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Riobamba
2008
FACILITADOR
I.
PROCESO CREATIVO
CARACTERISTICAS
Nivel de
innovacin
Mercado
Potencial
Conocimien Requerimiento
to tcnico
de capital
Tendencia
nacional
TOTAL
Barreras de entrada
Disponibilidad de
materia prima
Costo del
producto
IDEA
FACILITADOR
TOTAL
Descriptivo
Original Significativo
Agradable
Claro
Fcil
TOTAL
recordacin
IDEA
Descripcin de empresa
servicios......
FACILITADOR
comercial........
FACILITADOR
1. Ventajas competitivas
Ventajas competitivas son peculiaridades que poseen el producto y/o servicio,
que lo hace especial, garantizado su aceptacin en el mercado, como por
ejemplo:
- Nuevo saborizante para dulces
- Sistema innovador de calentamiento automtico de bebidas
- Nuevo servicio de comunicacin
2. Distingos competitivos
Distingos competitivos son aspectos que forman parte de la estrategia de la
empresa, que le dan imagen a la misma y que inclinaran, en un momento
dado, las preferencias del consumidor por los productos y/o servicios de la
empresa que los representa, como por ejemplo:
-Servicio post-venta
-Sistema de distribucin
-Garanta
K. ANALISIS DEL SECTOR
1. Anlisis del sector
Describa brevemente el lugar donde va a establecer su proyecto. Considere
posibilidad de xito, de crecimiento.
2. Tipo de clientes
Tipo de clientes que aspira captar. Realice una descripcin de su potencial
cliente.
3. Proveedores
Describa los proveedores, seale donde estn, quienes son, si la provisin es
directa, a travs de intermediarios, si son mayoristas, medianos, otros; si son
puntuales, otros aspectos que usted estime son necesarios. Personas que
tienen sus negocios en la ciudad, en ciudades aledaas, como son sus
productos en cuanto a cantidad y calidad, si ofrecen sus productos a domicilio,
formas de cobro.
4. Competidores
Describa quienes o cuales sern sus competidores, describa el tiempo de
atencin al cliente, si son amables, rpidos, lentos, mobiliario convencional o
conservador, personal que conoce uno o varios idiomas, si el personal est
uniformado o no (cosas buenas o malas)
FACILITADOR
5. Tipo de producto
Indique si el producto ser complementario, sustitutivo. Seale los productos
sustitutos. Indique que productos sustituiran al suyo.
L. ANALISIS DEL PRODUCTO (BIENES Y/O SERVICIOS)
Determine las principales caractersticas y usos de su producto que estar en
el mercado
1. Caractersticas
Considere los aspectos sealados en los literales A, D y J2 y describa con
precisin el o los productos seleccionados para su proyecto
2. Usos
Como satisface, que sensaciones causar en el cliente. Que necesidades
satisface.
FACILITADOR
II.
ESTUDIO DE MERCADO
Demogrficas
INDICADORES
Local
INDICES
Parroquia
Cantn
Ciudad
Provincia
Regional
Costa
Sierra
Amazona.
Galpagos
Nacional
Pas
Internacional
Pases vecinos
Pases de otros continentes
Soltero
Casado
Divorciado
Unin libre
Viudo
Estado civil
Ocupacin
Docentes
Profesionales
Artesanos
Estudiantes
Otros
Nivel de educacin
Primario
Secundario
Superior
Analfabeto
Clase social
Baja-baja
Baja-media
Media
Media-alta
Alta
FACILITADOR
Psicolgicas
Lealtad
Esnobista
Sensibilidad al precio.
Intencin de compra
Siempre
A veces
Rara vez
Nunca
Comportamentales
Motivacionales
Conservadores
Progresistas
Superior
Sobrevivientes
Afortunados
Adaptados
Tradicionales
Emprendedores
Sensoriales
Negocios
Actividades
profesionales
Entidades privadas
Empresas
Ongs
Sol mar
Montaa
Selva
Atracciones naturales
especficas
atracciones culturales
especficas
Manifestaciones
folcloricoculturales
Deportivas
Tcnicas
Cientficas
Educacionales
Deportivas
Religiosas
Familiares
Congresos
convenciones y
reuniones
FACILITADOR
FUENTES PRIMARIAS.
