Glosario de Trminos

Comunicaciones de Inteligencia Financiera: Documento de carcter confidencial y reservado emitido por la UIF-Per que comprende a los Informes de Inteligencia Financiera (IIF) y Reportes de Informacin Financiera (RIF).

Informes de Inteligencia Financiera (IIF): Documento de carcter confidencial y reservado, por medio del cual la UIF-Per comunica al Ministerio Pblico y/o entidad competente informacin procesada como resultado del anlisis en los casos que se presuma estn vinculados al delito de lavado de activos o al financiamiento del terrorismo (LA/FT).

Oficiales de Cumplimiento (OC): Agente designado por cada sujeto obligado a informar, responsable de vigilar junto con el Directorio y el Gerente General, la adecuada implementacin y funcionamiento del Sistema de Prevencin del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo del sujeto obligado. El Oficial de Cumplimiento deber gozar de absoluta autonoma e independencia en el ejercicio de sus funciones y est sujeto al deber de reserva; informar peridicamente de su gestin al sujeto obligado y a la UIF-Per. Entre sus funciones se encuentra, remitir los ROS a la UIF-Per.

Procedimientos Administrativos Sancionadores (PAS): Procedimiento administrativo iniciado a los sujetos obligados ante la existencia de indicios suficientes que determinen la existencia de una infraccin administrativa en materia de Prevencin de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. De acuerdo al artculo 10 del Reglamento de Infracciones y Sanciones en materia de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, las sanciones son impuestas en primera instancia por la Superintendencia Adjunta de UIF-Per y en segunda y ltima instancia administrativa por el Superintendente.

Reportes de Informacin Financiera (RIF): Documentos de carcter confidencial y reservado, emitidos por la UIF-Per en respuesta a un requerimiento de informacin realizada por una entidad autorizada. Los Reportes de Informacin Financiera incluyen Notas de Inteligencia, Reportes a otras UIF Extranjeras e Informes Internos.

Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS): Documento remitido por el sujeto obligado la UIF-Per, informando de las operaciones detectadas, realizadas o que se hayan intentado realizar, que segn su buen criterio sean consideradas como sospechosas. Se considera que una operacin es detectada como sospechosa cuando, habindose identificado previamente una operacin como inusual, luego del anlisis y evaluacin realizado por el OC, ste pueda presumir que los fondos utilizados proceden de alguna actividad ilcita, o que, por cualquier motivo, no tengan un fundamento econmico o lcito aparente.

Sujeto Obligado (SO): Personas naturales o jurdicas obligadas a proporcionar informacin relevante para la prevencin y anlisis del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo respecto a las operaciones sospechosas o inusuales detectadas durante el curso de sus actividades, entre otros.

Visitas Preventivas: Diligencia realizada por los supervisores de la UIF-Per que tiene por finalidad constituirse en el domicilio de los Sujetos Obligados a informar que nos estn registrados ante la UIF-Per, con el objeto de informarles respecto al marco normativo relativo al lavado de activos y financiamiento del terrorismo, para que implementen su Sistema de Prevencin, mediante el registro y designacin de su Oficial de Cumplimiento.

Visitas de Supervisin: Diligencia realizada por los supervisores de la UIF-Per que tiene por finalidad constituirse en el domicilio de los Sujetos Obligados a informar registrados ante la UIF-Per, con el objeto de evaluar la implementacin de sus Sistemas de Prevencin de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, conforme a lo dispuesto en el marco normativo de LA/FT.

1. INFORMACIN DE OPERACIONES Reportes de Operaciones Sospechosas En general, considerando el nmero total de ROS recibidos desde el ao 2007 a abril de 2013, la mayor participacin por tipo de sujeto La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-Per) en el periodo comprendido entre obligado est representada por los Bancos con 37% y las Empresas de enero de 2007 y abril de 2013 ha recibido 14,956 Reportes de Operaciones Transferencia de Fondos con 27%. Sospechosas (ROS) por parte de los sujetos obligados a reportar.

