Ordem Bancria

Manual Simplificado

Abril/2012

Secretrio do Tesouro Nacional Arno Hugo Augustin Filho Subsecretrios do Tesouro Nacional Cleber Ubiratan de Oliveira Eduardo Coutinho Guerra Gilvan da Silva Dantas Lscio Fbio de Brasil Camargo Marcus Pereira Auclio Paulo Fontoura Valle Coordenador-Geral de Programao Financeira Marcelo Pereira de Amorim Coordenadora de Programao Financeira Liane Ferreira Pinto

Equipe do Ncleo de Atendimento aos rgos Siafi - Nuaos Louise Caroline de S. e Silva Hermes Felipe dos Santos Almir Oliveira de Gusmo Jnior Rosirene Alves de Oliveira Liliane de Moraes

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SUMRIO

Introduo ............................................................................................................................................... 4 Objetivo ................................................................................................................................................... 4 Como utilizar o Manual ........................................................................................................................... 4 1. Regras Gerais .................................................................................................................................. 6 1.1 1.2 1.3 2. Emisso de Relatrio ........................................................................................................... 6 Autorizao de emisso da ordem bancria .................................................................... 7 Regras de Saque da Conta nica ..................................................................................... 7

Ordens Bancrias - Banco do Brasil ............................................................................................... 8 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Ordem Bancria de Crdito-OBC ...................................................................................... 9 Ordem Bancria de Pagamento-OBP ............................................................................. 11 Ordem Bancria de Banco-OBB ...................................................................................... 12 Ordem Bancria de Cmbio-OBK.................................................................................... 15 Ordem Bancria de Fatura-OBD...................................................................................... 17

3.

Ordens Bancrias Banco Central ............................................................................................... 19 3.1 3.2 3.3 3.4 Ordem Bancria Judicial-OBJ .......................................................................................... 19 Ordem Bancria de Processo Judicial-OBH .................................................................. 21 Ordem Bancria para Crdito de Reservas Bancrias-OBR ...................................... 23 Ordem Bancria de Folha de Pagamento-OBF............................................................. 25

4.

Referncia Bibliogrfica................................................................................................................ 28

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Introduo
O pagamento a ltima etapa da execuo da despesa. No governo federal realizado por meio do Siafi, com a emisso de Ordem Bancria-OB, documento que possui vrias espcies e caractersticas prprias, variando de acordo com o tipo de pagamento a ser realizado. Por isso fundamental que o gestor saiba escolher a OB mais adequada para cada situao.

Objetivo
O objetivo deste Manual Simplificado repassar aos gestores pblicos federais os principais procedimentos relativos ao funcionamento das ordens bancrias, de forma simples e direta. A ideia que o gestor tenha acesso rpido e fcil s rotinas sobre as ordens bancrias a fim de que, ao efetuar o pagamento, no restem dvidas sobre qual espcie de OB deve ser utilizada. P or isso foi escolhida a linguagem coloquial com uso de termos j conhecidos pelos gestores. Neste Manual sero tratadas as ordens bancrias mais comuns e mais utilizadas pelas unidades gestoras. Caso a ordem bancria que voc procura no conste desse rol, verifique a Macrofuno do Siafi 02.03.05, disponvel no stio da STN.

Como utilizar o Manual

O Manual est organizado em duas partes: Regras Gerais e Regras Especficas. Logo no incio voc ver as regras gerais aplicadas s ordens bancrias. Essa parte precisa ser lida, independentemente da OB que voc pretende emitir/consultar. Depois voc pode ir direto ordem bancria especfica, objeto de sua consulta. Nesta parte de Regras Especficas as OBs foram separadas em Ordens Bancrias que transitam via o agente financeiro Banco do Brasil e Ordens Bancrias que transitam via Banco Central. E cada uma traz informaes sobre uso, caractersticas, regra de saque da Conta nica, autorizao, tipo de relatrio, horrio limite, preenchimento, e cancelamento.

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Caso voc tenha alguma dvida, pode entrar em contato conosco pelo email nuaos.cofin.df.stn@fazenda.gov.br ou pelos telefones (61) 3412-3136 / 1363 / 3189 / 1368/ 1531.

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1.

Regras Gerais
O processamento dos pagamentos por meio de OB operacionalizado a

partir do envio da ordem bancria para o Banco do Brasil ou para Banco Central. Assim h um rol de OB cujas informaes tero o Banco do Brasil como destinatrio e outro rol que ser direcionado ao Banco Central. Isso no significa que o favorecido ter conta bancria no BB ou Bacen, mas apenas que os recursos transitaro por essas entidades, as quais sero responsveis pelo encaminhamento dos valores a cada credor, independente da instituio financeira em que possua domiclio bancrio.

