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Tipo de Cambio S/.

=
UNIDAD DE
MEDIDA
Hs.
Hs.
Hs.

Cantidad de Hectreas para el Requerimiento de terreno


Cantidad de Hectreas para la instalacin de almacigo
Cantidad de Hectareas para siembra
Costo de las Hectreas

U.S.$ / Hs.

Precio de Venta en Chacra

Kg.

Costo por Jornal


Nivelado
Subsolado ON KILLIFER

Hora
Hora
Hora
Hora / Mq
Hora / Mq
Hora / Mq
Hora / Mq
Hora
Hora
Hora
Hora / Mq
Hora / Mq
Hora / Mq
Hora / Mq

Enterrado de zanja con lampon (tractor).


Killifer
Gradeo
Nivelacin
Rayado

Surcado
Motocultor
Marcacin
Carguo
Desaporque
Rastrillo
Aporque

Capital de Trabajo

meses

Agua

m3

G. Vacuno

Kg

Humus

Kg

Urea

Saco de 50kg

S/

55.67

Kg

Fosfato diamnico

Saco de 50kg

S/

86.33

Kg

Cloruro de potasio

Saco de 50kg

S/

97.50

Kg

Acido Fosfrico

Kg

Semilla

Kg

Fetrilon Combi

Kg

Micromix

Kg

Homai

Kg

Orthene

Kg

Dipterex

Kg

* Dithane
* Azufre PM
* Javelin

Saco de 50 kg

S/

75.00

Lt
Kg
Kg

* Folicur
* Agrotin
* Roundup
* Carrier
Cloruro de potasio
Folque
Kocide
Select
Suni-8
Antracol

Kg
Lt
Lt
Lt
Saco de 50Kg

* Poza de sedimentacin
* 6 Km de cortinas rompevientos
* 6 Km de caminos enfaginados
* Obras civiles
* (2) viviendas rsticas
* Ramadas y lozas
*
*
*
*
*
*
*

Bomba de Agua
Atomizadores
Mochila fumigadoras
Camioneta usada doble traccin
Camin de 4 TM.
Sistema de cmputo
Equipo de Radio (Handy Yaesu)

S/

97.50

Kg
Kg
Kg
Lt.
Lt.
Lt.

Instalacin
Instalacin
Instalacin
Instalacin
Instalacin
Instalacin
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

* Muebles y Enseres
* Herramientas y utensilios

* Gastos de Constitucin de empresa


* Gastos de Asesora en Instalacin de equipo de riego por goteo
* Estudio de anlisis de agua y suelo

Administrador - Contador
Asist. Cmputo
Almacenero-Planillero
Chofer
Ing. Campo
Asist. Campo
Jefe de cosecha
Supervisor

Sueldo mensual
Sueldo mensual
Sueldo mensual
Sueldo mensual
Sueldo mensual
Sueldo mensual
Sueldo mensual
Sueldo mensual

Asesora legal
Utiles impresos fotocopias
Telfonos celulares
Combustible y mantenimiento de camioneta

Gasto mensual
Gasto mensual
Gasto mensual
Gasto mensual

Peaje y mantimiento
Alimentacin-Movilidad
Gastos varios
Gastos notariales por incremento de capital
Predios Consejo Provincial
Seguros de activos contra todo riesgo
Mantenimiento equipo radio de comunicacin
Auditora externa

Gasto mensual
Gasto mensual
Gasto mensual
Gasto mensual
Gasto mensual
Gasto mensual
Gasto mensual
Gasto mensual

Alimentacin - Movilidad
Asesora de suelos
Asesora de fitosanidad
Utiles impresos fotocopias
Gastos camin
Gastos de post-cosecha
varios

Gasto mensual
Gasto mensual
Gasto mensual
Gasto mensual
Gasto mensual
Gasto mensual
Gasto mensual

Propuesta de Equipo de Riego


A. Propuesta N 1
Sistema Israelita

Area :
B. Propuesta N 2
Sistema Ingls

TIPONET S.A.
Total de Equipo de riego
Costo desaduanaje

RAY BIRD S.A.


$
$

95,657.0
14,302.0

PLASTICOS FORT S.A.


Tuberas y accesorios PVC
con diseo Israelita.

Equipo de campo y accesorios


de riego
Tuberas y accesorios PVC
con diseo RAY BIRD

40,159.0
Cabezal de riego mas inyector
fertilizantes TMB-600
TMB-600

PREDILECTA S.A.
Bomba centrfuga

2,360.0

Cabezal de riego ms
inyector fertilizantes
TMB-600

19,482.0

T O T A L
COSTO POR HECTAREA

$ 171,960.0
$ 3,016.84

PREDILECTA S.A.

Bomba Centrfuga

T O T A L
COSTO POR HECTAREA

Financiamiento de Fuentes externas:


Plazo total en aos

07

aos

Perodo de pago
Cantidad de Trimestres
Plazo de Perodo de pago
Perodo de gracia

que hay en un ao

Tasa Libor anual

Trimestres
4
28
2
8
6.10%

Trimestres
Trimestres
aos
Trimestres

Financiamiento de Cofide
Mediante su Programa de Crdito Global para la Pequea y Mediana Empresa (PROPEMCAF).
Se financiar mediante un Banco Intermediario. Este ser el Banco De Crdito del Per.
Plazo total en aos
Perodo de pago
Cantidad de Trimestres
Plazo de Perodo de pago
Perodo de gracia
Tasa anual

que hay en un ao

5
Trimestres
4
20
1.5
6
18.25%

aos
Trimestres
Trimestres
aos
Trimestres

2.82
S/.

/ Dlar
U.S. $
60.00
5.23
57.00
$

3,500.00

S/

2.4321

0.6000

S/

10.00

3.55

S/
S/
S/
S/
S/
S/
S/
S/
S/
S/
S/
S/
S/
S/

40.00
255.00
40.00
50.00
50.00
40.00
40.00
80.00
35.00
40.00
40.00
40.00
40.00
40.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

14.18
90.43
14.18
17.73
17.73
14.18
14.18
28.37
12.41
14.18
14.18
14.18
14.18
14.18

15.0

S/ 0.078250
S/
0.051
S/
0.070
S/
1.113
S/
1.727
S/
1.950
S/
2.880
S/ 2,786.827
S/
70.000
S/
35.056
S/
97.000
S/
105.168
S/
68.000

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

0.02775
0.01798
0.02497
0.39482
0.61227
0.69149
1.02113
988.23645
24.82270
12.43121
34.39716
37.29362
24.11348

