UNIVERSIDAD EARTH

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA DETERMINAR EL ESTABLECIMIENTO DE PLANTA PROCESADORA DE HORTALIZAS

Por

CARLOS FERNANDO SOLRZANO GUTIRREZ

Trabajo de graduacin presentado como requisito parcial para optar al ttulo de INGENIERO AGRNOMO Con el grado de LICENCIATURA

Gucimo, Costa Rica Diciembre, 2005

Trabajo de graduacin presentado como requisito parcial para optar al ttulo de Ingeniero Agrnomo con el grado de Licenciatura

Profesor Asesor Hctor Medrano, Ph.D.

Profesor Asesor Pnfilo Tabora, Ph.D.

Decano Marlon Brev, Ph.D

Candidato Carlos F. Solrzano Gutirrez

Diciembre, 2005

iii

DEDICATORIA

Dedic este trabajo a DIOS por ser mi mejor amigo y compaero a lo largo de toda mi vida. Por ser esa luz que me ilumin y dio la sabidura necesaria para poder concluir mis estudios. A mi esposa Margina Mara, por aguantar estos cuatro aos de separacin los cuales nos han servido para saber que realmente nos amamos. A mi precioso hijo, el cual es mi fortaleza e inspiracin para seguir hacia delante. A mis padres y hermanos, de los cuales siempre recib el apoyo necesario para alcanzar mis metas e ilusiones. A ti padre, por ser un gran ejemplo de persona y un hombre exitoso que nunca se da por vencido y que ha aprendido y nos ha enseado que con la ayuda del Seor nada es imposible. A mi madre, por cuidarme y ensearme desde nio todos los valores para ser un hombre de bien para este mundo. Eres la mejor madre del mundo. A mis hermanos, los cuales me han apoyado en estos cuatro aos en los que estuve alejado de mi patria. Espero muy pronto podamos estar juntos nuevamente. Los quiero con todo mi corazn. A todos mis amigos y familiares que han sido parte de mi vida y de mis sueos.

QUE DIOS LOS BENDIGA A TODOS

AGRADECIMIENTO A mis profesores asesores, Pnfilo Tabora y Hctor Medrano los cuales dedicaron tiempo para revisar una y otra vez mi Proyecto de Graduacin. Gracias por todos sus consejos los cuales fueron muy tiles y permitieron enriquecer mi proyecto. A la Universidad EARTH por haberme dado la oportunidad de estudiar en tan prestigiosa institucin. A mis amigos, Francisco, Juan de Dios, Walther, Jacobo, Roberto, Alfonso, David, Nicols, Frank y todos los dems, los cuales fueron parte de mi vida en estos cuatro aos en EARTH. Gracias por brindarme su amistad incondicional y desinteresada.

QUE DIOS LOS BENDIGA A TODOS

vii

RESUMEN Se analiz la factibilidad del establecimiento de una planta procesadora de hortalizas la cual supla de vegetales mnimamente procesados a los hoteles, supermercados y automarkets de Managua, cuya demanda esta aumentando por la incorporacin de la mujer al mercado laboral y las largas jornadas de trabajo lo cual han provocado un aumento de las comidas fuera del hogar y la bsqueda de alimentos listos para consumir ahorrando tiempo y esfuerzo. Todo esto ha dado origen a los vegetales mnimamente procesados, los cuales son productos de conveniencia. El estudio de mercado indica que los hoteles andan buscando un proveedor de estos productos, principalmente la cebolla amarilla, el pltano maduro, el tomate manzano, las papas y la lechuga americana. Los supermercados requieren principalmente ensaladas mixtas y algunas mezclas de vegetales mnimamente procesados para ofrecer a sus clientes detallistas. El estudio tcnico determin que la planta estar situada en el Km. 152 de la carretera Matagalpa-Jinotega debido a la proximidad con los proveedores, contar con un rea de 172 m2 y tendr la capacidad de procesar 10,000 kilogramos diarios de vegetales frescos. La inversin en la planta ser de US$ 34,200 dlares y tendr un impacto positivo en las familias, comunidades y negocios de la zona norte del pas ya que abrir 16 nuevas plazas de trabajo y generar ms de 28 puestos de trabajos indirectos. El impacto ambiental es mnimo ya que los desechos slidos, compuestos por material vegetal se convertirn en abonos orgnicos y los lquidos solo traen jabones biodegradables. La inversin inicial del proyecto es de US$ 84,047 dlares, de los cuales US$ 74,847 (89.1%) sern adquiridos mediante un prstamo bancario a una tasa del 15% anual. Los restantes US$ 9,200 (10.9%) dlares sern asumidos por el inversionista. La inversin se recupera en 2 aos y seis meses, con Tasa Interna de Retorno del 49% y un Retorno sobre la Inversin del 65%. Con una tasa de descuento del 14%, el Valor Presente Neto (VPN) a cinco aos es de US$ 86,629.75 dlares. Todos los anlisis realizados demuestran la factibilidad del proyecto lo cual permite tomar la decisin de ponerlo en marcha.

ix

Palabras claves: factibilidad, vegetales mnimamente procesados, conveniencia. Solrzano, C. 2005. Estudio de factibilidad para determinar el establecimiento de una planta procesadora de hortalizas. Proyecto de Graduacin Lic. Ing. Agr. Gucimo, CR, Universidad EARTH. 100 p.

ABSTRACT The main goal of this project was to create a feasibility study to establish a vegetable processing plant which would supply minimally processed vegetables to hotels, supermarkets, and convenience stores in Managua. This demand for minimally processed vegetables has increased due to more women in the work force and long work days which have made people more interested in fast foods and eating out, in order to save time. This is why has made minimally processed vegetables have become very convenient products. The market study indicated that hotels are searching for suppliers of these products. The five main vegetables in demand are yellow onions, plantains, appleshaped tomatoes, potatoes, and american lettuce. In addition, supermarkets also

require mixed salads and some mixtures of minimally processed vegetables to present to retailers. The technical study determined that the plant should be located 152 km from the Matagalpa-Jinotega road due to its proximity to suppliers. It would have an area of 172m2 and would be able to process 10,000 kg of fresh vegetables per day. The total investment for the plant would be of US$ 34,200. This project would have a positive impact on families, communities, and businesses in the northern area of the country and would create 16 jobs during the first year and over 28 indirect jobs. Negative impacts on the environment would be minimized because solid wastes composed of vegetable material would be turned into organic fertilizer. Also, waste waters from the processing plant would be filtered to separate wastes and this would minimize the impact on the environment. The preliminary investment of the project is US$ 84,047, from which US$ 74,847 (89.1%) would be provided through a bank loan with an interest rate of 15% per year. The other US$ 9,200 would be provided by the investor or shareholder. It is estimated that the total investment would be recovered in two and a half years, with an internal return rate of 49% and a return over 65% of the investment. With a discount rate of 14%, the Net Present Value (NPV) in five years would be US$ 86,629.75. In conclusion the project is feasible. xi

Key words: Feasibility minimally processes vegetables, convenience. Solrzano, C. 2005. Feasibility study to determine the establishment of a vegetable processing plant. Proyecto de Graduacin Lic. Ing. Agr. Gucimo, CR, Universidad EARTH. 100 p.

xii

TABLA DE CONTENIDO Pgina DEDICATORIA ....................................................................................................... V AGRADECIMIENTO ............................................................................................. VII RESUMEN ............................................................................................................. IX ABSTRACT............................................................................................................ XI LISTA DE CUADROS .......................................................................................... XVI LISTA DE FIGURAS........................................................................................... XVII LISTA DE ANEXOS........................................................................................... XVIII 1 2 INTRODUCCIN...............................................................................................1 OBJETIVOS ......................................................................................................3 2.1 OBJETIVO GENERAL...............................................................................3 2.2 OBJETIVOS ESPECFICOS .....................................................................3 3 REVISIN DE LITERATURA............................................................................4 3.1 QU SON LOS VEGETALES MNIMAMENTE PROCESADOS?...........4 3.2 ESTADO ACTUAL DE LOS VEGETALES Y FRUTOS CORTADOS ........5 3.2.1 Estado actual de la comercializacin de frutos y vegetales cortados en Estados Unidos de Norteamrica. ...........................6 3.2.2 Estado actual de la comercializacin de frutos y vegetales cortados en Latinoamrica. .........................................................7 4 METODOLOGA................................................................................................9 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 5 ESTUDIO DE PRODUCCIN Y SUMINISTRO ........................................9 ESTUDIO DE MERCADO .........................................................................9 ESTUDIO TCNICO................................................................................ 10 ESTUDIO SOCIAL .................................................................................. 10 ESTUDIO ORGANIZACIONAL................................................................ 10 ESTUDIO AMBIENTAL ........................................................................... 11 ESTUDIO ECONMICO ......................................................................... 11 ESTUDIO FINANCIERO.......................................................................... 11

RESULTADOS DEL ESTUDIO DE PRODUCCIN Y SUMINISTRO............. 12 5.1 SUMINISTRADORES DE LA EMPRESA ................................................ 13 5.1.1 Asistencia tcnica a los suministradores ................................... 13 5.1.2 Perfiles bsicos de los productos .............................................. 14

RESULTADOS DEL ESTUDIO DE MERCADO.............................................. 19 6.1 PRODUCTOS.......................................................................................... 19

xiii

6.2 6.3

6.4 6.5

6.6

Caractersticas y funciones principales de los vegetales mnimamente procesados......................................................... 20 6.1.2 Utilidad para el cliente o necesidades que satisface ................. 20 MERCADO OBJETIVO ........................................................................... 20 ANLISIS DE LA DEMANDA.................................................................. 22 6.3.1 Hoteles ...................................................................................... 23 6.3.2 Supermercados y Automarkets ................................................. 24 ANLISIS DE LA OFERTA ..................................................................... 24 ANLISIS DE COMERCIALIZACIN ..................................................... 27 6.5.1 Presentacin de los productos .................................................. 27 6.5.2 Canal de distribucin................................................................. 27 PLAN DE MERCADEO ........................................................................... 28 6.6.1 Producto.................................................................................... 28 6.6.1.1 Nombre y logo del producto ........................................ 28 6.6.2 Precio ........................................................................................ 29 6.6.3 Plaza ......................................................................................... 29 6.6.4 Promocin ................................................................................. 29

6.1.1

RESULTADOS DEL ESTUDIO TCNICO ..................................................... 31 7.1 CAPACIDAD DE LA PLANTA DE PROCESO ........................................ 31 7.2 LOCALIZACIN DE LA PLANTA DE PROCESO................................... 32 7.3 FLUJO GENERAL DEL PROCESO DE PRODUCCIN ........................ 32 7.3.1 Descripcin de los procesos productivos .................................. 34 7.3.1.1 Recepcin y chequeo del producto............................. 34 7.3.1.2 Limpieza y Lavado ...................................................... 34 7.3.1.3 Enfriamiento................................................................ 35 7.3.1.4 Descorazonar y Pelar ................................................. 35 7.3.1.5 Picado, troceado o rodajeado ..................................... 35 7.3.1.6 Desinfeccin y Enjuague ............................................ 35 7.3.1.7 Secado Superficial ...................................................... 35 7.3.1.8 Mezcla (En caso de ensaladas y vegetales mixtos).... 36 7.3.1.9 Embolsado y Pesado ................................................. 36 7.3.1.10 Empaque .................................................................... 36 7.3.1.11 Almacenamiento ......................................................... 36 7.3.1.12 Traslado del producto terminado ................................ 37 7.4 OTRAS ACTIVIDADES EN PLANTA ...................................................... 37 7.4.1 Limpieza de equipos e instalaciones......................................... 37 7.4.2 Recoleccin de desechos slidos ............................................. 37 7.5 EQUIPOS NECESARIOS ....................................................................... 38

RESULTADOS DEL ESTUDIO SOCIAL ........................................................ 39 8.1 EFECTO SOBRE EL EMPLEO............................................................... 39 8.2 EFECTO SOBRE LOS NEGOCIOS........................................................ 39 8.3 EFECTO SOBRE LA COMUNIDAD........................................................ 40

xiv

8.3.1 9

Estimacin monetaria de los efectos ......................................... 40

RESULTADOS DEL ESTUDIO ORGANIZACIONAL ..................................... 42 9.1 CARGOS QUE COMPONEN LA EMPRESA .......................................... 42 9.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA EMPRESA ......................... 44 9.3 CRITERIOS MEDIANTE LOS CUALES SERAN SELECCIONADOS LOS CARGOS CLAVES DE LA EMPRESA .................................................... 45

10 RESULTADOS DEL ESTUDIO AMBIENTAL ................................................. 47 10.1 MITIGACIN DE LOS IMPACTOS ......................................................... 49 10.1.1 Desechos lquidos y mitigacin de impactos ............................. 49 10.1.2 Desechos slidos y mitigacin de impactos............................... 50 11 RESULTADOS DEL ESTUDIO ECONMICO ............................................... 51 11.1 11.2 11.3 11.4 PRESUPUESTO DE INVERSIN DE CAPITAL ..................................... 51 PROYECCIONES DE VENTAS .............................................................. 52 PROYECCIONES DE INGRESOS .......................................................... 54 PRESUPUESTO DE COSTOS ............................................................... 57 11.4.1 Costos variables ........................................................................ 57 11.4.2 Costos Fijos ............................................................................... 59 11.4.3 Costos financieros ..................................................................... 60 11.4.4 Costo de depreciacin ............................................................... 61

12 RESULTADOS DEL ESTUDIO FINANCIERO................................................ 62 12.1 ANLISIS FINANCIERO ......................................................................... 62 12.2 ANLISIS DE SENSIBILIDAD................................................................. 64 13 CONCLUSIONES............................................................................................ 67 14 BIBLIOGRAFA CITADA ................................................................................ 69 15 ANEXOS ......................................................................................................... 71

xv

LISTA DE CUADROS Cuadro Pgina

Cuadro 1. Competidores del mercado objetivo, aos de operaciones y principales productos. ...................................................................................................................... 25 Cuadro 2. Calidad de los productos, precios y crdito de cada uno de los competidores del mercado objetivo...................................................................................................... 25 Cuadro 3. Competidores actuales del mercado objetivo y su nivel de participacin...... 26 Cuadro 4. Estimacin monetaria de mano de obra requerida anualmente. ................... 41 Cuadro 5. Matriz de Leopold para la planta procesadora de vegetales. ........................ 48 Cuadro 6. Presupuesto general de inversin de capital. ............................................... 52 Cuadro 7. Presupuesto de venta (en unidades). ........................................................... 54 Cuadro 8. Proyeccin de Ingresos (en dlares) para los cinco aos del proyecto. ....... 56 Cuadro 9. Presupuesto general de costos variables. .................................................... 58 Cuadro 10. Presupuesto de costos variables por unidad de producto........................... 58 Cuadro 11. Presupuesto de costos fijos (en dlares). ................................................... 60 Cuadro 12. Presupuesto de costo de depreciacin. ...................................................... 61 Cuadro 13. Flujo de efectivo del proyecto...................................................................... 63

xvi

LISTA DE FIGURAS Figura Pgina

Figura 1. Participacin de los 15 productos ms demandado por los hoteles...............23 Figura 2. Logo del producto............................................................................................28 Figura 3. Diagrama de flujo del proceso productivo. ......................................................33 Figura 4. Estructura organizacional de la empresa. .......................................................45 Figura 5. Sensibilidad del VAN al cambio en el porcentaje de ventas............................65 Figura 6. Sensibilidad del VAN al cambio en los costos variables (Materia Prima)........66

xvii

LISTA DE ANEXOS Anexo Pgina

Anexo 1. Diseo de planta de limpieza, procesamiento y empaque de vegetales. ....... 73 Anexo 2. Presupuesto de inversin inicial en equipos de planta de proceso. ............... 74 Anexo 3. Presupuesto de inversin inicial en terreno e instalaciones. ......................... 74 Anexo 4. Cotizacin de equipos (empacadora al alto vaco). ........................................ 75 Anexo 5. Cotizacin de equipos (Procesador de vegetales).......................................... 76 Anexo 6. Presupuesto pormenorizado del costo del personal. ...................................... 77 Anexo 7. Cronograma de establecimiento por objetivos especficos............................. 78 Anexo 8. Lista de frutas y vegetales demandada por los hoteles. ................................. 79 Anexo 9. Carta de intencin de compra del Hotel Seminole.......................................... 80 Anexo 10. Carta de intencin de compra del Hotel Princess. ........................................ 81 Anexo 11. Presupuesto de amortizacin (en dlares). .................................................. 82

xviii

1 INTRODUCCIN Nicaragua, el pas ms grande de toda la regin centroamericana (superficie 129,494 km2), es un gran importador de hortalizas frescas. Para el ao 2004, import 26.9 millones de kilogramos de hortalizas, lo cual represent una fuga de US$ 5.8 millones de dlares (CEI, 2005). Entre estas hortalizas las de mayores importaciones fueron los tomates de mesa, cebollas amarillas y blancas, apios, brcolis, ajos, coliflores, repollos, zanahorias, remolachas, pimentn, chayotes y ayotes. La mayora de estos vegetales son importados de Costa Rica y solo unos cuantos provienen de Estados Unidos y casos especficos como el ajo de la Republica de China. Con la fuga de divisas del pas, se elimina circulacin de la economa, quedando sta menos dinmica y ms dbil. Pero lo ms importante de resaltar es que se pierden fuentes de empleo y generacin de riquezas en comunidades rurales con lo cual se podra reducir el hambre, la pobreza y detener las corrientes migratorias rural-urbanas. Nicaragua tiene un gran potencial para producir tomate, zanahoria, repollo, brcoli, minivegetales y diversos tipos de otras hortalizas en departamentos de climas templados tales como Matagalpa y Jinotega. Por esto, la empresa se ubicar en