1.1 Emisso de Relatrio

Regra geral, toda Ordem Bancria deve constar de relatrios que serviro para a conformidade do registro de gesto (documental) da Unidade e auxiliaro processos de auditoria. Esses relatrios nada mais so que uma listagem das ordens bancrias emitidas no dia. Os relatrios podem ser: RE Relao de OB Externas ou extra Siafi RT Relao de OB Internas ou intra Siafi A RE e a RT so emitidas por meio da transao >IMPRELOB. As REs devem ser devidamente assinadas pelo Ordenador de Despesas (OD) e pelo Gestor Financeiro (GF) e entregues na agncia bancria de relacionamento da Unidade, no Banco do Brasil. A agncia ir conferir em seu catlogo de autgrafos as assinaturas do OD e do GF para proceder ao crdito dos valores devidos. As RT no precisam ser entregues agncia bancria, mas devem ser impressas e assinadas pelo Ordenador de Despesas e pelo Gestor Financeiro para fins de auditoria e conformidade documental da Unidade. Alguns tipos de OB, porm, no so listadas nesses relatrios e precisam ser impressas na transao >IMPOB. Essas seguem os mesmos procedimentos da RE (exemplo: OBP-Pagamento), quanto entrega ao banco. No Quadro-Resumo das Ordens Bancrias disponvel no stio da STN, no link sobre Ordens Bancrias, voc pode verificar a que relatrio pertence cada OB.

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1.2 Autorizao de emisso da ordem bancria

O pagamento se efetiva por meio de duas autorizaes, quais sejam a do Ordenador de Despesas e a do Gestor Financeiro. Essas autorizaes, dependendo do tipo de Ordem Bancria, podem ser fsicas (papel: na RE ou na prpria OB) ou eletrnica no Siafi por meio da transao >ATUREMOB. Quem determina se a autorizao ser no papel ou eletrnica o tipo da OB. Voc pode verificar no Quadro-Resumo das Ordens Bancrias, disponvel no stio da STN, no link sobre Ordens Bancrias, a espcie de autorizao relacionada a cada tipo de OB.

1.3 Regras de Saque da Conta nica

Toda OB possui uma natureza especfica quanto ao saque dos recursos da Conta nica (CTU): podem ser D+0 ou D+1. As OBs D+0 movimentam os recursos no mesmo dia, isto , a CTU debitada e a reserva do banco favorecido creditada no mesmo dia, j as OBs D+1 movimentam a CTU no dia til seguinte, isto , o recurso financeiro ser creditado na reserva do banco favorecido no dia seguinte emisso da OB.
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2.

Ordens Bancrias - Banco do Brasil

Agora vamos tratar das ordens bancrias operacionalizadas pelo Banco do

Brasil. Este Manual traz informaes das OB mais utilizadas pelas Unidades Gestoras. So elas: OBC-Crdito, OBP-Pagamento, OBB-Banco, OBD-Fatura e OBK-Cmbio. O Banco do Brasil recebe float de um dia remunerao auferida por abrigar os recursos. O float no permitido nos casos em que a Ordem Bancria seja emitida para pagamento de folha de pessoal (OBF ou OBB para folha), ou seja, o banco deve creditar a conta dos favorecidos no dia seguinte emisso da OB, dia em que os recursos entram em suas reservas bancrias. Aps a emisso da OB, o favorecido receber os valores devidos por crdito em conta corrente ou poder retir-los diretamente no guich do caixa, conforme a espcie de OB emitida, o momento da entrega da RE agncia de relacionamento BB e o domiclio bancrio do credor. O prazo para recebimento dos recursos depende da espcie de ordem bancria, podendo ocorrer at no mesmo dia da emisso da OB. A regra geral que o favorecido receba sempre no dia seguinte da entrega da RE ao Banco do Brasil (para OB que conste de RE), mas h excees, como se ver mais a frente. Ressalte-se que aps sete dias consecutivos, se a RE no for entregue ao banco, a OB ser cancelada e os recursos retornaro Conta nica. Essas ordens bancrias que transitam pelo Banco do Brasil (exemplo: OBC-Crdito, OBB-Banco) e possuem natureza D+1 tero os recursos creditados dois dias aps a emisso da OB (desde que entregue a RE), para correntistas do Banco do Brasil. Caso o domiclio bancrio seja distinto do BB, vai demorar mais um dia. Voc pode consultar a natureza de cada OB no Quadro-Resumo das Ordens Bancrias, disponvel no stio da STN.

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2.1 Ordem Bancria de Crdito-OBC

