SinteseExecucaoOrcamental Agosto 2012

2012
agosto
Sntese da Execuo Oramental
Ministrio das Finanas
Direo-Geral do Oramento
Sntese de Execuo Oramental

Publicao mensal
Elaborado com Informao disponvel at 23 de agosto
Direo-Geral do Oramento
Telefone: 21 884 63 00
Endereo Internet: http://www.dgo.pt
Endereo email: dgo@dgo.pt
ndice
ndice
ADMINISTRAES PBLICAS ....................................................................................................................................... 3

SNTESE GLOBAL .............................................................................................................3
SUBSETOR ESTADO ...................................................................................................................................................... 6
SNTESE ......................................................................................................................6
RECEITA .....................................................................................................................7
DESPESA ................................................................................................................... 11
SUBSETOR SERVIOS E FUNDOS AUTNOMOS.......................................................................................... 14
SNTESE .................................................................................................................... 14
RECEITA ................................................................................................................... 16
DESPESA ................................................................................................................... 17
ENTIDADES PBLICAS RECLASSIFICADAS (EPR) .......................................................................................................... 18
SERVIO NACIONAL DE SADE .................................................................................................................................. 19
SNTESE .................................................................................................................... 19
RECEITA ................................................................................................................... 20
DESPESA ................................................................................................................... 20
SEGURANA SOCIAL .................................................................................................................................................. 21
SNTESE .................................................................................................................... 21
RECEITA ................................................................................................................... 23
DESPESA ................................................................................................................... 23
ADMINISTRAO REGIONAL ..................................................................................................................................... 24
SNTESE .................................................................................................................... 24
RECEITA ................................................................................................................... 25
DESPESA ................................................................................................................... 26
ADMINISTRAO LOCAL ............................................................................................................................................ 27
SNTESE .................................................................................................................... 27
RECEITA ................................................................................................................... 28
DESPESA ................................................................................................................... 28
Administraes Pblicas
SNTESE GLOBAL
O saldo da Administrao Central e da Segurana Social relevante para efeitos do Programa de Ajustamento Econmico e financeiro (PAEF) situou-se em 5 622,2 milhes de euros, no final do ms de
julho. Este saldo difere dos valores apurados na tica da contabilidade pblica devido receita dos
fundos de penses de (- 2 783,9 milhes de euros), aos pagamentos de dvidas de anos anteriores do
Servio Nacional de Sade (473,9 milhes de euros) e a outros ajustamentos no montante de - 20,5
milhes de euros.
Nos primeiros sete meses do ano foram aplicadas as suspenses do subsdio de frias dos funcionrios pblicos e dos pensionistas, nos termos definidos na Lei do Oramento do Estado para 2012.
A despesa efetiva da Administrao Central e da Segurana Social apresentou, no perodo em referncia, um grau de execuo de 54,1%, e uma taxa de variao homloga de -1,7%. Refira-se que o
pagamento de dvidas em atraso do Servio Nacional de Sade contribuiu com cerca de 1,2 pontos
percentuais (p.p.) para aquela taxa de variao. De facto, expurgando o montante de 474 milhes de
euros de pagamentos em atraso pela ACSS, a taxa de variao das despesas de bens e servios e de
outras despesas correntes situar-se-ia em -4,1% (face taxa observada de + 4,2%).
As despesas com pessoal apresentam uma reduo de 16% (-16,8% no I semestre), refletindo a suspenso dos subsdios de frias e a reduo do nmero de funcionrios. Refira-se que no ms de julho
a variao homloga foi de -10,7%.
As transferncias correntes apresentam um aumento de 2,2% nos primeiros sete meses do ano, que
compara com um aumento de 4,9% no final do primeiro semestre. A desacelerao de 2,7 p.p. desta
rubrica no ms de julho reflete a reduo de 8,3% destas despesas em julho, decorrente da suspenso
do pagamento dos subsdios de frias aos pensionistas.
A despesa com juros e outros encargos da dvida apresenta um acrscimo de 17,3% (20,2% no final do
I semestre), o que representa um acrscimo inferior ao considerado no Oramento rectificativo.
A receita corrente apresenta um grau de execuo de 53%, mais 8 p.p. do que o verificado no final do
I semestre. A receita fiscal apresenta uma variao negativa de 3,4%, enquanto as contribuies sociais decresceram 5,6% (mais acentuadamente na CGA).
As receitas dos impostos diretos (IRS) e das contribuies sociais apresentam neste ms um decrscimo superior ao verificado em meses anteriores. Esta evoluo ter sido determinada, designadamente, pela suspenso do pagamento do subsdio de frias aos funcionrios pblicos. Esta evoluo
foi compensada, em parte, pelo aumento da receita lquida do IVA no ms de julho.
A trajetria da receita total est afectada pelo recebimento da segunda parte dos fundos de penses
da banca no final do I semestre.
DGO
Agosto de 2012
Conta consolidada da Administrao Central e da Segurana Social - Comparao 2012 e 2011
Milhes
Universo
comparvel
Universo comparvel (sem EPR)
jan - julho 2011