Jinotega, ya que este departamento del pas presenta las condiciones idneas para la produccin de un sinnmero de hortalizas que esta demandando actualmente el mercado. El departamento de Jinotega donde se ubicar la empresa tiene una extensin territorial de 9222.40 km2, siendo el departamento de mayor tamao despus de la Regin Autnoma del Atlntico Norte y Regin Autnoma del Atlntico Sur, ocupando el 7.7 por ciento de la superficie del pas. Este departamento es de vocacin agropecuaria de tal forma que posee caractersticas agro climticas con temperaturas medias que oscilan desde los 18 C hasta los 28 C, con suelos que van desde franco, franco arcillosos hasta arcillosos con profundidades de 0.75 a 1.50 metros de terreno frtil aptos para la agricultura, la ganadera y forestales. Las precipitaciones medias van desde 1500 mm por ao hasta los 2500 inclusive hasta 3500 mm por ao. El invierno se define entre los meses de mayo hasta finales del mes de febrero en las zonas ms lluviosas (INEC, 2004). 1

Basado en el inters de los hoteles y supermercados por obtener vegetales mnimamente procesados, el presente estudio tiene como propsito determinar la factibilidad de establecer una planta procesadora de vegetales. La ubicacin de la planta sera en la zona norte del pas, especficamente en Jinotega, por ser un rea idnea para la produccin de vegetales. Esta planta contar con tecnologa de punta (instalaciones y equipos), la cual permita mantener la calidad de los productos y maximizar los rendimientos de los vegetales, con el fin de ser ms competitivos en el mercado. La tecnologa a utilizar en el proceso productivo, permitir alargar la vida til de los productos con la finalidad de penetrar futuros mercados internacionales. Esta idea de negocio surgi por el inters de abastecer a los hoteles y supermercados nicaragenses y debido a la gran oportunidad que se avecina con la puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos y Dominicana (DRCAFTA).

2 OBJETIVOS 2.1 OBJETIVO GENERAL Determinar la factibilidad del establecimiento de una planta procesadora de vegetales la cual abastezca de vegetales mnimamente procesados a los hoteles y supermercados de la capital nicaragense. 2.2 OBJETIVOS ESPECFICOS Estudiar las tendencias de mercado de los vegetales mnimamente procesados con el fin de conocer la situacin real de estos productos y el posible impacto de la empresa al incursionar en este mercado. Formular un plan de mercadeo implementando las cuatro P de la mercadotecnia con el cual se diferencien los productos que comercializar la empresa con los de la competencia. Complementar el anlisis tcnico y de mercado con los estudios de impacto social, ambiental, econmico y financiero que permitan el establecimiento de la empresa.

3 REVISIN DE LITERATURA El presente captulo tiene como propsito facilitar la comprensin del proyecto familiarizando el trmino de vegetales mnimamente procesados y dando a conocer el estado actual de estos productos en Latinoamrica y Estados Unidos. Este ltimo porque es un pas altamente demandante de estos productos. La revisin de literatura contribuye a justificar el porque del inters de establecer una planta de procesamiento de vegetales.

3.1 QU SON LOS VEGETALES MNIMAMENTE PROCESADOS? Las hortalizas mnimamente procesadas son aquellas hortalizas frescas, limpias, desinfectadas, peladas y/o cortadas de distintas maneras para luego ser empacadas y de esta manera ofrecer al consumidor un producto 100% utilizable, altamente nutritivo, que mantiene su sabor, frescura y conveniencia (IFPA, 2002). De acuerdo con Canales (2003), para la obtencin de estos productos es necesario cumplir con una serie de pasos y requisitos que se sealan a continuacin: Los productos son cosechados en el campo y puestos en cajas plsticas para ser transportadas a la planta procesadora. Estos productos son vaciados en una lnea de procesamiento donde son lavados y se remueven las partes inutilizables como las hojas exteriores, tallos, etc. Los productos pasan a travs de una mquina cortadora o son cortados a mano, dependiendo de si son frutas o vegetales, y luego son inspeccionados para asegurar la uniformidad de los productos. Los productos cortados son nuevamente lavados con agua refrigerada y productos sanitizantes, por lo que no requieren o no es necesario un posterior lavado en casa. Estos finalmente son secados y empacados en envoltorios especiales que permiten preservar su frescura. 4

Los empaques de estos productos deben de proporcionarle proteccin al producto y ayudar a su preservacin. Por esto, los vegetales mnimamente procesados se trabajan con atmsferas controladas y/o empaques al vaco. Esto permite reducir al mnimo el peligro microbiano para los humanos y alargar la vida til. La vida til para estos productos depende directamente del tipo de producto y puede variar entre unos pocos das para algunas frutas hasta dos o tres semanas en algunos tipos de verduras. Estos productos deben ser mantenidos en refrigeracin a temperaturas entre 0.5 oC y 5 oC para conservarlos en ptimas condiciones de calidad y durante toda la cadena, desde que inicia el proceso hasta en los lugares de venta, se debe mantener la cadena de fro; esto tambin debe hacerlo el consumidor cuando lleva el producto a la casa (Montero, 2004).

3.2 ESTADO ACTUAL DE LOS VEGETALES Y FRUTOS CORTADOS En la actualidad los frutos y vegetales frescos cortados, gozan de una gran aceptacin por parte de un grupo selecto de consumidores. Dicha aceptacin se da en gran medida por la conveniencia que presentan estos productos, seguida por los aspectos benficos para la salud que provee el consumo de frutos y vegetales, as como su exquisito sabor (PMA, 2002). Uno de los factores importantes que ha influido en la demanda de dichos productos, es la incorporacin de la mujer al mercado laboral, lo que ha provocado un aumento de las comidas fuera del hogar y la bsqueda de alimentos listos para consumir ahorrando tiempo y esfuerzo. El principal factor que promueve el desarrollo y el crecimiento de este tipo de mercados, es la necesidad continua del consumidor de adquirir productos que ofrezcan la conveniencia de platillos listos para consumir. El incremento en la demanda de estos productos ha movilizado un sector muy importante de la industria de alimentos. Se han creado nuevas empresas en diferentes regiones, las cuales estn continuamente en expansin para poder satisfacer a los consumidores y a diferentes tipos de autoservicios, supermercados, restaurantes, hoteles, entre otros. A continuacin se describe de forma general la evolucin en la comercializacin de estos productos en Estados Unidos y Latinoamrica. 5

3.2.1 Estado actual de la comercializacin de frutos y vegetales cortados en Estados Unidos de Norteamrica. La asociacin internacional de productos frescos cortados (IFPA), report en el ao 2000 ventas de 12 billones dlares, donde el 60% fue para servicio a empresas del ramo alimenticio y el 40% de las ventas realizadas a distribuidores. Segn IFPA (2000), se estima un aumento del 3-5% a servicios de empresas del ramo alimenticio, as como, un aumento del 10-15% de ventas a distribuidores para los prximos cinco aos. Las regiones urbanas son los lugares donde se encuentran generalmente los consumidores potenciales de estos productos. El entendimiento de los atributos nutritivos que acarrean el consumo de frutas y vegetales, inclina la tendencia del consumidor moderno hacia el consumo de productos listos para consumir. Por lo tanto, el principal nicho de venta de las hortalizas mnimamente procesadas es la ciudad, que aloja a los consumidores potenciales de este tipo de productos (Greenwood y Cook, 1998). Entre los factores que estimulan el consumo de estos productos se encuentran la edad y el tamao de las familias. Personas con edad entre 35-54 aos representan cerca del 45% del total de la poblacin que pueden comprar frutos y vegetales cortados, seguidos por el 31% de personas con una edad entre 18-34 aos, mientras que el menor porcentaje (24%) es para las personas mayores a los 55 aos de edad. De las familias que consumen con mayor frecuencia frutos y vegetales cortados, son aquellas que constan de 2-3 miembros, representando alrededor del 53% (Gonzlez, G. et al, 2004). Los principales productos que han sido explotados y que presentan un mercado estable son las ensaladas mixtas y los vegetales tales como la lechuga, repollo, pimientos, zanahoria, brcoli, cebolla, coliflor, papa, entre otros. Las presentaciones de estos productos pueden variar dependiendo del consumidor final, desde empacado en raciones de (100-500 g) hasta venta a granel (1-10 Kg), para restaurantes que utilizan estos productos de forma diaria en la preparacin de diferentes platillos asegurando su venta y consumo inmediato. Las principales empresas que dominan el mercado de los vegetales y frutas fresco cortadas son Dole, Del Monte, Sunkist y Fresh Express.

3.2.2 Estado actual de la comercializacin de frutos y vegetales cortados en Latinoamrica. En Latinoamrica el panorama es un poco distinto ya que la industria de los vegetales y frutas frescos cortados esta muy poco desarrollada, comparada con Europa y los Estados Unidos. La forma como se han estado introduciendo en el mercado ha sido describiendo a los frutos y vegetales cortados como un nuevo concepto de frescura, como un clsico ejemplo de valor agregado. Latinoamrica es una regin donde se producen gran cantidad de frutos tropicales y vegetales, sin embargo esta regin no ha presentado un gran crecimiento en la industria procesadora de los vegetales y frutas frescos cortados. Esto se debe a que el consumidor no esta acostumbrado a este tipo de productos y el poder adquisitivo de la poblacin, en general, esta muy por debajo comparado al de los consumidores de otras regiones como Norteamrica y Europa. Sin embargo, actualmente, se observan cambios de hbitos en los consumidores latinoamericanos similares a los consumidores norteamericanos (Gonzlez, G. et al, 2004). Por ejemplo en Costa Rica el mercado de frutos y vegetales frescos cortados inicio a principios de los 90s, y empez a incrementarse a partir de 1997 con la introduccin de ensaladas y productos precortados por la empresa Dole. Actualmente los principales productos disponibles en este mercado son ensaladas, lechugas, zanahorias, espinacas, yuca, entre otros. Colombia ha tenido algunos avances en el desarrollo de estos productos y la presencia de algunos hipermercados como xito y Carrefour, los que han contribuido a su desarrollo, ofreciendo una gran cantidad de productos cortados al consumidor. Sin embargo, en algunos pases como Argentina y Panam, el consumo de este tipo de productos est empezando a tomar mayor importancia. En otros como Per, Bolivia, Paraguay, Ecuador y la mayora de los pases de Centroamrica, los volmenes de frutos y vegetales frescos destinados al procesamiento en fresco es mnimo. Actualmente en Nicaragua ya existe un nmero considerable de personas (principalmente extranjeros), los cuales estn demandando este tipo de productos. Por esta razn se esta planificando el establecimiento de una planta procesadora la cual

pueda suplir de vegetales mnimamente procesados a ese nicho de mercado incipiente a travs de los supermercados y automarkets y por otro lado trabajar de forma directa con los hoteles.

4 METODOLOGA Este proyecto de graduacin busca determinar el tamao del mercado de los vegetales mnimamente procesados para luego analizar mediante un estudio de factibilidad el establecimiento de una planta procesadora de vegetales, la cual pueda suplir de vegetales mnimamente procesados al mercado capitalino. Para recolectar la informacin se realizaron entrevistas, revisin de literatura y visitas a empresas ya establecidas en Costa Rica que trabajan con vegetales y frutas frescas precortadas.

4.1 ESTUDIO DE PRODUCCIN Y SUMINISTRO Este estudio analiz la produccin nacional de hortalizas ya que de nada sirve tener una planta de proceso de vegetales si uno no va contar con la suficiente materia prima para el proceso productivo. Tambin se determin el proveedor que suplir de hortalizas a la planta de proceso. Para determinar al proveedor se analiz la experiencia de estos, el grado de tecnologa con que cuentan, su capacidad de tierra apta para la produccin hortcola y su actual situacin productiva con el fin de garantizar que el abastecimiento ser continuo durante todo el ao.

4.2 ESTUDIO DE MERCADO De nada sirve producir si uno no tiene un comprador interesado en su producto. Por esto, a este proyecto de graduacin se le ha incorporado el estudio de mercado con el fin de estudiar las nuevas tendencias del consumidor y conocer cuales son los productos que demanda en cuanto a vegetales procesados se refiere. Se realizaron entrevistas a los chef y gerentes de alimentos y bebidas de diferentes hoteles con el fin de conocer el inters de estos por los vegetales mnimamente procesados. Tambin se realizaron entrevistas a los gerentes de perecederos y comercializacin de los supermercados La Colonia y La Unin. Luego de las entrevistas se recolect informacin del consumo mensual de hortalizas

por parte de los hoteles y de los productos que estos desean adquirir pero que actualmente no se encuentran en el mercado y no existe empresa que los abastezca. Por ltimo, se realiz un plan de mercadeo el cual permita diferenciar al producto de la empresa con el de la competencia, dando a conocer sus atributos y beneficios.

4.3 ESTUDIO TCNICO El estudio tcnico esta basado en el procedimiento que deben seguir los vegetales en la planta de proceso. Para determinar el flujo del proceso productivo mas adecuado se revis literatura sobre vegetales mnimamente procesados y se estudiaron los procesos que se llevan a cabo en la planta de vegetales DOLE. Con esta informacin y los requerimientos del mercado se procedi a determinar los equipos necesarios para la planta de proceso. Estos equipos se seleccionaron pensando en maximizar el espacio, garantizar la calidad y aumentar la eficiencia de los vegetales procesados. Con toda la informacin recolectada se procedi a disear la planta de proceso.

4.4 ESTUDIO SOCIAL El estudio social se realizo con el fin de determinar el impacto que tendr la planta de proceso sobre la comunidad en cuanto a empleos directos e indirectos y tipo de mano de obra se refiere. Tambin se determino el impacto que tendr sobre otros negocios tales como suplidores de materia prima, empresas de publicidad, entre otras. Por ltimo se realizo una estimacin monetaria de todos los empleos directos que generar la planta.

4.5 ESTUDIO ORGANIZACIONAL Este estudio recoge la informacin de los cargos que componen la empresa, las funciones de cada uno de ellos, los criterios para ser seleccionados y la estructura organizacional que seguir la empresa Vegetales y Frutas Procesadas. Los cargos fueron seleccionados conforme los requerimientos de la planta y las posibilidades de la

10

empresa para incorporar personal al momento de iniciar operaciones. Por esto ciertos puestos estratgicos, se irn incorporando una vez la empresa empiece a caminar.

4.6 ESTUDIO AMBIENTAL En el estudio de impacto ambiental se determinaron mediante una Matriz de Leopold los impactos que tendrn las diferentes actividades del proceso productivo sobre el ambiente. Cada uno de estos impactos se valoriz y por ltimo se propusieron medidas de mitigacin de los impactos negativos.

4.7 ESTUDIO ECONMICO El estudio econmico se realizo con la finalidad de determinar la inversin inicial requerida para poner en marcha la planta de proceso de vegetales. Para este estudio se utilizo la informacin recolectada en los estudios anteriores (estudio tcnico, mercado, organizativo, entre otros) y se evalu econmicamente. En base a esa informacin se realizaron cotizaciones y se determinaron los costos de la planta y el terreno, la inversin en maquinaria y equipos, el capital de trabajo, el presupuesto de ventas, ingresos y costos. Cabe mencionar que para algunos presupuestos se utilizaron supuestos los cuales fueron semejados a los supuestos con los que trabaja la industria.