3. Determinacin del mtodo de proyeccin de la demanda
a. Para el caso de existir informacin histrica
Si existe informacin estadstica de por lo menos 5 aos atrs, sobre sus
potenciales clientes y el consumo del producto que usted desea poner en el
mercado, puede emplear como mtodos de proyeccin: la media aritmtica,
mnimos cuadrados, empleando las siguientes frmulas y el procedimiento que
se explica a continuacin.
b. Para el caso de no existir informacin histrica
De no existir informacin estadstica es necesario realizar una investigacin de
campo, para lo cual en base a la segmentacin de mercado y del perfil de sus
clientes, se debe establecer el universo de estudio.
1). Universo
El universo se puede definir en forma fcil, preguntndose cual es el perfil y en
base de ste, contestndose, cuantos son los clientes con este perfil y donde
se encuentran, para el efecto emplee la informacin secundaria existente.
2). Muestra
Si el universo es grande, deber muestrear; para el efecto le sugerimos
emplear las frmulas para poblaciones finitas o infinitas. Si usted no tiene un
dominio sobre aspectos estadsticos realice por lo menos un sondeo que le
permita estimar si su producto tendr o no aceptacin.
3) Estratificacin
Muchas veces el universo est constituido por diversidad de clientes, cuando
se requiere conocer opiniones de los diversos elementos que constituyen el
universo, representados en la muestra, es necesario realizar una estratificacin
de la muestra, para lo cual se debe aplicar la siguiente frmula y el siguiente
procedimiento.
4). Instrumento de investigacin segn la tcnica
Determine con una x el instrumento de investigacin
Cuestionario.......Gua de entrevista.......Observacin........
El instrumento deber estar elaborado para recoger informacin que le permita
determinar la identificacin general del futuro cliente, la intencin de compra
de su producto (en base a los caractersticas ms importantes de los bienes
y/o servicios que est pensando ubicar en el mercado), ajustar o perfeccionar
el producto que usted quiere poner en el mercado, conocer cuantos potenciales
Eduardo Muoz Jcome, EXPERTO EN PROYECTOS
FACILITADOR
C. ESTUDIO DE LA COMPETENCIA
La competencia es considerada como aquellas empresas o proyectos que
producen bienes y/o servicios (productos) similares a los que se quieren poner
en el mercado. Es la oferta inmediatamente sustitutiva.
Para analizar a los competidores, es necesario elaborar un instrumento que le
permita recolectar informacin para saber sus nombres, su ubicacin, conocer
la cantidad de clientes que estn atendiendo, cuales son los precios, cuales
son los canales de distribucin, cuales son los medios de promocin y
publicidad que emplean, cuales son las formas de cobro que emplean, donde
compran las materias primas, cual es el proceso productivo que emplean,
FACILITADOR
cuales son sus fortalezas, cuales son sus ventajas competitivas, cuales sus
desventajas, cuales son sus debilidades.
Recuerde mientras ms conozca de sus competidores, usted est en
posibilidades de mejorar su empresa y sus productos.
Puede emplear la herramienta FODA.
D. CONFRONTACION DEMANDA VS. COMPETENCIA
La comparacin entre demanda y oferta o competencia, facilita la
determinacin de la demanda insatisfecha.
Si cuenta con informacin de por lo menos los 5 ltimos aos, determine la
demanda y oferta histrica de su producto.
La confrontacin de demanda vs oferta, le permitir conocer la demanda
insatisfecha histricamente.
El siguiente esquema le ser til para presentar la demanda histrica
insatisfecha
Aos
Cantidad
demandada
Cantidad ofertada
Demanda
Insatisfecha
2003
2004
2005
2006
2007
E. PROYECCION DE LA DEMANDA Y DE LA OFERTA FUTURA
En base a la demanda y oferta histrica, o de la demanda y de la oferta actual
(obtenida a travs de la investigacin de campo) se puede realizar la
proyeccin futura, los datos se los puede presentar como se indica en el
siguiente cuadro, considerando que la demanda insatisfecha es la diferncia
entre demandada y ofertada.
Aos
Cantidad
demandada
2007
2008
2009
2010
2011
2012
FACILITADOR
Cantidad ofertada
Demanda
Insatisfecha
N de
consumidores
Indicadores o ndices
01 02 03 04 05
06
07
08
2007
2008
2009
2010
2011
2012
Los ndices e indicadores se refieren a informacin de los productos a
consumirse y a otros aspectos segn las preguntas realizadas en la
investigacin de campo.
Puede realizar varios cuadros
Grafique los datos que mencionen la intencionalidad de compra
G. DERIVACION DEL MERCADO
Determinacin del consumo aparente de su producto (bienes y/o servicios)
Tomando en cuenta los indicadores e ndices, determine el consumo aparente
para cada producto.
Consumo unitario aparente
Aos
mensual
quincenal
semanal
Total anual
2007
..............
