1105
110505
4135

Otros Productos
Iva 16%
Antc. Impuesto 3,5%
Rte Fte 3,5%
Caja
Caja general
Venta mcia

13

41359505
2408
1105
110505
4135

Otros Productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Venta mcia

14 20-03-/13

41359501
2408
1105
110505
5195

Otros Productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Diversos

519530
2408

Utiles, papeleria y fot.

Iva 16%

compra materia prima por valor de $500.000,

segn factura N ,
$ 125,000
$ 125,000
$ 125,000
$ 125,000

Venta de pasteles por valor de $700.000, segn

factura N

compra refrigerador por valor de $2.500.000,

segn recibo N

Venta de biscochos por valor de $900.000,

segn factura N

Venta de tortas por valor de $ 400.000,

segn factura N

Venta de pasteles por valor de $800.000,

segn factura N

Venta de galletas por valor de $ 150.000,

segn factura N

Venta de pasteles por valor de $ 600.000,

segn recibo N

Se compra papeleria por valor de $220.000,

segn factura N

14

15 22-03-/13

1105
110505
1540

Caja
Caja general
Equipo de transporte
Motocicleta
Iva 16%
Rte fte
Compras
Caja
Caja general

16 24-03-/13

154030
2408
2365
236540
1105
110505
4135

17 25-03-/13

41359501
2408
1105
110505
5235

Venta mcia
Otro productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Servicios

18 26-03-/13

523560
2408
1105
110505
1528

Prop. Y publicidad
Iva 16%
Caja
Caja general
Equipo de computo

Procesa. De datos
Iva 16%
Rte fte
Compras
Cuentas Corrientes

19 28-03-/13

152805
2408
2365
236540
2305
230501
1105
110505
4135

20 29-03-/13

41359503
2408
1355
135510
1105
110505
4135

Otros Productos
Iva 16%
Antc. Impuesto 3,5%
Rte fte
Caja
Caja general
Venta mcia

41359501
2408
1105
110505
5105
510506
510515
510815
510527
510535
510533
510536
510539
510568
510569
510570

Otros Productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Gasto personal
Sueldos
Horas extras
Comisiones
Aux. tranporte
Cesantias
Int. Cesantias
Prima de servicio
Vacaciones
Aporte ARP
Apor. Entidad salud
Apor. Fondo pensin

21 30-03-/13

Caja
Caja general
Venta mcia

se compra una motocicleta por valor de

$1.450.000, segn factura N

Venta de pasteles por valo de $600.000,

segn factura N

Paga servicios de publicidad po r valor de

$200.000, segn factura N

se compran 2 computadores por valor de

$1.800.000, se paga el 50% de contado y el
resto a credito

Venta de pasteles por valor de $ 750.000,

segn factura N

Se venden pasteles por valor de $620.000,

segn factura N

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

5,470,000
62,799
0
423,000
451,138
53,330
451,138
229,892
28,884
688,721
881,935

510572
510575
510578
2370
237005
237006
237010
237035
237040
2380
23803005
2610
261005
261010
261015
261020
1110
111005

Apor. ICBF
Apor. C. compensacion
Apor. SENA
Rte y aporte nomina
Apor. Entidad salud
Aporte ARP
Apor. IBF SENA C. Com.
Sindicato
Cooperativa
Acrededores varios
Apor. Fondo pensin
Para obliga. Laborales
Cesantias
Int. Cesantias
Vacaciones
Prima de servicio
Banco
Moneda Nacional

1 31-03-/13

4135

Venta mcia

2 01-04-/13

41359505
2408
1105
110505
2205

Otros productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Proveedores Nnales

3 02-04-/13

220501
1105
110505
5135

Proveedor # 01
Caja
Caja general
Servicios

4 03-04-/13

513530
2408
1105
110505
4135

Energia electrica
Iva 16%
Caja
Caja general
Venta mcia

54 04-04-/13

41359505
2408
1105
110505
4135

Otros productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Venta mcia

6 05-04-/13

41359501
2408
1355
135510
1105
110505
6210

Otros productos
Iva 16%
Antic. Impuesto 3,5%
Rte fte 3,5%
Caja
Caja general
Materia prima

621002
2408

Huevos
Iva 16%

$
$
$

164,891
220,402
110,260

$
$
$
$
$

688,721
28,884
495,553
54,700
218,800

881,935

$
$
$
$

451,138
53,330
229,892
451,138

Libro diario
Cake Smile Ltda.
Nit: 96052314-2
Abril 2012
Vande galletas por valor de $200.000, segn
factura N