4.8 ESTUDIO FINANCIERO Para el estudio financiero se utilizo toda la informacin generada en el estudio econmico y se realizo un flujo de caja el cual permiti analizar las utilidades luego de haber cubierto todos los costos y gastos de la empresa durante el proceso productivo. Esta evaluacin financiera tambin incluyo el clculo e interpretacin de los indicadores financieros mas utilizados actualmente como los son el Valor Presente Neto (VPN), la Tasa Interna de Retorno (TIR) y el Retorno sobre la Inversin (RI). Tambin se incluyo un anlisis de sensibilidad evaluando variaciones en cuanto a volmenes de venta y precios de venta. Por ltimo se evaluaron distintas formas de financiamiento para la empresa. 11

5 RESULTADOS DEL ESTUDIO DE PRODUCCIN Y SUMINISTRO Nicaragua no cuenta con informacin sobre la produccin nacional de hortalizas, ya que el Ministerio Agropecuario y Forestal (MAGFOR) no cuenta con presupuesto para llevar registros y estadsticas de la produccin nacional. Si embargo se puede deducir que la produccin nacional de hortalizas ha aumentado ya que del perodo comprendido entre 1999 y el 2004, las importaciones hortcolas se vieron reducidas en un 16.4% (MIFIC, 2004). De acuerdo con Fajardo (2004)1, la zona norte de Nicaragua es la principal abastecedora de hortalizas de todo el pas, especialmente de Managua, departamento que consume alrededor del 70% de estas hortalizas y donde viven cerca del 24% de los nicaragenses. En la zona norte, los departamentos de Estel, Matagalpa y Jinotega son los principales productores durante la poca de verano. En invierno, el panorama cambia radicalmente ya que el rea sembrada disminuye y el pas se ve obligado a importar de nuestros pases vecinos, Costa Rica y Guatemala para satisfacer la demanda nacional. Este punto nos hace ver que existe poca tecnologa invertida en el sector hortcola nacional y principalmente en la zona productora (norte del pas) ya que no se hace uso de tecnologas tales como los tneles e invernaderos, que permitan a los productores tener mayor control sobre el ambiente externo lo cual les permita producir durante todo el ao. Mucho de esto se debe al poco nivel de inversin con que cuentan los productores y la poca diversificacin de la agricultura nacional, la cual sigue teniendo como cultivos principales los granos bsicos y el caf en la zona norte del pas. Debido a eso, actualmente el Instituto Interamericano de Cooperacin para la Agricultura (IICA) y anteriormente la Agencia de Cooperacin Internacional del Japn (JICA), han promoviendo la diversificacin de la agricultura mediante la incorporacin de tecnologa (tneles e invernaderos) para aumentar la produccin hortcola nacional e ir reduciendo

Fajardo, D. 2004. Produccin nacional de hortalizas (entrevista). Managua, Nicaragua. 12

la brecha de las importaciones. Con el impulso de estos proyectos, se ha logrado aumentar la produccin nacional y los productores se han visto enormemente beneficiados ya que han podido abastecer al mercado durante todo el ao y han podido agarrar los picos de precios que son los meses de invierno, cuando entra producto de otros pases y encarece los precios.

5.1 SUMINISTRADORES DE LA EMPRESA La empresa Vegetales y Frutas Procesadas trabajar con la Cooperativa Nebliselva la cual se encuentra situada en el Km. 152 de la Carretera MatagalpaJinotega, zona idnea para la produccin de distintas hortalizas. Se seleccion a esta cooperativa la cual cuenta con 28 miembros y 90 manzanas de tierra, de las cuales 65 manzanas son aptas para la produccin hortcola ya que estos tienen ms de 20 aos de producir hortalizas y actualmente se encuentran incorporados en el mercado y estn supliendo a intermediarios los cuales comercializan sus productos en cadenas de supermercados capitalinos (Pricesmart). Cabe mencionar que estos se encuentran inconformes con la manera que estn trabajando hoy en da ya que no cuentan con un contrato de compra el cual les garantice que el total de su produccin ser adquirida por el intermediario o cualquier otro comerciante. Por esto, se lleg a un arreglo con la Cooperativa Nebliselva y se firmar un contrato de venta con la empresa Vegetales y Frutas Procesadas quedando la cooperativa como el suplidor de la materia prima para los vegetales mnimamente procesados y eliminndose para estos ltimos la inseguridad al momento de comercializar sus productos perecederos.

5.1.1 Asistencia tcnica a los suministradores Todos los productores que suministren de materia prima a la empresa recibirn asistencia tcnica. En este caso al momento de firmar contrato con la Cooperativa Nebliselva, se les iniciar a brindar este servicio con el fin de garantizar la calidad y el abastecimiento contino de los productos, lo que le permitir a la empresa adquirir compromiso con los hoteles y supermercados de la capital.

13

Los productores de la Cooperativa Nebliselva, actualmente producen los siguientes cultivos: apio, brcoli (brcol), cebolla amarilla y blanca, cebollin moo pequeo, chile jalapeo, chiltoma de cocinar , chiltoma de rellenar, cilantro, coliflor, espinaca, frjol verde, hierbabuena, lechuga nacional, lechuga escarola rizada, lechuga extranjera, lechuga romana, lechuga mantequilla, tomate manzano, minivegetales, papa blanca, perejil, quequisque, rbano, remolacha, repollo (col), repollo morado, vainica, zanahoria y zuchini y cuentan con el rea suficiente como para duplicar o triplicar sus producciones actuales. Es importante mencionar que otro punto a trabajar con los suministradores es el uso de tecnologas las que les permitan garantizarle a la empresa un abastecimiento continuo con hortalizas de calidad. Para esto se introducirn la siembra de hortalizas en tneles y la rehabilitacin de un invernadero el cual la cooperativa tiene sin uso alguno. De esto se encargar la persona designada por la empresa para brindar el servicio de asistencia tcnica.

5.1.2 Perfiles bsicos de los productos Este perfil bsico de los productos servir como gua al momento de la compra de los diferentes productos hortcolas, ya que en el se detallan los principales parmetros con los cuales sern evaluados los vegetales al momento de llegar a la planta.

Hortalizas de hojas y floraciones

Caractersticas: Estas deben de estar enteras, limpias, firmes, presentar aspecto fresco, libres de humedad externa, exento de materias extraas al producto, sin magulladuras e insectos y libre de pudriciones causadas por hongos y bacterias. A continuacin se detallan algunos casos especficos: Brcoli: firme de flores pequeas y compactas. No deber tener flores abiertas o que presenten un color amarillo. Las inflorescencias debern ser verdes oscuras, o verdes con tonos morados. El tallo no deber ser demasiado grueso o muy duro.

14

Se rechaza el brcoli con flores abiertas, marchitas o de color amarillo, que son seal de que ha pasado su momento de maduracin. Tambin se rechaza el brcoli con manchas, masa muy hmeda o partes acuosas. Estas son seales de que el brcoli ha comenzado a deteriorarse. Coliflor: de masa limpia y compacta, de color blanco o blanco marfil. La coliflor de una masa granulosa no afecta su calidad si la masa es compacta. Las hojas pequeas que sobresalen de la masa no afectan su calidad. Las hojas exteriores firmes y de buen color verde ya que indican que la coliflor es fresca. Se rechaza la coliflor de masa no apretada e inflorescencias separadas, lo que es seal de que ha pasado su mejor momento. Tambin se rechazan las que tienen manchas descoloridas o partes blandas en la masa. Una apariencia tiznada o moteada es seal de dao causado por insectos, hongo o que se ha deteriorado. Apio: fresco y firme. Los tallos se debern sentirse rgidos y firmes, y las hojas frescas o levemente marchitas. Preferiblemente los de apariencia lustrosa, tallos color verde claro o medianamente subido, y hojas mayormente bien verdes. Se rechaza el apio blando, con tallos o ramas superiores de color blanco. Tambin se rechaza el apio con partes fibrosas y descoloridas en las ramas, decoloraciones parduscas o negras en las ramas centrales pequeas y que presente dao causado por insectos en las ramas centrales o en el interior de las ramas exteriores, y tallos largos y gruesos en lugar de las ramas ms pequeas y tiernas. Repollo: firme y que sea pesado en proporcin a su tamao. Las hojas exteriores debern ser de color verde o color morado brillante (dependiendo del tipo de col), frescas y sin defectos. Las hojas anchas exteriores o la envoltura de la col estn separadas del nervio principal y hay que desecharlas. Si la col tiene muchas hojas sueltas se pierde mucho de su parte comestible. Se rechaza la col de hojas marchitas que han perdido la frescura o con hojas que se han puesto amarillas. Tambin las que muestran la presencia de gusanos ya que tendr un dao interno. Lechuga: de esta hortaliza de hoja hay varios tipos entre los que tenemos:

15

La lechuga Iceberg: es de forma redonda y compacta, con hojas de color verde no muy subido que se agrupan alrededor de un tronco. Las hojas ms cercas del tronco son de un color verde ms plido. La lechuga Mantequilla: que incluye otras variedades de lechuga como la Boston y Bibb. Esta es ms pequea que la Iceberg. Este tipo de lechuga tiene hojas suaves, suculentas de color verde claro que se agrupan en un rosetn en el centro. La lechuga Romana: es de hojas largas, frescas y de verde oscuro, que se agrupan de forma poco apretada alrededor de un tronco. La lechuga de hojas: esta incluye muchas variedades. Sus hojas no se agrupan de manera compacta alrededor de un tronco. Las hojas son anchas, tiernas, suculentas y bastante suaves, y el color cambia segn la variedad de la planta. Se debe seleccionar lechugas que presenten indicios de frescura. Las hojas de la lechuga Iceberg y la Romana debern ser tiernas y firmes. Otros tipos de lechuga tienen unas hojas ms blandas, pero nunca debern estar marchitas. Esta debe de presentar un color verde brillante; en la mayora de las variedades el color verde oscila de medio intenso a claro. Algunas variedades tienen hojas rojas. Se rechazan las lechugas con las puntas de las hojas quemadas o bordes color tostado o pardo. Tambin las lechugas de forma irregular y con protuberancias que suelen ser indicio de que el tronco se ha desarrollado demasiado.

Hortalizas de frutos

Caractersticas: Deben estar enteros, tener aspecto fresco, consistencia, libre de humedad externa y daos ocasionados por insectos, exentos de deformaciones, materias extraas y libres de pudriciones ocasionadas por hongos y bacterias. Dependiendo del producto estos deben de estar entre su punto de madurez fisiolgica y su punto de maduracin. A continuacin se detallan algunos casos especficos:

16

Tomate: firmes, de piel lisa y sin defectos. Preferiblemente los de un color rosado tornando a rojo (menos maduros). Se rechazan los tomates demasiado blandos, muy maduros o con magulladuras, y los tomates que presentan manchas de sol (reas verdes o amarillas cerca del tallo). Berenjena: de color morado oscuro, firmes, pesadas y de piel suave y uniforme. Se rechazan las berenjenas con un color poco lustroso, blandas o resecas, con defectos o seales de deterioro que se presentan en la piel como manchas irregulares color castao oscuro.

Hortalizas de raz y bulbos

Caractersticas: Estas deben de estar enteras, limpias, firmes, desprovistas de races secundarias, exentas de materias extraas, sin consistencia leosas, libre de insectos y pudriciones causadas por hongos y bacterias. A continuacin se detallan algunos casos especficos: Remolacha: firmes, redondas y carnosas de color rojo oscuro, y de superficie suave. Si las remolachas llegan en racimo a la planta, se puede juzgar su frescura fijndose en la condicin de las hojas. Las hojas mustias o blandas indican que la remolacha no est fresca, pero la raz carnosa puede estar en condicin satisfactoria si se siente firme al tacto. Se rechazan las remolachas alargadas y con piel escamosa en la parte superior porque resultarn duras, fibrosas y de un sabor demasiado fuerte. Tambin las remolachas blandas porque significa que han estado expuestas al aire por demasiado tiempo. Zanahoria: bien formadas, suaves, de buen color y firmes. Si hay hojas presentes debern estar frescas y tener un buen color verde. Se rechazan las zanahorias que estn blandas, poco firmes y presentan manchas que indican se han comenzado a daar. Tambin las que presentan bifurcaciones.

17

Cebolla: duras o firmes, sin exceso de humedad y de cuello corto, libres de manchas verdes causadas por el sol u otros defectos. Se rechazan las cebollas muy hmedas o de cuello muy blando, que significa que son demasiado jvenes o ya estn pasadas. Tambin se rechazan las cebollas con interior hueco y reseco o con brotes en el cuello. Papa: firmes y libres de defectos o partes expuestas mucho al sol (la decoloracin verde debajo de la piel). Se rechazan las papas con cortes, golpes o en mal estado y las que tienen brotes o arrugas. Se rechaza toda la papa con partes verdes. Esas partes verdes contienen un alcaloide, la solanina, que puede penetrar la piel y amargar su sabor. Rbano: de tamao mediano, de 3/4 1 pulgada de dimetro, que sean redondos, carnosos, firmes y de un vivo color rojo. Se rechazan los rbanos blandos (resecos por dentro), y los de cuello amarillento o en mal estado (indicio de que estn pasados).

Como conclusin cabe mencionar que se tomarn en cuenta todos los parmetros descritos anteriormente, pero es importante de resaltar que los tamaos y/o pesos grandes en productos como la zanahoria, el repollo, la lechuga, la cebolla, papa, quequisque (Xanthosoma violaceum), rbano y remolacha son favorables para el procesamiento ya que aumentan el rendimiento del proceso productivo. Por esto, parte del trabajo del asistente tcnico ser capacitar y trabajar en conjunto con los proveedores con el fin de que estos provean a la planta de proceso con materia prima adecuada que ayude a mejorar los rendimientos productivos de los productores y de la planta en los diferentes vegetales lo que se convertira a corto plazo en mayores utilidades para los agricultores y la empresa.

18

6 RESULTADOS DEL ESTUDIO DE MERCADO Los productos que comercializar la empresa, el mercado meta de la empresa, los volmenes y la frecuencia con que son demandados los diferentes productos por el mercado meta, la competencia actual en estos productos y el mtodo de comercializacin que se utiliza para llegar al cliente estn presentes en este captulo. Por ltimo se desarrolla un plan de mercadeo el cual ayude a lograr las metas de la empresa.

6.1 PRODUCTOS La empresa Vegetales y Frutas Procesadas trabajara inicialmente con dos lneas de productos. La primera lnea de producto son las ensaladas mixtas y la segunda lnea de productos son los vegetales mnimamente procesados. Las ensaladas mixtas buscan satisfacer todos los gustos y para lograr esto, se elaborarn diferentes mezclas de vegetales frescos a las cuales se les adicionara su aderezo, crotones, quesos y pechuga de pollo a la plancha, dependiendo del tipo de ensalada. Esta adicin de productos se debe a que la ensalada se busca vender como un almuerzo o cena saludable, por lo que los vegetales solo son una parte de la ensalada. De acuerdo con Lainez (2005), gerente de perecederos de supermercados La Colonia2, el adicionar crotones y aderezos a la mezcla de vegetales convierte al producto ms atractivo y le da otro uso, en este caso como una ensalada. Esto permite una mayor rotacin y venta del producto. En fin la eleccin la har el consumidor final, el cual es clave fundamental para el xito de la empresa. En cuanto a los vegetales mnimamente procesados, se trabajar especficamente con lo que pidan y requieran los hoteles sabiendo desde ya que estos estn buscando zanahoria en rayitas, papa pelada y precocida, tomate en gajos, lechuga en cuadritos,

Lainez, J. 2005. Consumo de vegetales mnimamente procesados (entrevista). Managua, Nicaragua. 19

lechuga deshojada, repollo picado, remolacha pelada y en rodajas, y otro sinnmero de vegetales procesados en diferentes presentaciones3.

6.1.1 Caractersticas y funciones principales de los vegetales mnimamente procesados Estos son productos de conveniencia, los cuales le ahorran tiempo para preparar los alimentos. Adems son productos saludables y 100% naturales. Debido a que son vegetales, estos son bajos en grasas por lo cual son excelentes para dietas. Con todo el proceso que llevan este tipo de vegetales mnimamente procesados, se logra obtener un producto inocuo. Por ltimo, al empacarse dentro de un proceso y ambiente inocuo hay una barrera protectora que alarga la vida til.

6.1.2 Utilidad para el cliente o necesidades que satisface Los cambios en los estilos de vida incrementa la necesidad por agilizar o reducir el tiempo para preparar los alimentos, y las nuevas costumbres de alimentacin saludable bajo en grasas, han ocasionado un incremento en el consumo de alimentos listos para comer, en especial frutos y vegetales frescos (Gonzlez, 2004). Por esto los vegetales mnimamente procesados y las ensaladas satisfacen la creciente demanda que existe por el consumo de productos ms saludables, bajos en grasas y listos para consumir. Estos no le originan desecho ya que todo el producto es consumible y le garantizan calidad e inocuidad que va de la mano con una mayor vida til.

6.2 MERCADO OBJETIVO El mercado objetivo de la empresa Vegetales y Frutas Procesadas son los hoteles de cuatro y cinco estrellas con que cuenta Nicaragua. Estos estn exigiendo calidad, inocuidad y continuidad, siendo esta una de las metas de la empresa. Otro mercado

Gerentes de alimentos y bebidas de los ocho hoteles estudiados. 2005. Vegetales mnimamente procesados (entrevistas). Managua, Nicaragua. 20

objetivo son los supermercados y automarkets (tiendas de gasolineras) de la capital en las cuales se comercializarn ensaladas y vegetales mnimamente procesados. Estos sern para un segmento de clase media-alta la cual busca productos fciles de preparar y los cuales garanticen la calidad e inocuidad.