2.1.1 Uso: Aqui a inteno enviar os recursos do pagamento diretamente para a conta corrente do beneficirio. Para tanto, o favorecido (que pode ser pessoa fsica ou jurdica) precisa ter domiclio bancrio vlido, o qual deve ser previamente cadastrado no Siafi (>ATUDOMCRED). Dentre as ordens bancrias, a OBC a mais comum. amplamente utilizada para pagamento de dirias ao servidor. 2.1.2 Caractersticas: Alm do envio dos recursos para a conta do favorecido, outra caracterstica o fato da OBC ser um para um, ou seja, cada OB s pode ter um nico favorecido, no permitindo a vinculao de lista de credores. 2.1.3 Regra de Saque da Conta nica: D+1 2.1.4 Regra de Crdito ao Favorecido: Emito a OBC hoje, o recurso sai da Conta nica amanh (D+1), e o favorecido recebe depois de amanh (D+2) - desde que seja entregue a RE, considerando-se dias teis. Ou seja, o favorecido receber os recursos no dia seguinte da entrega da RE ao Banco (exceto quando a RE for entregue na mesma data de emisso da OB, caso em que o favorecido receber os recursos depois de dois dias teis). A regra vlida para correntista do Banco do Brasil. Para demais bancos, vai demorar mais um dia, ou seja, favorecido receber em D+3. A OBC deve ser emitida com dois dias de antecedncia da data do vencimento do pagamento. 2.1.5 Tipo de Relatrio: Consta da RE. necessrio imprimir a RE (>IMPRELOB) para que seja assinada pelo ordenador de despesas e pelo gestor financeiro e enviada ao Banco do Brasil agncia de relacionamento, no dia til seguinte. O banco s realiza o pagamento aps a entrega da RE. Se a UG no entregar a RE em at 7 dias corridos, a OB ser cancelada. Uma cpia da RE deve ficar arquivada junto ao Processo. 2.1.6 Autorizao: Na RE.
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2.1.7 Horrio limite: O horrio limite para emisso at s 21:30 horas. 2.1.8 Preenchimento: No domiclio da UG Emitente/Pagadora: campo <BANCO>: 001 (pois essa OB transportada pelo Banco do Brasil ); campo <AGENCIA>: informar a agncia de relacionamento da UG no BB; campo <C/C>: informar a expresso <NICA> (o sistema j traz como padro). Credor: CPF ou CNPJ do favorecido. Domiclio bancrio do credor: nos campos <BANCO>, <AGENCIA> e <C/C> informar o banco, a agncia e a conta corrente, respectivamente, indicados pelo credor, os quais devem constar da transao >CONDOMCRED para o CNPJ/CPF em questo. O domiclio bancrio deve existir no banco de destino e pertencer ao favorecido dos recursos. 2.1.9 Cancelamento: A OBC pode ser cancelada pelo gestor por meio da >CANOB no mesmo dia da emisso e antes da emisso da RE. Caso j tenha imprimido a RE, deve-se usar a transao >CANREL, para cancelar a RE e em seguida usar a >CANOB, para cancelar a OB. Caso a OBC no seja cancelada no mesmo dia, no dia seguinte possvel cancel-la por meio da RE a ser entregue ao BB. Para tanto, antes de entregar a RE ao banco voc deve destacar em campo prprio da RE a OBC a ser cancelada. Tambm haver cancelamento pelo banco favorecido nos casos de domiclio invlido ou se a RE no for entregue no prazo de sete dias corridos da emisso da Ordem Bancria.

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2.2 Ordem Bancria de Pagamento-OBP

2.2.1 Uso: pagamento a pessoa fsica sem conta corrente. 2.2.2 Caractersticas: Esse tipo de ordem bancria um para um, ou seja, cada OB s pode ter um nico favorecido, no permitindo a vinculao de lista de credores. Em hiptese alguma pode ser usada para pagamento de pessoa jurdica. No deve ser usada se o favorecido possuir conta-corrente. 2.2.3 Regra de Saque CTU: D+0 (quando valor menor que R$800,00 e emitida at s 17h) e D+1 (quando valor maior que R$800,00 ou emitida aps as 17h) 2.2.4 Regra de Crdito ao Favorecido : Se for emitida at s 17h e no limite de at R$800,00 ter natureza D+0 (ou seja, o recurso sai da CTU no mesmo dia da emisso e o favorecido pode sacar os recursos tambm no mesmo dia). Nesse caso preciso atentar para o horrio de funcionamento do Banco do Brasil para que o favorecido possa sacar no mesmo dia (normalmente s 17h o BB j est fechado). Se for emitida aps as 17h e at s 21:30h ou acima de R$800,00 ter natureza D+1 (ou seja, o recurso sai da CTU no dia seguinte da emisso da OBP e o favorecido poder sac-lo tambm no dia seguinte da emisso). Aps 7 dias sem que o favorecido saque os recursos, a OBP ser cancelada pelo banco. 2.2.5 Tipo de Relatrio: No consta da RE nem da RT. preciso emitir a OBP na transao >IMPOB (no lista e sim apenas a prpria OBP), a qual deve ser assinada pelo ordenador de despesas e pelo gestor financeiro e enviada ao Banco do Brasil, agncia de relacionamento, no mesmo dia da emisso da OB (caso deseje que o favorecido receba em D+0). O original vai para a agncia de relacionamento e uma cpia da OBP, devidamente assinada, deve ser entregue ao favorecido para que apresente na agncia do Banco do Brasil que for mais conveniente para o saque dos recursos. Assim, ele pode sacar em qualquer agncia do Banco do Brasil no Pas. O favorecido tambm no precisa comparecer na UG para
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pegar a cpia da OBP, possvel enviar por fax ou mesmo por email, j que o original j foi entregue pela UG na agncia de relacionamento. 2.2.6 Autorizao: Na prpria OB. 2.2.7 Horrio limite: Para que seja D+0, a emisso deve ser at 17h. A partir das 17h e at 21h30 ser D+1 (saque somente no dia seguinte). 2.2.8 Preenchimento: Domiclio da UG Emitente/Pagadora; <BANCO>: 001;