S/
S/
S/

$
$
$

8.51064
0.53191
65.53288

24.00
1.50
184.80

S/
S/
S/
S/

225.36
11.55
45.23
15.02

$
$
$
$

79.91489
4.09564
16.03759
5.32766

S/
S/
S/
S/
S/
S/

1.95
30.05
28.81
244.14
230.37
24.50

$
$
$
$
$
$

0.69149
10.65721
10.21512
86.57447
81.69078
8.68794

$
$
$
$
$
$

6,500.00
6,000.00
3,000.00
5,000.00
3,000.00
1,000.00

$
$
$
$
$
$
$

3,235.00
640.00
250.00
6,000.00
30,000.00
2,000.00
1,500.00

$
$

2,900.00
2,196.00

$
$
$

1,000.00
2,000.00
2,000.00

$
$
$
$
$
$
$
$

886.52
390.07
248.23
159.57
602.84
390.07
283.69
230.50

$
$
$
$

85.00
35.00
80.00
250.00

S/

2,500.00

S/

1,100.00

S/

700.00

S/

450.00

S/

1,700.00

S/

1,100.00

S/

800.00

S/

650.00

57.00

$
$
$
$
$
$
$
$

50.00
120.00
50.00
15.00
30.00
125.00
50.00
45.00

$
$
$
$
$
$
$

100.00
75.00
75.00
20.00
405.00
75.00
50.00

Hs.

. Propuesta N 2
Sistema Ingls

135,454.00

43,281.00

18,482.00

2,360.00

$
$

199,577.00
3,501.35

UNIDAD DE MEDIDA

Abonamiento de ganado vacuno


Pasada mula
Marcado
Siembra de semilla
Control fitosanitario
Desyerbo
Cosecha
Excavado de zanjas
Preparacin campaas o niples PVC
Limpieza exterior de tuberas con lijas
Enturbado o pegado de tuberias PVC
Colocacin de vlvulas.
Perforacin de tuberas portalneas.
Probado del sistema y lavado de matrices, secundarias y portalneas

Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal

Mov. Mangueras en marcacin


Mov. Mangueras en surcado
Ahondada
Aplicacin guano
Aplicacin humus
Marcacin c/ruedas
Colocacin humus
Tapado de corona
Mov. Mangueras para riego
Segundo deshierbo
Tercer deshierbo
Regador de goteo
1 aplicacin foliar y/o pesticida
2 aplicacin foliar y/o pesticida
3 aplicacin foliar y/o pesticida
Chafodo
Cosecha

Jornal

Aplicacin de guano
Riego
Aplicacin MPK
Aplicacin fitosanitaria
Aplicacin foliar
Deshierbo
Chapodo
Tractorista
Cosecha
Recojo (acopio)

Jornal

Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal

Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

5.18
5.18
5.18
5.18
5.18
5.18
5.18
3.71
3.71
3.71
3.71
3.71
3.71
3.71

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3.71
3.71
3.71
3.71
3.71
3.71
3.71
3.71
3.71
3.71
3.71
5.18
5.18
5.18
5.18
5.18
5.18

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

5.18
5.18
5.18
5.18
5.18
5.18
5.18
5.18
5.18
5.18

INVERSION
1. INVERSION FIJA
1.1 INVERSION FIJA TANGIBLE
* TERRENO
El terreno estar localizada en el distrito de Vir. El requerimiento de terreno ser de
60 hectreas, cuyo valor se estima en $3,500 por hectrea lo que hace un valor
total de $210000 .
* INFRAESTRUCTURA E INSTALACION
Cuadro N 1
Preparacin de suelo: Maquinaria Agrcola alquilada de
60
Has.
REQUERIMIENTO POR Hs.
DETALLE

UND.

1. Nivelacin Fina (con mltiple)


Tractor MF-390
2. Nivelado con lampon
Tractor MF-390
3. Subsolado ON KILLIFER de tractor D-8
(doble fasada)
SUB - TOTAL
IMPREVISTOS (10%)
TOTAL
** Tipo de Cambio:

S/.

2.82

/ Dlar

CANT.

PRECIO

COSTO

./Has

./Has.

TOTAL
$

Horas

14.18

42.55

2,553.19

Horas

14.18 28.36879

1,702.13

Horas

90.43 452.1277

27,127.66

31,382.98
3,138.30

34,521.28

Cuadro N 2
5.23 Hs. de Almacigo Variedad US-157-F1
REQUERIMIENTO POR Hs.

Instalacin de
DETALLE

UND.

CANT.

PRECIO

COSTO

./Has

./Has.

TOTAL
$

1. MAQUINARIA
Killifer

Hr./Mq

2.00

17.7305

35.5

185.46

Gradeo

Hr./Mq

2.00

17.7305

35.5

185.46

Nivelacin

Hr./Mq

2.00

14.1844

28.4

148.37

Rayado

Hr./Mq

2.00

14.1844

28.4

148.37

2. SIEMBRA
Abonamiento de ganado vacuno

Jornal

Riego

M3

6.00

4.9053

29.4

153.93

2,000.00

0.0277

55.5

Pasada mula

Jornal

290.25

6.00

4.9053

29.4

Riego

153.93

M3

850.00

0.0277

23.6

123.35

G. Vacuno

Kg

20,000.00

0.0180

359.6

1,880.80

Humus

Kg

5,000.00

0.0250

124.9

653.05

Urea

Kg

456.00

0.3948

180.0

941.60

Fosfato diamnico

Kg

152.00

0.6123

93.1

486.73

Cloruro de potasio

Kg

200.00

0.6915

138.3

723.30

Acido Fosfrico

Kg

140.00

1.0211

143.0

747.67

Semilla

Kg

8.00

988.2365

7,905.9

41,347.81

Marcado

Jornal

6.00

4.9053

29.4

153.93

Siembra de semilla

Jornal

12.00

4.9053

58.9

307.86

3. CULTIVO
Riego

M3

105.00

0.0277

2.9

15.24

Riego

M3

1,350.00

0.0277

37.5

195.92

Riego

M3

1,350.00

0.0277

37.5

195.92

Control fitosanitario

Jornal

6.00

4.9053

29.4

153.93

Desyerbo

Jornal

6.00

4.9053

29.4

153.93

Riego

M3

1,350.00

0.0277

37.5

195.92

Riego

M3

1,350.00

0.0277

37.5

195.92

Riego

M3

1,350.00

0.0277

37.5

195.92

Fetrilon Combi

Kg

1.50

24.8227

37.2

194.73

This Micromix

Kg

1.50

12.4312

18.6

97.52

Homai

Kg

0.50

34.3972

17.2

89.95

Orthene

Kg

0.50

37.2936

18.6

97.52

Dipterex

Kg

0.50

24.1135

12.1

63.06

Cosecha

Jornal

150.00

4.9053

735.8

3,848.22

54,325.56
5,432.56

59,758.12

4. COSECHA

SUB - TOTAL
IMPREVISTOS (10%)
TOTAL
** Tipo de Cambio:

S/.