Este trabajo analiz a los ocho hoteles abajo mencionados: 1. Hotel Seminole 3. Hotel Camino Real 5. Hotel Best Western Las Mercedes 7. Hotel Princess 2. Hotel Crown Plaza 4. Hotel Barcel Montelimar 6. Hotel Intercontinental Metrocentro 8. Hotel Holiday Inn

En cuanto a supermercados y automarkets, se estar trabajando con los siguientes: 1. Supermercado La Colonia 1. SHELL Automarkets 2. Supermercado La Unin 3. TEXACO Automarkets

2. ESSO Automarkets

Se identificaron estos mercados mediante entrevistas personales con los diferentes chefs y gerentes de alimentos y bebidas de los hoteles arriba mencionados. Al momento de las entrevistas estos expresaron su inconformidad con sus actuales proveedores los cuales no mantienen un abastecimiento continuo de los productos, adems que no les garantizan en lo ms mnimo los parmetros de inocuidad para frutas y vegetales frescos. De llevarse acabo esta empresa, los hoteles se podran ver beneficiados ya que garantizaran a sus clientes (principalmente turistas) inocuidad en cuanto a vegetales y frutas se refiere. Es importante mencionar que los hoteles se encuentran muy interesados en que una empresa nacional los supla de vegetales mnimamente procesados ya que estos podran dar un servicio ms rpido, sus reas de

21

almacenamiento podran ser menores (inventarios menores), y el personal de cocina podra dedicarse a otras labores. Actualmente no existe ninguna empresa la cual provea hortalizas y frutas mnimamente procesadas por lo cual el mercado es incipiente y muy prometedor. Para el caso especifico de supermercados La Colonia, estos actualmente estn elaborando sus propias ensaladas debido a que existe el mercado pero todava no tienen una empresa proveedora de estos productos. Cabe mencionar que este supermercado no tiene la tecnologa por lo cual el producto que saca al mercado tiene una vida til no mayor a 48 horas (2 das).

6.3 ANLISIS DE LA DEMANDA Los cambios en el ritmo de vida de las personas provocan modificaciones en sus hbitos alimenticios (alimentarse fuera de casa) y sus gustos y preferencias a lo largo del tiempo (alimentos bajos en grasas). Actualmente existe una mayor conciencia sobre los beneficios de las frutas y vegetales frescos para la salud y los mdicos, nutricionistas, autoridades en el campo de la salud y otras organizaciones recomiendan cada vez ms el consumo de por lo menos cinco porciones al da de estos productos. Los productos frescos cortados son de buena calidad, y los procesos y empaques a que son sometidos permiten conservar los atributos nutricionales y sensoriales del producto entero y establecer programas de aseguramiento de la calidad e inocuidad para el consumidor. Un tpico ejemplo de esto son los restaurantes de comidas rpidas tales como McDonnalds, Burger King, Pizza Hut, entre muchos otros los cuales ya han adoptado e incluido la palabra light en su men. En Estados Unidos el mercado de los vegetales y frutas precortadas gener cerca de 12 billones de dlares para el 2000 y se pronostica un crecimiento entre un 10 y 15% anual durante los prximos cinco aos (IFPA, 2000). En fin el mercado para estos productos esta en crecimiento y el futuro es muy prometedor.

22

6.3.1 Hoteles Para determinar la demanda de los vegetales mnimamente procesados por parte de los hoteles se solicitaron los datos del consumo mensual de vegetales y frutas frescas, adems de la demanda de otros vegetales que no encuentran comnmente en el mercado nacional, pero que desean que alguien les abastezca continuamente.
2% 3% 12% 6% 3% 3% 9% 3% 13%
Apio Chayote Lechuga Romana Pltano Verde Tomate Manzano

7%

2% 13%

2% 11%

11%
Cebolla Amarilla Lechuga Americana Pltano Maduro Repollo Zanahoria

Brocoli Coliflor Papa Blanca Remolacha Yuca Parafina

Figura 1. Participacin de los 15 productos ms demandado por los hoteles en Managua, julio 20054.

En la figura 1, podemos observar los 15 productos mas demandados por los ocho hoteles arriba mencionados. Entre estos los cinco de mayor demanda son la cebolla amarilla, el pltano maduro, el tomate manzano, las papas y la lechuga americana que se utilizan para la elaboracin de la mayora de los platillos que los hoteles ofrecen en su men. El nico que no se puede producir en el pas durante todo el ao es la cebolla amarilla, por lo que se comprar a importadores durante los meses de escasa

Gerentes de alimentos y bebidas de los ocho hoteles estudiados. 2005. Vegetales mnimamente procesados (entrevistas). Managua, Nicaragua. 23

produccin nacional. Todos los otros sern comprados nacionalmente para lo cual se trabajar muy de cerca con los proveedores con el fin de mantener la calidad, inocuidad y continuidad en el abastecimiento a los hoteles. De los quince productos mayormente demandados por los hoteles, el tomate es el nico producto el cual no se trabajar mnimamente procesado ya que este tiene serios problemas debido a su alta tasa de acuosidad.

6.3.2 Supermercados y Automarkets Para el caso de los vegetales mnimamente procesados y ensaladas que se comercializaran en los automarkets y supermercados del pas, se aspira acaparar al 5% de las personas que compran sus frutas y vegetales en estos establecimientos. La razn de comercializar las ensaladas en los automarkets, es con el fin de tener ms puntos de venta, acercar el producto al consumidor final y porque cada da ms gente va a comer a la hora de almuerzo a estos lugares y no existe una opcin de comida la cual sea saludable y sana. Estos establecimientos los cuales actualmente solo ofrecen pollo rostizado, pizza, hot dog y sandwich se encuentran ubicados principalmente en reas rodeadas por centros comerciales, bancarios y oficinas los cuales concentran un sinnmero de trabajadores los cuales diariamente requieren de su almuerzo. La mayora de estos trabajadores obtienen salarios muy por arriba del salario mnimo lo cual les permite gastar en un almuerzo fuera de la casa.

6.4 ANLISIS DE LA OFERTA Actualmente el sector alimenticio (hoteles) y los supermercados (ventas al detalle), estn siendo abastecidos principalmente por Hortifruti, VegePack y diferentes intermediarios del mercado.

24

Cuadro 1. Competidores del mercado objetivo, aos de operaciones y principales productos.

Competidor Hortifruti VegePack Intermediarios del mercado Aos de operacin 7 5 5-10. Producto principal Frutas y vegetales frescos Frutas y vegetales frescos Frutas y vegetales frescos

Los principales competidores del mercado objetivo como se puede observar en el cuadro 1 son Hortifruti, VegePack y los Intermediarios del mercado. Todos estos comercializan productos frescos y ya cuentan con suficientes experiencia en la comercializacin de este tipo de productos. Los dos primeros, compran nacionalmente e importan frutas y vegetales de terceros pases como Costa Rica y Estados Unidos. Los ltimos, se abastecen del producto que llega a los mercados mayoristas y luego lo distribuyen a sus diferentes clientes (hoteles). Es ah donde se genera el problema del abastecimiento continuo a los hoteles, ya que estos dependen por completo de la oferta de productos que se encuentran en los mercados mayoristas. Cuadro 2. Calidad de los productos, precios y crdito de cada uno de los competidores del mercado objetivo.
Competidor Hortifruti VegePack Intermediarios del mercado Calidad del producto (Alta - Media Alta Alta Media
A1 A2

Precio del producto (Alta

B1

- Baja )

A3

- Media Alto

B2

- Baja )

B3

Crdito ( S No) S (8-15 das) S (8-15 das) S (8-15 das)

Alto Medio-Alto

Leyenda: A1: Producto sin presencia de golpes fsicos, insectos y enfermedades. Uniformidad de tamao. Lavado previo a la entrega A2: Producto poco uniforme. Presencia de leves golpes y heridas. Limpieza defectuosa A3: Producto con golpes, enfermedades y sin lavado alguna para remover la tierra B1: Producto con un sobreprecio que ronda el 50% del precio encontrado en el mercado mayorista B2: Producto con un sobreprecio que ronda el 20% del precio encontrado en el mercado mayorista B3: Producto con precios muy similares a los encontrados en los mercados mayoristas de la capital

25

En el cuadro 2, podemos ver que la competencia de la empresa maneja diferentes calidades de productos y por ende diferentes precios de venta. Las dos primeras empresas le dan una limpieza al producto, lo empacan y lo transportan en camiones refrigerados. Los ltimos comercializan un producto con mala presentacin ya que no le dan una limpieza adecuada y transportan las frutas y vegetales en camiones sin refrigeracin. Todos otorgan crdito no mayor a 15 das plazo y eso depende mucho del cliente y lo estipulado en el contrato.

Cuadro 3. Competidores actuales del mercado objetivo y su nivel de participacin.

% del Importe Total de Ventas 15% 10% 75% % del Volumen de Unidades Vendidas 10% 7% 83% Tendencias de su Participacin Crece Crece Crece

Competidor Hortifruti VegePack Intermediarios del mercado

Actualmente el mercado principal (hoteles) de la empresa Vegetales y Frutas Procesadas se encuentra abastecido en cuanto a volumen se refiere por intermediarios del mercado en un 83% y el restante 17% por Hortifruti y VegePack. En cuanto a los supermercados, Hortifruti, empresa parte de la Cadena de Supermercados Unidos (CSU) suple en su totalidad al supermercado La Unin. Por el otro lado, supermercado La Colonia es suplido por diferentes productores e intermediarios, pero cabe destacar que estos nicamente comercializan vegetales frescos, por lo cual se encuentran interesados en conseguir un proveedor que les suministre vegetales mnimamente procesados y ensaladas mixtas. El porcentaje de participacin de la competencia esta creciendo ao con ao. Esto se debe a que el mercado de las hortalizas esta creciendo a un ritmo del 4% anual, por lo cual estas empresas tienen que aumentar sus ventas para satisfacer la creciente demanda (Solrzano, 2004).

26

6.5 ANLISIS DE COMERCIALIZACIN A continuacin se describe la forma en que se comercializarn los productos y el medio necesario para hacer llegar el producto al consumidor final. 6.5.1 Presentacin de los productos Todos los productos que comercializara la empresa sern empacados en atmsferas controladas. Con los hoteles se trabajar con bolsas de uno y dos kilogramos dependiendo del vegetal a procesar. Para el caso de las ensaladas y vegetales mixtos se trabajara con empaques de 250 y 500 gramos. Para definir los tamaos de las presentaciones se trabajo con los chefs de los hoteles y la experiencia previa de los supermercados lo cual nos permiti definir el tamao ptimo con el cual tanto el cliente como la empresa se vern beneficiadas.

6.5.2 Canal de distribucin El transporte y abastecimiento es un punto clave, ya que se trabajar con productos perecederos (corta vida til), adems que estos sern consumidos en la mayora de los casos sin ningn tratamiento previo a su ingestin. Por esto se alquilar un camin con refrigeracin para mantener la cadena de fro y preservar la calidad y vida til del producto. Este a su vez debe estar limpio y en buen estado, permitiendo trasladar el producto terminado desde la planta de proceso hasta la puerta de nuestros compradores ya sean hoteles, supermercados o automarkets (tiendas de conveniencia). Este transporte de producto se realizar dos veces por semana, permitiendo ofertar productos de alta calidad y mantener el menor inventario posible en la bodega de producto terminado. Con la entrega de nuestros productos hasta la puerta de nuestro mercado meta nos estamos asegurando que el producto llegue a su destino final con las caractersticas establecidas y deseadas por el cliente, satisfaciendo de esta manera sus expectativas.

27

6.6 PLAN DE MERCADEO Este plan de mercadeo describe las cuatro P de la mercadotecnia, como lo son el producto, el precio, la plaza y la promocin en lo que se refiere a los productos que sern comercializados por la empresa.

6.6.1 Producto Los vegetales mnimamente procesados son productos de conveniencia los cuales ahorran tiempo al momento de preparar las comidas ya que estos vienen limpios y listos para consumirse. Son excelentes para dietas ya que son bajos en grasas y con altos valores nutricionales. El empacarlos en atmsferas modificadas permite obtener una mayor vida til y todo el producto es consumible, no obtenindose de esa manera residuos.

6.6.1.1 Nombre y logo del producto

Figura 2. Logo del producto.

VEGYFRUTS ser la marca con que saldrn los diferentes productos de la empresa. VEGYFRUTS es la abreviacin de Vegetales y Frutas y se determin este nombre ya que la empresa a futuro incursionar en el mercado de las frutas como pulpas.

28

6.6.2 Precio Los productos ingresarn al mercado con precios de penetracin, buscando posicionarse en el mercado y mostrar las ventajas de los vegetales mnimamente procesados.

6.6.3 Plaza Los productos se ofertarn en los supermercados y automarkets que se encuentren situados en los alrededores de centros comerciales, bancarios y oficinas en los cuales existe una gran afluencia de turistas y trabajadores de oficina los cuales los cuales diariamente requieren de un almuerzo saludable. Con la oferta de los vegetales mnimamente procesados y las ensaladas en estos puntos de venta, se piensa satisfacer al cliente a travs del beneficio del tiempo y el lugar, es decir que el consumidor final encuentre el producto que anda buscando en el lugar preciso y en el momento preciso. En cuanto a los hoteles la venta ser directa, logrando el beneficio de tiempo y lugar.

6.6.4 Promocin Con el fin de dar a conocer a estos productos los cuales son relativamente nuevos en el mercado nicaragense, se trabajar con muestras gratis en los diferentes puntos de ventas antes mencionados. Para dar a conocer las ventajas de estos productos se repartirn folletos y volantes. Estos folletos traern informacin nutricional de los vegetales y frutas, adems informarn al consumidor del correcto manejo postcosecha que deben darle a cada fruta y vegetal de la empresa y algunas recetas con las que podrn deleitarse. Los volantes tendrn la funcin principal de hacerle saber al cliente potencial que ya existen en el mercado nacional, vegetales y frutas mnimamente procesadas, adems de ensaladas de las cuales pueden deleitarse saludablemente. Otro medio de publicidad del cual har uso la empresa son los mopis y gigantografas las cuales servirn para hacerle saber a los clientes potenciales que este

29

tipo de productos ya se encuentran en el mercado y provocarles a que vayan a los diferentes puntos de ventas a consumirlos. Con estos medios de publicidad se busca comunicar a los clientes potenciales de que existe este nuevo producto en el mercado nicaragense e incrementar las ventas a futuro.

30

7 RESULTADOS DEL ESTUDIO TCNICO Este estudio demuestra la posibilidad tcnica de desarrollar los diferentes productos que se pretenden comercializar en el mercado, adems de determinar el tamao y la localizacin ptima de la planta de proceso. Estos tres puntos nos determinaron los equipos ms idneos a utilizar en el proceso productivo con el fin de mantener los estndares de calidad y maximizar el aprovechamiento de la materia prima, as como la mano de obra calificada requerida para ejecutar dicho proceso. Por ltimo, este estudio determina el flujo general del proceso de produccin que deben llevar a cabo los diferentes productos, desde su arribo a la planta de proceso, hasta el traslado del producto terminado a los supermercados y hoteles.

7.1 CAPACIDAD DE LA PLANTA DE PROCESO La planta de proceso estar ubicada en un terreno de 2300m2 ya que este es el terreno con que se cuenta para la construccin de la planta. Esta tendr un rea total de 172 m2 de los cuales 152m2 sern para el rea de proceso y almacenamiento y los restantes 20m2 para el rea de recepcin y lavado de los vegetales. Se determin esta rea ya que es la que permite la entrada de todos los equipos e instalaciones a utilizarse en el proceso productivo, adems de permitir procesar 2100 kilogramos de vegetales frescos en un turno de 8 horas de trabajo. El rea restante del terreno ser utilizada para el parqueo, reas de oficinas y en un futuro la expansin de la empresa. La planta ser de forma rectangular como se puede observar en anexo 1, y tendr 19 metros de frente por 8 metros de fondo y una altura de 3 metros permitiendo el ingreso de los diferentes equipos de produccin y haciendo ms fcil el proceso productivo. La planta se dividir en cuatro reas principales mediante el uso de barreras fsicas, con el objetivo de minimizar los puntos de contaminacin de los productos mnimamente procesados, los cuales en la mayora de los casos son consumidos en fresco, es decir sin ningn lavado previo a su ingestin. Las cuatro reas en que se dividir la planta son la de lavado y limpieza, el rea de pelado y corte, el rea de mezclas y empaque y por ltimo la de almacenamiento.

