ESQUEMA DEL ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO: MTODO DIRECTO EMPRESA..

ESTADO DE FLUJOS DEL EFECTIVO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 201 PARTE A FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIN + EFECTIVO RECIBIDO DE CLIENTE Ventas de mercaderas y servicios Cobro de cuentas pendientes + EFECTIVO RECIBIDO DE OTROS CLIENTES Y RELACIONADOS Dividendos de empresas relacionadas Intereses recibidos Restitucin de seguros Arriendos (-) EFECTIVO PAGADO A PROVEEDORE Pagado a proveedores Compra de mercaderas/materia prima/insumos produccin (-) EFECTIVO PAGADO A OTROS PROVEEDORES Pagado a empleados: sueldos, beneficios, premios, etc. Pago de servicios bsicos, seguros, etc. Intereses pagados Impuesto a la renta pagado Indemnizaciones pagadas EFECTIVO NETO PROVISTO (O USADO) POR ACTIVIDADES DE OPERACIN (A) PARTE B FLUJO DEL EFECTIVO POR INVERSIONES + INGRESOS RECIBIDOS POR Venta de activos fijos Venta de acciones de otras empresas Venta de instrumentos de deuda Redencin de colocaciones financieras (-) EGRESOS EFECTUADOS POR Compra de activos fijos Compra de acciones de otras empresas Colocacin en plizas, avales (92 das o ms) EFECTIVO NETO PROVISTO (O USADO) POR ACTIVIDAD INVERSIN (B) PARTE C FLUJO DE EFECTIVO POR FINANCIAMIENTO + INGRESOS PRODUCTO DE Emisin y venta de acciones propias Emisin y venta de obligaciones y bonos empresa Prstamos netos recibidos (L/P) (-) EGRESOS EFECTUADOS PARA Recompra acciones de la empresa XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX (XXX) XXX XXX (XXX) XXX XXX XXX XXX XXX XXX

XXX XXX XXX XXX XXX (XXX) XXX XXX XXX XXX

XXX XXX XXX XXX (XXX) XXX

Abonos y cancelacin de obligaciones/bono Pago de cuotas de amortizacin de prstamos y obligaciones Pago de dividendos a accionistas EFECTIVO NETO PROVISTO (O USADO) POR ACTIV. FINANCIAMIENTO (C) FLUJO DEL EFECTIVO NETO TOTAL (A B C) + EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL 19 DE ENERO DE 2002 = EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2002

XXX XXX XXX

____ XXX XXX

XXX XXX

(Firma) GERENTE PARTE D ANEXO

(Firma) CONTADOR

CONCILIACIN DE UTILIDAD NETA CON FLUJO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIN UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO + AJUSTES A RESULTADOS Depreciaciones; amortizaciones y similares Rentas que no constan en sector A AJUSTES EN EL BALANCE GENERAL ACTIVOS CORRIENTES Y DIFERIDOS Aumento de inventario de mercaderas Aumento de clientes Aumentos de prepagados Aumentos de otros activos corrientes, o Disminucin del inventario de mercaderas Disminucin de clientes Disminucin de prepagados Disminucin de otros activos corrientes PASIVOS CORRIENTES Y DIFERIDOS Aumento de proveedores Aumento de remuneraciones pendientes Aumentos de sobregiros bancarios Aumentos de precobrados Aumentos de otras deudas pendientes o, Disminucin de proveedores Disminucin de remuneraciones pendientes Disminucin de sobregiros bancarios Disminucin de precobrados Disminucin de otras deudas pendientes EFECTIVO PROVISTO O USADO POR ACTIVIDADES DE OPERACIN (A) XXX XXX XXX (XXX)

XXX (XXX) (XXX) (XXX) (XXX) XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX (XXX) (XXX) (XXX) (XXX) (XXX) XXX

Nota: si la empresa decide presentar el estado mediante el mtodo indirecto, el sector D se conviene en el sector A y los sectores B y C se mantienen.