Nmero de Reportes de Operaciones Sospechosas recibidos anualmente

3,500

Nmero de Reportes de Operaciones Sospechosas por Tipo de Sujeto Obligado enero de 2007 a abril de 2013

3,111
3,000

2,500

2,412 2,092

2,337

2,215

2,000 1,500 1,000

1,388 604

1,401

500
0

784

2007

2008

2009

2010

2011

2012 Abr-13

Despus de la incorporacin a la SBS Antes de la incorporacin a la SBS

Sin embargo, en los ltimos doce (12) meses a abril de 2013 la participacin de los Bancos ascendi a 43%, mientras que la participacin de las Empresas de Transferencia de Fondos disminuy a 15%.

Por otro lado, la mayor cantidad de Reportes de Operaciones Sospechosas recibidos desde enero del ao 2007 a abril de 2013 provienen de Lima Metropolitana con 59% (8,804 ROS). Otras regiones que presentan alto porcentaje de remisin de ROS con respecto a las dems regiones, sin considerar Lima Metropolitana, son La Libertad, Ancash, Lambayeque, Arequipa y Callao.

Nmero de Reportes de Operaciones Sospechosas por Tipo de Sujeto Obligado ltimos 12 meses a abril de 2013

Nmero de Reportes de Operaciones Sospechosas por Ubicacin Geogrfica (no considera Lima Metropolitana)

* La ubicacin geogrfica no ha sido reportada por los Sujetos Obligados. ** Lima No determinada corresponde a provincias y distritos fuera de Lima Metropolitana.

2. INFORMACIN DE INTELIGENCIA FINANCIERA 2.1 Comunicaciones de Inteligencia Financiera 2.2 Informes de Inteligencia Financiera

La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-Per) en el periodo comprendido entre El nmero de Informes de Inteligencia Financiera (IIF) emitidos por la enero de 2007 a abril de 2013 ha emitido 1,861 comunicaciones de Inteligencia UIF-Per desde enero de 2007 a abril de 2013 ascendi a 571, siendo Financiera que incluye a los Informes de Inteligencia Financiera y los Reportes de 206 ampliatorios y 365 iniciales. Informacin Financiera, de los cuales 212 corresponden a comunicaciones de tipo ampliatorio y 1,649 inicial.

Nmero de Comunicaciones de Inteligencia Financiera remitidas anualmente

600

Nmero de Informes de Inteligencia Financiera remitidos anualmente

160
140 120

545
500

138 117

400

385
100

91

93

300

80

249
200

256
60

62
49 31 21 18
2007 2008 2009 2010 2011 2012 Despus de la incorporacin a la SBS Antes de la incorporacin a la SBS Abr-13

186
158 82 55 27
2007 2008 2009 2010 2011 2012 Abr-13
Despus de la incorporacin a la SBS Antes de la incorporacin a la SBS

40

100

20
0

Es importante mencionar, que a partir del ao 2010, los IIF emitidos involucran mayor monto de dinero y mayor nmero de personas naturales y jurdicas, involucradas en las operaciones detectadas.
6

Esta nueva orientacin es acorde a buenas prcticas internacionales, Cabe mencionar, que los IIF emitidos por la UIF-Per desde enero del recomendaciones emitidas por el FMI, y coordinaciones realizadas con el Ministerio ao 2007 a abril de 2013 involucran un total de US$ 7,290 millones. Pblico, para la emisin de IIF. La elaboracin de los IIF supone por tanto, ampliar el anlisis de inteligencia financiera a nuevas bases de datos de operaciones y reportes, la deteccin y anlisis de mayor nmero de involucrados, y la aplicacin de nuevos recursos. Respecto al promedio de monto y personas involucradas en los Informes de Inteligencia Financiera se tienen las siguientes cifras:

Monto Promedio y Nmero de Implicados por Informe de Inteligencia Financiera

Monto Involucrado en Informes de Inteligencia Financiera (Cifras en millones de US$)

En cuanto al monto involucrado por delito precedente en los IIF, la mayor participacin la tiene el trfico ilcito de drogas (71%), seguido de delitos ambientales (14%), corrupcin de funcionarios (3%), defraudacin de rentas de aduanas / contrabando (2%), defraudacin tributaria (2%) y estafa o fraude (2%).