31

El rea de recepcin, chequeo y lavado del producto se encuentra fuera del rea de proceso ya que es en este punto donde el producto llega del campo y mayores riesgos de contaminacin pueden generarse. Esta seccin estar protegida del ambiente externo por zarn (malla plstica) y tendr un rea efectiva de 20 m2, espacio suficiente para descargar los 2100 kilogramos de vegetales frescos provenientes del campo diariamente. El rea de almacenamiento (cuarto fro) el cual se encuentra dentro del rea de proceso tendr 4 metros de ancho por 4 metros de largo, sumando un rea efectiva de 16 m2. Este espacio ha sido diseado para que puedan almacenarse dos producciones de la empresa. El resto de la planta estar constituido por las reas de enfriamiento, pelado y corte (90m2) y por el rea de mezclas y empaques (46m2). Cabe mencionar que para el primer ao de operaciones la planta trabajar con un 65% de su capacidad productiva ya que esos son los requerimientos iniciales del mercado objetivo. Es importante resaltar que la capacidad total de la planta con los equipos que se trabajar inicialmente es de aproximadamente 10,000 kilogramos diarios, esto en tres turnos de 8 horas y al 100% de su capacidad.

7.2 LOCALIZACIN DE LA PLANTA DE PROCESO La planta de proceso estar ubicada en Nicaragua, en el Departamento de Jinotega en el Km. 152 de la Carretera Matagalpa-Jinotega. Se determin esa ubicacin debido a la proximidad con los proveedores de la materia prima, las buenas condiciones de las vas de acceso (carretera pavimentada), y el acceso a todos los servicios

bsicos requeridos para el buen funcionamiento de la planta. Por ltimo, en este departamento de Nicaragua, existe gran cantidad de mano de obra capacitada para este tipo de trabajo en planta. Por todo esto, el lugar idneo para el establecimiento de la planta de proceso es el Km. 152 de la Carretera Matagalpa-Jinotega. 7.3 FLUJO GENERAL DEL PROCESO DE PRODUCCIN El flujo productivo de la figura 3, ha sido adaptado para los diferentes productos con los que trabajar la empresa con el fin de obtener productos de calidad e inocuidad. Cada una de las etapas se describen a continuacin.

32

Recepcin y chequeo de producto

Residuos

Limpieza y Lavado

Residuos

Enfriamiento (5oC/2 min.)

R e c o l e c c i n

Descorazonar y Pelar

Residuos

Picado, Troceado o Rodajeado

Desinfeccin y Enjuague

Secado superficial

Aderezos, crotones, quesos y pechuga de pollo

Mezclado (nicamente en caso de ensaladas y vegetales mixtos)

Embolsado y Pesado

Empaque (Atmsfera Modificada)

Almacenamiento

Traslado del producto terminado

Figura 3. Diagrama de flujo del proceso productivo5.

Tomado de Segura, M.; Daz, M. (2001). Procesos de elaboracin de productos mnimamente procesados, adaptado por Solrzano, C. (2005). 33

7.3.1 Descripcin de los procesos productivos La descripcin del proceso productivo comprende de forma secuencial las actividades que deben de llevarse acabo para obtener el producto deseado. A continuacin se detalla la descripcin de cada una de las etapas.

7.3.1.1 Recepcin y chequeo del producto. Todo el producto que llegue a la planta habr tenido una seleccin previa en el campo por parte de los proveedores de la materia prima. Al llegar a la planta, se realizar un chequeo aleatorio del producto. En este se evaluarn ciertos criterios de calidad para estos productos tales como: frescura, ausencia de insectos, ausencia de enfermedades fisiolgicas y/o microbiolgicas, ausencia de tejido necrtico,

cumplimiento de legislacin vigente de pesticidas y ausencia de microorganismos patgenos. En caso de no cumplir con las especificaciones de la planta, el producto se rechazar. Luego del chequeo y si el producto es recibido se deber anotar en una hoja de registro la siguiente informacin: cdigo del productor, producto entregado, peso, cantidad entregada y rechazada, fecha de entrega, y firma del productor y jefe de planta.

7.3.1.2 Limpieza y Lavado Luego de la recepcin y el chequeo, el producto es pasado por dos piletas para su limpieza y lavado. La primera contiene jabn biodegradable con la finalidad de facilitar la limpieza, el desprendimiento de la tierra y otros materiales extraos. La segunda pileta tendr agua con cloro a una concentracin de 150 ppm para reducir la carga microbiana. La concentracin depender mucho del producto a lavar y el tiempo de lavado ser de aproximadamente 1-2 minutos. Cabe mencionar que toda el agua a utilizar en la planta ser potable.

34

7.3.1.3 Enfriamiento Una vez el producto esta limpio, el producto ingresa por primera vez al rea de proceso donde es sumergido en una pileta con agua a 5 oC por 2 minutos con el fin de reducir la actividad metablica de las hortalizas.

7.3.1.4 Descorazonar y Pelar Luego del enfriamiento, los diferentes vegetales se pelan (eliminacin de la capa mas externa) o se descorazonan dependiendo del vegetal con que se esta trabajando en mesas de acero inoxidable. Esta operacin es manual y se requiere de cuchillos muy afilados (Afilar dos veces al da como mnimo). 7.3.1.5 Picado, troceado o rodajeado En mesas de acero inoxidable, el personal se encargar de realizar esta labor la cual es bsicamente disminuir el tamao del vegetal. Adems se contara con una mquina procesadora de vegetales y una rebanadora, equipos que facilitaran y homogenizaran el producto. Se deben afilar las cuchillas tanto de los equipos como de los cuchillos diariamente ya que sino se le causa dao al tejido del vegetal.

7.3.1.6 Desinfeccin y Enjuague Todo el producto se sumergir en una pileta con agua con una concentracin de 80 ppm de cloro. Esta etapa es importante para prevenir el pardeamiento. Luego de la desinfeccin, el producto se enjuaga con agua con menos de 0.5 ppm de cloro activo.

7.3.1.7 Secado Superficial Esta etapa lo que busca es eliminar el exceso de agua de lavado. Para esto se har uso de un tnel con aire el cual disminuir la humedad residual del producto para que este pueda tener mayor vida til y menos problemas por microorganismos patgenos.

35

7.3.1.8 Mezcla (En caso de ensaladas y vegetales mixtos). Una vez salido el producto del secado superficial, este se procede a colocar en pilas de acero inoxidable. Si se va a trabajar con vegetales mixtos se proceder a mezclar los vegetales segn proporciones establecidas previamente. En el caso de estar trabajando con ensaladas, se mezclaran de igual manera los vegetales segn proporciones ya establecidas para cada tipo de ensalada. Adicionalmente a ese proceso se le adicionar los crotones, aderezos, queso o pechuga dependiendo del tipo de ensalada a preparar. Estos productos se adquirirn de empresas ya establecidas en el mercado. Los crotones se le comprarn a Pan Bimbo, los aderezos a Heinz, los quesos en Supermercados La Colonia y las pechugas de pollo a Pollos Tip-Top.

7.3.1.9 Embolsado y Pesado El personal de la planta introducir los vegetales ya con las proporciones previamente establecidas a la bolsa y en bsculas porcionadoras y/o multifuncionales ser pesada la cantidad de producto establecido en el empaque del producto.

7.3.1.10

Empaque

Esta etapa del producto requiere de empaques especiales para lo cual se utilizarn pelculas polimricas con permeabilidad alta al oxgeno y al dixido de carbono. Dependiendo del tipo de vegetal a empacar se trabajar con sellado al vaco o atmsfera modificada pasiva en la cual la propia respiracin del producto equilibra la concentracin de los gases (reduccin de O2 y aumento de CO2). A los empaques se les aplicar un etiquetado el cual permita rastrear el producto en caso de emergencia (trazabilidad).

7.3.1.11

Almacenamiento

El producto terminado ser colocado en cajas de cartn donde luego se procedern a almacenar en el cuarto fro a 5 oC. En esta etapa el producto no permanecer por ms de 48 horas ya que se reducira la vida til del producto en 36

anaquel. En esta etapa, la inspectora de calidad constantemente estar monitoreando la temperatura de la cmara de fro con el fin de garantizar la calidad de los productos.

7.3.1.12

Traslado del producto terminado

Se realizar contratando el servicio de una empresa con camin refrigerado. Al momento de este llegar a la planta procesadora, el camin ser inspeccionado por el inspector de calidad buscando que se encuentre limpio y en buen estado su equipo de enfriamiento. La temperatura de transporte para los vegetales ser de 5 oC.

7.4 OTRAS ACTIVIDADES EN PLANTA En esta categora se encierran diferentes actividades que son parte de la rutina diaria de la planta pero que no pertenecen al flujo productivo del proceso. Entre estas tenemos la limpieza de los equipos e instalaciones y la recoleccin de los desechos slidos. 7.4.1 Limpieza de equipos e instalaciones Esta actividad se realizar dos veces al da. La primera limpieza se dar antes de que inicie el proceso productivo y la segunda una vez haya terminado el proceso productivo. De esta forma se buscar eliminar cualquier punto de contaminacin que puedan tener los vegetales principalmente con los equipos que sern parte del proceso productivo.

7.4.2 Recoleccin de desechos slidos Los desechos slidos sern depositados en estaones plsticos y luego sern recolectados dos veces al da para llevarlos fuera de la planta de proceso. La primera recoleccin se dar al medio da, antes de que el personal salga a su hora de almuerzo. La segunda ser cuando hayan terminado las actividades en planta. Estos desechos posteriormente sern recogidos de las afueras de la planta por los mismos productores de hortalizas para elaborar abonos orgnicos.

37

7.5 EQUIPOS NECESARIOS Para poder llevar a cabo el procesamiento de los vegetales y ensaladas garantizando la calidad e inocuidad se requiere de equipos bsicos para una planta de proceso. Estos equipos y sus costos podrn verse en anexo 2. Cabe mencionar que la mayor parte de estos equipos se cotizaron con dos empresas mexicanas. Se trabajo con estas dos compaas ya que ofrecen equipos de muy buena calidad, a precios mdicos y con garanta. Algunas cotizaciones podrn verse en anexo 4 y 5.

38

8 RESULTADOS DEL ESTUDIO SOCIAL El estudio social busca describir la zona de influencia de la empresa y medir el impacto que esta tendr sobre los empleos, la comunidad y otros negocios con los cuales tendr intervencin directa e indirecta. En el mapa de pobreza de Nicaragua elaborado en el ao 2000 por el PNUD y la SETEC (Secretara Tcnica de la Presidencia), el departamento de Jinotega se ubica como el segundo departamento con la mayor extensin de pobreza general con el 72.8 por ciento, slo superado por Madriz con 74.6 por ciento (INEC, 2004). Esto se debe principalmente a la baja en los precios del caf y la poca diversidad de cultivos en esta zona del pas. Estas cifras son importante mencionarlas ya estos son los antecedentes de cmo se encuentra el departamento de Jinotega donde la empresa causar impacto.

8.1 EFECTO SOBRE EL EMPLEO La empresa Vegetales y Frutas Procesadas generar 16 puestos de trabajos directos, adems de 28 puestos de trabajos indirectos con los agricultores de la Cooperativa Nebliselva. Esto suma un total de 44 puestos de trabajos fijos, ya que el abastecimiento ser contino durante todo el ao. Estas diecisis personas gozarn de los beneficios sociales (seguro social y aguinaldos pertinentes).

8.2 EFECTO SOBRE LOS NEGOCIOS Esta empresa trabajar directamente con los socios de la Cooperativa Nebliselva los cuales actualmente tienen problemas de mercado, al no contar con un contrato de compra por escrito el cual les garantice la venta de sus productos a precios razonables los cuales les generen utilidades. Por esto al poner en marcha la empresa de vegetales mnimamente procesados, estos podrn contar con un contrato de compra semanal el cual les garantice la venta de sus productos. Tambin se les busca dar asistencia tcnica con el fin de obtener mejores productos el cual es un beneficio para ambas partes involucradas.

39

La compra de los equipos tendr un impacto directo sobre otras empresas. Se requerirn de servicios de mantenimiento mensualmente para mantener la calidad y buen funcionamiento de los equipos, lo cual generara otro puesto de trabajo indirecto. Se contar con proveedores de crotones, aderezos y otros ingredientes de las ensaladas lo cual generar fuentes de empleos indirectos y fuente de ingresos para otras empresas proveedoras y parte de la cadena agroproductiva. Se requerir el alquiler de un camin refrigerado para la distribucin del producto lo cual ser una fuente de ingreso para otro negocio familiar de la zona. En fin se dinamizar un poco el rea de influencia de la empresa.

8.3 EFECTO SOBRE LA COMUNIDAD El efecto sobre la comunidad ser significativo ya que se emplearan a doce mujeres para todo el proceso productivo en planta. Cabe mencionar que la zona norte del pas, cuenta con la mayor tasa de desempleo nacional y muchas mujeres son madres solteras por lo cual el promover fuentes de empleo para el gnero femenino tiene un impacto directo en el desarrollo y bienestar econmico de la unidad familiar. Las jornadas de trabajo sern de ocho horas diarias de lunes a viernes, permitiendo compartir tiempo con su familia y las labores del hogar. Se pagar un salario superior al salario mnimo del pas lo cual permitir que estas madres enven a sus hijos a la escuela y tengan una buena alimentacin que les permita desarrollarse

adecuadamente. En cuanto al personal de gerencia se les dar prioridad a los candidatos que apliquen de los departamentos de Jinotega y Matagalpa con el fin de evitar la migracin.

8.3.1 Estimacin monetaria de los efectos El cuadro 4, nos indica el personal que se emplear durante los primeros cinco aos del proyecto. En este se cuantifican los salarios y las prestaciones sociales, as como el total del gasto a invertirse en mano de obra anualmente. Cabe mencionar que los salarios de los trabajadores tendrn un incremento del 2% anual, el cual servir como incentivo buscando que estos sean ms productivos en el transcurso del tiempo y 40

se encuentren satisfechos con sus honorarios. El nmero de trabajadores ira en aumento ya que en el ao 3, se incorporara al gerente de mercadeo y publicidad, y en el ao 4 se contrataran dos personas mas de planta debido al incremento en las proyecciones de ventas. El presupuesto pormenorizado podr verse en anexo 6.

Cuadro 4. Estimacin monetaria de mano de obra requerida anualmente.

Costo Personal Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 16 16 17 19 19 Empleados $ 37,500.00 $ 38,250.00 $ 42,615.00 $ 46,647.00 $ 47,580.00 Salarios Prestaciones $ 11,250.00 $ 11,475.00 $ 12,784.50 $ 13,994.10 $ 14,274.00 $ 48,750.00 $ 49,725.00 $ 55,399.50 $ 60,641.10 $ 61,854.00 Total Costo Personal Prestaciones estn calculadas como un 30% sobre el salario de empleados

41

9 RESULTADOS DEL ESTUDIO ORGANIZACIONAL La estructura organizacional que se presenta en este estudio, ha sido seleccionada segn los requerimientos de la empresa y con el nico objetivo de contar con la mejor directriz posible. Los puestos claves de la empresa son el gerente general, la asistente de gerencia, el encargado del rea administrativa y financiera, el jefe de planta, la inspectora de calidad, el asistente tcnico y el personal de la planta de proceso. Cabe mencionar que como la empresa esta iniciando, no se contar con un encargado de cada rea, nicamente el departamento de produccin contar con un jefe de planta, el cual tendr a su cargo a diez mujeres que se encargarn de todo el proceso productivo desde el arribo de la materia prima a la planta hasta el almacenamiento. Por otro lado, el departamento de calidad contar con la inspectora de calidad la cual ser la encargada de toda la parte de chequeo de materia prima y revisin de producto en las diferentes etapas de produccin. La parte contable de la empresa la llevar el encargado del rea administrativa financiera. Se tendr un asistente tcnico el cual le brinde asesora tcnica a los productores proveedores y una asistente de gerencia la que se encargar de recibir y responder los pedidos, quejas y sugerencias. Por ltimo, el gerente general el cual estar a cargo de planificar, organizar y coordinar las actividades de la empresa, adems de encargarse del rea de mercadeo durante los primeros dos aos de la empresa.

9.1 CARGOS QUE COMPONEN LA EMPRESA Nombre del cargo: Descripcin: Funcin: Planificar, organizar y coordinar las operaciones de acuerdo a la demanda del mercado y las estrategia de comercializacin ejecutadas por la Gerente General empresa. Responsable de elaborar informes

econmicos y contables los cuales indiquen el desempeo de la empresa.

42

Tareas: Firma de contrato con proveedores. Contacto con clientes. Representar a la empresa en ferias. Nombre del cargo: Descripcin: Funcin: Responde y ejecuta las directrices del gerente general. Supervisa y controla el registro de las planillas. Atencin al cliente. Asistente de gerencia Tareas: Recibir los pedidos, confirmar los pedidos. Contestar las llamadas ya sea de pedidos, quejas o sugerencias. Comunicar los pedidos al jefe de planta. Maneja las planillas. Nombre del cargo: Descripcin: Funcin: Ejecutar las directrices de la gerencia para asegurar el cumplimiento de la demanda y operaciones en planta. Organiza y distribuye el Jefe de Planta personal a su cargo. Lleva el registro de las planillas e inventarios de producto terminado. Tareas: Crear un ambiente de trabajo armonioso con el fin de que las procesadoras sean mas eficientes en su trabajo. Mantener contacto directo con los proveedores. Llevar control de la produccin e inventarios. Nombre del cargo: Encargado administrativa financiera. del rea y Descripcin: Funcin: Llevar todos los registros contables que requiere la empresa y la gerencia con el fin de poder tomar mejores decisiones fundamentadas en datos estadsticos.