<AGENCIA>: informar a agncia de relacionamento da UG Emitente/Pagadora no BB; <C/C>: informar a expresso NICA (o sistema j traz como padro). Credor: CPF do favorecido ou inscrio genrica cadastrada na >ATUCREDOR, (quando o pagamento for para estrangeiro que no possua CPF cadastrado, por exemplo). Domiclio bancrio do Credor: <BANCO>: 001; <AGENCIA>: informar a agncia do BB de relacionamento da UG; <C/C>: PAGAMENTO. Cancelamento: possvel cancelar a OBP por meio da >CANOB desde que no mesmo dia da emisso e antes do envio do arquivo ao BB (o arquivo passa de meia em meia hora e o primeiro sai s 08:40h). Se o arquivo j foi enviado voc deve encaminhar Ofcio agncia de relacionamento do BB solicitando o cancelamento ou imprimir a OBP e entregar todas as vias agncia de relacionamento, com a expresso "CANCELADA" de forma visvel em todas as vias, colhendo-se o recibo do BB na ltima via.

2.3 Ordem Bancria de Banco-OBB

2.3.1 Uso: este tipo de OB serve para pagar vrias pessoas de uma nica vez, por meio de lista de credores; para pagar faturas; ou ainda para pagamento de folha de pessoal com bancos no conveniados. 2.3.2 Caractersticas:

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a) Para pagar vrios favorecidos: necessrio registrar lista de credores na transao >ATULC. Voc deve escolher Opo de Pagamento: 1, para os que tm conta corrente, ou Opo de Pagamento: 2, para os beneficirios que no tm conta bancria. Essa lista deve ser informada quando do

preenchimento das informaes da OB no campo <LISTA>. b) Para pagar faturas: Se a fatura tiver cdigo de barras mais prtico pag-la por OBD-Fatura e no por OBB. Caso opte por OBB-Banco (exceto faturas das empresas Vivo, Petrobrs, Embratel e Telemar, as quais so exclusivas por meio de OBDFatura) obrigatrio informar o Cdigo Identificador de Transferncia-CIT, consultado na transao >CONCIT, vez que o pagamento ser por OBB sem lista de credores. Esse cdigo deve ser informado no campo <IDENTIFICADOR DE

TRANSFERENCIA> se na >ATUCPR, ou no campo <CIT> se no novo CPR. Depois de emitir a OB e entregar a RE ao BB necessrio levar a fatura ao banco beneficirio para que este d a quitao. c) Para pagamento de Folha de Pessoal: obrigatria a vinculao de lista de credores Opo de Pagamento: 1, com conta corrente. Entregar a RE na mesma data de emisso da OBB. Vez que se trata de folha de pessoal. Os bancos devem pagar os favorecidos na mesma data em que os recursos entram em suas reservas bancrias, ou seja, no dia til seguinte ao da emisso da OBB (sem float); por isso a RE deve ser entregue agncia de relacionamento BB na mesma data de emisso da OBB-Banco, devidamente assinada pelo ordenador de despesas e pelo gestor financeiro. 2.3.3 Regra de Saque da Conta nica: D+1 2.3.4 Regra de Crdito ao Favorecido: A OBB segue a mesma regra da OBC-Crdito, ou seja, possui natureza D+1 para saque da Conta nica. A OBB deve ser emitida com dois dias de antecedncia da data de vencimento do pagamento.
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2.3.5 Tipo de Relatrio: consta da RE. preciso imprimir a RE (>IMPRELOB), e entreg-la, devidamente assinada pelo ordenador de despesas e pelo gestor financeiro, agncia de relacionamento do Banco do Brasil no dia seguinte a emisso da OB. Caso se trate de pagamento de folha de pessoal a RE deve ser entregue na mesma data de emisso da OBB. 2.3.6 Autorizao: Na RE. 2.3.7 Horrio limite: O horrio limite para emisso at s 21:30 horas; 2.3.8 Preenchimento: A OBB pode ser gerada com ou sem lista de credores. 2.3.8.1 Com lista de credores (inclusive pagamento de Folha): Domiclio bancrio da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>: 001; AGENCIA>: informar a agncia de relacionamento da UG no BB. <C/C>: UNICA ( o sistema j traz como padro). Credor: CNPJ do Banco do Brasil (0000...191). Domiclio bancrio do Credor: <BANCO>: 001 (vez que a lista vai para o BB para que este, a partir da lista, identifique os favorecidos e seus domiclios bancrios e, caso no sejam do BB, envie aos bancos respectivos); <AGENCIA>: nmero da agncia de

relacionamento da UG no BB; <C/C>: BANCO; <NUMERO DA LISTA>: informar o nmero da lista de credores no formato <AAAALCNNNNNN>. 2.3.8.2 Sem lista de credores: Domiclio bancrio da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>: 001; <AGENCIA>: informar a agncia de relacionamento da UG no BB; <C/C>: UNICA ( o sistema j traz como padro). Credor: CNPJ do banco beneficirio cadastrado na