Se paga el 50% de los computadores

comprados el 26-03-/13

Se pagan servicios publicos por valor de

$480.000, segn recibo N

Se venden ponques por valor de $550.000,

segn factura N

Se venden pasteles por valor de $800.000,

segn factura N

Se compran huevos por valor de $400.000,

segn factura N

7 07-04-/13

1105
110505
4135

Caja
Caja general
Venta mcia

8 08-04-/13

41359503
2408
1355
135510
1105
110505
4135

Otros productos
Iva 16%
Antic. Impuesto 3,5%
Rte fte 3,5%
Caja
Caja general
Venta mcia

9 10-04-/13

41359502
2408
1105
110505
4135

Otros productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Venta mcia

10 12-04-/13

41359502
2408
1105
110505
5110

Otros productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Honorarios

11 14-04-/13

511010
1105
110505
4135

Revisoria fiscal
Caja
Caja general
Venta mcia

12 16-04-/13

41359505
2408
1105
110505
4135

Otros productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Venta mcia

13 17-04-/13

41359501
2408
1105
110505
5195

Otros productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Diversos

14 19-04-/13

519530
2408
1105
110505
4135

Utiles, papeleria y fot.

Iva 16%
Caja
Caja general
Venta mcia

15 21-04-/13

41359501
2408
1105
110505
5150

Otros productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Adec e instalaciones

16 23-04-/13

515005
1105
110505
4135

Instalacin electrica
Caja
Caja general
Venta mcia

41359504

Otros productos

Se venden biscochos por valor de $850.000,

segn factura N

Se venden tortas por valor de $350.000,

segn factura N

Se vanden ponques por valor de $520.000,

segn factura N

Se pagan servios de revisoria fiacl por valor

por valor de $300.000, segn factura N

Se venden galletas por valor de $160.000,

segn factura N

Se vneden pasteles por valor de $570.000,

segn factura N

Se compra papeleria por valor de $200.000,

segn facura N

Se venden pasteles por valor de $480.000,

segn factura N

Paga servicios de instalacin electrica,

por valor de $280.000, segn factura N

Se venden tortas por valor de $355.000,

segn factura N

16

17 25-04-/13

2408
1105
110505
4135

Iva 16%
Caja
Caja general
Venta mcia

18 26-04-/13

41359501
2408
1355
135510
1105
110505
4135

Otros productos
Iva 16%
Antic. Impuesto 3,5%
Rte fte 3,5%
Caja
Caja general
Venta mcia