43

Tareas: Llevar la contabilidad de la empresa (C x Cobrar y C x Pagar). Nombre del cargo: Descripcin: Funcin: Realizar muestreos aleatorios a todo el producto que ingresa a la planta y al producto terminado con el fin de garantizar la calidad e Inspector de calidad inocuidad de los vegetales. Tareas: Revisar la calidad de los vegetales procesados antes, durante y despus del proceso productivo. Nombre del cargo: Descripcin: Funcin: productores. Asistente tcnico productores de Tareas: produccin. Impulsar Realizar Brindar nuevas monitoreos soluciones tecnologas de plagas de y y Dar asistencia tcnica a los

enfermedades.

eficientes

econmicas a los problemas tcnicos de produccin. Nombre del cargo: Descripcin: Funcin: Encargados de todos los procesos en Personal de planta de planta. proceso Tareas: Lavar, descorazonar, picar, empacar y almacenar los diferentes vegetales procesados.

9.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA EMPRESA La empresa Vegetales y Frutas Procesadas, esta convencida que la nueva gerencia debe ser un modelo horizontal como se puede observar en el organigrama abajo expuesto. Mediante esta organizacin de trabajo, todas las reas estn 44

interrelacionadas una con otra y el xito ha alcanzar ser a travs del trabajo y esfuerzo de todas las partes involucradas, por lo cual no existir ningn ganador o perdedor, sino un trabajo en equipo el cual busque optimizar las utilidades de la empresa.
Dep. de Produccin

Dep. de Administracin y Finanzas

Gerencia General

Dep. de Mercadeo y Ventas

Dep. de Gestin de Calidad y mejoramiento continuo

Figura 4. Estructura organizacional de la empresa. 9.3 CRITERIOS MEDIANTE LOS CUALES SERAN SELECCIONADOS LOS CARGOS CLAVES DE LA EMPRESA

Cargo Clave:

Criterio para seleccionarlo: Estudios universitarios en agronegocios o

Gerente General

administracin de empresas. Con experiencia laboral en puestos de gerencia, comercializacin y mercadeo de hortalizas. Dominio de programas de cmputo. Dominio del idioma ingles.

Cargo Clave:

Criterio para seleccionarlo: Estudios universitarios. Conocimiento de World,

Asistente de gerencia

Excel y Power Point. Capacidad para organizar y

45

distribuir trabajo. Habilidad para organizar archivos. Habilidad para redactar. Buenas relaciones

interpersonales, de servicio al cliente y proveedores. Cargo Clave: Criterio para seleccionarlo: Bachillerato de secundaria. Conocimientos

bsicos de programas de cmputo. Experiencia en manejo de personal. Conocimiento de los parmetros Jefe de Planta de calidad de las hortalizas. Preferiblemente con conocimientos de Buenas Prcticas de Manufactura

(BPM), y Anlisis de Peligros y Puntos Crticos de Control (HACCP). Cargo Clave: Inspector de calidad Criterio para seleccionarlo: Bachillerato de secundaria. Conocimiento de los parmetros de calidad de las hortalizas. Experiencia previa en puestos similares es indispensable. Cargo Clave: Encargado del rea Criterio para seleccionarlo: Graduado en administracin de empresa, con experiencia previa de dos aos. Dispuesto a trabajar por resultados. Con ganas de trabajar y superarse. Cargo Clave: Asistente productores. Cargo Clave: Personal de planta de proceso. Criterio para seleccionarlo: Buenas destrezas en la manipulacin de los vegetales. Ganas de trabajar en un ambiente tcnico de Criterio para seleccionarlo: Ingeniero agrnomo con experiencia en hortalizas.

administrativa y financiera

armonioso. Edad: 20-30 aos. Sexo femenino.

46

10 RESULTADOS DEL ESTUDIO AMBIENTAL Los impactos ambientales que ocasionar la empresa en cada una de sus actividades del proceso productivo fueron determinadas mediante una Matriz de Leopold. Esta matriz se realiz con el fin de determinar los impactos y buscar medidas que mitiguen los impactos negativos al medio ambiente. Para elaboracin de la misma se tom en cuenta dos aspectos, la magnitud del impacto sobre el rea (# superior) y la importancia o intensidad del impacto (# inferior) que tiene cada variable dentro del medio en que se establecer el proyecto. Como parmetros se determinaron todas las actividades del proceso productivo y la interaccin que estas puedan tener con aspectos ambientales tales como: consumo de agua, uso de energa, manejo de desechos y aguas residuales. A continuacin se presenta la Matriz de Leopold para la planta procesadora de vegetales (cuadro 5).

47

Cuadro 5. Matriz de Leopold para la planta procesadora de vegetales.

ACTIVIDADES DEL PROCESO PRODUCTIVO
Recepci n y chequeo del producto Consumo de Agua Picad, Troceado y/ Rodajead o

Limpie za y Lavado

Enfria miento

Descoraz onar y Pelar

Desinfecc in y Enjuague

Secado Superficia l

Mezclado

Embolsad o y Pesado

Empaq ue

Almacena miento

Traslado del producto

ASPECTOS AMBIENTALES

Manejo de desechos

Aguas residuales

Uso de energa

48

3/4

2/2

1/2

6/8

1/1

1/1

1/1

3/3

2/4

1/1

1/1

4/6

1/1

1/1

1/1

1/1

1/2

1/1

6/7

1/1

5/8

3/3

1/1

1/1

2/3

1/1

1/1

2/2

1/2

1/1

Leyenda: # 1 Muy poco significativo; # 2 Poco Significativo; # 3 Moderado; # 4 Significativo; # 5 Elevado.

Como se puede observar en la Matriz de Leopold, la sumatoria de cada fila da como resultado la consecuencia de las actividades sobre cada factor ambiental. Para este proyecto en especfico, los aspectos ambientales mas afectados son el consumo de agua, el uso de energa y las aguas residuales. Por otro lado, la sumatoria de cada columna es la valorizacin del efecto que produce cada actividad al medio ambiente. Para este proyecto, la actividad que ocasiona mayor impacto es la limpieza y lavado de los vegetales ya que en esta actividad se consumo bastante agua y el agua que sale del proceso lleva materia orgnica, y residuos de cloro y jabn.

10.1 MITIGACIN DE LOS IMPACTOS Luego de haber definido cuales son los impactos y donde se producen, se puede iniciar un plan de mitigacin de impactos el cual sea real y alcanzable para la empresa.

10.1.1 Desechos lquidos y mitigacin de impactos Las aguas residuales cargarn con tierra y ciertas partculas de cloro y jabn con el cual se han lavado los vegetales. Los porcentajes de cloro y jabn a utilizar en la planta durante el proceso de lavado (150 ppm) son los utilizados por plantas similares las cuales se encuentran certificadas bajo la normativa ISO 14000. Es importante mencionar que todas las aguas del proceso productivo pasarn por filtros los cuales tienen la finalidad de separar los sedimentos y mitigar el impacto que se le pueda ocasionar al ambiente. Cabe mencionar que no se contar con una planta de tratamiento de agua ya que el costo econmico es muy alto como para pagar la inversin con las producciones iniciales de la planta. Por esto, para eliminar el impacto que podra causar el jabn al ambiente, se trabajar con jabn biodegradable. Por ltimo, cabe mencionar que lo que se busca es darle un mejor aprovechamiento al agua de lavado de los vegetales y que esta no sea una fuente de contaminacin para otras aguas.

49

10.1.2 Desechos slidos y mitigacin de impactos Los desechos slidos generados por la planta sern bolsas plsticas y desechos orgnicos. Los desechos plsticos sern recolectados y almacenados en las afueras de la planta para ser posteriormente vendidos para reciclaje. Los desechos orgnicos sern depositados en estaones plsticos y sern recolectados y llevados fuera de la planta de proceso dos veces al da. Estos desechos al final del da sern recogidos por los mismos productores y sern llevados a una de sus fincas donde se elaborar compost y lombrihumus, el cual posteriormente ser aplicado al suelo como abono orgnico. Esto ltimo genera un impacto positivo al ambiente.

50

11 RESULTADOS DEL ESTUDIO ECONMICO El estudio econmico de un proyecto es esencial para lograr tener los recursos econmicos disponibles para as iniciar o llevar a cabo un proceso productivo. Sin un anlisis econmico, no habra control de los recursos utilizados, y por lo tanto, un proyecto estara destinado al fracaso. El estudio econmico plantea y analiza los presupuestos o proyecciones de produccin, administracin, ventas, y financieros de tal forma de que los recursos disponibles sean adecuadamente invertidos. En el presente estudio se hace un anlisis de la inversin inicial que requerir el proyecto, los costos fijos y variables, as como los ingresos que se recibirn de la actividad. Con base en esta informacin, posteriormente se realiz el flujo de caja el cual determin la rentabilidad o factibilidad del proyecto.

11.1 PRESUPUESTO DE INVERSIN DE CAPITAL La inversin de capital esta constituida por los gastos que se realizarn antes de iniciar la operacin del proyecto y el capital de trabajo, una vez se ponga en marcha el proyecto. En el cuadro 6, se puede observar que los rubros de mayor inversin corresponden al terreno e instalaciones y la adquisicin de los equipos de la planta procesadora. Estos dos representan un 90.4% de la inversin total. El restante 9.6% esta repartido entre el costo del vehculo, los gastos previos (downtime) y el capital de trabajo a utilizar durante el primer mes de actividades de la empresa. Cabe mencionar que los gastos previos han sido tomados en cuenta ya que es el dinero que se invierte en el plazo en que las instalaciones y equipos estn adquirindose. El capital del trabajo es nicamente el 2.4% ya que el flujo de caja ser semanal y en el peor de los casos quincenal, eso depender del crdito otorgado a los clientes de la empresa. Adems la empresa se financiar con los proveedores de materia prima durante perodos de una semana.

51

Cuadro 6. Presupuesto general de inversin de capital.

Rubro Terreno e instalaciones Maquinaria y equipo Vehiculo Gastos previos (Downtime) Total de inversin inicial Capital de trabajo Total Total ($) 50810.50 25237.00 5000.00 1000.00 82047.50 2000.00 84047.50

En anexos 2 y 3 se encuentran pormenorizados los diferentes rubros del presupuesto de inversin de capital. El cronograma de establecimiento por objetivos especficos se pueden observar en anexo 7.

11.2 PROYECCIONES DE VENTAS El mercado objetivo esta dividido bsicamente en dos: el primero son los hoteles y el segundo los supermercados los cuales constituyen el vnculo para vender los productos al detalle y as llegar al consumidor final. Cada uno de los hoteles demanda alrededor de 80 diferentes productos (ver anexo 8) y para eso invierten alrededor de US$ 6,500 dlares mensuales.6 Como no todos los productos sern suplidos por la empresa ya que algunos son importados tal es el caso de la manzana, uvas, entre otros, para estimar las proyecciones de ventas se redujeron los costos de los hoteles en cuanto a esos rubros y nicamente se tomaron en cuenta los productos que comercializar la empresa, lo que totaliza US$ 5,000 dlares mensuales para cada uno de los hoteles estudiados. Ahora bien para efecto de las proyecciones se ha determinado que se trabajar en el primer ao con cinco de los ocho hoteles estudiados ya que solo de esos hoteles se tienen cartas de intencin de

Gerentes de alimentos y bebidas de los ocho hoteles estudiados. 2005. Consumo mensual de vegetales y frutas (entrevistas). Managua, Nicaragua. 52

compras (ver anexo 9 y 10). A cada uno de esos hoteles se le vendern 1000 unidades mensuales, es decir 12,000 unidades anuales lo cual nos da un total de 60,000 unidades anuales para los cinco hoteles. En el caso de las ensaladas las cuales sern comercializadas en los supermercados, las proyecciones de ventas fueron estimadas de la siguiente manera. De acuerdo con Lainez, J. (2005), como mnimo 850 personas compran diariamente frutas o verduras en los siete establecimientos de los supermercados La Colonia y cinco establecimientos de los supermercados La Unin7. Esto nos da un total de 10,200 personas y se estim que el 1% de todas estas personas consuman una ensalada ya sea como almuerzo, cena o para servirla como entrada para el plato fuerte en su casa. Con esta informacin las ventas estimadas son de aproximadamente 100 ensaladas diarias, es decir 36,000 anuales. Se tiene conocimiento de que las ventas no todos los das sern iguales, pero como las ensaladas tendrn una vida til mayor a una semana, estas podrn ser adquiridas en el plazo de una semana. En este planteamiento, se ha dejado por fuera a los 10 establecimientos de automarkets donde tambin se comercializaran estos productos, esto con el fin de darle mayor holgura a las proyecciones de ventas. En el caso de los vegetales mnimamente procesados el escenario es diferente ya que de estos productos si se cuenta con informacin real del consumo diario. De acuerdo con Lainez (2005)8, gerente de perecederos de Supermercados La Colonia, la demanda diaria de estos productos es de aproximadamente 75 paquetes unitarios en los siete establecimientos de esta cadena de supermercados. Ahora bien, como se trabajar con 12 supermercados, agregando los cinco establecimientos de

supermercados La Unin, se proyectan ventas diarias de 120 paquetes unitarios, es decir 43,200 unidades anuales.

7 8

Lainez, J. 2005. Movimiento de frutas y verduras (entrevista). Managua, Nicaragua.

Lainez, J. 2005. Consumo de vegetales mnimamente procesados (entrevista). Managua, Nicaragua. 53

El cuadro 7, se muestran las ventas anuales de ensaladas, vegetales empacados (Hoteles) y bolsas de vegetales empacados para venta al detalle durante los prximos cinco aos, tomando en cuenta las consideraciones mencionadas anteriormente.

Cuadro 7. Presupuesto de venta (en unidades).

Ventas (Unidades) Lnea de Producto Ensaladas Vegetales empacados (Hoteles) Bolsas de Vegetales Empacados Total

Ao 1

Ao2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

36,000 60,000 43,200 139,200

36,720 72,000 44,064 152,784

37,454 72,000 44,945 154,399

38,578 84,000 46,294 168,872

39,735 84,000 47,682 171,417

Es importante mencionar que los volmenes de ventas de ensaladas y bolsas de vegetales empacados tendrn un incremento del 2% anual durante los aos dos y tres y del 3% anual durante los aos cuatro y cinco, mientras el mercado de las frutas y vegetales frescos crece a un ritmo del 4% anual (Solrzano, 2004). En cuanto a los vegetales empacados para los hoteles, se iniciar trabajando con cinco hoteles y se prev el abastecimiento de un nuevo hotel durante los aos dos y cuatro. Cada hotel demanda alrededor de 12,000 unidades anuales.

11.3 PROYECCIONES DE INGRESOS Para determinar los ingresos anuales de la empresa se establecieron los precios de los productos y los volmenes de ventas anuales. Para esto, primeramente se determinaron los costos de produccin de cada uno de los productos y los gastos generales y administrativos que conlleva la produccin de cada unidad. Posteriormente se tomaron en cuenta los precios de los productos frescos y finalmente el poder adquisitivo del segmento de la poblacin al cual van dirigido los productos.

54

Para el caso de las ensaladas, el precio de venta a los supermercados y automarkets ser de US$ 1.47 dlares la unidad. Es importante resaltar que en Supermercados La Colonia ya se han vendido ensaladas a precios superiores a los establecidos en este proyecto. En cuanto a las bolsas de vegetales mnimamente procesadas, estas se vendern a US$ 1.00 dlar la unidad. Cabe mencionar que todos estos productos van dirigido al mercado detallista por lo que se tom muy en cuenta que estos productos sern comercializados por los supermercados y automarkets, los cuales le agregan un 40 a 50% adicional al precio de venta como margen de utilidad bruta por parte de ellos. Por ltimo, a los hoteles los paquetes de 1000 gramos de vegetales mnimamente procesados se les vendern a US$ 5.00 dlares por unidad. Es importante mencionar que del precio de venta establecido, el 55.3% corresponde a los costos de produccin (materia prima) de los diferentes productos, el 29.9% a gastos generales y de administracin, el 2.5% al pago de intereses, el 3.5% al pago de impuestos, y el restante 8.8% corresponde a las utilidades netas de la empresa (ver cuadro 13).