2.82

/ Dlar

Cuadro N 3
Instalacin de Equipo de riego por goteo para
57.00
Hs. de Esprragos
REQUERIMIENTO POR Hs.
DETALLE
UND.
CANT.
PRECIO
COSTO
./Has
$
./Has.

TOTAL
$

Excavado de zanjas

Jornal

20.0

4.9053 98.106383

5592.06383

Preparacin campaas o niples PVC

Jornal

1.0

4.9053 4.9053191

279.6031915

Limpieza exterior de tuberas con lijas

Jornal

1.0

4.9053 4.9053191

279.6031915

Enturbado o pegado de tuberias PVC

Jornal

3.0

4.9053 14.715957

838.8095745

Colocacin de vlvulas.

Jornal

1.0

4.9053 4.9053191

279.6031915

Perforacin de tuberas portalneas.

Jornal

2.0

4.9053 9.8106383

559.206383

Insertacin de conectores y Mangueras de salida.

Jornal

1.0

4.9053 4.9053191

279.6031915

Enterrado de zanja a palana.

Jornal

8.0

4.9053 39.242553

2236.825532

Enterrado de zanja con lampon (tractor).

Horas

0.5

14.1843972 7.0921986

404.2553191

Probado del sistema y lavado de matrices,

Jornal

0.5

4.9053 2.4526596

139.8015957

10,889.38

11,978.31

secundarias y portalneas.

SUB - TOTAL
IMPREVISTOS (10%)
TOTAL
** Tipo de Cambio:

S/.

2.82

1,088.94

/ Dlar

Cuadro N 4
Costos de Infraestructura e Instalacin
DETALLE

COSTOS
U.S.$

* Preparacin del terreno


* Instalacin de 5,23 Hs. de Almacigo
* Instalacin Equipo Riego por Goteo
* Poza de sedimentacin
* 6 Km de cortinas rompevientos
* 6 Km de caminos enfaginados
* Obras civiles
* (2) viviendas rsticas
* Ramadas y lozas
T O T A L

* MAQUINARIA Y EQUIPO

34,521.28
59,758.12
11,978.31
6,500.00
6,000.00
3,000.00
5,000.00
3,000.00
1,000.00

130,757.71

Propuesta de Equipo de Riego


A. PROPUESTA N 01
Sistema Israelita

Cuadro N 5
Area :

57.00 Hs.
B. PROPUESTA N 02
Sistema Ingls

TIPONET S.A.

Total de Equipo de riego


Costo desaduanaje

RAY BIRD S.A.


$
$

95,657.00
14,302.00

PLASTICOS FORT S.A.


Tuberas y accesorios PVC
con diseo Israelita.

Equipo de campo y accesorios


de riego

135,454.00

Tuberas y accesorios PVC


con diseo RAY BIRD

43,281.00

Cabezal de riego mas inyector


fertilizantes TMB-600
TMB-600

18,482.00

2,360.00

199,577.00

3,501.35

40,159.00

PREDILECTA S.A.
Bomba centrfuga

2,360.00

Cabezal de riego ms
inyector fertilizantes
TMB-600

19,482.00

T O T A L

171,960.00

COSTO POR HECTAREA

3,016.84

PREDILECTA S.A.

Bomba Centrfuga

T O T A L
COSTO POR HECTAREA

Cuadro N 6
Costos de Maquinaria y Equipo
DETALLE

Cantidad

Costo Unitario

Costo Total

U.S.$

*
*
*
*
*
*
*
*

Compra de Equipo de goteo


Bomba de Agua
Atomizadores
Mochila fumigadoras
Camioneta usada doble traccin
Camin de 4 TM.
Sistema de cmputo
Equipo de Radio (Handy Yaesu)

--

01
04
04
01
01
01
--

U.S.$
--

3,235.00
640.00
250.00
6,000.00
30,000.00
2,000.00

* Muebles y Enseres
* Herramientas y utensilios
T O T A L

1.2 INVERSION FIJA INTANGIBLE

171,960.00

3,235.00
2,560.00
1,000.00
6,000.00
30,000.00
2,000.00
1,500.00
2,900.00
2,196.00

223,351.00

Cuadro N 07
Gastos de Inversin Fija Intangible
DETALLE

COSTO
U.S.$
1,000.00
2,000.00
2,000.00

* Gastos de Constitucin de empresa


* Gastos de Asesora en Instalacin de equipo de riego por goteo
* Estudio de anlisis de agua y suelo
$

T O T A L

5,000.00

2. CAPITAL DE TRABAJO
Se

realizar

en 15

meses y su estructura de costos es la siguiente:

Cuadro N 08
Preparacin de suelo para siembra: Maquinaria agrcola alquilada
REQUERIMIENTO POR Hs.
DETALLE

UND.

CANT.

PRECIO

COSTO

./Has.

./Has
1. Surcado
2. Motocultor
3. Marcacin

Horas

2.50

28.3688

70.92

4,042.55

Horas

5.00

12.4113

62.06

3,537.23

Horas

2.50

14.1844

35.46

2,021.28

9,601.06
960.11

10,561.17

SUB - TOTAL
IMPREVISTOS (10%)
TOTAL

Insumos :

Abonos,

Fertilizantes,

TOTAL
$

Cuadro N 09
Agroqumicos y

agua

de

57.00

Hs.

REQUERIMIENTO POR Hs.


DETALLE

UND.

CANT.

./Has
* Guano vacuno
* Humus
* Fosfato diamnico
* Cloruro de potasio
* Urea
* Agua
* Dithane
* Azufre PM
* Fetrilom Combi
* Micromix
* Javelin
* Folicur
* Agrotin
* Roundup
* Carrier

PRECIO

COSTO

./Has.

Kg

0.02

0.0180

0.00

0.02

Kg

5,000.00

0.0250

124.87

7,117.42

Kg

545.00

0.6123

333.69

19,020.15

Kg

385.00

0.6915

266.22

15,174.73

Kg

545.00

0.3948

215.18

12,265.17

M3

12,240.00

0.0277

339.64

19,359.38

Lt

2.00

8.5106

17.02

970.21

Kg

10.00

0.5319

5.32

303.19

Kg

2.00

24.8227

49.65

2,829.79

Kg

2.00

12.4312

24.86

1,417.16

Kg

0.50

65.5329

32.77

1,867.69

Kg

0.40

79.9149

31.97

1,822.06

Lt

0.40

4.0956

1.64

93.38

Lt

0.80

16.0376

12.83

731.31

Lt

0.40

5.3277

2.13

121.47

83,093.14
8,309.31
91,402.45

SUB - TOTAL
IMPREVISTOS (10%)
TOTAL

Mano de Obra:

Siembra

TOTAL
$

Cuadro N 10
Mantenimiento 1 Campaa
de
57.00
REQUERIMIENTO POR Hs.