...............
..............
..................
2008
..............
...............
..............
...................
2009
..............
...............
..............
...................
2010
..............
...............
..............
...................
2011
..............
...............
..............
...................
FACILITADOR
2012
..............
...............
..............
...................
Precio unitario
1..................................................................
.........................
2................................................................
.........................
3................................................................
............................
4................................................................
...........................
I. CANALES DE DISTRIBUCION
1. Determine el sistema de distribucin que utilizar para su producto o servicio
Canal de distribucin
Productor
Consumidor final
Productor
Intermediario
Detallista
Productor
Detallista
Consumidor final.
Consumidor final
FACILITADOR
Funcin
Costo mensual
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------COSTO ANUAL
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
Cantidad
Vehculo
Mesas
Sillas
Portafolios
DVD
TV
Grabadora
Cuadros
Eduardo Muoz Jcome, EXPERTO EN PROYECTOS
FACILITADOR
Costo unitario
Total
Espejos
Pizarra
Otros
2. Determine los gastos del rea comercial
Rubro
Costo mensual
Costo anual
Publicidad y promocin
Movilizacin
Talento humano
.........................
.........................
.........................
.....................
......................
......................
TOTAL
FACILITADOR
......................
III.
ESTUDIO TECNICO
Diario
Semanal
Quincenal
Mensual
Semes
Anual
2007
2008
2009
2010
2011
2012
............
.............
.............
.............
.............
.............
...............
...............
...............
...............
...............
...............
.................
.................
.................
.................
.................
.................
...............
...............
...............
...............
...............
...............
............
............
............
............
............
............
..........
..........
..........
..........
..........
..........
Diario
Semanal
Quincenal
Mensual
Semes
Anual
2007
2008
2009
2010
2011
2012
............
.............
.............
.............
.............
.............
...............
...............
...............
...............
...............
...............
.................
.................
.................
.................
.................
.................
...............
...............
...............
...............
...............
...............
............
............
............
............
............
............
..........
..........
..........
..........
..........
..........
FACILITADOR
Aos
N de
consumidores
Indicadores o ndices
01 02 03 04 05
06
07
08
2007
2008
2009
2010
2011
2012
Los ndices e indicadores se refieren a informacin de los productos a
consumirse y a otros aspectos segn las preguntas realizadas en la
investigacin de campo.
Puede realizar varios cuadros
D. DERIVACION DE LA CAPACIDAD DEL PROYECTO EN BASE AL
CONSUMO APARENTE Y EN FUNCION DE LA CAPACIDAD DEL
PROYECTO
Determinacin del consumo aparente de su producto (bienes y/o servicios)
Tomando en cuenta los indicadores e ndices, determine el consumo aparente
para cada producto.
Consumo unitario aparente
Aos
mensual
quincenal
semanal
diario
Total anual
2007
..............
...............
..............
..................
2008
..............
...............
..............
............
.................
2009
..............
...............
..............
..
...................
2010
..............
...............
..............
..............
........
2011
..............
...............
..............
...............
......
2012
..............
...............
..............
................. . ....
FACILITADOR
LOCAL 2
LOCAL 3
TOTAL
FACILITADOR
Cantidad
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
Marca
Costo
---------------------------------------------------------------TOTAL
-------------------------------------------------------------------------
Tiempo
de entrega
--------------------------------------------------------------------------------------------
Proveedor
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Cantidad
Costo
Proveedor
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
TOTAL ANUAL
---------
4. Mantenimiento
Mantenimiento
del equipo o de
las instalaciones
Cantidad/tiempo
Costo
Proveedor
------------- --------- -------------------- --------- -------------------- --------- -------------------- --------- -------------------- --------- -------TOTAL ANUAL ---------5. Materia prima , insumos y combustibles
------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------
FACILITADOR
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------------
TOTAL
----------------
Insumos
Cantidad anual
Costo anual
Proveedor
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------TOTAL
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------------
Combustibles
Cantidad anual
Costo anual
Proveedor
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------TOTAL
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------------
6. Diseo tcnico
Realice el DISEO TECNICO DEL PROYECTO, elabore un plano, en el que
seale tiempos y procesos, seale dimensiones.
