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CHACHAPOYA CORPORATION SAC

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2012 NOTAS AL BALANCE GENERAL


NOTA N1. ENTE ECONOMICO
Chachapoyana Corporation SAC, con RUC N 20100074411 es una empresa privada, constituida en forma de sociedad annima cerrada, segn consta en escritura pblica insertada en la ficha 7296 del Registro Mercantil de Lima, del 26 de Diciembre de 2006, Chachapoyana Corporation SAC, tiene por objeto principal la comercializacin de productos ferreteros, materiales de construccin y acabados. Tiene como domicilio legal La Calle Shell N 259 Piso 10 Interior 105 Miraflores, sus actividades de ventas las realiza en su tienda ubicada en la Avenida Alfonso Ugarte N 1045 Brea Lima. NOTA N2. BASES DE PRESENTACION A LOS ESTADOS FINANCIEROS Los estados financieros que son considerados de propsito general, deben presentarse a la Asamblea General de Accionistas para su aprobacin y sirven de base para la distribucin de dividendos y otras participaciones. a) Periodo contable De acuerdo con los estatutos de la Empresa, el corte de cuentas es anual, al 31 de diciembre de cada ao. b) Unidad monetaria De acuerdo con disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la Empresa es en Nuevo Sol. c) Clasificacin de activos y pasivos Los activos y pasivos se clasifican segn su destinacin o su grado de realizacin o exigibilidad en trminos corrientes y no corrientes. Para tal efecto se entiende como activos o pasivos corrientes, aquellas partidas que sern realizables o exigibles en un plazo no mayor a un ao, y mas all de este tiempo, no corrientes. d) Importancia relativa y materialidad la presentacin de los hechos econmicos se hace de acuerdo con su importancia relativa o materialidad. Para efectos de revelacin, una transaccin, hecho u operacin es material cuando, debido a su cuanta o naturaleza, su conocimiento o desconocimiento, considerando las circunstancias que lo rodean, incide en las decisiones que puedan tomar o en las evaluaciones que puedan realizar los usuarios de la informacin contable.

En la preparacin y presentacin de los estados financieros, la materialidad de la cuanta se determino con relacin, entre otros, el activo total, al activo corriente y no corriente, al pasivo total, al pasivo corriente y no corriente, al patrimonio o a los resultados del ejercicio, segn corresponda. En trminos generales, se considera como material toda partida que supere el 1 % con respecto a un determinado total de los anteriormente citados. NOTA N3. LIMITACIONES Y/O DEFICIENCIAS DE TIPO OPERATIVO O ADMINISTRATIVO Durante el ejercicio 2012 no se presentaron limitaciones y/o deficiencias de tipo operativo o administrativo que afectaran el normal desarrollo del proceso contable, la consistencia o razonabilidad de las cifras. NOTA N4. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES Para sus registros contables y para la preparacin de sus estados financieros, la Empresa observa principios de contabilidad generalmente aceptados en el pas, establecidos en la normatividad expedida por la Contadura Publica de la Nacin y la Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria, mediante la aplicacin de los sistemas de informacin establecidos en el Plan Contable General para Empresas. NOTA N5. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO El efectivo y equivalentes de efectivo al 31 de diciembre del 2012 esta conformado como sigue: Ao 2012 2,500.00 692,098.74 681,598.74 681,598.74 10,500.00 10,500.00 694,598.74

Dinero en Caja Dinero en Bancos Banco de Crdito del Per Cta. Cte. N 12-542-653256 Banco Continental Cta. Cte. N14-246-856478 TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

NOTA N6. INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA Las inversiones disponibles para la venta, al 31 de diciembre del 2012 comprenden: FECHA 14/12/2012 14/12/2012 14/12/2012 EMPRESA ETNA 2 BASA 1 ANTAMIX 1 N ACCIONES 500 700 1100 V. ADQUISICION 350.00 500.00 500.00 SUB TOTAL 175,000.00 350,000.00 550,000.00 1,075,000.00

NOTA N7. SERVICIOS PAGADOS POR ADELANTADO El rubro de servicios pagados por adelantado esta conformado por los siguientes derechos: SEGURO PAGADO POR ADELANTADO VIGENCIA DE LA PRIMA F. CONTRATACION F.VENCIMIENTO S. Contra incendios contratado en 31-12-2012 31-12-2013 PACIFICO SEGUROS para la tienda de la Av. Alfonso Ugarte N 1045 Brea Lima (N PRIMA 254-2013) MONTO 15,000.00