55

Cuadro 8. Proyeccin de Ingresos (en dlares) para los cinco aos del proyecto.
Producto Valor Unidad Unitario 1.47 5.00 Unidad Kilo Ao 1 ($) Meses 1 4,410 2 4,410 3 4,410 4 4,410 5 4,410 6 4,410 7 4,410 8 4,410 9 4,410 10 4,410 11 4,410 12 4,410

Ensaladas Vegetales empacados (Hoteles) Bandeja de vegetales empacados

25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000

1.00

Unidad

3,600

3,600

3,600

3,600

3,600

3,600

3,600

3,600

3,600

3,600

3,600

3,600

Total de ventas mensuales

33,010 33,010 33,010 33,010 33,010 33,010 33,010 33,010 33,010 33,010 33,010 33,010 Total de ventas anual US$ 396,120

56
Producto Ensaladas Vegetales empacados (Hoteles) Bandeja de vegetales empacados 5.00 Kilo 92,700 92,700 1.00 Unidad 11,346 117,946 11,346 117,946 Total de ventas trimestrales Total de ventas anuales

Valor Unidad Ao 2 Ao 3 Unitario Ao 5 Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Ao 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1.47 Unidad 13,900 13,900 13,900 13,900 14,603 14,603 14,603 14,603 61,968 65,742 92,700 92,700 95,481 95,481 95,481 95,481 458,945 472,714

11,346 117,946

11,346 117,946

11,920 122,004

11,920 122,004

11,920 122,004

11,920 122,004

50,586

53,667

US$ 471,784

US$ 488,016

571,499 592,123

Para obtener la proyeccin de ingresos (cuadro 8), se determinaron los precios y volmenes de ventas de los diferentes productos. Cabe mencionar que el incremento en los precios de venta ser del 3% anual, esto debido al incremento anual en los costos de produccin (inflacin).

11.4 PRESUPUESTO DE COSTOS En este presupuesto se analizaron los diferentes costos en que incurrir el proyecto. Los costos a tomar en cuenta sern los costos fijos, variables y financieros y de depreciacin.

11.4.1 Costos variables Los costos variables son todos los costos que varan dependiendo de los niveles de produccin de la empresa. Para este proyecto, estos costos estn bsicamente constituidos por la materia prima, el material de empaque, el transporte, los servicios bsicos, la publicidad, entre otros, los cuales varan segn el aumento o descenso de la cantidad de bienes producidos. En el cuadro 9, se pueden observar los diferentes costos variables de la empresa a lo largo de los cinco aos del proyecto.

57

Cuadro 9. Presupuesto general de costos variables.

Costos Ensaladas Vegetales empacados (Hoteles) Bolsas de Vegetales Empacados Servicios Bsicos (Agua, Luz, Telfono) Salarios y Prestaciones Promocin y Publicidad Alquiler Transporte Imprevistos Total (US$) Ao 1 30,600.00 166,800.00 22,032.00 11,883.00 19,500.00 15,845.00 12,874.00 1,980.00 281,514.00 Ao 2 32,148.00 206,165.00 23,147.00 14,154.00 19,890.00 18,871.00 15,333.00 2,359.00 332,067.00 Ao 3 33,775.00 212,350.00 24,318.00 17,080.00 20,670.50 19,521.00 15,860.00 2,440.00 346,014.50 Ao 4 35,831.00 255,174.00 25,799.00 20,003.00 25,211.91 22,860.00 18,574.00 2,858.00 406,310.91 Ao 5 38,014.00 262,829.00 27,370.00 20,724.00 25,721.43 23,685.00 19,244.00 2,960.00 420,547.43

A continuacin se detalla el costo pormenorizado para cada lnea de producto de la empresa. Estos costos son todos aquellos en los que se incurre en el proceso productivo.

Cuadro 10. Presupuesto de costos variables por unidad de producto.

Ensaladas Materia Prima Empaques Otros Total (US$) 0.37 0.12 0.36 0.85

Vegetales empacados (Hoteles) 2.60 0.18 0.00 2.78

Bolsas de Vegetales Empacados 0.39 0.12 0.00 0.51

Como se puede observar en el cuadro 10, los mayores costos son para la materia prima y el empaque. nicamente cuando se trabaja con ensaladas se utilizan otros productos tales como aderezos y crotones los cuales se compran a terceras empresas tales como Pan Bimbo, Heinz, Supermercados La Colonia y Pollos Tip-Top. La 58

materia prima para las tres lneas de productos son los diferentes vegetales provedos por la Cooperativa Nebliselva. Con esta cooperativa se mantendr una estrecha relacin y alianza, ya que estos son un punto clave para lograr el xito de la empresa al proveer los distintos vegetales. A estos se les brindar asistencia tcnica y apoyo con el fin de desarrollar nuevas tecnologas de produccin buscando la sostenibilidad y en un futuro lanzar al mercado una lnea de productos orgnicos. El empaque es tiene un costo alto relativamente con el costo del producto, ya que se trabajar con pelculas polimricas las cuales permitan crear una atmsfera modificada alargndole la vida til a los diferentes productos. Es importante mencionar que los costos variables representan el 71% del precio final de los productos. Esto nos indica que los costos de la materia prima los cuales son el costo nmero uno de los costos variables juegan un papel fundamental en el xito y buen desempeo de la empresa.

11.4.2 Costos Fijos Los costos fijos son todos aquellos en los que se incurre independientemente del nivel de produccin o servicios de la empresa. Dentro de estos costos podemos encontrar por ejemplo los costos administrativos, costos del seguro, costos de mantenimiento, entre otros. Para este proyecto los costos fijos representan cerca del 13.9% del precio final del producto. Cabe mencionar que mientras menor es el porcentaje de los costos fijos, menor es el riesgo de la empresa a sufrir por cambios bruscos o repentinos en el mercado.

59

Cuadro 11. Presupuesto de costos fijos (en dlares).

Costos Costos Administrativos Mantenimiento Seguros Materiales de Oficina Pasajes y viticos Amortizacin Total (US$) Ao 1 29,250.00 1,980.00 3,961.00 1,980.00 2,971.00 14,757.00 54,899.00 Ao 2 29,835.00 2,359.00 4,718.00 2,359.00 3,538.00 17,129.00 59,938.00 Ao 3 34,729.50 2,440.00 4,880.00 2,440.00 3,660.00 19,882.00 68,031.50 Ao 4 35,424.09 2,858.00 5,715.00 2,858.00 4,286.00 23,079.00 74,220.09 Ao 5 36,132.57 2,960.00 5,921.00 2,960.00 4,441.00 52,414.57

En el cuadro superior de presupuestos de costos fijos, el 53.3% de estos costos corresponde a costos administrativos, seguido por la amortizacin (26.9%), seguros (6.7%), en cuarto lugar se encuentran pasajes y viticos con un 5.4%, y empatados en quinto lugar los costos de mantenimiento y materiales de oficina con un 3.6% para cada uno. Es importante mencionar que para el quinto ao no habr costo de amortizacin ya que el perodo del prstamo es de cuatro aos.

11.4.3 Costos financieros La inversin inicial del proyecto es de US$ 84,047 dlares, de los cuales el 10.9% ser asumido por el inversionista y el restante 89.1% ser financiado por un banco privado. De acuerdo con Arguello (2005), vicegerente general de Banco Uno, la tasa de inters del prstamo ser del 15% anual9, ya que esta es la tasa con que trabajan los bancos nacionales para financiar proyectos de agroindustria. El perodo del prstamo ser de cuatro aos ya que se buscan generar utilidades para reinvertir y expandir la empresa. Las cuotas del prstamo sern mensuales ya que el flujo de caja lo permite al

Arguello, J. 2005. Como emprender una gestin crediticia (entrevista). Managua, Nicaragua. 60

tener una poltica de crdito de 15 das como mximo. El presupuesto de amortizacin se puede ver en Anexo 11.

11.4.4 Costo de depreciacin El mtodo utilizado fue el de lnea recta ya que este es el mtodo aprobado por la Direccin General de Ingresos (DGI). Para fines de anlisis los edificios, equipos, y el vehiculo liviano tendrn una vida til de 5 aos. En el cuadro 12, se puede observar la depreciacin anual y acumulada del proyecto. Cabe mencionar que la depreciacin se trabaj con US$ 82,047 dlares, ya que US$ 2,000 dlares sern el capital de trabajo.

Cuadro 12. Presupuesto de costo de depreciacin.

Ao 1 2 3 4 5 Depreciacin anual $16,409.4 $16,409.4 $16,409.4 $16,409.4 $16,409.4 Depreciacin acumulada $16,409.4 $32,818.8 $49,228.2 $65,637.6 $82,047.0 Valor en libros $65,637.6 $49,228.2 $32,818.8 $16,409.4 0

61

12 RESULTADOS DEL ESTUDIO FINANCIERO El estudio financiero recopila toda la informacin de los anteriores estudios y los analiza mediante indicadores financieros los cuales determinan la factibilidad de la empresa. Los indicadores financieros utilizados fueron el Valor Presente Neto (VPN), la Tasa Interna de Retorno (TIR) y el Retorno sobre la Inversin (RI). Tambin se incluye un anlisis de sensibilidad evaluando variaciones en los volmenes de venta y los costos variables. Por ltimo se evaluaron distintas formas de financiamiento para la empresa.

12.1 ANLISIS FINANCIERO El anlisis financiero nos permite determinar la factibilidad econmica de cualquier proyecto de inversin. En este caso el proyecto analizado, demuestra que es rentable y puede pagar la inversin inicial y dejar utilidades al inversionista. El inters a pagar al banco es del 15% anual durante los cuatro aos del prstamo. Esta tasa de inters es otorgada por bancos privados a proyectos agroindustriales en Nicaragua, pas donde ser montada la planta de proceso. El Valor Presente Neto (VPN) para este proyecto de inversin a cinco aos es de US$ 86,629.75 dlares. Su Tasa Interna de Retorno (TIR), es del 49% y su Retorno sobre la Inversin del 65%. Todos los anlisis realizados demuestran la factibilidad del proyecto lo cual permite tomar la decisin de ponerlo en marcha.

62

Cuadro 13. Flujo de efectivo del proyecto.

Ao 0 Ventas Costo de los Bienes Vendidos Utilidad Bruta Salarios Prestaciones Alquileres locales Alquileres de Maquinaria Mantenimiento Seguros Agua, gas, electricidad Comunicaciones Utiles de oficina Promocin y Publicidad Pasajes y viticos Transportes Depreciacin Imprevistos Total Gastos Generales y de Administracin Intereses Pagados Utilidad antes de Impuestos Impuestos Utilidad Neta Ms: Depreciacin Menos: Amortizaciones Inversin Inicial Venta de Inversin al final del Perodo Flujo de Caja Neto Valor Presente Neto Tasa Interna de Retorno Retorno Sobre la Inversin $ 84,047.00 Ao 1 396,120.00 219,432.00 176,688.00 37,500.00 11,250.00 1,980.60 3,961.20 11,883.60 1,980.60 15,844.80 2,970.90 12,873.90 16,409.40 1,980.60 118,635.60 10,239.82 47,812.58 14,343.77 33,468.81 16,409.40 14,756.76 Ao 2 471,783.67 261,459.98 210,323.69 38,250.00 11,475.00 2,358.92 4,717.84 14,153.51 2,358.92 18,871.35 3,538.38 15,332.97 16,409.40 2,358.92 129,825.20 7,867.60 72,630.89 21,789.27 50,841.63 16,409.40 17,128.97 Ao 3 488,017.45 270,442.86 217,574.59 42,615.00 12,784.50 2,440.09 4,880.17 17,080.61 2,440.09 19,520.70 3,660.13 15,860.57 16,409.40 2,440.09 140,131.34 5,114.04 72,329.20 21,698.76 50,630.44 16,409.40 19,882.53 Ao 4 571,499.88 316,804.60 254,695.28 46,647.00 13,994.10 2,857.50 5,715.00 20,002.50 2,857.50 22,860.00 4,286.25 18,573.75 16,409.40 2,857.50 157,060.48 1,917.84 95,716.96 28,715.09 67,001.87 16,409.40 23,078.74 Ao 5 592,122.81 328,213.13 263,909.68 47,580.00 14,274.00 2,960.61 5,921.23 20,724.30 2,960.61 23,684.91 4,440.92 19,243.99 16,409.40 2,960.61 161,160.59 102,749.08 30,824.73 71,924.36 16,409.40 -

63

$ $ $

$ $ $

$ $ $

$ $ $

$ $ $

(84,047.00) $ $86,629.75 49% 65%

35,121.45 $

50,122.05 $

47,157.31 $

60,332.53 $

88,333.76

12.2 ANLISIS DE SENSIBILIDAD Este anlisis tiene como objetivo determinar la sensibilidad en los indicadores financieros ante el cambio de determinadas variables del mercado en el cual la empresa no tiene un absoluto control. El cambio de dos factores puede afectar directamente al proyecto, estos factores son: costos variables (materia prima) y los porcentajes o volmenes de ventas. La importancia del primer factor (materia prima) se debe a que representa el 55% de los costos totales. Adems, la planta de proceso funciona como una fbrica la cual transforma los vegetales proveniente de los agricultores, por tal razn se tienen que pagar en el mercado buenos precios para lograr obtener producto de calidad. El segundo aspecto esta relacionado con el volumen mnimo de ventas (% de ventas) que se deben realizar para que se puedan cubrir los costos de produccin y tambin los gastos fijos del proyecto. La sensibilidad del proyecto se analiz con el aumento y disminucin del costo de la materia prima y de los volmenes de ventas (% de ventas). Para fines de estudio, se estim que el agricultor recibir cerca del 55% del precio que se obtiene por la venta del producto, basado en ello la sensibilidad se analiz con aumentos hasta de un 25% y reducciones de hasta un 5% en los costos de la materia prima. Esto para tener escenarios pesimistas y optimistas. Para el segundo aspecto el volumen de ventas del proyecto se inici con ventas base del 100% (escenario real), en la cual se abastecern a cinco hoteles, dos supermercados y 10 tiendas automarkets. De este 100% estimado de ventas, se redujo hasta un 15% y se aumento un 5%, buscando obtener el punto de equilibrio.

64

200.000

150.000

VAN (dlares)

100.000

50.000

0 85% -50.000 87,5% 90% 95% 100% 105%

% de Ventas

Figura 5. Sensibilidad del VAN al cambio en el porcentaje de ventas.

La figura 5, muestra que cuando el proyecto disminuye sus ventas en un 10% el VAN se ve afectado y si estas se reducen a un 12.5% el VAN es el mnimo posible. Porcentajes de venta menores a este, dan como resultado un VAN negativo y por consiguiente que el proyecto no sea rentable. Lo anterior demuestra que los volmenes de venta son un riesgo inminente debido a que la planta necesita cubrir los costos variables en primer lugar y luego los gastos administrativos y generales.

65

200,000

150,000 VAN (dlares)

100,000

50,000

0 -5% -50,000 Costos Variables (M. Prim a) 0% 5% 10% 15% 20% 25%

Figura 6. Sensibilidad del VAN al cambio en los costos variables (Materia Prima).

Como se observa en la figura 6, si los costos variables aumentan en ms de un 20% el proyecto se vera en grandes problemas ya que su VAN seria negativo, impidiendo la rentabilidad de esta. Por tal razn, el precio pagado al agricultor por la materia prima no debe ser mayor al 10%. Cabe mencionar que cuando se esta trabajando con productos perecederos, estos tienden a variar de precios debido a su estacionalidad, por esto cada quince das se modificaran la lista de precios a los hoteles con el fin de corregir cualquier alza o baja en los precios. Esto indica que bsicamente los precios se regirn por la oferta y demanda del mercado. Por otra parte, en un escenario optimista si el precio que se le paga al agricultor es menor al 55% se lograra obtener un VAN mayor a los US$ 150 mil dlares.