Execuo
acumulada
Receita corrente
julho 2012
Execuo
mensal
Variao
homloga
(%)
Universo real (com EPR)
jan - julho 2012

Grau de
execuo
mensal (%)
Execuo
acumulada
jan - julho 2012
Variao
homloga
acumulada (%)
Execuo
acumulada
Grau de
execuo
acumulado (%)
33.539,5
4.930,3
-5,7
8,0
32.856,7
-2,0
34.017,8
53,0
7.399,3
1.440,3
-8,9
10,0
7.284,7
-1,5
7.284,7
50,3
Impostos indiretos
11.691,1
1.384,3
-1,0
6,3
11.162,1
-4,5
11.555,5
50,9
Contribuies de Segurana Social
10.386,2
1.514,0
-15,8
8,6
9.802,6
-5,6
9.802,6
55,7
4.062,8
591,8
31,7
7,6
4.607,3
13,4
5.375,0
57,3
36,7
5,8
-70,3
6,8
37,4
1,8
35,7
42,9
1.194,2
310,7
453,9
6,3
3.682,4
208,3
3.720,0
71,4
26,0
0,4
-32,3
0,3
1,8
-93,1
4,8
2,9
942,2
37,1
4,0
0,9
3.235,4
243,4
3.268,7
72,1
Impostos diretos
Outras receitas correntes

(das quais: transferncias de outros subsetores das AP)
Receita de capital
Venda de Bens de Investimento
Transferncias de capital
5,7
0,1
-88,3
0,4
5,7
-0,4
5,7
27,8
226,1
273,2
1.275,5
58,9
445,2
96,9
446,5
87,3
Receita efetiva
34.733,8
5.241,0
-0,8
7,8
36.539,1
5,2
37.737,8
54,4
Despesa corrente
37.598,0
6.465,9
1,1
9,5
37.510,6
-0,2
38.659,0
54,7
13.412,2
2.197,2
20,5
9,1
12.426,5
-7,3
13.376,7
51,5
Despesas com o pessoal
7.656,4
915,0
-10,7
7,8
6.431,1
-16,0
6.824,8
55,1
Aquisio de bens e servios e outras desp. correntes
5.755,8
1.282,3
60,5
10,2
5.995,4
4,2
6.551,8
48,2
822,5
154,6
71,0
10,0
699,7
-14,9
715,1
45,6
Juros e outros encargos
3.376,2
345,3
-6,3
4,7
3.960,7
17,3
4.335,3
51,1
Transferncias correntes
19.987,1
3.768,7
-8,3
10,7
20.423,8
2,2
20.231,9
58,4
1.193,6
296,8
60,9
12,0
1.354,4
13,5
1.149,1
58,6
2.409,4
324,8
7,3
8,7
1.815,3
-24,7
2.370,5
46,3
297,5
64,0
115,2
6,6
257,9
-13,3
1.170,2
42,4
2.081,1
253,6
-7,3
9,3
1.543,6
-25,8
1.181,6
50,9
911,1
185,0
-10,2
10,4
1.188,6
30,5
826,2
60,7
30,8
7,2
-2.335,8
24,9
13,8
-55,1
18,6
64,0
1,4
9,4
39.325,9
-1,7
41.029,5
54,1
Outras receitas de capital
Consumo pblico
Subsdios
(das quais: transferncias para outros subsetores das AP)

