JBS S.A. CNPJ n 02.916.265/0001-60 NIRE 35.300.330.

587 Companhia Aberta de Capital Autorizado COMUNICADO AO MERCADO

JBS Finance II Ltd., Subsidiria da JBS S.A. Oferta de Ttulos de Dvida (Bonds) US$ 700.000.000 8,25%

JBS Finance II Ltd., subsidiria da JBS S.A., anunciou hoje a precificao da sua oferta de Ttulos de Dvida, com a concluso agendada para quinta-feira, 29 de julho de 2010. O montante principal de US$ 700 milhes, com um cupom de 8,25% e vencimento em 2018. A Companhia pretende usar estes recursos para melhorar o perfil do endividamento atravs do refinanciamento da dvida de curto prazo e melhorar sua liquidez, bem como reforar a sua posio de caixa. Os ttulos no foram e no sero registrados na Comisso de Valores Mobilirios (CVM) no Brasil, nem na SEC ou qualquer agncia ou rgo regulador do mercado de capitais dos Estados Unidos da Amrica ou no Brasil. Este Comunicado ao Mercado no constitui oferta de venda ou solicitao de uma oferta de compra destes ou quaisquer outros ttulos, e no constitui uma oferta, solicitao ou venda em qualquer estado ou jurisdio em que tal oferta, solicitao ou venda possa ser contra lei. So Paulo, 22 de julho de 2010.

Jeremiah OCallaghan Diretor de Relaes com Investidores

Sobre a JBS S.A. A JBS S.A. hoje a maior produtora e exportadora de protenas do mundo com uma capacidade de abate diria de 92,8 mil cabeas de gado, 48,5 mil cabeas de porco, 7,2 milhes de aves e 24,5 mil cabeas de cordeiro. As operaes da Companhia incluem 140 unidades de produo, 61 localizadas no Brasil, 6 na Argentina, 2 no Paraguai, 50 nos EUA, 3 no Mxico, 10 na Austrlia, 8 na Itlia e 1 na China, Rssia e Uruguai. Adicionalmente a JBS S. A. possui operaes de confinamento nos EUA, Austrlia, Brasil e Itlia, somando 18 unidades em todo o mundo com capacidade de engordar 1.05 milhes de cabeas de gado, uma operao de curtume com capacidade para processar 154.500 M2 de couro por dia e uma capacidade de produo de leite de 1.266 toneladas por dia. A receita lquida da JBS em 2009 foi de R$ 34,3 bilhes. A Companhia emprega aproximadamente 125 mil pessoas e suas marcas "Friboi", "Swift", "Swift and Company", "La Herencia", "1855 Swift Premium", "Maturatta", "Cabaa Las Lilas", "Organic Beef Friboi", "Anglo", "Mouran", "Plata", "King Island", "Beef City", "AMH", "Inalca", "Montana", "Ibise", "Gold Kist", "Vigor", "Leco" e "Bertin" so amplamente reconhecidas como smbolo de qualidade. Mais informaes sobre a JBS S.A. esto disponveis em www.jbs.com.br/ri.

Ns fazemos declaraes sobre eventos futuros que esto sujeitas a riscos e incertezas. Tais declaraes tm como base crenas e suposies de nossa Administrao e informaes a que a Companhia atualmente tem acesso. Declaraes sobre eventos futuros incluem informaes sobre nossas intenes, crenas ou expectativas atuais, assim como aquelas dos membros do Conselho de Administrao e Diretores da Companhia. As ressalvas com relao a declaraes e informaes acerca do futuro tambm incluem informaes sobre resultados operacionais possveis ou presumidos, bem como declaraes que so precedidas, seguidas ou que incluem as palavras "acredita", "poder", "ir", "continua", "espera", "prev", "pretende", "planeja", "estima" ou expresses semelhantes. As declaraes e informaes sobre o futuro no so garantias de desempenho. Elas envolvem riscos, incertezas e suposies porque se referem a eventos futuros, dependendo, portanto, de circunstncias que podero ocorrer ou no. Os resultados futuros e a criao de valor para os acionistas podero diferir de maneira significativa daqueles expressos ou sugeridos pelas declaraes com relao ao futuro. Muitos dos fatores que iro determinar estes resultados e valores esto alm da nossa capacidade de controle ou previso.