FACILITADOR
Tiempos
Mano de
de proceso Obra requerida
N de personas
Costo
-------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------
8. Programa preoperativo
Establezca el PROGRAMA PREOPERATIVO de la empresa (antes del
montaje). mediciones, tomas de temperatura, donde se ubicar, otros
Proceso o
actividad
--------------------------------------------------------
Responsable
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Tiempo
---------------------------------------------TOTAL
FACILITADOR
Costo
-------------------------------------------
MEDIDAS DE
MITIGACION
REQUERIMIENTOS
COSTO
Al suelo
Al aire
A otros recursos naturales
TOTAL
FACILITADOR
FUNCIONES
RESPONSABILIDADES
REMUNERACION
-------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------COSTO ANUAL
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
2. Area productiva
Establezca el rea productiva (de acuerdo a las necesidades de su proyecto o
empresa, haga un resumen en base al estudio tcnico o traslade la informacin
del mismo)
CARGO
FUNCIONES
RESPONSABILIDADES
REMUNERACION
-------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------COSTO ANUAL
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
3. Area comercial
Establezca el rea comercial (de acuerdo a las necesidades de su proyecto o
empresa)
CARGO
FUNCIONES
RESPONSABILIDADES
REMUNERACION
-------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------COSTO ANUAL
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
4. Area financiera
Eduardo Muoz Jcome, EXPERTO EN PROYECTOS
FACILITADOR
FUNCIONES
RESPONSABILIDADES
REMUNERACION
-------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------COSTO ANUAL
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
5. Area ambiental
Establezca el rea ambiental (de acuerdo a las necesidades de su proyecto o
empresa)
CARGO
FUNCIONES
RESPONSABILIDADES
REMUNERACION
-------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------COSTO ANUAL
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
FACILITADOR
Costo
..........
..........
Costo
..........
..........
D. MARCO LEGAL.
1. Realice un anlisis de la Ley de Compaas, y leyes relacionadas con las
empresas, los gremios y otros instrumentos legales, defina segn su
conveniencia pero ajustado al marco legal correspondiente el tipo de empresa
que usted establecer.
De comandita simple
FACILITADOR
Compaa annima
Otras
PREREQUISITO
---------------------------------------------------------------------------------------------------------COSTO TOTAL
COSTO
-------------------------------------------------------------------
RESPONSABLE
COSTO
-----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------
COSTO TOTAL
------------
AO
OBLIGACIONES
COSTO
-----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------
FACILITADOR
INVERSION
REALIZADA
30000
30000
30000
FACILITADOR
INVERSION
POR
REALIZAR
85817,6
TOTAL INVERSION
45000
11000
9425
480
5000
300
115817,6
30000
45000
11000
9425
480
5000
300
10526
4086,6
6158
600
1000
500
165
3600
293
9638
3667
500
2830
1682
500
459
101613,6
10526
4086,6
6158
600
1000
500
165
3600
293
9638
3667
500
2830
1682
500
459
131613,6
RUBROS
INVERSIONES FIJAS
Terreno
Edificaciones y construcciones
Vehculo de trabajo
Mquinas y equipos
Lneas elctricas externas
Muebles y enseres
Envases
Menaje de hab y rest
Imprevistos
ACTIVOS DIFERIDOS
Gastos de organizacin
Gastos de instalacin
Gastos de promocin
Capacitacin a personal
Intereses durante la construccin
Imprevistos
CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima (vveres-otros)
Materiales
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
Caja y bancos
Contingencias
TOTAL
FUENTES DE FINANC.
USO DE
REC.
FONDOS PROP.
BANCO PROVEED.
115.817,60 93.817,60 20.000,00 2.000,00
30.000,00 30.000,00
45.000,00 25.000,00 20.000,00
11.000,00 11.000,00
9.425,00
7.425,00
2.000,00
480,00
480,00
5.000,00
5.000,00
300,00
300,00
10.526,00 10.526,00
4.086,60
4.086,60
6.158,00
6.158,00
600,00
600,00
1.000,00
1.000,00
500,00
500,00
165,00
165,00
3.600,00
3.600,00
293,00
293,00
9.638,00
9.638,00
3.667,00
3.667,00
500,00
500,00
2.830,00
2.830,00
1.682,00
1.682,00
500,00
500,00
459,00
459,00
131.613,60 109.613,60 20.000,00 2.000,00
FACILITADOR
Terreno
Edificaciones y construcciones
Vehculo de trabajo
Mquinas y equipos
Lneas elctricas externas
Muebles y enseres
Envases
Menaje de hab y rest
Imprevistos
TOTAL ACTIVOS FIJOS
30.000,00
45.000,00
11.000,00
9.425,00
480,00
5.000,00
300,00
10.526,00
4086.6
115817.6
VALOR
Gastos de organizacin
Gastos de instalacin
Gastos de promocin
Capacitacin a personal
Intereses durante la construccin
Imprevistos
TOTAL CARGOS DIFERIDOS
600,00
1.000,00
500,00
165,00
3.600,00
293,00
6.158,00
CAPITAL DE TRABAJO
DETALLE
Materia prima (vveres-otros)
Materiales
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
Caja y bancos
Contingencias
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
VALOR
3.667,00
500,00
2.830,00
1.682,00
500,00
459,00
9.638,00
TOTAL DE LA INVERSION
DETALLE
ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS DIFERIDOS
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL
VALOR
115817.6
6.158,00
9.638,00
FACILITADOR
131613.6
FINANCIAMIENTO
PRESTAMO
APORTACION SOCIO A
APORTACION SOCIO B
APORTACION SOICO C
20.000,00
27.903,00
27.903,00
27.903,00
131.612,00
TOTAL FINANCIAMIENTO
TOTAL APORTE DE LOS SOCIOS
111.612,00
Construcciones y edificaciones
Vehculos
Maquinaria y equipos
Lneas telefnicas
Muebles y enseres
Envases
Menaje de hab y rest
DEPR. ANUAL
VALOR
SALVAMEN.