transao>CONBANCO. Domiclio bancrio do Favorecido: <BANCO> e <AGENCIA>: informar o nmero do banco e da agncia de destino dos recursos, respectivamente (>CONBANCO); <C/C>: BANCO. <IDENTIFICADOR DE TRANSFERNCIA> (se na >ATUCPR) ou <CIT> (se no novo CPR). Consultar na transao >CONCIT.
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2.3.9 Cancelamento: A OBB pode ser cancelada pelo gestor por meio da CANOB no mesmo dia da emisso e antes da impresso da RE. Caso j tenha imprimido a RE, deve-se usar a transao >CANREL para cancelar a RE e em seguida usar a >CANOB, para cancelar a OB. Caso no seja cancelada no mesmo dia, no dia seguinte, indicar o cancelamento da OBB na RE e entregar a RE devidamente assinada agncia de relacionamento da UG no Banco do Brasil. Se a RE no for entregue no prazo de sete dias corridos da emisso da OB, tambm haver o cancelamento. Ser cancelada

parcialmente pelo banco favorecido se o domiclio bancrio de algum favorecido da lista de credores for invlido.

2.4 Ordem Bancria de Cmbio-OBK

2.4.1 Uso: Pagamento de dirias para o exterior, operaes de contratao de cmbio e pagamentos em moeda estrangeira, tendo como destinatrio da Ordem Bancria o Banco do Brasil. amplamente utilizada quando o servidor viaja para o exterior e precisa portar moeda estrangeira, a fim de pagar suas despesas em outro pas. 2.4.2 Caractersticas: Esse tipo de ordem bancria um para um, no permitindo vinculao de lista de credores. Para pagamento de dirias em moeda estrangeira preciso antes de tudo contratar o cmbio com o Banco do Brasil (por telefone mesmo), depois basta enviar um ofcio ao BB com todas as informaes da contratao e emitir a OBK. A OBK emitida em reais, mas o servidor saca os recursos no Banco do Brasil em dlar ou euro (dependendo da contratao). A OBK s pode ser emitida para o Banco do Brasil, porm a contratao de cmbio pode ser realizada com outra instituio financeira, mas no ser por meio de OBK e sim por OBBBanco. Neste caso preciso combinar com o banco se ele vai manter a taxa da contratao caso ocorra eventual flutuao
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cambial, vez que a OBB tem natureza D+1, ou seja, os recursos no chegaro instituio financeira no mesmo dia da contratao. Caso a agncia de relacionamento da UG no BB no faa contratao de cmbio, ela deve informar para a UG qual a agncia BB mais prxima realiza essa operao. 2.4.3 Regra de Saque da Conta nica: D+0 se emitida at s 17h ou D+1 se emitida aps s 17h e at 21h30. 2.4.4 Regra de Crdito ao Favorecido: no mesmo dia se a OBR for emitida at s 17h, ou no dia seguinte ao da emisso, se emitida aps s 17h e at s 21h30. 2.4.5 Tipo de Relatrio: No consta da RE nem da RT. Deve ser impressa na >IMPOB e entregue ao Banco do Brasil, devidamente assinada pelo ordenador de despesas e pelo gestor financeiro. 2.4.6 Autorizao: No papel: na prpria OB. 2.4.7 Horrio limite: O horrio limite para emisso at s 17:00h para que seja D+0 ou at 21:30h para D+1. 2.4.8 Preenchimento: Domiclio bancrio da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>: 001. <AGENCIA>: informar a agncia de relacionamento da UG no BB. <C/C>: UNICA ( o sistema j traz como padro). Favorecido: CPF do servidor, CNPJ da empresa, Inscrio Genrica ou CNPJ do Banco do Brasil (0000...191). Domiclio bancrio do Favorecido: <BANCO>: 001. <AGENCIA>: nmero da agncia de relacionamento da UG no BB. <C/C>: CAMBIO.
2.5 Cancelamento: O gestor pode cancelar a OBK por meio da >CANOB

desde que no mesmo dia da emisso e antes do envio do arquivo ao BB (o arquivo vai de meia em meia hora, o primeiro sai s 08h40). Se o arquivo j foi enviado voc deve encaminhar Ofcio a agncia de relacionamento do BB solicitando o cancelamento ou imprimir a OBK e entregar todas as vias agncia de relacionamento, com a expresso "CANCELADA" de forma visvel em todas as vias, colhendo-se o recibo do BB na ltima via.
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2.6 Ordem Bancria de Fatura-OBD