Hs.
TOTAL

DETALLE

UND.

SIEMBRA
Mov. Mangueras en marcacin
Mov. Mangueras en surcado
Ahondada
Aplicacin guano
Aplicacin humus
Tapado de guano
Preparacin mezcla PK
Aplicacin mezcla PK
Operacin Motocultor
Apisionado c/rodillo
Marcacin c/ruedas
Colocacin humus
Colocacin corona
Tapado de corona
MANTENIMIENTO CULTIVO
Mov. Mangueras para riego
Primer deshierbo
Segundo deshierbo
Tercer deshierbo
Regador de goteo
1 aplicacin foliar y/o pesticida
2 aplicacin foliar y/o pesticida
3 aplicacin foliar y/o pesticida
Chafodo
Cosecha

CANT.

PRECIO

COSTO

./Has

./Has.

Jornal

0.61

4.9053

3.0

Jornal

1.33

4.9053

6.5

371.87

Jornal

46.00

4.9053

225.6

12,861.75

Jornal

16.00

4.9053

78.5

4,473.65

Jornal

4.00

4.9053

19.6

1,118.41

Jornal

2.00

4.9053

9.8

559.21

Jornal

0.70

4.9053

3.4

195.72

Jornal

0.80

4.9053

3.9

223.68

Jornal

1.00

4.9053

4.9

279.60

Jornal

2.00

4.9053

9.8

559.21

Jornal

1.00

4.9053

4.9

279.60

Jornal

5.00

4.9053

24.5

1,398.02

Jornal

5.00

4.9053

24.5

1,398.02

Jornal

5.00

4.9053

24.5

1,398.02

Jornal

4.00

4.9053

19.6

1,118.41

Jornal

8.00

4.9053

39.2

2,236.83

Jornal

8.00

4.9053

39.2

2,236.83

Jornal

5.00

4.9053

24.5

1,398.02

Jornal

12.00

4.9053

58.9

3,355.24

Jornal

1.50

4.9053

7.4

419.40

Jornal

2.00

4.9053

9.8

559.21

Jornal

2.00

4.9053

9.8

559.21

Jornal

20.00

4.9053

98.1

5,592.06

Jornal

60.00

4.9053

294.3

16,776.19

59,538.70
5,953.87

65,492.57

SUB - TOTAL
IMPREVISTOS (10%)
TOTAL

CALCULO COSTO MANO DE OBRA POR JORNAL


Jornal
=
$
3.55
Leyes Sociales
Seguro
C.T.S.
Vacaciones
Gratificaciones
L.S. Vacaciones
L.S. Gratificaciones

Costo Jornal

D E T A L L E

=
=
=
=
=
=

4.00%
8.33%
8.33%
16.67%
0.33%
0.67%
38.33%

4.91

Cuadro N 11
Sueldos Personal Empleado (Mensual)
BASICO
LEYES
U.S.$
SOCIALES

TOTAL
U.S.$

170.56

38.33%
ADMINISTRACION
Administrador - Contador
Asist. Cmputo
Almacenero-Planillero
Chofer
TOTAL

886.52
390.07
248.23
159.57
1,684.40

339.80
149.51
95.15
61.16
645.63

1,226.33
539.59
343.37
220.74
2,330.03

PRODUCCION
Ing. Campo
Asist. Campo
Jefe de cosecha
01 Supervisor
TOTAL

602.84
390.07
283.69
230.50
1,507.09

231.07
149.51
108.74
88.35
577.67

833.90
539.59
392.43
318.85
2,084.76

Cuadro N 12
Gastos de Administracin
D E T A L L E

MENSUAL

Sueldos con leyes sociales


Asesora legal
Utiles impresos fotocopias
Telfonos celulares
Combustible y mantenimiento de camioneta
Peaje y mantimiento
Alimentacin-Movilidad
Gastos varios
Gastos notariales por incremento de capital
Predios Consejo Provincial
Seguros de activos contra todo riesgo
Mantenimiento equipo radio de comunicacin
Auditora externa

15

U.S.$
2,330.03
85.00
35.00
80.00
250.00
50.00
120.00
50.00
15.00
30.00
125.00
50.00
45.00

MESES

U.S.$
34,950.40
1,275.00
525.00
1,200.00
3,750.00
750.00
1,800.00
750.00
225.00
450.00
1,875.00
750.00
675.00

T O T A L

48,975.40

Cuadro N 13
Gastos de Produccin
D E T A L L E
Sueldos con leyes sociales
Alimentacin - Movilidad
Asesora de suelos
Asesora de fitosanidad
Utiles impresos fotocopias
Gastos camin
Gastos de post-cosecha
varios
T O T A L

MENSUAL
U.S.$
2,084.76
100.00
75.00
75.00
20.00
405.00
75.00
50.00

15

MESES

U.S.$
31,271.41
1,500.00
1,125.00
1,125.00
300.00
6,075.00
1,125.00
750.00
43,271.41

Cuadro N 14
Estructura de la Inversin Total
D E S C R I P C I O N

M O N T O
U. S. $

1. Inversin Fija
A. Inversion Fija Tangible
Terrenos
Infraestructura e Instalacin
Maquinaria y Equipo

569,108.71
564,108.71
210,000.00
130,757.71
223,351.00

B. Inversin Fija Intangible

5,000.00

2. Capital de Trabajo
Preparacin de suelo para siembra
Insumos
Mano de Obra
Gastos de Administracin
Gastos de produccin

T O T A L

D E

L A

259,703.00
10,561.17
91,402.45
65,492.57
48,975.40
43,271.41

I N V E R S I O N

F I N A N C I A M I E N T O, C O S T O S E I N G R E S O S
FUENTES DE FINANCIAMIENTO

$ 828,811.71

* CREDITO EXTERNO
Su tasa anual ser: Tasa Libor + 2%
. + 2%
6.10%
2.1% , con periodo de
con el sistema de

07
cuota

aos, con periodo de gracia de

* CREDITO COFIDE
Su tasa anual ser:18% , con periodo de
con el sistema de

5
cuota

aos, con periodo de gracia de

Externa
Cofide
Propio
T O T A L

D E S C R I P C I O N
1. Inversin Fija
A. Inversion Fija Tangible
Terrenos
Infraestructura e Instalacin
Maquinaria y Equipo

aos

1.5

aos

Trimestres

Cuadro N 15
Cuadro de aportes de crdito
% DE
PARTICIPACION
20.27%
54.31%
25.42%
100.00%