% DEPR.
AOS
45.000,00
11.000,00
9.425,00
480,00
5.000,00
300,00
10.526,00
2.250,00
880,00
754,00
38,40
400,00
60,00
1.052,60
5.435,00
22.500,00
2.200,00
1.885,00
96,00
1.000,00
0,00
0,00
27.681,00
50%
80%
80%
80%
80%
100%
100%
10
10
10
10
10
5
10
AO 1
1.231,60
AO 2
1.231,60
AO 4
1.231,60
AO 5
1.231,60
E. AMORTIZACION DE DIFERIDOS
Gastos de organizacin
Gastos de instalacin
Gastos de promocin
Capacitacin
Intereses durante la
construccin
Imprevistos
VALOR
6.158,00
600,00
1.000,00
500,00
165,00
3.600,00
293,00
FACILITADOR
Prstamo: 20000
Plazo 10
aos
Capitalizable anualmente
PERIODO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
TOTAL
CAPITAL
PREST.
20.000,00
18.000,00
16.000,00
14.000,00
12.000,00
10.000,00
8.000,00
6.000,00
4.000,00
2.000,00
INTERES
3.600,00
3.240,00
2.880,00
2.520,00
2.160,00
1.800,00
1.440,00
1.080,00
720,00
360,00
19.800,00
FACILITADOR
CAPITAL
PAGADO
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
20.000,00
CUOTA PAGO
5.600,00
5.240,00
4.880,00
4.520,00
4.160,00
3.800,00
3.440,00
3.080,00
2.720,00
2.360,00
39.800,00
SALDO
18.000,00
16.000,00
14.000,00
12.000,00
10.000,00
8.000,00
6.000,00
4.000,00
2.000,00
0,00
AOS
1
22.000,00
3.000,00
16.982,00
10.094,00
2.250,00
38,00
60,00
1.053,00
1.000,00
100,00
500,00
100,00
57.177,00
2
22.880,00
3.120,00
17.661,28
10.497,76
2.250,00
38,00
60,00
1.053,00
1.040,00
104,00
520,00
104,00
59.330,04
3
23.795,20
3.244,80
18.367,73
10.917,67
2.250,00
38,00
60,00
1.053,00
1.081,60
108,16
540,80
108,16
61.565,12
4
24.747,01
3.374,59
19.102,44
11.354,38
2.250,00
38,00
60,00
1.053,00
1.124,86
112,49
562,43
112,49
63.891,69
5
25.736,89
3.509,58
19.866,54
11.808,55
2.250,00
38,00
60,00
1.053,00
1.169,86
116,99
584,93
116,99
66.311,31
6
26.766,36
3.649,96
20.661,20
12.280,89
2.250,00
38,00
60,00
1.053,00
1.216,65
121,67
608,33
121,67
68.827,73
7
27.837,02
3.795,96
21.487,65
12.772,13
2.250,00
38,00
60,00
1.053,00
1.265,32
126,53
632,66
126,53
71.444,80
8
28.950,50
3.947,80
22.347,15
13.283,02
2.250,00
38,00
60,00
1.053,00
1.315,93
131,59
657,97
131,59
74.166,55
9
30.108,52
4.105,71
23.241,04
13.814,34
2.250,00
38,00
60,00
1.053,00
1.368,57
136,86
684,28
136,86
76.997,17
10
31.312,86
4.269,94
24.170,68
14.366,91
2.250,00
38,00
60,00
1.053,00
1.423,31
142,33
711,66
142,33
79.941,02
5.980,00
800,00
120,00
400,00
754,00
120,00
8.174,00
6.219,20
832,00
120,00
400,00
754,00
124,80
8.450,00
6.467,97
865,28
120,00
400,00
754,00
129,79
8.737,04
6.726,69
899,89
120,00
400,00
754,00
134,98
9.035,56
6.995,75
935,89
120,00
400,00
754,00
140,38
9.346,02
7.275,58
973,32
120,00
400,00
754,00
146,00
9.668,91
7.566,61
1.012,26
120,00
400,00
754,00
151,84
10.004,70
7.869,27
1.052,75
120,00
400,00
754,00
157,91
10.353,93
8.184,04
1.094,86
120,00
400,00
754,00
164,23
10.717,13
8.511,40
1.138,65
120,00
400,00
754,00
170,80
11.094,85
400,00