Monto Involucrado en los Informes de Inteligencia Financiera por Delito Precedente (Enero de 2007 a abril de 2013)
Posible Delito vinculado Trfico ilcito de drogas Delitos ambientales Corrupcin de funcionarios Defraudacin de rentas de aduanas / contrabando Defraudacin tributaria Estafa / fraude * Proxenetismo Delitos Aduaneros Financiamiento del Terrorismo Trata de personas Enriquecimiento ilcito Otros Total * Delito consignado de acuerdo a lo reportado por los sujetos obligados N de IIF 246 1 78 20 41 14 8 7 15 3 2 136 571 Total Millones US$ 5,187 1,019 189 157 147 133 22 19 7 2 2 406 7,290

Por otro lado, la tipologa que presenta un mayor monto involucrado por IIF corresponde a las transferencias fraccionadas de dinero ilcito a travs de giros internacionales (21%), utilizacin de empresas de fachada (12%), uso de identidades falsas, documentos o testaferros (10%), seguida del transporte fsico de dinero ilcito para conversin de moneda (8%), productos financieros y de inversin susceptibles de ser usados para operaciones de lavado de activos (7%), y el reclutamiento de personas para realizar operaciones financieras por encargo (conocida comnmente como pitufeo) (5%).

Monto involucrado en los Informes de Inteligencia Financiera por tipologas enero de 2007 a abril de 2013
Tipologa Transferencias fraccionadas de dinero ilcito a travs de giros internacionales Utilizacin de empresas de fachada Uso de Identidades falsas, documentos o testaferros Transporte fsico de dinero ilcito para conversin de moneda Productos financieros y de inversin susceptibles de ser usados para operaciones de lavado de activos Reclutamiento de personas para realizar operaciones financieras por encargo - pitufeo Arbitraje cambiario internacional mediante transporte de dinero ilcito Exportacin o importacin ficticia de bienes o mercanca sobrevalorada Utilizacin de fondos ilcitos para disminuir el endeudamiento o capitalizar empresas legitimas Inversin extranjera ficticia en una empresa local Uso de recursos ilcitos destinados a la adquisicin de bienes muebles Otros No identificada Total N de IIF 56 97 27 17 118 15 13 26 8 3 12 135 44 571 Total Millones US$ 1,522 896 753 587 480 368 271 240 51 28 24 1,201 869 7,290

2.3 Reportes de Informacin Financiera

Por otro lado, respecto al intercambio de informacin se han atendido 411 solicitudes de informacin al exterior, 295 respuestas de informacin al Los Reportes de Informacin Financiera emitidos por la UIF-Per en el periodo exterior y 22 comunicaciones espontneas. de enero de 2007 a abril de 2013 son 1,290 siendo 6 ampliatorios y 1,284 iniciales.

Nmero de Reportes de Informacin Financiera remitidos anualmente

Intercambio de Informacin con el Exterior

500

452
400

300

294

200

194
137

111
100

69 33 11 22
2007 2008 2009 2010 2011 2012 Despus de la incorporacin a la SBS Antes de la incorporacin a la SBS Abr-13

10

3. VISITAS PREVENTIVAS, DE SUPERVISIN Y PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS SANCIONADORES 3.1 Visitas Preventivas y de Supervisin La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-Per) en el periodo comprendido entre enero de 2008 y abril de 2013 ha realizado 1,977 visitas a los sujetos obligados a reportar, de las cuales 1,422 corresponden a visitas preventivas y 555 a visitas de supervisin. Cabe sealar, que las mencionadas visitas solo incluyen a los sujetos obligados bajo el mbito de supervisin directa en materia LA/FT de la UIF-Per. En general, considerando el total de visitas realizadas desde el ao 2008 a abril de 2013, la mayor participacin por tipo de sujeto obligado est representada por las empresas dedicadas a la construccin e inmobiliaria (47%), compra y venta de divisas (24%), seguido de las empresas o personas naturales dedicadas a la compra y venta de vehculos (8%), comercio de joyas, metales y piedras preciosas (6%) y martilleros pblicos (4%).