F U E N T E S

Trimestres

$
$
$
$

INVERSION
U.S.$
168,000.00
450,127.77
210,683.94
828,811.71

Cuadro N 16
Estructura General de Aportes
MONTO
APORTE PROPIO APORT. EXTERNO
U.S.$
U.S.$
U.S.$

COFIDE
U.S.$

210,000.00
130,757.71
223,351.00

42,000.00
35,643.68
60,883.99

5,000.00

1,362.97

3,637.03

2. Capital de Trabajo

259,703.00

70,793.30

188,909.70

T O T A L

828,811.71

210,683.94

B. Inversin Fija Intangible

U. S. $

* PAGO DEL FINANCIAMIENTO


Financiamiento de Fuentes externas:
Plazo total
Perodo de pago

:
07
aos
: Trimestres

168,000.00
95,114.03
162,467.01

168,000.00

450,127.77

Plazo de perodo de pago


Perodo de gracia
N de cuotas
Inters anual efectivo
Inters Trimestral
Monto
Cuota

Periodo
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

: 28
Trimestres
:
8
Trimestres
:
20
Trimestres
:
2.1%
:
0.51%
: $
168,000.00
: $
8,858.26

Principal
168,000.00
168,000.00
168,000.00
168,000.00
168,000.00
168,000.00
168,000.00
168,000.00
168,000.00
160,000.75
151,960.59
143,879.33
135,756.74
127,592.63
119,386.76
111,138.94
102,848.95
94,516.57
86,141.59
77,723.78
69,262.93
60,758.82
52,211.23
43,619.93
34,984.70
26,305.32
17,581.56
8,813.20

Inters
859.01
859.01
859.01
859.01
859.01
859.01
859.01
859.01
859.01
818.11
777.00
735.68
694.14
652.40
610.44
568.27
525.88
483.28
440.45
397.41
354.15
310.67
266.96
223.04
178.88
134.50
89.90
45.06

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Amortizacin
7,999.25
8,040.15
8,081.26
8,122.59
8,164.12
8,205.86
8,247.82
8,289.99
8,332.38
8,374.98
8,417.81
8,460.85
8,504.11
8,547.59
8,591.30
8,635.23
8,679.38
8,723.76
8,768.36
8,813.20

Couta
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

859.01
859.01
859.01
859.01
859.01
859.01
859.01
859.01
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26
8,858.26

Financiamiento de Cofide
Mediante su Programa de Crdito Global para la Pequea y Mediana Empresa (PROPEMCAF).
Se financiar mediante un Banco Intermediario. Este ser el Banco De Crdito del Per.

Plazo total

aos

Perodo de pago
Plazo de perodo de pago
Perodo de gracia
N de cuotas
Inters anual efectivo
Inters Trimestral
Monto
Cuota

Periodo
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Principal
450,127.77
450,127.77
450,127.77
450,127.77
450,127.77
450,127.77
450,127.77
425,988.37
400,815.85
374,565.99
347,192.67
318,647.83
288,881.32
257,840.86
225,471.92
191,717.64
156,518.75
119,813.40
81,537.13
41,622.70

: Trimestres
: 20
Trimestres
:
6
Trimestres
:
14
Trimestres
:
18.3%
:
4.28%
: $
450,127.77
: $
43,404.07

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Inters
19,264.67
19,264.67
19,264.67
19,264.67
19,264.67
19,264.67
19,264.67
18,231.55
17,154.21
16,030.76
14,859.23
13,637.56
12,363.61
11,035.13
9,649.80
8,205.18
6,698.73
5,127.80
3,489.65
1,781.38

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Amortizacin
24,139.40
25,172.52
26,249.86
27,373.31
28,544.84
29,766.51
31,040.46
32,368.94
33,754.27
35,198.90
36,705.35
38,276.27
39,914.43
41,622.70

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Couta
19,264.67
19,264.67
19,264.67
19,264.67
19,264.67
19,264.67
43,404.07
43,404.07
43,404.07
43,404.07
43,404.07
43,404.07
43,404.07
43,404.07
43,404.07
43,404.07
43,404.07
43,404.07
43,404.07
43,404.07

2 COSECHA
( 06 meses )

DETALLE

C o s t o s
REQUERIMIENTO POR Hs.
UND.

CANT.

PRECIO

V a r i a b l e s
TOTAL
COSTO
$

Cuadro N 17
p a r a
2
c a m p a a
d e
M E S E S
D E
E J E C U

./Has
MANO DE OBRA
Aplicacin de guano
Riego
Aplicacin MPK
Aplicacin fitosanitaria
Aplicacin foliar
Deshierbo
Chapodo
Tractorista
Cosecha
Recojo (acopio)

./Has.

Jornal

10.00

4.9053

49.05

2,796.03

2,796.03

Jornal

25.00

4.9053

122.63

6,990.08

1,539.00

Jornal

6.00

4.9053

29.43

1,677.62

1,677.62

Jornal

10.00

4.9053

49.05

Jornal

10.00

4.9053

49.05

Jornal

16.00

4.9053

78.49

4,473.65

Jornal

20.00

4.9053

98.11

5,592.06

Jornal

11.00

4.9053

53.96

3,075.64

Jornal

110.00

4.9053

539.59

30,756.35

Jornal

8.00

4.9053

39.24

2,236.83

Hr./mq

1.55

14.184

21.99

1,253.19

1,253.19

Hr./mq

1.50

14.184

21.28

1,212.77

1,212.77

Hr./mq

2.00

14.184

28.37

1,617.02

1,617.02

Hr./mq

1.73

14.184

24.54

1,398.72

Hr./mq

1.55

14.184

21.99

1,253.19

Hr./mq

2.00

14.184

28.37

1,617.02

Kg

117.00

0.6915

80.90

4,611.54

1,614.04

Kg

20,000.0

0.0180

359.62

20,498.17

20,498.17

Kg

454.00

0.3948

179.25

10,217.22

2,349.96

Kg

226.00

1.0211

230.78

13,154.26

13,154.26

Kg

2.00

24.8227

49.65

2,829.79

1,414.89

Kg

18.94

0.5319

10.07

574.24

574.24

Kg

0.75

10.657

7.99

455.60

455.60

Kg

1.93

10.215

19.72

1,123.77

1,123.77

Lt.

0.37

79.915

29.57

1,685.41

1,685.41

Lt.

0.16

86.574

13.85

789.56

Lt.

0.37

4.096

1.52

86.38

86.38

Lt.

0.32

81.691

26.14

1,490.04

1,490.04

Kg

0.93

12.431

11.56

658.98

658.98

Lt.