2.6.1 Uso: A OBD utilizada para pagamento de faturas (convnios ou ttulos) com cdigo de barras. 2.6.2 Caractersticas: S pode ser emitida com lista de fatura, mesmo que seja uma s fatura. Requer cdigo de barras (no valor lquido). O primeiro passo identificar qual espcie de fatura (se ttulo ou se convnio). Se o cdigo de barras comear com o nmero 8 ser sempre convnio (a recproca no necessariamente verdadeira); se constar da fatura a expresso pagvel em qualquer banco, trata se de ttulo. A forma de agrupamento do cdigo de barras do ttulo distinta em relao ao convnio. Antes de emitir a OB, preciso criar a lista de fatura na >ATULF (aqui o Favorecido o credor, emitente da fatura). 2.6.3 Regras de Saque da CTU: D+0 2.6.4 Regra de Crdito ao Favorecido: os recursos saem da CTU no mesmo dia da emisso da OB (D+0), porm o crdito ao favorecido ocorrer no dia seguinte emisso da OB. Voc deve emitir o pagamento por OBD-Fatura sempre na data de vencimento da fatura (a empresa no vai cobrar multa e juros). 2.6.5 Tipo de Relatrio: Consta da RT, a qual deve ser assinada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro e arquivada no processo respectivo.
2.6.6

Autorizao: Eletrnica (>ATUREMOB)

2.6.7 Horrio Limite: - 16h para OB fatura que contenha item na lista com valor maior ou igual a R$250 mil; - 16h45 para OB fatura que contenha item na lista com valor menor ou igual a R$250 mil.

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2.6.8 Preenchimento:
Domiclio bancrio da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>: 001; <AGENCIA>: informar a agncia de relacionamento da UG no BB; <C/C>: UNICA ( o sistema j traz como padro). Favorecido: CNPJ da empresa caso a lista possua apenas um favorecido; CNPJ do BB (000...191) caso a lista possua mais de um favorecido. Domiclio bancrio do Favorecido: <BANCO>: 001; <AGENCIA>: deixar em branco; <C/C>: FATURA; <NUMERO DA LISTA> informar o nmero da lista de fatura no formato Siafi

<AAAALFNNNNNN>.

2.6.9 Cancelamento: Pode ser cancelada pelo gestor, por meio da transao >CANOB, antes de ser autorizada e se no mesmo dia da emisso. cancelada automaticamente pelo sistema, caso no autorizada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro at s 16h (para OB que contenha item na lista com valor maior ou igual a R$250 mil) e at 16h45 (para OB que contenha item na lista com valor menor ou igual a R$250 mil). Se j ocorreu a autorizao possvel cancelar a OBD retirando-se a autorizao (>ATUREMOB) e depois cancelando a OB na >CANOB, desde que o arquivo (D+0) ainda no tenha sido enviado (lembre-se: o arquivo vai de meia em meia hora e o primeiro sai s 08:40h). Se o arquivo j foi enviado voc deve encaminhar Ofcio agncia de relacionamento do BB solicitando o cancelamento ou imprimir a RT e entregar agncia de relacionamento, com a expresso "CANCELADA" de forma visvel, colhendo-se o recibo do BB na ltima via.
Pode ser cancelada parcialmente pelo banco no caso de inconsistncia no convnio ou no cdigo de barras.

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3.

Ordens Bancrias Banco Central

As ordens bancrias operacionalizadas pelo Banco Central, tratadas neste

Manual so: OBJ-Judicial, OBH-Processo Judicial, OBR - Reserva e OBF-

Folha. 3.1 Ordem Bancria Judicial-OBJ 3.1.1 Uso: A OBJ emitida para pagamentos de depsitos judiciais e depsito recursal do FGTS (CEF). So processos judiciais nos quais a deciso judicial ainda no transitou em julgado, ou seja, o processo ainda no foi concludo. Exemplo: situaes em que a UG demandada judicialmente e o juiz determina que o valor reclamado seja depositado em conta judicial at sentena final que decida a questo. 3.1.2 Caractersticas: No caso de pagamentos de depsitos judiciais, exige-se o Identificador de Depsito-ID Depsito. Esse ID nada mais que um cdigo com 18 dgitos, criado no site do banco (ou de alguns tribunais), aps o preenchimento de informaes sobre o processo judicial. obrigatrio o preenchimento do Cdigo Identificador de transferncia (CIT) no formato <UG + J + ID Deposito> para depsitos judiciais, ou <UG + DRFG> para depsito recursal do Fundo de Garantia (CEF) - nesse caso, o gestor deve levar o documento a ser quitado agncia da Caixa, no mesmo dia da emisso da OB. 3.1.3 Regra de Saque da Conta nica: D+0. Os recursos so transferidos ao banco favorecido no mesmo dia da emisso da OB.

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3.1.4 Tipo de Relatrio: No consta da RE nem da RT. Deve ser impressa na transao >IMPOB para assinatura do ordenador de despesas e do gestor financeiro, e arquivo junto ao processo. No precisa entregar cpia ao banco, vez que possui autorizao eletrnica (>ATUREMOB). 3.1.5 Autorizao: Eletrnica (>ATUREMOB). 3.1.6 Horrio limite de emisso: 18h (com as duas assinaturas no >ATUREMOB). 3.1.7 Preenchimento:
Domiclio bancrio da UG emitente/pagadora: <BANCO>: 002; no informar agncia, e no campo <C/C> informar UNICA. Favorecido: pode ser pessoa fsica (CPF) ou pessoa jurdica (CNPJ) ou banco (CNPJ). Domiclio bancrio do credor: <BANCO> informar o nmero do banco favorecido; <AGENCIA>: informar a agncia favorecida relacionada ao banco; C/C>: informar a expresso JUDICIAL. 3.1.8 Cancelamento: Se no autorizada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro no dia da emisso, at as 18h, ser cancelada automaticamente pelo sistema. Pode ser cancelada pelo gestor, por meio da transao >CANOB, antes de ser autorizada e se no mesmo dia da emisso. Para cancelamento aps o dia da emisso da OB, o gestor dever enviar ofcio agncia beneficiada do crdito solicitando o cancelamento.