Despesa de capital
Investimento
(das quais: transferncias para outros subsetores das AP)
Outras despesas de capital
Despesa efetiva
40.007,4
6.790,7
Saldo global
-5.273,6
-1.549,6
-2.786,9
-3.291,7
Por memria:
Saldo primrio
Ajustamentos PAEF
-1.897,4
-1.204,4
1.173,8
1.043,6
0,0
239,3
0,0
-20,5
473,9
-2.783,9
-20,5
473,9
-2.783,9
-1.310,3
-5.117,3
-5.622,2
Garantias, emprstimos e ativos

Transferncia adicional para o SNS - pagam. de dvidas
Fundos de penses
Saldo global (critrio de desempenho PAEF)
Fonte: Ministrio das Finanas
A execuo de 2011 no inclui as Entidades Pblicas Reclassificadas (EPR), uma vez que estas entidades apenas foram integradas em 2012 na Administrao Central, no subsetor dos servios e
fundos autnomos.
O grau de execuo est calculado tendo por referncia o objetivo do oramento retificativo.
O valor provisrio do dfice do subsetor Estado at julho de 2012 situou-se em 3.979,9 milhes de
euros, que compara favoravelmente com o resultado do ano precedente. A receita efetiva cresceu
11,4%, refletindo, em grande parte, a j referida contabilizao da parte remanescente dos ativos dos
fundos de penses das IC. A despesa efetiva e a despesa primria registaram decrscimo em termos
homlogos (-0,7% e -3,2%, respetivamente).
O subsetor dos Servios e Fundos Autnomos registou um excedente de 548,5 milhes de euros, o
que traduz uma melhoria em termos homlogos, decorrente sobretudo da transferncia para o SNS
da primeira tranche de 750 milhes de euros, do total do reforo previsto no Oramento Retificativo
(1 500 milhes de euros). Verifica-se ainda uma reduo significativa na despesa (-3,8%) resultante da
reduo das despesas com o pessoal e de transferncias de correntes e de capital, no mbito dos encargos com penses e de operaes de cesso de crditos realizada em 2011 pela CGA. O saldo global
DGO
Agosto de 2012
das EPR ascendeu a -504,8 milhes euros, sendo principalmente justificado pela despesa de investimento.
O saldo global da execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade situou-se em 507,7
milhes de euros, influenciado por parte da transferncia (750 milhes de euros) respeitante ao previsto no oramento retificativo, visando a regularizao de dvidas de anos anteriores.
O saldo global do subsetor da Segurana Social registou um excedente de 139,6 milhes de euros, inferior em 162,8 milhes de euros face ao perodo homlogo. Este resultado decorre do aumento dos
encargos com as prestaes sociais e do comportamento negativo da receita de contribuies.
O subsetor da Administrao Regional e Local apresentou, no perodo de janeiro a julho, um excedente de 168,5 milhes de euros1, para o qual contribuiu a administrao local com um saldo de
231,5 milhes de euros e a administrao regional com um dfice de 62,9 milhes de euros.
Para a Administrao Local, o valor foi apurado com base no universo real de reporte (241 municpios, num total de 308).
DGO
Agosto de 2012
Subsetor Estado
Subsetor Estado
SNTESE
O resultado da execuo oramental do subsetor Estado at julho de 2012 traduziu-se num saldo global de -3.979,9 milhes de euros.
Execuo oramental do Estado (janeiro a julho)
2011
2012
2011
Milhes de Euros
2012
Grau de Execuo (%)
Contrib. VH
(p.p.)
VH (%)
Receita
Receita fiscal
18.418,1
17.778,0
53,6
50,6
-3,5
-3,1
2.367,7
5.387,2
43,0
78,0
127,5
14,5
Receita efetiva
20.785,8
23.165,2
52,1
55,1
11,4
Despesa corrente
25.417,6
25.629,4
54,4
56,2
0,8
0,8
22.048,3
21.690,1
54,7
56,6
-1,6
-1,3
3.369,2
3.939,3
52,9
53,7
16,9
2,1
1.931,4
1.515,7
55,5
56,6
-21,5
-1,5
Receita no fiscal
Despesa corrente primria