0.33

8.688

2.87

163.42

M3

5,600.00

0.0277

155.39

8,857.23

1,539.00

1,539.00

2,796.03

1,398.02

1,398.02

2,796.03

1,398.02

1,398.02
2,236.83

1,537.82

MAQUINARIA (Alquilada)
Carguo
Rayado
Desaporque
Nivelacin (tampn)
Rastrillo
Aporque
INSUMOS
Cloruro de potasio
Guano vacuno
Urea
Acido fosfrico
Fetrilon combi
Azufre
Folque
Kocide
Folicur
Select
Agrotim
Suni-8
Nicronix
Antracol
Agua

U. S. $

5,415.13
1,414.89

789.56

163.42

IMPREVISTOS ( 10% )

T O T A L

2,997.50

1,771.45

1,771.45

1,771.45

5,102.13

1,977.30

1,294.66

56,123.46

21,750.31

14,241.23

3 COSECHA
( 6,1 meses )

DETALLE

C o s t o s
REQUERIMIENTO POR Hs.
UND.

MANO DE OBRA
Aplicacin de guano
Riego
Aplicacin MPK
Aplicacin fitosanitaria
Aplicacin foliar
Deshierbo
Chapodo

CANT.

PRECIO

./Has

V a r i a b l e s
TOTAL
COSTO
$
./Has.

Cuadro N 18
p a r a
3
c a m p a a
d e
M E S E S
D E
E J E C U
1

Jornal

10.00

4.9053

49.05

2,796.03

2,796.03

Jornal

25.00

4.9053

122.63

6,990.08

1,539.00

Jornal

6.00

4.9053

29.43

1,677.62

1,677.62

Jornal

10.00

4.9053

49.05

Jornal

10.00

4.9053

49.05

Jornal

16.00

4.9053

78.49

4,473.65

Jornal

20.00

4.9053

98.11

5,592.06

1,539.00

1,539.00

2,796.03

1,398.02

1,398.02

2,796.03

1,398.02

1,398.02
2,236.83

Tractorista
Jornal
Cosecha
Jornal
Recojo (acopio)
Jornal
MAQUINARIA (Alquilada)
Carguo
Hr./mq
Rayado
Hr./mq
Desaporque
Hr./mq
Nivelacin (tampn)
Hr./mq
Rastrillo
Hr./mq
Aporque
Hr./mq
INSUMOS
Cloruro de potasio
Kg
Guano vacuno
Kg
Urea
Kg
Acido fosfrico
Kg
Fetrilon combi
Kg
Azufre
Kg
Folque
Kg
Kocide
Kg
Folicur
Lt.
Select
Lt.
Agrotim
Lt.
Suni-8
Lt.
Nicronix
Kg
Antracol
Lt.
Agua
M3

11.00

4.9053

53.96

3,075.64

134.00

4.9053

657.31

37,466.83

1,537.82

10.00

4.9053

49.05

2,796.03

1.55

14.1844

21.99

1,253.19

1,253.19

1.50

14.1844

21.28

1,212.77

1,212.77

2.00

14.1844

28.37

1,617.02

1,617.02

1.73

14.1844

24.54

1,398.72

1.55

14.1844

21.99

1,253.19

2.00

14.1844

28.37

1,617.02

143.00

0.6915

98.88

5,636.33

1,972.72

20,000.0

0.0180

359.62

20,498.17

20,498.17

561.00

0.3948

221.50

12,625.25

2,903.81

277.00

1.0211

282.85

16,122.70

16,122.70

6,691.38

2.00

24.8227

49.65

2,829.79

1,414.89

18.94

0.5319

10.07

574.24

574.24

0.75

10.6572

7.99

455.60

455.60

1.93

10.2151

19.72

1,123.77

1,123.77

0.37

79.9149

29.57

1,685.41

1,685.41

0.16

86.5745

13.85

789.56

0.37

4.0956

1.52

86.38

86.38

0.32

81.6908

26.14

1,490.04

1,490.04

0.93

12.4312

11.56

658.98

658.98

0.33

8.6879

2.87

163.42

5,600.00

0.0277

155.39

8,857.23

U. S. $

1,414.89

789.56

163.42

IMPREVISTOS ( 10% )

T O T A L

3,663.61

1,771.45

1,771.45

1,771.45

5,490.23

2,171.54

1,294.66

60,392.51

23,886.92

14,241.23

4 COSECHA
( 6,1 meses )

DETALLE

C o s t o s
REQUERIMIENTO POR Hs.
UND.

MANO DE OBRA
Aplicacin de guano
Jornal
Riego
Jornal
Aplicacin MPK
Jornal
Aplicacin fitosanitaria Jornal
Aplicacin foliar
Jornal
Deshierbo
Jornal
Chapodo
Jornal
Tractorista
Jornal
Cosecha
Jornal
Recojo (acopio)
Jornal
MAQUINARIA (Alquilada)
Carguo
Hr./mq
Rayado
Hr./mq
Desaporque
Hr./mq
Nivelacin (tampn)
Hr./mq
Rastrillo
Hr./mq
Aporque
Hr./mq

CANT.

PRECIO

./Has

V a r i a b l e s
TOTAL
COSTO
$
./Has.

Cuadro N 19
p a r a
3
c a m p a a
d e
M E S E S
D E
E J E C U
1

10.00

4.9053

49.05

2,796.03

2,796.03

25.00

4.9053

122.63

6,990.08

1,539.00

6.00

4.9053

29.43

1,677.62

1,677.62

10.00

4.9053

49.05

10.00

4.9053

49.05

16.00

4.9053

78.49

4,473.65

20.00

4.9053

98.11

5,592.06

1,539.00

1,539.00

2,796.03

1,398.02

1,398.02

2,796.03

1,398.02

1,398.02
2,236.83

11.00

4.9053

53.96

3,075.64

150.00

4.9053

735.80

41,940.48

1,537.82

12.00

4.9053

58.86

3,355.24

1.55

14.1844

21.99

1,253.19

1,253.19

1.50

14.1844

21.28

1,212.77

1,212.77

2.00

14.1844

28.37

1,617.02

1,617.02

1.73

14.1844

24.54

1,398.72

1.55

14.1844

21.99

1,253.19

2.00

14.1844

28.37

1,617.02

INSUMOS
Cloruro de potasio
Guano vacuno
Urea
Acido fosfrico
Fetrilon combi
Azufre
Folque
Kocide
Folicur
Select
Agrotim
Suni-8
Nicronix
Antracol
Agua

Kg

178.00

0.6915

123.09

7,015.85

2,455.55

Kg

20,000.0

0.0180

359.62

20,498.17

20,498.17

Kg

700.00

0.3948

276.38

15,753.43

3,623.29

Kg

347.00

1.0211

354.33

20,197.02

20,197.02

Kg

2.00

24.8227

49.65

2,829.79

1,414.89

Kg

18.94

0.5319

10.07

574.24

574.24

Kg

0.75

10.6572

7.99

455.60

455.60

Kg

1.93

10.2151

19.72

1,123.77

1,123.77

Lt.