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3.2 Ordem Bancria de Processo Judicial-OBH 3.2.1 Uso: A OBH utilizada para pagamento de sentenas judiciais transitadas em julgado, relativas a precatrio, requisies de pequeno valor (RPV) ou aes que tramitam nos Juizados Especiais. 3.2.2 Caractersticas: Essa espcie de ordem bancria s pode ser emitida pelas UGs autorizadas (verificar na >CONUG, campo < FAZ LANCAMENTO OBH> =SIM). obrigatrio anexar uma lista de processos judiciais (>ATULP). Pode-se anexar relao de beneficirios. 3.2.3 Regra de Saque da Conta nica: D+1. Os recursos sero transferidos aos bancos favorecidos (constam na LP) em D+1, contados da data de emisso da OB. 3.2.4 Tipo de Relatrio: Constar da Relao de OB Intra RT, a qual deve ser assinada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro e arquivada no processo respectivo. 3.2.5 Autorizao: Eletrnica (>ATUREMOB). 3.2.6 Horrio limite de emisso: 21h30 3.2.7 Preenchimento:
OBH deve ser anexada lista de processos judiciais (>ATULP). Domiclio bancrio da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>:002; no informar agncia, <C/C>: informar UNICA. Favorecido: inscrio genrica do tipo PF - Pessoa Fsica/Jurdica.
Domiclio do credor:<BANCO>: 002; no informar agncia; <C/C>:

informar a expresso PROCJUD.

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3.2.8 Cancelamento: Se no autorizada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro at o fechamento do Siafi (23h), ser cancelada automaticamente pelo sistema, com emisso de uma OB de cancelamento. Pode ser cancelada pelo gestor, por meio da transao >CANOB, se no mesmo dia da emisso. Para cancelamento aps o dia da emisso da OB, o gestor dever enviar ofcio agncia beneficiada do crdito

solicitando o cancelamento.

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3.3 Ordem Bancria para Crdito de Reservas Bancrias-OBR

3.3.1 Uso: Pagamento com envio dos recursos diretamente na conta reserva do banco favorecido, no Banco Central. 3.3.2 Caractersticas: S pode ser emitida pelas UGs autorizadas pela COFIN/STN autorizao (verificar para na >CONUG); o Cdigo necessrio de tambm SPB

utilizar

Finalidade

(>CONFINSPB), solicitado no preenchimento da OB. O primeiro passo ajustar com o banco favorecido que os recursos sero transferidos por meio desse tipo de OB. 3.3.3 Regra de Saque da Conta nica: D+1, contado da data de emisso da OB, mas pode ocorrer antes, em D+0 dependendo do cdigo de finalidade SPB ou de marcao de D+0 pela Coordenao-Geral de Programao Financeira-Cofin, mediante solicitao por meio de Comunica (para a Cofin, UG 170500). Apesar da OBR ter horrio limite para emisso at s 23h, a marcao de D+0 s pode ser efetuada at as 18h. 3.3.4 Tipo de Relatrio: Esse tipo de OB constar da Relao de OB Intra RT, a qual deve ser assinada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro e arquivada no processo respectivo. 3.3.5 Autorizao: Eletrnica (>ATUREMOB). 3.3.6 Horrio limite de emisso: 23h. possvel marcar D+0 at s 18h. 3.3.7 Preenchimento: A OBR pode ser gerada com lista de banco ou sem lista de banco. 3.3.7.1 Com lista de banco: Se for emitida com lista de banco (o Banco Central no pode ser credor na lista): Domiclio bancrio da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>:002; no informar agncia; <C/C>: UNICA. Favorecido: deve ser informada uma inscrio genrica do tipo RB;

Domiclio do credor: <BANCO>: 002; no informar agncia (j

consta na lista); <C/C>: informar a expresso RESERVA. Como se trata de
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OBR

com

lista,

favorecido

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obrigatoriamente o Banco Central e no campo <N LISTA> deve ser informado o nmero da lista de bancos, no padro Siafi.

3.3.7.2

Sem lista de banco:

no informar agncia; <C/C>: informar UNICA.