Visitas Preventivas y de Supervisin realizadas anualmente

500

Visitas Preventivas y de Supervisin realizadas por Tipo de Sujeto Obligado enero de 2008 a abril de 2013
7%

450
400 350 300

3% 4%

346

6%

321
47%

250
200 150 100

231 162 88 8
2008 2009 2010

244 171 163 118

8%

102

24%

50
-

23
2011 2012 Abr-2013
Construccin e Inmobiliaria Compra y venta de divisas Empresas o personas naturales dedicadas a la compra y venta de vehculos Comercio de joyas, metales y piedras preciosas Martilleros pblicos Notarios Otros

Visitas de Supervisin

Visitas Preventivas

11

Sin embargo, en los ltimos doce (12) meses a abril de 2013 la participacin de las empresas constructoras e inmobiliarias asciende a 35% y las empresas dedicadas a la compra y venta de divisas asciende a 31%. Otros sujetos obligados conforman el total de participacin, entre ellos, empresas dedicadas al comercio de joyas, metales y piedras preciosas, y notarios, entre otros.

Es importante mencionar que la mayor cantidad de visitas preventivas y de supervisin realizadas desde enero del ao 2008 a abril de 2013 corresponden a Lima Metropolitana con una participacin de 55% (1,086 visitas). Otras regiones que presentan alto porcentaje de visitas realizadas son Arequipa, La Libertad, Cusco, Junn, Lambayeque y Loreto.

Nmero de Visitas Preventivas y de Supervisin realizadas por Tipo de Sujeto Obligado ltimos 12 meses a abril de 2013

Nmero de Visitas Preventivas y de Supervisin realizadas por Ubicacin Geogrfica (no considera Lima Metropolitana)

7%

3%
3% 5% 35%
8%

17%

19%

7%

18%

8%

10%

13%

31%
Construccin e Inmobiliaria Compra y venta de divisas Comercio de joyas, metales y piedras preciosas Notarios Cooperativas de ahorro y crdito no autorizadas a operar con terceros Martilleros pblicos Empresas o personas naturales dedicadas a la compra y venta de vehculos Otros
Arequipa Cusco Lambayeque Otros

15%

La_Libertad Junin Loreto

12

Con relacin a las visitas llevadas a cabo durante los ltimos doce (12) meses (408 3.2 Procedimientos Administrativos Sancionadores visitas) se han realizado con mayor incidencia en Lima Metropolitana con 41%, seguido de la regin Cusco con una participacin de 33%. Asimismo, Junn tambin A partir de junio de 2011 se iniciaron 304 Procedimientos presenta alto porcentaje de visitas efectuadas. Administrativos Sancionadores (PAS) a los sujetos obligados a informar bajo la supervisin de la UIF-Per, habindose resuelto el 43% de los casos y encontrndose el 57% restante pendiente de la Resolucin de Primera Instancia.

Visitas Preventivas y de Supervisin realizadas por Ubicacin Geogrfica ltimos 12 meses a abril de 2013

Procedimientos Administrativos Sancionadores junio de 2011 a abril de 2013

PAS Resuelto por Tipo de Sujeto Obligado 13% Por resolver 57% Resuelto 43% 16% 1%

8% 7%

12%

41%

8%
5%

33%

Lima Metropolitana Junin Otros

Cusco Arequipa

Por resolver Compra y venta de divisas Construccin e Inmobiliaria Empresas o personas naturales dedicadas a la compra y venta de vehculos Comercio de joyas, metales y piedras preciosas Martilleros pblicos

Considerando el total de los PAS resueltos, la mayor incidencia por tipo de sujeto obligado, corresponde a los sujetos obligados dedicados a la compra y venta de divisas; construccin e inmobiliaria; y empresas o personas naturales dedicadas a la compra y venta de vehculos.