0.37

79.9149

29.57

1,685.41

1,685.41

Lt.

0.16

86.5745

13.85

789.56

Lt.

0.37

4.0956

1.52

86.38

86.38

Lt.

0.32

81.6908

26.14

1,490.04

1,490.04

Kg

0.93

12.4312

11.56

658.98

658.98

Lt.

0.33

8.6879

2.87

163.42

M3

5,600.00

0.0277

155.39

8,857.23

IMPREVISTOS ( 10% )

T O T A L

U. S. $

Monto
* Infraestruc. e Instalac.
*Maquin, Herram. Y Mob.
Inversin Intangible

130,757.71
223,351.00

20
10

6,537.89
22,335.10

5,000.00

1,000.00

200.00

8,349.32
1,414.89

789.56

163.42
1,771.45

1,771.45

1,771.45

6,017.89

2,427.00

1,294.66

66,196.82

Cuadro N 20
Depreciaciones y Amortizaciones ( U.S. $ )
Aos
Depreciacin
Amortiz.

4,560.30

Recuperacin de
Activos
32,689.43
111,675.50
1,000.00

26,697.00

Valor
Residual
98,068.28
111,675.50

14,241.23

DESCRIPCION
Inters por Finan. Externo
Inters por Cofide
TOTAL DE INTERESES
Amortiz. por Finan. Externo
Amortiz. por Cofide
SERVICIO DE DEUDA

Cuadro N 21
Gastos Financieros (U.S. $ )
1 Ao
2 Ao 3 Ao 4 Ao

6 Ao

7 Ao

3,436.0

3,189.8

2,525.3

1,847.0

77,058.7

76,025.6

61,681.8

41,253.7

17,097.6

80,494.7

79,461.6

64,871.6

43,779.0

18,944.6

1,154.8

448.3

0.0

0.0

32,243.3

32,907.8

33,586.0

34,278.2

34,984.7

0.0

49,311.9

111,934.5

132,362.6

156,518.7

0.0

49,311.9

144,177.8

165,270.4

190,104.8

34,278.2

34,984.7

Cuadro N 22
Estructura de Costos (U.S. $ )
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4

DESCRIPCION
1. COSTO FIJO

5 Ao

3,436.0

1,154.8

Ao 5

Ao 6

73,797.45

73,797.45

73,797.45

73,797.45

73,797.45

73,797.45

Gastos de Administracin

39,180.32

39,180.32

39,180.32

39,180.32

39,180.32

39,180.32

Gastos de Produccin

34,617.13

34,617.13

34,617.13

34,617.13

34,617.13

34,617.13

2. COSTO VARIABLE

320,261.26

365,252.0

365,252.04

365,252.04

365,252.04

365,252.04

439,049.49

439,049.49

439,049.49

Ao 5

Ao 6

Costo Variab.(2 cosecha)

152,611.62

Costo Variab.(3 cosecha)

167,649.64

Costo Variab.(4 cosecha)

182,626.0

Costo Variab.(5 cosecha)

182,626.0

Costo Variab.(6 cosecha)

182,626.02

Costo Variab.(7 cosecha)

182,626.02

TOTAL

394,058.71

439,049.5

439,049.49

Cuadro N 23
Ingresos por Ventas ( U.S. $ )
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4

DESCRIPCION
PRECIO POR KG.

(U.S.$)

0.60

0.60

0.60

0.60

0.60

0.60

PRODUCCION

( KG. )

18,000.00

20,000.00

20,000.00

20,000.00

20,000.00

20,000.00

Produccin 1 cosecha / Hs.

3,500.00

Produccin 2 cosecha / Hs

6,500.00

Produccin 3 cosecha / Hs

8,000.00

Produccin 4 cosecha / Hs

10,000.00

Produccin 5 cosecha / Hs

10,000.00

Produccin 6 cosecha / Hs

10,000.00

Produccin 7 cosecha / Hs

10,000.00

INGRESOS POR VENTAS / Hs

448.3

10,800.00

12,000.00

12,000.00

12,000.00

12,000.00

12,000.00

615,600.0

684,000.0

684,000.0

684,000.0

684,000.0

684,000.0

INGRESOS POR VENTAS


TOTAL

57

Hs.

* PUNTO DE EQUILIBRIO (Para el 1 ao )


P.E. =
1

Q =

CF
CV
VENTAS

P.E.
P.V.

73,797.45
320,261.26
615,600.00

153,822.38
0.60

153,822.38

256,370.6 Kg. de esprragos.

Ingresos ( $ )
C.V.

C.F.
$

153,822.38

73,797.45

256,370.64

EVALUACION

ECONOMICO

Kg. de esprragos.

FINANCIERO

DESCRIPCION
INGRESOS
Costo Variable
Costo Fijo
Gastos Financieros
Depreciacin
Amortiz. del Intangible
COSTO TOTAL
UTILIDAD ANTES DE IMP.
IMP. A LA RENTA 15%
UTILIDAD NETA

Cuadro N 24
Estados de Prdidas y Ganancias Proyectado
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4

80,494.73

-80,494.73

-80,494.73

DESCRIPCION
Prstamo
Venta de Esprragos
Valor Residual
TOTAL DE INGRESOS
Inversin
Costo Variable
Costo Fijo
Servicio de Deuda
Interes

Ao 6

615,600.00

684,000.00

684,000.00

684,000.00

684,000.00

684,000.00

320,261.26

365,252.04

365,252.04

365,252.04

365,252.04

365,252.04

73,797.45

73,797.45

73,797.45

73,797.45

73,797.45

73,797.45

79,461.61

64,871.56

43,778.98

18,944.58

1,154.82

448.35

28,872.99

28,872.99

28,872.99

28,872.99

28,872.99

28,872.99

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

0.00

502,593.30

532,994.03

511,901.45

487,067.05

469,277.29

468,370.82

113,006.70

151,005.97

172,098.55

196,932.95

214,722.71

215,629.18

16,951.00

22,650.89

25,814.78

29,539.94

32,208.41

32,344.38

96,055.69

128,355.07

146,283.77

167,393.01

182,514.30

183,284.81

Cuadro N 25
Flujo de Caja Econmico Proyectado Proyectado
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4