19 27-04-/13

41359505
2408
1105
110505
4135

Otros productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Venta mcia

20 28-04-/13

41359505
2408
1105
110505
4135

Otros productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Venta mcia

21 29-04-/13

41359503
2408
1105
110505
5245

Otros productos
Iva 16%
Caja
Caja general
Mant. Y reparciones

22 30-04-/13

524515
1105
110505
4135

Maquinaria y equipo
Caja
Caja general
Venta mcia

41359501
2408
1355
135510
1105
110505

Otros productos
Iva 16%
Antic. Impuesto 3,5%
Rte fte 3,5%
Caja
Caja general

Se venden pasteles por valor de $780.000,

segn factura N

Se venden galletas por valor de $130.000,

segn factura N

Se venden galletas por valor de $200.000,

segn factura N

Venta de biscichos por valor de $700.000,

segn factura N

Se pagan servcios de mantenimineto de

hornos por valor de $300.000, segn factura N

Se venden pasteles por valor de $780.000,

segn factura N

Debe
Haber
$
32,000,000

1,200,000

192,000

31,500

1,012,500

250,000

40,000

696,000

32,000,000

$
$

42,000
1,350,000

900,000

144,000

290,000

600,000

96,000

500,000

80,000

812,000

2,500,000

400,000

580,000

700,000

112,000

87,500

2,812,500

900,000

144,000

400,000

64,000

800,000

128,000

150,000

24,000

600,000

96,000

1,044,000

464,000

28,000

900,000

174,000

696,000

220,000

35,200

1,450,000

232,000

696,000

200,000

32,000

1,800,000

288,000

26,250

843,750

719,000

9,236,390

225,200

50,750

1,631,250

600,000

96,000

232,000

63,000

900,000

1,125,000

750,000

120,000

620,000

99,200

1,486,658

881,935

1,185,498

5,683,299

200,000

32,000

900,000

556,800

550,000

88,000

800,000

128,000

232,000

900,000

480,000

76,800

638,000

28,000

900,000

400,000

64,000

72,250

913,750

464,000

850,000

136,000

350,000

56,000

520,000

83,200

300,000

160,000

25,600

570,000

91,200

232,000

480,000

76,800

280,000

355,000

406,000

603,200

300,000

185,600

661,200

200,000

32,000

556,800

280,000

27,300

876,700

56,800

780,000

124,000

130,000

20,800

200,000

32,000

700,000

112,000

300,000

780,000

124,000

411,800

150,800

232,000

812,000

300,000

27,300

876,700

N
1
21
1
8
1
1
1
3
5
7
9
10
11
12
13
16
19
20
2
4
6
8
14
15
17
18
2
3
11
19
2
8
15
18
18
15
23
18
21
21
2

Codigo
1110

Cuenta
Banco

1520

Maquinaria y equipo

1405
1504
3115
1105

Materia prima
Terrenos
Aportes Sociales
Caja

1524
1355

Equio de oficina
Antc. Impuesto 3,5%

2365

Rte fte3,5%

1528
1540
2205
2305
2370
2380
2408

Equipo de computo
Equipo de transporte
Proveedores Nnales
Cuentas corrientes
Rte y aporte a la nomina
Acrededores varios
Iva 16%

Libro Mayor
Cake Samile Ltda.
Nit: 96052314-2
Marzo - Abril 2013
Debe
Haber
$ 32,000,000
$
5,683,299
$
6,000,000
$
2,500,000
$
7,000,000
$ 10,000,000
$ 45,000,000
$
1,012,500
$
696,000
$
812,000
$
1,044,000
$
464,000
$
900,000
$
174,000
$
696,000
$
696,000
$
843,750
$
719,000
$
1,350,000
$
290,000
$
580,000
$
2,812,500
$
225,200
$
1,631,250
$
232,000
$
1,125,000
$
1,200,000
$
31,500
$
28,000
$
26,250
$
42,000
$
87,500
$
50,750
$
63,000
$
1,800,000
$
1,450,000
$
900,000
$
900,000
$
1,486,658
$
881,935
$
192,000

Saldo
$ 26,316,701
$

8,500,000

$ 7,000,000
$ 10,000,000
$ 45,000,000
$
188,700

$
$

1,200,000
85,750

243,250

$
$
$
$
$
$
$

1,800,000
1,450,000
900,000
900,000
1,486,658
881,935
416,000

2408
4
6
8
14
15
17
18
3
5
7
9
10
11
12
16
19
20
21
3
5
7
9
10
11
12
13
16
19
20
21
31
4
24
36
14
34
17
42
6

Iva 16%
$
$
$
$
$
$
$

2610
4135

Para obliga. Laborales

Venta mcia

5105
5110
5130
5135
5150
5195

Gasto personal
Honorarios
Seguros
Servicios
Adec. Instalciones
Diversos

5235
5245
6210

Servicios
Mant. Y reparaciones
Materia prima

40,000
80,000
400,000
35,200
232,000
32,000
288,000
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

9,236,390
300,000
250,000
480,000
280,000
220,000
200,000
200,000
300,000
500,000

144,000
96,000
112,000
144,000
64,000
128,000
24,000
96,000
120,000
99,200
1,185,498 $
900,000 $
600,000
700,000
900,000
400,000
800,000
150,000
600,000
600,000
750,000
620,000
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,185,498
7,020,000

9,236,390
300,000
250,000
480,000
280,000
420,000
200,000
300,000
500,000

Debe/Haber
Debe
Debe
Debe
Debe
Haber
Haber

Debe
Debe

Haber

Debe
Debe
Haber
Haber
Haber
Haber
Debe

Haber
Haber

Debe
Debe
Debe
Debe
Debe
Debe
Debe
Debe
Debe

Balance de prueba
Cake Smile Ltda.
Nit: 96052314-2
Marzo - Abril
Codigo Cuenta
Debe
1110
Banco
$
26,316,701
$
8,500,000
1520
Mquinaria y equip.
$
7,000,000
1405
Materia prima
$
10,000,000
1504
Terrenos
$
1,200,000
1524
Equipo de oficina
$
416,000
2408
Iva 16%
$
85,750
1355
Antic.impuesto
$
1,800,000
1528
Equipo de computo
$
1,450,000
1540
Equipo de transporte
5105
Gasto personal
$
9,236,390
$
300,000
5110
Honorarios
$
250,000
5130
Seguros
$
480,000
5135
Servicios
$
280,000
5150
Adec. Instalaciones
$
420,000
5195
Diveros
$
200,000
5235
Servios
$
300,000
5145
Man. Y reparaciones
$
500,000
6210
Materia prima
1105
Caja
3115
Aportes sociales
2365
Rte fte 3,5%
2205
Proveedores Nnales
2305
Cuentas correintes
2370
Rte. y aporte a la nomina
2380
Acrededores varios
2610
Para obliga. Laborales
4135
Venta mcia
$
68,734,841
Totales

Haber

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

188,700
55,000,000
243,250
900,000
900,000
1,486,658
881,935
1,185,498
7,020,000
67,806,041