66

13 CONCLUSIONES Luego de realizar los estudios de mercado, tcnico, social, ambiental, organizacional, econmico y financiero se determin la factibilidad del

establecimiento de la planta procesadora de vegetales en Jinotega, Nicaragua. Los productos a comercializar por la empresa son vegetales mnimamente procesados y ensaladas mixtas. Estos son productos de conveniencia los cuales han tomado mayor auge en los ltimos diez aos debido a la incorporacin de la mujer a la fuerza laboral lo cual ha ocasionado que cada vez sea ms comn ingerir alimentos fuera de casa y que se cuente con menos tiempo para preparar los alimentos. Los vegetales mnimamente procesados tendrn como mercado objetivo los supermercados y hoteles de la capital nicaragense. En cuanto a las ensaladas, estas se comercializarn en los supermercados y automarkets (tiendas de conveniencia) que se encuentren situadas en los alrededores de centros comerciales, bancarios y oficinas los cuales concentran un sinnmero de trabajadores los cuales diariamente requieren de un almuerzo saludable. Los principales competidores del mercado objetivo son Hortifruti, VegePack y ciertos intermediarios del mercado. Los primeros solo abastecen a los

supermercados La Unin, ya que este supermercado es parte de la Cadena de Supermercados Unidos (CSU). Los segundos empacan vegetales frescos sin darle ningn procesamiento y los comercializan principalmente en supermercados Pricesmart. Los ltimos abastecen con productos frescos a los diferentes hoteles analizados en el estudio de mercado. La planta de proceso tendr un rea total de 172m2 de los cuales 152m2 sern para el rea de proceso y almacenamiento y los restantes 20m2 para el rea de recepcin y lavado de los vegetales. Esta planta tendr la capacidad de procesar 2,100 kilogramos en un turno de ocho horas, trabajando al 65% de su capacidad durante el primer ao de operaciones. La planta, estar situada en Jinotega debido a la proximidad con los proveedores de la materia prima. Cabe mencionar que

67

cuando se esta trabajando con vegetales y frutas precortadas, mientras mas rpido se inicia la cadena de fro el producto terminado tendr una mayor vida til. El impacto social de la empresa es bastante positivo, ya que generar 16 puestos de trabajos fijos y directos, adems de 28 puestos de trabajos indirectos. Esto tendr un impacto directo sobre 44 hogares del departamento de Jinotega, el cual tiene el segundo porcentaje ms alto de pobreza en Nicaragua. Otros negocios tambin se vern beneficiados al proveerles de servicios y otros ingredientes que hacen parte del producto final. El impacto ambiental negativo del proyecto ser mnimo ya que los desechos slidos provenientes de los residuos vegetales sern recolectados y entregados a los agricultores para que estos elaboren abonos orgnicos. Los desechos plsticos sern vendidos para reciclaje. En cuanto a los desechos lquidos, los impactos de estos sern mitigados mediante trampas fsicas (filtros) los cuales ayuden a separar los sedimentos del agua. Los porcentajes de cloro y jabn biodegradable a utilizar en la planta no ocasionan un impacto negativo al ambiente ya que su dosis (150 ppm) es mnima y se utilizan nicamente en una etapa del proceso productivo. Por ltimo, los estudios econmicos y financieros determinaron que el proyecto es factible. La inversin para esta empresa es de US$ 84,047 dlares. El inversionista desembolsar US$ 9,200 dlares y los restantes US$ 74,847 dlares sern adquiridos mediante un prstamo a una tasa del 15% anual. El valor presente neto (VPN) para este proyecto de inversin a cinco aos es de US$ 86,629.75 dlares. Su tasa interna de retorno (TIR), es del 49% y su retorno sobre la inversin del 65%. Todos los anlisis realizados demuestran la factibilidad del proyecto lo cual permite tomar la decisin de ponerlo en marcha.

68

14 BIBLIOGRAFA CITADA Canales, T. 2003. Hbitos de compra y consumo de hortalizas prepicadas en la Ciudad de Santiago. Tesis de Lic. Fac. Agr. Ing. For. Santiago, CH. Pontificia Universidad Catlica de Chile. 118 p. CEI (Centro de Exportaciones e Inversiones, NI), 2005. Registro de las exportaciones e importaciones de hortalizas para el ao 2004. Managua, NI. 1 disco compacto, 8 mm. Gonzlez, G. et al. 2004. Estado actual del mercado de frutos y vegetales frescos cortados. In Simposio Estado actual del mercado de frutos y vegetales cortados en Iberoamrica. III Congreso Nacional de Ciencia y Tecnologa de Alimentos. San Jos, CR, Gonzlez-Aguilar y Cuamea, F. p. 7-16. Greenwood, S.; Cook, R. 1998. Consumer trends for the new millennium impact fresh-cut produce. International Fresh-Cut Association (IFPA). s.p. INEC (Instituto Nicaragense de Estadsticas y Censos, NI) 2004. Caractersticas del departamento de Jinotega (en lnea). Managua, NI. Consultado 23 set. 2005. Disponible en: http://www.inec.gob.ni/atlas/caracteristicasdep/Jinotega.htm IFPA (International Fresh-cut Produce Association, US) 2000. Fact sheet on freshcut produce (en lnea). New Jersey, US. Consultado 18 set. 2005. Disponible en: www.fresh-cuts.org/information_show.htm IFPA (International Fresh-cut Produce Association, US) 2002. Fresh-cut Issues, Opportunities examined (en lnea). New Jersey, US. Consultado 18 set. 2005. Disponible en: www.fresh-cuts.org MAGFOR (Ministerio Agropecuario y Forestal, NI) 2004. Delegaciones departamentales del Ministerio Agropecuario y Forestal: cultivo del tomate industrial. Managua, NI. 17 p. MIFIC (Ministerio de Fomento, Industria y Comercio, NI). 2004. Exportaciones e importaciones de Nicaragua 1999-2004. Managua, NI. 1 disco compacto, 8 mm. PMA (Produce Marketing Association, US). 2002. Fresh-cut produce industry (en lnea) New Jersey, US. Consultado 16 set. 2005. Disponible en: www.pma.com Segura, M; Daz, M. 2001. Procesos de elaboracin de productos de IV gama (en lnea). Madrid, ES. Consultado 11 set. 2005 Disponible en: http://www.poscosecha.com/4gama/4p.html#ax1 Solrzano, C. 2004. Estudio de tendencias de mercado de cuatro hortalizas: tomate, repollo, zanahoria y papa. Managua, NI. IICA-EPAD. 37 p. Tejedor, W. 2004. Crecimiento de los mercados de frutas y hortalizas cortadas en Iberoamrica. San Jos, CR, CIA. p. 1-11.

69

15 ANEXOS

Anexo 1. Diseo de planta de limpieza, procesamiento y empaque de vegetales.

17.5 m
rea de recoleccin de desechos

1.5 m

Sanitarios y Lavamanos

Despacho

Cuarto Fro Pelado Desinfeccin

E m p a q u e

Mezcla, Embolsado y Pesado Secado Mezcla, Embolsado y Pesado Mezcla, Embolsado y Pesado

8m

Chequeo

73

Pelado Picado

Puerta

Desinfeccin

Descorazonado Vestidores

Descorazonado

Enfriamiento
Puerta

Parqueo

Lavado

Cajas

Anexo 2. Presupuesto de inversin inicial en equipos de planta de proceso.

Rubro Cajas plsticas Procesador de Vegetales Empacadora al vaco+inyectora de N2 Tnel con aire Rebanadora RB-250 Utensilios Menores Bscula porcionadora PS-5 Bscula electronica multifuncional SX-15 Bscula de plataforma de piso mvil/ 400 Kg. Mesas de Acero Inoxidable Pila de acero inoxidable Selladora de pie Banda transportadora Insectocutores Equipo cmputo (computadora + impresora) Equipo seguridad (lava ojos, ducha, extintores, mangueras, camilla, manta) Casilleros Baos (6 compartimientos) Vestimenta Personal TOTAL Unidad Cantidad Precio (US$) Total (US$) Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad 150 1 1 1 1 1 1 1 1 4 1 1 1 3 1 1 3 20 6.10 1504 7000 3,400 420 600 98 127 556 696 1558 200 1930 150 1200 1500 85 37 915.00 1504.00 7000.00 3400.00 420.00 600.00 98.00 127.00 556.00 2784.00 1558.00 200.00 1930.00 450.00 1200.00 1500.00 255.00 740.00 25237.00

Anexo 3. Presupuesto de inversin inicial en terreno e instalaciones.

Rubro Compra del terreno Construccin de rea de limpieza Construccin de rea de proceso Construccin de vestidores y sanitarios Instalacin de agua Instalacin Elctrica Aire central rea de parqueo Cuarto Fro TOTAL Unidad m2 m2 m2 m2 m2 m2 Cantidad 2000 20 140 12 1 1 1 50 16 Precio (US$) 1.5 60 182.86 210 570 1300 3318 5.25 815 Total (US$) 3000.00 1200.00 25600.00 2520.00 570.00 1300.00 3318.00 262.50 13040.00 50810.50

74

Anexo 4. Cotizacin de equipos (empacadora al alto vaco).

SR. CARLOS FERNANDO SOLORZANO

OFERTA NUM. 22783 AGOSTO 15,, 2005

ATENDIDO POR OFICINA TENEMOS EL GUSTO DE COTIZARLE: UNA EMPACADORA AL ALTO VACO MODELO 430 STE, MARCA TURBOVAC DE MANUFACTURA HOLANDESA. APROPIADA PARA SELLAR BOLSAS AL ALTO VACO. MQUINA COMPLETA CON CONTROL DE SENSOR DIGITAL Y ACOPLADA PARA TRABAJAR CON GAS, (GAS FLUSH) MENOS VACO, AIRE SUAVE. CAMARA FABRICADA EN ACERO INOXIDABLE. CARACTERSTICAS: 1. EQUIPADA CON BARRA DE SELLADO DE 430 mm. 2. MEDIDAS TILES DE LA CMARA: 430 mm. DE ANCHO X 370 mm. DE LARGO X 170 mm. DE ALTURA. 3. BOMBA DE VACIO DE 21 m3/h. 4. CORRIENTE ELECTRICA: 110/115 VOLTIOS, UNA FASE, 60 CICLOS. 5. CICLO DE SELLADO DE 20 A 40 SEGUNDOS. FUNCIONAMIENTO: LA BOLSA CON EL PRODUCTO SE COLOCA DENTRO DE LA CMARA Y COLOCANDO LA CAMPANA SE INICIA EL PROCESO DE EXTRACCIN DEL AIRE. DESPUS DE COMPLETAR EL CICLO DE VACO LA BARRA DE SELLADO APLICA CALOR A LA BOLSA SELLNDOLA. SE REGRESA EL AIRE A LA CMARA Y SE ABRE LA CAMPANA. PRECIO: L. A. B. OFICINAS EN MEXICO, D. F. MS 15% DE I. V. A. EQUIPO ADICIONAL: ADITAMENTO PARA SELLAR BOLSAS LAMINADAS DLLS. . $ 7,100.00

DLLS. $ 2,450.00

TIEMPO DE ENTREGA: CONDICIONES DE PAGO: TIPO DE CAMBIO:

GARANTA: OBSERVACIONES: VALIDZ: NOTA:

8 A 10 SEMANAS APROXIMADAMENTE DESPUS DE RECIBIR SU PEDIDO Y ANTICIPO CORRESPONDIENTE. 60% DE ANTICIPO Y SALDO ANTES DE EMBARCAR. CUANDO LAS COTIZACIONES SON EN DOLARES, SE TOMAR EL TIPO DE CAMBIO BANCARIO COMERCIAL DEL DA DEL PAGO DE LA FACTURA. UN AO CONTRA DEFECTOS DE FABRICACIN. PRECIO SUJETO A CAMBIO SIN PREVIO AVISO EN CASO DE DEVALUACION DEL DLAR CONTRA EURO COTIZACIN VLIDA POR 2 SEMANAS. LOS PRECIOS NO INCLUYEN EMPAQUE NI ENTREGA A TRANSPORTES.

A T E N T A M E N T E,

super

representaciones, s. a. de c. v.

75

Anexo 5. Cotizacin de equipos (Procesador de vegetales).

76

Anexo 6. Presupuesto pormenorizado del costo del personal.

Rubro Gerente General Asistente de Gerencia Jefe de planta Encargado del rea administrativa y financiera Inspector de calidad Asistente tec. de productores Personal de planta de proceso TOTAL Costo Cantidad Mensual 1 1 1 1 1 1 10 16 600 250 250 300 225 250 125 2000 Costo Anual 7200 3000 3000 3600 2700 3000 1500 24000 Costo de cargas sociales 2160 900 900 1080 810 900 450 7200 Costo Total 9360.00 3900.00 3900.00 4680.00 3510.00 3900.00 19500.00 48750.00

77

Anexo 7. Cronograma de establecimiento por objetivos especficos

Evento Constitucin de la Empresa Financiamiento Inicial Obtenido Compra del terreno Construccin de planta de proceso. Contrato con Proveedores Adquisicin de equipos Personal Clave Contratado Investigacin de Mercado Alianzas Estratgicas Acordadas Objetivos Especficos Escritura legal, # RUC. Prstamo Bancario Ya se tiene la ubicacin y precio del terreno. Firma de contrato con compaa constructora e inico de construccin. Firma de contrato con los proveedores de la materia prima (Coop. Nebliselva). Firmar contratos de compra de los equipos con empresas Mexicanas y esperar el arribo (Marzo, 2006). Todo el personal de planta, para entrar a proceso. Ya se cuenta con el mercado investigado. Alianza estratgica con Supermercados La Colonia, con el fin de aumentar la publicidad. Fecha Enero, 2006 Enero, 2006 Enero, 2006 Enero, 2006 Febrero, 2006 Febrero, 2006 Marzo, 2006 Agosto, 2005

Febrero, 2006

Primera semana de operaciones, se Primer Entrega de Productos entregara productos a las empresas con que se firmen contratos. Nivel de Ventas Alcanzado ($) Nivel de Ventas Alcanzado (Unidades) Nmero de Empleados Utilidades alcanzadas Deudas Canceladas Ventas por 30,000 dlares. Primeras 3,000 ensaladas, 3,600 bandejas de vegetales empacados y 5,000 bolsas de vegetales a los hoteles. Los 16 empleados que trabajarn en la empresa. US$ 2,500 dlares Todo el monto de la inversin inicial.

Marzo, 2006

Abril, 2006

Abril, 2006

Marzo, 2006 Abril, 2006 Enero, 2010

78

Anexo 8. Lista de frutas y vegetales demandada por los hoteles. Papitas Achiote Aguacate Albahaca Nacional Apio Ajo Ayote Banano Banano Tico Berenjena Brcoli Camote Clala Cebolla Amarilla Cebolla con Tallo Cebolla Morada Cebollin Cebollita Chayote Chile Jalapeo Chiltoma de cocinar Chiltoma de rellenar Chilotes Cilantro Ciruela Coliflor Ejote Elote Eneldo graveolens) Espinaca Fresa (Anethum Frjol Verde Frijoles Nacidos Flor de Jamaica Jengibre Guayaba Guineo cuadrado Granadilla Hierba Buena Hongos Frescos Kiwi Lechuga Nacional Lechuga Rizada Escarola Pepino Pera Perejil Pimentn Rojo Pimentn Verde Pia (Champaka) Pia Oro (Golden) Pipian Pitahaya Pltano Maduro Pltano Verde Puerro Quequisque (Xanthosoma violaceum) Queso Seco Rbano Remolacha Repollo Repollo Morado Sandia Redonda Tamarindo Tomate Ciruelo Tomate Cherry Tomate Manzano Tomate Napoles Tomillo vulgaris L.) Toronja Vainica Yuca Parafina Zanahoria (Thymus

Lechuga Extranjera Lechuga Romana Lechuga Mantequilla Limn Limn Dulce Mamn Chino Mandarina Mango Melocotn Meln Minivegetales Nacatamales Naranja Agria Naranja de Fruta Nspero Papa Blanca Papa Roja Papaya

Esprrago Verde

79

Anexo 9. Carta de intencin de compra del Hotel Seminole.

80

Anexo 10. Carta de intencin de compra del Hotel Princess.

81

Anexo 11. Presupuesto de amortizacin (en dlares).

Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 Cuota Tabla de Amortizacin de Prstamo Inters Capital 935.59 921.24 906.72 892.02 877.13 862.06 846.79 831.34 815.69 799.85 783.81 767.57 751.13 734.48 717.62 700.55 683.27 665.78 648.06 630.12 611.96 593.57 574.95 556.10 537.02 517.69 498.12 478.31 458.25 437.94 417.38 396.56 375.48 354.13 332.52 310.64 288.48 266.05 243.34 220.34 197.06 173.48 149.62 125.45 100.98 76.20 51.12 25.72 1,147.46 1,161.80 1,176.33 1,191.03 1,205.92 1,220.99 1,236.25 1,251.71 1,267.35 1,283.20 1,299.24 1,315.48 1,331.92 1,348.57 1,365.43 1,382.49 1,399.78 1,417.27 1,434.99 1,452.93 1,471.09 1,489.48 1,508.09 1,526.95 1,546.03 1,565.36 1,584.92 1,604.74 1,624.80 1,645.11 1,665.67 1,686.49 1,707.57 1,728.92 1,750.53 1,772.41 1,794.56 1,817.00 1,839.71 1,862.70 1,885.99 1,909.56 1,933.43 1,957.60 1,982.07 2,006.85 2,031.93 2,057.33 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Saldo 74,847.00 73,699.54 72,537.74 71,361.41 70,170.38 68,964.46 67,743.47 66,507.21 65,255.51 63,988.15 62,704.96 61,405.72 60,090.24 58,758.32 57,409.75 56,044.33 54,661.83 53,262.06 51,844.79 50,409.80 48,956.87 47,485.79 45,996.31 44,488.22 42,961.27 41,415.24 39,849.88 38,264.96 36,660.22 35,035.43 33,390.32 31,724.65 30,038.16 28,330.59 26,601.67 24,851.15 23,078.74 21,284.18 19,467.18 17,627.47 15,764.77 13,878.78 11,969.21 10,035.78 8,078.18 6,096.11 4,089.26 2,057.33 (0.00)

2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05 2,083.05

82