880,00
1.280,00
400,00
880,00
1.280,00
400,00
880,00
1.280,00
400,00
880,00
1.280,00
400,00
880,00
1.280,00
400,00
880,00
1.280,00
400,00
880,00
1.280,00
400,00
880,00
1.280,00
400,00
880,00
1.280,00
400,00
880,00
1.280,00
1.800,00
1.800,00
78.737,34
1.440,00
1.440,00
81.216,63
1.080,00
1.080,00
83.809,50
720,00
720,00
86.520,48
360,00
360,00
89.354,30
92.315,87
4. COSTOS FINANCIEROS
Intereses bancarios
TOTAL
H. ESTRUCTURA DE INGRESOS
CONCEPTO
Por habitaciones
Por restaurante
Por excursiones
TOTAL INGRESOS
I.
AO1
36.500,00
50.205,75
15.330,00
102.035,75
AO2
38.325,00
52.746.16
16.096,50
107.167,66
AO3
40.241,25
55.415,12
16.901,33
112.557,70
AO4
42.253,31
58.219,12
17.746,39
118.218,82
AO5
44.365,98
61.165,01
18.633,71
124.164,70
AO6
46.584,28
64.259,96
19.565,40
130.409,63
AO7
48.913,49
69.410,53
20.543,67
138.867,69
AO8
51.359,17
72.922,70
21.570,85
145.852,71
AO9
53.927,12
76.612,59
22.649,39
153.189,11
AO10
56.623,48
80.489,19
23.781,86
160.849,53
RUBROS
Ventas netas
- Costos de produccin
= Utilidad Bruta
-Costos de administracin
-Costos de ventas
=Utilidad operativa
-Costo financiero
= Utilidad neta antes de rep de utilidades
- Reparto de utilidades 15%
= Utilidad neta antes de impuestos
- Impuestos 25%
= UTILIDAD NETA
AO1
102035,75
57177
44858,75
8174
1280
35404,75
3240
32164,75
4824,7125
27340,038
6835,0094
20505,028
J. BALANCE
FACILITADOR
AO2
107137,538
59330,04
47807,4975
8450
1280
38077,4975
2880
35197,4975
5279,62463
29917,8729
7479,46822
22438,4047
AO3
112494,414
61565,1216
50929,2928
8737,04
1280
40912,2528
2520
38392,2528
5758,83792
32633,4149
8158,35371
24475,0611
AO4
118119,135
63891,6865
54227,4486
9035,5616
1280
43911,887
2160
41751,887
6262,78305
35489,104
8872,27599
26616,828
AO5
124025,092
66311,3139
57713,7779
9346,02406
1280
47087,7539
1800
45287,7539
6793,16308
38494,5908
9623,6477
28870,9431
AO6
130226,346
68827,7265
61398,62
9668,90503
1280
50449,7149
1440
49009,7149
7351,45724
41658,2577
10414,5644
31243,6933
AO7
136737,664
71444,7955
65292,8682
10004,7012
1280
54008,167
1080
52928,167
7939,22505
44988,9419
11247,2355
33741,7065
AO8
143574,547
74166,5474
69407,9996
10353,9293
1280
57774,0703
720
57054,0703
8558,11055
48495,9598
12123,9899
36371,9698
AO9
150753,274
76997,1693
73756,105
10717,1264
1280
61758,9786
360
61398,9786
9209,84679
52189,1318
13047,283
39141,8489
AO10
158290,938
79941,016
78349,922
11094,8515
1280
65975,0705
0
65975,0705
9896,26057
56078,8099
14019,7025
42059,1074
GENERAL
DETALLE
AO 0
Activo corriente
(capital de trabajo)
Activo fijo
Depreciacin
acumulada
Ac. diferi (valor
anual de amort)
TOTAL DE
ACTIVOS
AO 1
AO 2
AO 3
9.638,00
38.049,63 44.289,60 50.632,86
115.818,00 115.818,00 115.818,00 115.818,00
6.158,00
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
57.081,23
115.818,00
63.641,94 69.089,69
115.818,00 115.818,00
