Normas para la clasificacin y evaluacin de la cartera Las Normas para clasificacin de la cartera son directrices establecidos por el Estado

a travs de la Superfinanciera, en las cuales se establecen la clasificacin de la cartera por destino econmico (Vivienda, microcrdito, comercial y consumo), igualmente establecen mecanismos para la evaluacin de la cartera con el propsito de medir los riesgos en que puedan incurrir los establecimientos de crdito. Importancia: Determinar los destinos econmicos de los recursos de las diferentes actividades econmicas del pas. Medicin del riesgo de los sectores. El Estado colombiano Superfinanciera, a travs de la Superintendencia Financiera

ha establecido una serie de controles por medio de Normas a los establecimientos de crdito para el otorgamiento de crdito y su manejo hasta obtener su recuperacin total, estos controles estn destinados fundamentalmente a proteger los recursos financieros depositados por los clientes y a fortalecer a todas y cada una de las instituciones que se dedican a la captacin masiva de recursos. Las entidades sometidas al control y vigilancia por parte de la Superintendencia Financiera, deben establecer polticas y procedimientos claros y precisos que definan los criterios y la forma mediante la cual la entidad evala, asume, califica, controla y cubre su riesgo crediticio. Para ello, los rganos de direccin, administracin y control de las entidades deben adoptar polticas y mecanismos especiales para la adecuada Administracin y recuperacin de la cartera de Crditos . Administracin del riesgo crediticio, no slo desde la perspectiva de su cubrimiento a travs de un sistema de provisiones, sino tambin a travs de la administracin del proceso de otorgamiento de crditos y permanente seguimiento de stos. Como consecuencia de lo anterior, estas entidades estn obligadas a desarrollar y mantener una reglamentacin que le permita ejercer un estricto control sobre el otorgamiento de crdito y su administracin y seguimiento. Este documento se denomina Sistema de Administracin del Riesgo Crediticio SARC.

Para profundizar en el tema de SARC, deber leer un documento que encuentra en el Material de Apoyo, haga la lectura correspondiente para ahondar en los contenidos de esta semana. FORO SEMANA 5 Qu importancia tiene para la entidad financiera y para el pblico en general la evaluacin y clasificacin de la cartera y el reporte de esta evaluacin a las centrales de riesgo? Para una entidad financiera es muy importante el retorno de los crditos otorgados ya que de ello depende su permanencia. Es por ello que todas las entidades financieras, establecimientos bancarios, compaas de financiamiento comercial, y todas las que estn autorizadas a otorgar crditos estn obligadas a llevar una adecuada administracin del riesgo crediticio SARC, lo cual incluye procedimientos para evaluar, calificar y controlar la cartera. La evaluacin de la cartera o riesgo crediticio comienza desde el otorgamiento del crdito como a lo largo de la vida del mismo, dentro del proceso del riesgo crediticio se siguen unas polticas que son establecidas por la junta directiva, estas estn definidas con claridad y precisin, esto incluye una estructura organizacional, limites de exposicin crediticia, otorgamientos de crdito, garantas, seguimiento y control, constitucin de provisiones, capital econmico, recuperacin de cartera, etapa y anlisis de la contraparte, capacidad de pago del deudor, la etapa de la recuperacin entre otras. Todas estas medidas contribuyen a la minizacion del riesgo crediticio o sea perdida y disminucin del activo. A su vez para una adecuada evaluacin del riesgo crediticio, constitucin de provisiones entre otras debemos clasificar la cartera de acuerdo a su modalidad a saber crdito comercial que son los otorgados a personas jurdicas o naturales para el desarrollo de actividades econmicas organizadas; crdito de consumo que son los otorgados a personas naturales para financiar la adquisicin de bienes de consumo o servicios para fines no comerciales; crdito de vivienda que son otorgados a persona s naturales para la adquisicin de vivienda sea nueva o usada; y microcrdito otorgados a microempresas que su fuente de pago provendr de los ingresos derivados de su actividad. Clasificando nosotros el crdito podemos prevenir el retorno de nuestro dinero. En el proceso de evaluacin y clasificacin de los crditos o de la cartera recopilamos informacin de los deudores que puede ser positiva o negativa dependiendo del cumplimiento de las obligaciones adquiridas del deudor , es obligacin de las entidades financieras reportar esta informacin a las centrales de

riesgo, esta informacin debe estar actualizada, completa y debe ser fiable. Esta misma informacin servir como base de datos en la evaluacin del riesgo crediticio.