13

4. OFICIALES DE CUMPLIMIENTO Y CAPACITACIONES 4.1 Oficiales de Cumplimiento Los sujetos obligados a informar deben designar un oficial de cumplimiento considerando los requisitos mnimos establecidos en la normativa vigente y comunicar a la UIF-Per esta designacin adjuntando los documentos que acrediten el cumplimiento de dichos requisitos, a efectos que sta emita los cdigos de seguridad que les permita el desarrollo de sus funciones. Los documentos sustentatorios de las designaciones de oficiales de cumplimiento son revisados por la UIF-Per, la que evala el cumplimiento de los requisitos mnimos establecidos, lo que asegura que los oficiales de cumplimiento cumplan con los requisitos de idoneidad para desempear sus labores. Al mes de abril de 2013, existe un total de 3,802 sujetos obligados que cuentan con un oficial de cumplimiento registrado en la UIF-Per. Del total de oficiales de cumplimiento registrados, 276 de ellos se dedican de forma exclusiva a la administracin del Sistema de Prevencin de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Cabe indicar, que la mayor participacin por tipo de sujeto obligado est representada por las empresas de construccin e inmobiliaria (38%), compra y venta de divisas (18%), notarios (10%), y compra y venta de vehculos (5%).

Oficiales de Cumplimiento por tipo de Sujeto Obligado

16%

3% 3% 3%

38%

4%
5% 10% 18%

Construccin e Inmobiliaria Compra y venta de divisas Notarios Empresas o personas naturales dedicadas a la compra y venta de vehculos Agencias de Aduanas Comercio de joyas, metales y piedras preciosas Martilleros Pblicos Tragamonedas Otros

14

Por otro lado, la mayor cantidad de oficiales de cumplimiento se encuentran ubicados en Lima Metropolitana con 64% (2,415 oficiales de cumplimiento). Otras regiones que presentan alto porcentaje de participacin de oficiales de cumplimiento con respecto a las dems regiones son La Libertad, Arequipa, Callao, Cusco, Lambayeque, Piura, Junn y Loreto.

4.2 Capacitaciones En el periodo comprendido entre enero de 2007 a abril de 2013, la UIFPer ha realizado 274 eventos de capacitacin dirigidos a los sujetos obligados a reportar, entidades supervisoras, instituciones y funcionarios del Estado, entre otros. Asimismo, han asistido 11,720 personas a capacitarse en materia del sistema de prevencin de lavado de activos y financiamiento del terrorismo (LA/FT) principalmente.

Oficiales de Cumplimiento por Ubicacin Geogrfica (no considera Lima Metropolitana)

Capacitaciones y Personas Capacitadas sobre el Sistema de Prevencin de LA/FT

3500

120

16% 25%
3000

2980
100

2500

2281

80

14%
2000

5%
1500

1675

1537 1341 1165 41

65

60

6% 13% 7%
7%
La Libertad Cusco
1000

54
40

741 32 19
20

32

31

7%
Arequipa Lambayeque Callao Piura

500

0
2007 2008 2009 2010 2011 2012 Abr-2013 Personas Capacitadas Capacitaciones

Junin

Loreto

Otros

15

En cuanto a la ubicacin geogrfica en la que se llevaron a cabo las capacitaciones, la mayor parte de ellas se brindaron en Lima Metropolitana con 76% (208 capacitaciones). Otras regiones que presentan alto porcentaje de participacin de capacitaciones son Arequipa, Piura, Loreto, La Libertad, Tacna, Callao, Lambayeque y Cusco.

Capacitaciones por Ubicacin Geogrfica (no considera Lima Metropolitana)

27%

23%

5%
6% 6% 6%
Arequipa La_Libertad Lambayeque Piura Tacna Cusco

12%

8%

8%
Loreto Callao Otros

16