92.205,11
115.818,00
AO 10
-54.350,00
153.673,11
-10.870,00 -16.305,00
-21.740,00
-27.175,00 -32.610,00
4.926,40
3.694,80
1.231,60
0,00
152.390,83
152.284,94 152.297,69
2.160,00
1.800,00
1.080,00
12.000,00
111.614,00
10.000,00 8.000,00
111.614,00 111.614,00
6.000,00
4.000,00
2.000,00
111.614,00 111.614,00 111.614,00
111.614,00
20.505,03
26.616,83
28.870,94
33.741,71
42.059,11
152.390,83
152.284,94 152.297,69
2.463,20
3.240,00
2.880,00
22.438,40
2.520,00
24.475,06
1.440,00
31.243,69
720,00
36.371,97
360,00
39.141,85
ACTIVO CORRIENTE = TOTAL PASIVO +PATRIMONIO ACTIVO FIJO + DEPRECIACION ACTIVOS DIFERIDOS
FACILITADOR
AO 9
-5.435,00
Pasiv. corr
(intereses)
Pasiv. Largo p.
(prstamo)
20.000,00
Patrimonio
111.614,00
UTILID.EJERCICIO
(Utilidad neta)
TOTAL PASIVO +
PATRIMONIO
131.614,00
AO 4
153.673,11
+
+
=
=
=
+
+
+
-
6
7
130.410,00 138.868,00
8
145.853,00
57.177,00
8.174,00
1.280,00
3.240,00
1.232,00
30.932,00
4.640,00
26.292,00
5.258,00
21.034,00
5.435,00
1.232,00
59.328,00
8.450,00
1.280,00
2.880,00
1.232,00
33.997,00
5.100,00
28.898,00
5.780,00
23.118,00
5.435,00
1.232,00
61.564,00
8.737,00
1.280,00
2.520,00
1.232,00
37.225,00
5.584,00
31.641,00
6.328,00
25.313,00
5.435,00
1.232,00
63.890,00
9.036,00
1.280,00
2.160,00
1.232,00
40.621,00
6.093,00
34.529,00
6.906,00
27.622,00
5.435,00
1.232,00
66.309,00
9.346,00
1.280,00
1.800,00
1.232,00
44.198,00
6.630,00
37.568,00
7.514,00
30.054,00
5.435,00
1.232,00
68.766,00
9.669,00
1.280,00
1.440,00
71.384,00
10.005,00
1.280,00
1.080,00
74.104,00
10.354,00
1.280,00
720,00
9
10
153.189,00 160.895,00
27.681,00
76.936,00 79.775,00
10.717,00 11.095,00
1.280,00
1.280,00
360,00
49.254,00
7.388,00
41.866,00
8.373,00
33.493,00
5.435,00
55.119,00
8.268,00
46.851,00
9.370,00
37.481,00
5.435,00
59.394,00
8.909,00
50.485,00
10.097,00
40.388,00
5.435,00
63.896,00
9.584,00
54.312,00
10.862,00
43.449,00
5.435,00
96.426,00
14.464,00
81.962,00
16.392,00
65.570,00
5.435,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
2.000,00
9.638,00
2.000,00
-9.425,00
-75.000,00
-16.306,00
-6.158,00
-9.638,00
-11.000,00
-4.087,00
FACILITADOR
1
2
3
4
5
102.036,00 107.168,00 112.558,00 118.219,00 124.165,00
FACILITADOR
AOS
RUBROS
AOS
2006
2007
2008
2009
2010
cv cf ct cv cf ct cf cv ct cv cf ct cf cv ct
Costos de produccin
Gastos administrativos
Gastos de ventas
Gastos financieros
TOTAL
RUBROS
AOS
2006
2007
2008
2009
2010
cv cf ct cv cf ct cf cv ct cv cf ct cf cv ct
Gastos de ventas
Costos de produccin
Gastos administrativos
Gastos financieros
TOTAL
38
QE =
Costos fijos
---------------------------------------------Precio Costo variable unitario
FACILITADOR
39
Activo Corriente
469.093,33
Pasivo Corriente
19.110,00
RAZON CORRIENTE 24,55
Razn Corriente = 24.55
Este ndice indica la capacidad de pago de la empresa, es decir que se dispone
de 24.55 dlares por cada uno de deuda.