NOTA N8. EXISTENCIAS El rubro de existencias se encuentra compuesto al 31 de diciembre del 2012, por mercaderas en los almacenes de la empresa, las mismas se encuentran valuadas al costo de adquisicin y se muestran en el siguiente detalle extrado de los Kardex valorizados al mtodo promedio mvil: PRODUCTO Cemento Portland Tipo II - Pacasmayo Cermica 40x40 Serie Madera Cermica 40x40 Serie Piedra Porcelanato 60x60 Blanco Porcelanato 60x60 Gris Porcelanato 60x60 Negro Trompo Yacusi Premier con Masajeador U. MEDIDA Unidad M2 M2 M2 M2 M2 Unidad unidad CANTIDAD 1165 1430 340 516 486 370 8 40 COSTO UNTITARIO 24.4384 27.8899 28.6523 46.1935 46.4360 46.7730 890.0000 742.0000 TOTAL 28,470.69 39,882.59 9,741.79 23,835.85 22,567.91 17,306.03 7,120.00 29,680.00 178,604.86

NOTA N9. INVERSIONES MOBILIARIAS Las inversiones mobiliarias al 31 de diciembre del 2012 comprenden: FECHA 14/07/2009 EMPRESA Alicorc 1 N ACCIONES 12500 V. ADQUISICION 2.00 SUBTOTAL 25,000.00 25,000.00

NOTA N10. INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS, NETO DE DEPRECIACION Los inmuebles, maquinarias y equipos, neto de depreciacin, al 31 de diciembre del 2012 comprenden:

DETALLE ESTANDERIA SEGN DETALLE EDIFICIO TIENDA

FECHA DE INGRESO 01/01/2010 01/01/2010

VALOR DE ADQUISICION S/. 20,000.00 S/. 80,000.00

TASA DE DEPRECIACION 10% 3%

DEPRECIACION ACUMULADA S/. S/. 4,000.00 4,800.00

DEPRECIACION DEL EJERCICIO S/. S/. 2,000.00 2.400.00

VALOR NETO S/.14,000.00 S/.72,800.00 S/.86,800.00

NOTA N 11. TRIBUTOS POR PAGAR Los tributos por pagar al 31 de diciembre del 2012, comprenden los siguientes tributos adeudados: TRIBUTO Impuestos General a las Ventas Impuesto a la Renta Essalud SNP MONTO POR PAGAR 7,370.79 7,189.98 882.00 1,287.85 16,730.62

NOTA N12. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Cuentas por pagar a terceros al 31 de diciembre del 2012, estn comprendidas por deudas a los siguientes proveedores: PROVEEDOR LA PRIMAVERA SRL MAESTRO CONSTRUCTOR SAC OPERNDINA SAC FECHA 05/02/2012 09/10/2012 12/12/2012 T/D 1 1 1 N DOCUMENTO 010-000254 001-001101 623-002346 MONTO 343,513.69 322,382.02 368,479.19 1,034,374.90

NOTA N13. OBLIGACIONES FINANCIERAS Las obligaciones financieras estn compuestas por un prstamo comercial a 1 ao obtenido el 31 de diciembre del 2012, obtenido en el Banco de Crdito a una ITEM DE 2% mensual:

N 1

CUOTA AMORTIZACION 7930.66 6,253.27

INTERESES 1,677.38968

SALDO 83,869.48

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

7930.66 7930.66 7930.66 7930.66 7930.66 7930.66 7930.66 7930.66 7930.66 7930.66 7930.66

6,378.34 6,505.91 6,636.03 6,768.75 6,904.12 7,042.20 7,183.05 7,326.71 7,473.24 7,622.71 7,775.16

1,552.32418 1,424.75738 1,294.63923 1,161.91873 1,026.74381 888.461392 747.617328 603.956383 457.422219 207.957372 155.503227

77,616.21 71,237.87 64,731.96 58,095.94 51,327.19 44,423.07 37,380.87 30,197.82 22,871.11 15,397.87 7,775.16 0

NOTA N14. CAPITAL SOCIAL El capital social esta compuesto por 12000 acciones suscritas y pagadas en su totalidad, de acuerdo al siguiente detalle: ACCIONISTAS Kollins Retegui Melndez Carlos Alberto Mestanza Iberico Rubn Noriega Tafur N ACCIONES 4000 6000 2000 V. NOMINAL 10.00 10.00 10.00 TOTAL 40,000.00 60,000.00 20,000.00 120,000.00

NOTA N15. RESERVAS Las reservas estn compuestas solamente por reservas legales por un total de S/. 24,000.00 las mismas que ya han alcanzado el total de la quinta parte del capital. NOTA N16. RESULTADOS ACUMULADOS Este rubro al 31 de diciembre del 2012 se muestra en el siguiente detalle: DETALLE Resultados de aos anteriores Resultado del ejercicio MONTO 239,000.00 402,289.96 641,289.96