DESCRIPCION
Venta de Esprragos
Valor Residual
TOTAL DE INGRESOS
0.00
Inversin
828,811.71
Costo Variable
Costo Fijo
TOTAL DE EGRESOS
828,811.71
UTILIDAD ANTES DE IMP.
-828,811.71
IMP. A LA RENTA 15%
Recuperacin de Capital de Trabajo
F.C.E.
-828,811.71

U.S. $
Ao 5

U.S. $
Ao 5

Ao 6

615,600.00

684,000.00

684,000.00

684,000.00

684,000.00

684,000.00

615,600.00

684,000.00

684,000.00

684,000.00

684,000.00

893,743.78

320,261.26

365,252.04

365,252.04

365,252.04

365,252.04

365,252.04

73,797.45

73,797.45

73,797.45

73,797.45

73,797.45

73,797.45

394,058.71

439,049.49

439,049.49

439,049.49

439,049.49

439,049.49

221,541.29

244,950.51

244,950.51

244,950.51

244,950.51

454,694.30

33,231.19

36,742.58

36,742.58

36,742.58

36,742.58

209,743.78

68,204.14
259,703.00

188,310.10

208,207.94

208,207.94

208,207.94

Cuadro N 26
Flujo de Caja Financiero Proyectado Proyectado
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4

208,207.94

U.S. $
Ao 5

646,193.15

Ao 6

618,127.77
615,600.00

684,000.00

684,000.00

684,000.00

684,000.00

684,000.00
209,743.78

618,127.77

615,600.00

684,000.00

684,000.00

684,000.00

684,000.00

893,743.78

320,261.26

365,252.04

365,252.04

365,252.04

365,252.04

365,252.04

73,797.45

73,797.45

73,797.45

73,797.45

73,797.45

73,797.45

0.00

49,311.92

144,177.78

165,270.37

190,104.77

34,278.23

34,984.70

80,494.73

79,461.61

64,871.56

43,778.98

18,944.58

1,154.82

448.35

828,811.71

TOTAL DE EGRESOS
909,306.44
UTILIDAD ANTES DE IMP.
-291,178.67
IMP. A LA RENTA 15%
Recuperacin de Capital de Trabajo
F.C.E.
-291,178.67

COK

522,832.24

648,098.83

648,098.83

648,098.83

474,482.53

474,482.53

92,767.76

35,901.17

35,901.17

35,901.17

209,517.47

419,261.25

13,915.16

5,385.18

5,385.18

5,385.18

31,427.62

62,889.19
259,703.00

78,852.59

30,515.99

30,515.99

= 18%

VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO


VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
TASA INTERNA DE RETORNO ECONOMICO
TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO
B/C
PERIODO DE RECUPERACION

=
=
=
=

=
=

$
$

44,797.86
137,932.80
19.74%
28.70%
1.12

30,515.99

178,089.85

616,075.06

716409
456969

15 MESES

F I N A N C I A M I E N T O, C O S T O S E

832389
435672
0.523399516

618,811.71

168,683.94
0.27

CHA
)

17
M E S E S

D E

57.00
H s.
E J E C U C I O N

O N
TOTAL

1,539.00

1,539.00

834.08

2,796.03
6,990.08
1,677.62
1,398.02

2,796.03

1,398.02
2,236.83

2,796.03
2,236.83

4,473.65
5,592.06

5,592.06

1,537.82

3,075.64

6,151.27

24,605.08

30,756.35

760.52

1,476.30

2,236.83

1,253.19
1,212.77
1,617.02
1,398.72

1,398.72

1,253.19

1,253.19

1,617.02

1,617.02

4,611.54
20,498.17
2,452.13

10,217.22
13,154.26

1,414.89

2,829.79
574.24
455.60
1,123.77
1,685.41

789.56

789.56

86.38

86.38

1,490.04

1,490.04

658.98

658.98

163.42

163.42

1,771.45

1,771.45

1,771.45

1,294.66

554.73

2,336.83

2,608.14

13,873.78

6,102.00

25,705.10

28,689.52

152,611.62

14,241.23

8,857.23

CHA

s)

18
M E S E S

57.00
H s.
E J E C U C I O N

D E

O N
TOTAL

1,539.00

1,539.00

834.08

6.1

2,796.03
6,990.08
1,677.62
1,398.02

2,796.03

1,398.02
2,236.83

2,796.03
2,236.83

4,473.65
5,592.06

5,592.06

1,537.82

3,075.64

7,493.37

29,973.46

37,466.83

950.65

1,845.38

2,796.03
1,253.19
1,212.77
1,617.02

1,398.72

1,398.72

1,253.19

1,253.19

1,617.02

1,617.02
5,636.33
20,498.17

3,030.06

12,625.25
16,122.70

1,414.89

2,829.79
574.24
455.60
1,123.77
1,685.41

789.56

789.56

86.38

86.38

1,490.04

1,490.04

658.98

658.98

163.42

163.42

1,771.45

1,771.45

1,771.45

1,294.66

554.73

2,547.84

3,181.88

15,240.88

6,102.00

28,026.26

35,000.73

167,649.64

14,241.23

8,857.23

CHA

s)

19
M E S E S

57.00
H s.
E J E C U C I O N

D E

O N
TOTAL

1,539.00

1,539.00

834.08

6.1

2,796.03
6,990.08
1,677.62
1,398.02

2,796.03

1,398.02
2,236.83

2,796.03
2,236.83

4,473.65
5,592.06

5,592.06

1,537.82

3,075.64

8,388.10

33,552.38

41,940.48

1,140.78

2,214.46

3,355.24
1,253.19
1,212.77
1,617.02

1,398.72

1,398.72

1,253.19

1,253.19

1,617.02

1,617.02

7,015.85
20,498.17
3,780.82

15,753.43
20,197.02

1,414.89

2,829.79
574.24
455.60
1,123.77
1,685.41

789.56

789.56

86.38

86.38

1,490.04

1,490.04

658.98

658.98

163.42

163.42

1,771.45

1,771.45

1,771.45

1,294.66

554.73

2,731.40

3,576.68

16,602.37

6,102.00

30,045.45

39,343.52

182,626.02

14,241.23

8,857.23

Ao 1
3,436.04

Ao 2
3,436.04

Ao 3
3,189.79

Ao 4

3436.036598

3436.036598

3189.790724

TOTAL ( 57 Hs. )

4863471.6

618127.8

4325400.3
538071.3
124387.5
259703.0

673386.8

A M I E N T O, C O S T O S E I N G R E S O S

3271.959

Detalle
Gastos de Administracin
Gastos de Produccin
Total Costo Fijo Anual
FUENTE: Cuadros N 12 y 13

U.S. $
39,180.32
34,617.13
73,797.45

Ao 5

3271.959

554.727

4944.965

13,873.78

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