b. Capital de Trabajo
Capital de Trabajo = Activo Corriente Pasivo Corriente
Capital de Trabajo = 469.093,33-19.110,00
Capital de Trabajo = 449983.33
El dinero necesario para poder operar la empresa es de 449.983.33 dlares
2.ndices de Solidez
a. ndice de Solvencia
ndice de Solvencia = Activo Total / Pasivo Total
ndice de Solvencia = 3.440.450,79-1.657.110,00
ndice de Solvencia = 2.08
De acuerdo al endeudamiento que tiene el proyecto, indica que los activos
cubren en 2.08 veces los pasivos totales.
b. Razn de Endeudamiento
Razn de Endeudamiento = Total de Pasivo / Total de Activo
Razn de Endeudamiento = 1657110.00/3440450.76
Razn de Endeudamiento = 48.17%
Eduardo Muoz Jcome, EXPERTO EN PROYECTOS
FACILITADOR
40
FACILITADOR
41
VII.
EVALUACION FINANCIERA.
Ingresos
Egresos
Factor de
actualizacin
FACILITADOR
Ingresos
actualizados
Egresos
Actualizados
Flujo de caja
actualizado
42
0
1
2
3
4
5
1
Factor de actualizacin = ----------------n
(1+i)
VAN
B/C
TIR
VAN 1
i 1 + (i1 i2) ---------------------------VAN 1 - VAN 2
FACILITADOR
FACILITADOR
43
44
APORTE
IX.
VAN
= --------------------------------------------------------------------------------PRODUCTO INTERNO BRUTO DEL PAIS O DEL SECTOR
EVALUACION SOCIAL
FACILITADOR
45
Anexo 1.
ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DE CHIMBORAZO
Un saludo cordial, para informarle que:
Un grupo de inversionistas est interesado en poner en el mercado de
Riobamba, una serie de productos de calidad necesarios para satisfacer
necesidades de habitantes locales y turistas, le solicitamos por favor conteste
con seriedad los siguientes preguntas, gracias.
1. Considera usted que es necesario el establecimiento de un restaurant
nuevo y moderno que satisfaga sus demandas alimenticias?
SI ...
No...
c. Platos nuevos.....
d. Platos tradicionales....
FACILITADOR
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.................. ......................
....................
11. Si los servicios mejoran que porcentaje estima que usted podra
incrementar en su gasto?
a. 1-3%.......
b. 4-5%......
c. 5-6%.......
Nota. Los datos de informacin general del potencial cliente inclyalos usted en la parte inicial.
FACILITADOR
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Anexo 2.
ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DE CHIMBORAZO
Un saludo cordial, para informarle que:
Un grupo de inversionistas est interesado en poner en el mercado de
Riobamba, una serie de productos de calidad necesarios para satisfacer
necesidades de habitantes locales y turistas, le solicitamos por favor conteste
con seriedad los siguientes preguntas, gracias.
1. Considera usted que es necesario el establecimiento de un nuevo hotel que
satisfaga sus demandas de hospedaje 1 en el rea de Riobamba ?
SI
...
No...
2. Si la respuesta es si, por favor indique cuales son los productos y servcios
que usted estara dispuesto a emplear
Cafetera.........Restaurant.........Piano
bar........Piscina.........Sauna.........Turco..........
Hidromasaje.......Canchas
de basket........Futbol........Tenis........Otros (favor
especifique).....................................................................................
Que tipo de comida es su preferida ?
Comida nacional..... Comida internacional...... Platos tradicionales...... Platos
nuevos.....De costa..... De sierra.....
3. Con que frecuencia visita Riobamba ?
Una vez a la semana..... Dos veces a la Semana.....Tres veces a la
semana.....Una vez al mes......Dos veces al mes..... mas de 2 veces al
mes...... Una vez al ao......en que mes.......Ms de dos veces al ao, (favor
indique cuantas)........ en que meses.......
4. Cuantas noches hace uso del hotel o de lugar de hospedaje ?...................
5. Cual es el motivo de su visita a Riobamba ?
Vacaciones....... Recreacin........
Negocios........
Capacitacin.........
Otros (favor especifique el motivo de su visita)........................................
6. Cuando visita Riobamba, lo hace en compaa de:
FACILITADOR
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.................. ......................
....................
15. Si los servicios mejoran que porcentaje estima que usted podra
incrementar en su pago?
a. 1-3%.......
b. 4-5%......
c. 5-6%.......d . ms del 6 %
FACILITADOR