Domiclio bancrio da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>: 002; Favorecido: qualquer banco que possua reserva bancria (verificar na >CONBANCO e informar o CNPJ), caso seja o Banco Central o favorecido, em vez de CNPJ deve ser informada uma inscrio genrica do tipo RB. Domiclio bancrio do credor: <BANCO>: informar o nmero do banco favorecido; <AGENCIA> informar a agncia referente ao banco favorecido (opcional); <C/C>: informar a expresso RESERVA. Caso o Banco Central seja o favorecido informar no campo <BANCO>: 002 e no informar agncia, <CC>: informar a expresso RESERVA.

3.3.8 Cancelamento: Se no autorizada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro at o fechamento do Siafi, cancelada automaticamente pelo sistema, com emisso de uma OB de cancelamento. Pode ser cancelada pelo gestor, por meio da transao CANOB, antes de ser autorizada e se no mesmo dia da emisso. Para cancelamento aps o dia da emisso da OB, o gestor dever enviar ofcio agncia beneficiada do crdito solicitando o cancelamento.

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3.4 Ordem Bancria de Folha de Pagamento-OBF

3.4.1 Uso: Pagamento de despesa com pessoal e tambm no pagamento de emprstimo com consignao em folha de pagamento em que o favorecido seja um banco. 3.4.2 Caractersticas: No pode ser usada para pagamento de pessoa jurdica. Caso o favorecido seja um CNPJ, este deve ser um banco. necessrio realizar convnio como banco favorecido para que sejam transmitidas a ele as informaes sobre os favorecidos, como o domiclio bancrio, vez que a OBF no carrega esses dados. 3.4.3 Regra de Saque da Conta nica: D+1. Como se trata de Folha de Pessoal, os favorecidos devem receber na mesma data em que o banco recebe os recursos em sua reserva bancria. Por exemplo: emitida a OBF hoje, como possui natureza D+1, os recursos sairo da CTU amanh e amanh mesmo entraro nas reservas bancrias dos bancos

favorecidos, que devero creditar os servidores nessa mesma data. O crdito tambm pode ocorrer no mesmo dia de emisso da OB (D+0), desde que seja marcado D+0 pela CoordenaoGeral de Programao Financeira-Cofin, o qual foi solicitado via Comunica Cofin (UG 170500). A marcao de D+0 s possvel at s 18h. 3.4.4 Tipo de Relatrio: Esse tipo de OB constar da Relao de OB Intra RT, a qual deve ser assinada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro e arquivada no processo respectivo. 3.4.5 Autorizao: Eletrnica (>ATUREMOB). 3.4.6 Horrio limite de emisso: Fechamento do Siafi, ou seja, at as 23h.
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3.4.7 Preenchimento: A OBF pode ser gerada com lista de banco ou sem lista de banco. 3.4.7.1 Com lista de banco: se for emitida com lista de banco (o Banco Central no pode ser um dos bancos da lista de bancos):
Domiclio bancrio da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>: 002; no informar agncia, <C/C>: informar UNICA. Favorecido: deve ser informada a inscrio genrica

<RB0038166>. Domiclio bancrio do credor: <BANCO>: 002; no informar agncia (j consta na lista), <C/C>: informar a expresso FOPAG. Uma vez que se trata de OBF com lista, ento, no campo <N Lista> deve ser informado o nmero da lista de bancos.

3.4.7.2

Sem lista de banco: se emitida sem lista de banco, ento, necessrio de o preenchimento (CIT) do no Cdigo formato

Identificado

Transferncia

<UG+FPAG+N convnio>, para pagamento do lquido da folha. J para pagamento de consignao o formato do CIT <UG+ECFP+N de relacionamento>.
Domiclio bancrio da UG Emitente/Pagadora: <BANCO>:002; no informar agncia; <C/C>: informar UNICA. Favorecido: O banco favorecido deve possuir reserva bancria (verificar na >CONBANCO). Domiclio bancrio do credor: <BANCO>: informar o nmero do banco conveniado que receber os recursos financeiros; <AGENCIA>: informar a agncia referente ao banco conveniado; <C/C>: informar a expresso FOPAG.

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3.4.8 Cancelamento: Se no autorizada pelo ordenador de despesa e gestor financeiro at o fechamento do Siafi (23h), cancelada automaticamente pelo sistema, com emisso de uma OB de cancelamento. Pode ser cancelada pelo gestor, por meio da transao >CANOB, antes de ser autorizada e se no mesmo dia da emisso. Para cancelamento aps o dia da emisso da OB, o gestor dever enviar ofcio agncia beneficiada do crdito solicitando o cancelamento.

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4.

Referncia Bibliogrfica
Instruo Normativa 04, de 30 de agosto de 2004 Dispe sobre a consolidao das instrues para

movimentao e aplicao dos recursos financeiros da Conta nica do Tesouro Nacional, a abertura e manuteno de contas correntes bancrias e outras normas afetas administrao financeira dos rgos e entidades da

Administrao Pblica Federal.

http://www.tesouro.fazenda.gov.br/legislacao/download/programacao/IN04_2004.pdf

Macrofuno 020305 Conta nica do Tesouro Nacional Esta Macrofuno detalha os procedimentos mencionados na IN STN N 04, de 30 de agosto de 2004.
http://manualsiafi.tesouro.fazenda.gov.br/020000/020300/020305

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