Despesa de capital
Investimento
157,8
120,8
23,2
24,3
-23,5
-0,1
1.765,4
1.388,6
63,4
63,9
-21,3
-1,4
8,2
6,3
46,8
64,5
-22,7
0,0
27.349,0
27.145,1
54,5
56,2
-0,7
23.979,8
23.205,8
54,8
56,6
-3,2
Saldo global
-6.563,2
-3.979,9
Saldo corrente
-4.896,9
-5.686,1
Saldo de capital
-1.666,3
1.706,2
Saldo primrio
-3.194,0
-40,6
Despesa efetiva
Despesa primria
O grfico seguinte evidencia a evoluo mensal do saldo global em 2011 e 2012, individualizando o
efeito da transferncia proveniente da transmisso para o Estado das responsabilidades dos fundos
de penses das IC e da transferncia para o SNS visando a regularizao de dvidas de anos anteriores.
DGO
Agosto de 2012
Subsetor Estado
Grfico 1 - Saldo Global (milhes de euros)
0
-2000
2011
-4000
-6000
2011 (a)
-8000
2012
-10000
2012 (b)
-12000
Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez
Nota: a) Excluindo, em 2011, a receita do Fundo Penses das IC (3.263,1 M).

b) Excluindo, em 2012, a receita do Fundo Penses das IC (2.687,1 M) e transferncia para o SNS
(regularizao dvidas 750 M).
RECEITA
A receita fiscal acumulada lquida do ms de julho de 2012 registou uma variao de -3,5%, face ao
perodo homlogo de 2011.
A evoluo registada resulta designadamente do efeito nas retenes na fonte de IRS da suspenso
dos subsdios de frias dos funcionrios pblicos, compensada em parte por um aumento de 4,8% da
receita lquida de IVA no ms de julho, o que determinou uma melhoria de 0,7 p.p. na variao homloga da receita lquida acumulada deste imposto.
Destaca-se tambm o aumento da receita mensal lquida de outros impostos diretos, os quais se distinguem dos impostos sobre o rendimento (IRS e IRC). Este aumento da receita resulta do desempenho positivo da tributao sobre o patrimnio mobilirio detido no estrangeiro (RERT III), refletindo a
parcela transferida pelo Banco de Portugal at ao dia 31 de julho de 2012.
DGO
Agosto de 2012
Subsetor Estado
Execuo oramental da receita fiscal do Estado (janeiro a julho)
2011
2012
2011
Milhes de Euros
Impostos diretos
2012
Grau de Execuo (%)
Contrib. VH
(p.p.)
VH (%)
7.379,7
7.262,4
50,5
50,3
-1,6
- IRS
4.022,3
4.258,2
38,6
44,6
5,9
1,3
- IRC
3.310,2
2.792,8
79,2
57,5
-15,6
-2,8
- Outros
-0,6
47,2
211,4
421,4
422,8
347,9
0,9
11.038,4
10.515,6
55,8
50,8
-4,7
-2,8
- ISP
1.345,6
1.239,2
56,2
54,8
-7,9
-0,6
- IVA
7.448,4
7.367,3
56,0
50,8
-1,1
-0,4
- Imposto sobre veculos
427,2
234,6
54,1
40,0
-45,1
-1,0
- Imposto consumo tabaco
705,1
615,9
52,2
41,5
-12,7
-0,5
97,1
93,5
50,1
44,3
-3,7
0,0
- Imposto de Selo
886,4
821,4
58,3
58,8
-7,3
-0,4
- Imposto nico de Circulao
100,7
113,6
62,9
60,7
12,8
0,1
27,9
30,1
36,6
51,1
7,9
0,0
18.418,1
17.778,0
53,6
50,6
-3,5
Impostos indiretos
- IABA
- Outros
Receita fiscal
Os principais fatores que determinam a variao homloga dos impostos diretos so

Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares (IRS) regista-se um aumento de 5,9%
da receita acumulada lquida, face ao perodo homlogo de 2011;
Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas (IRC) a receita acumulada lquida apresenta uma variao homloga de -15,6%, o que representa uma melhoria de 0,6 p.p. face
variao homloga observada em junho de 2012 (por memria, -16,3%); e
Outros regista-se o aumento da receita mensal lquida de outros impostos diretos, resultante do desempenho positivo da tributao sobre o patrimnio mobilirio detido no estrangeiro (RERT III).
Os principais fatores que determinam a variao homloga dos impostos indiretos so
Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA) a receita acumulada regista uma variao de
-1,1% face ao perodo homlogo de 2011, recuperando 0,7 p.p. na taxa de variao em termos homlogos registada em junho de 2012 (por memria, -1,8%);
Imposto sobre os Produtos Petrolferos (ISP) - verifica-se uma variao negativa de 7,9%, em
termos homlogos;
Imposto do Selo (IS) - a receita regista uma variao de -7,3%, em termos homlogos, a qual
resulta do decrscimo de operaes financeiras;
Imposto sobre o Tabaco (IT) - a receita lquida acumulada regista uma diminuio de 12,7%
face ao perodo homlogo de 2011, devido diminuio na introduo no consumo neste
perodo e sazonalidade irregular da mesma ao longo do ano. No entanto, importa sublinhar
uma recuperao de 1,4 p.p. face variao em termos homlogos registada no ms anterior;
DGO
Agosto de 2012
Subsetor Estado
Imposto sobre Veculos (ISV) - a receita acumulada regista uma variao negativa de 45,1%,
devido quebra na venda de veculos.
Imposto nico de Circulao (IUC) - a receita acumulada regista uma variao positiva de
12,8%, em termos homlogos, o que equivale a um aumento de 3,7 p.p. face variao homloga verificada em junho de 2012; e
Imposto sobre o lcool e Bebidas Alcolicas (IABA) - a receita lquida acumulada regista um
decrscimo de 3,7% face ao perodo homlogo de 2011.
Em julho de 2012, os reembolsos registaram uma diminuio de 5,4% face ao perodo homlogo de
2011.
Reembolsos (janeiro a julho)
Milhes de euros
2011
Impostos Directos
VH (%)
2012
2.436,1
2.121,6
-12,9
Imposto sobre Rendimento Pessoas Singulares (IRS)
1.894,6
1.666,1
-12,1
Imposto sobre Rendimento Pessoas Colectivas (IRC)
533,6
454,8
-14,8
7,9
0,7
-91,4
2.944,7
2.968,7
0,8
64,4
59,1
-8,3
2.863,9
2.887,9
0,8
Imposto sobre Veculos ISV)
0,9
8,9
n.a.
Imposto de consumo sobre o tabaco (IT)
7,8
9,9
26,5
Imposto sobre lcool e bebidas alcolicas (IABA)
0,1
0,3
n.a.
Imposto do selo (IS)
3,8
2,8
-27,5
Imposto nico de Circulao (IUC)
0,0
0,0
Outros
3,7
0,0
-99,8
5.380,9
5.090,4
-5,4
Outros
Impostos Indirectos
Imposto sobre produtos petrolferos e energticos (ISP)
Imposto sobre Valor Acrescentado (IVA)
Total de reembolsos
Os principais fatores que determinam a variao homloga dos reembolsos so:

Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares (IRS) - regista-se um decrscimo de
12,1% face ao mesmo perodo no ano transato, em resultado do processo de liquidao de
IRS referente a 2011 e efetuado em 2012;
Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas (IRC) - verifica-se um decrscimo de
14,8% dos reembolsos face ao mesmo perodo no ano transato; e
Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA) - verifica-se a manuteno da variao homloga
dos reembolsos de IVA aos agentes econmicos em 0,8%.
DGO
Agosto de 2012
Subsetor Estado
A receita no fiscal apresenta um significativo crescimento de 127,5%, traduzido num acrscimo de
cobrana de 3.019,5 milhes de euros, essencialmente explicado pelo comportamento das Transferncias de capital (mais 2.743,1 milhes de euros) e, num segundo plano, das Outras receitas de
capital (mais 226,1 milhes de contos) e Outras receitas correntes (mais 91,0 milhes de euros).
Execuo oramental da receita no fiscal do Estado (janeiro a julho)
2011
2012
2011
Milhes de Euros
Corrente
2012
Contrib. VH
(p.p.)
VH (%)
Grau de Execuo (%)
2.102,6
2.165,3
49,5
60,6
3,0
2,6
Contribuies para Segurana Social, CGA e ADSE
264,3
277,2
45,2
52,3
4,9
0,5
Taxas, Multas e Outras Penalidades
384,8
421,9
54,2
62,6
9,6
1,6
Rendimentos da Propriedade
239,2
223,9
59,2
48,9
-6,4
-0,6
Transferncias Correntes
560,8
484,5
34,7
50,6
-13,6
-3,2
Venda de Bens e Servios Correntes
251,2
277,6
63,0
68,2
10,5
1,1
Outras Receitas Correntes
253,0
344,0
88,8
113,1
36,0
3,8
Recursos Prprios Comunitrios
95,0
94,0
53,8
55,2
-1,1
0,0
Reposies No Abatidas nos Pagamentos
54,3
42,2
74,4
60,2
-22,3
-0,5
124,9
Capital
265,1
3.221,9
21,0
96,4
1.115,4
11,1
-1,2
2,8
Transferncias de Capital
38,4
2.781,5
29,1
99,3
7.143,5
115,9
Outras Receitas de Capital
53,9
280,0
10,0
101,4
419,5
9,5
Saldo da Gerncia Anterior
161,7
161,6
83,1
97,6
-0,1
0,0
2.367,7
5.387,2
43,0
78,0
127,5
Receita no fiscal
Conforme referido na sntese de execuo oramental de julho, as transferncias de capital incluem 2.687,1 milhes de euros relativos ao valor remanescente da transmisso para o Estado da titularidade dos ativos afetos s responsabilidades dos fundos de penses do sector bancrio2 e que justificam grande parte do acrscimo de cobrana verificado neste captulo.
Nas outras receitas de capital h a assinalar em julho a entrega nos cofres do Estado de 272,0 milhes de euros relativos a receita proveniente do leilo para atribuio de direitos de utilizao de
frequncias de radiocomunicaes de quarta gerao (4G), conforme previsto na Portaria n.
218/2012, de 19 de julho.
O acrscimo das outras receitas correntes est alicerado no comportamento dos Prmios e taxas
por garantias de riscos (mais 93,0 milhes de euros) em resultado das comisses de garantia de
emprstimos avalizados pelo Estado, com preponderncia dos prestados ao setor bancrio.
No captulo dos rendimentos da propriedade assinala-se a entrada em julho de 50,9 milhes de euros a ttulo de dividendos e participaes nos lucros, com destaque para os dos CTT Correios de
Portugal, SA (40,4 milhes de euros). Refere-se ainda o desempenho dos juros, apresentando um
acrscimo de cobrana de 136,0 milhes de euros, para os quais contribuem os decorrentes de emprstimos concedidos a sociedades pblicas no financeiras, maioritariamente integradas no permetro das administraes pblicas. Os dividendos apresentaram um decrscimo de cobrana de 150,6
2
Nos termos do n. 5 do artigo 6. do Decreto-Lei n. 127/2011, de 31 de dezembro.
10
DGO
Agosto de 2012
Subsetor Estado
milhes de euros, em grande parte explicado pela participao nos lucros do Banco de Portugal (18,7
milhes de euros em 2012, face aos 158,7 milhes de euros entregues no ano de 2011).
DESPESA
A despesa efetiva at julho de 2012 apresentou um grau de execuo aferido em relao ao objetivo
implcito ao Oramento Retificativo de 56,2%, inferior ao padro em 2,1 p.p., decrescendo 0,7% face a
igual perodo do ano precedente. A despesa primria registou uma reduo mais acentuada (-3,2%).
Execuo Oramental da Despesa do Estado (janeiro a julho)
2011
2012
2011
Milhes de Euros
Despesa corrente
Aquisio de bens e servios
2012
Grau de Execuo (%)
Contrib. VH
(p.p.)
VH (%)
25.417,6
25.629,4
54,4
56,2
0,8
0,8
5.863,9
4.922,4
56,2
55,9
-16,1
-3,4
830,9
758,1
39,9
40,1
-8,8
-0,3
3.369,2
3.939,3
52,9
53,7
16,9
2,1
14.933,5
15.602,3
56,4
58,9
4,5
2,4
Subsdios
115,8
116,9
18,7
38,4
0,9
0,0
Outras despesas correntes
304,2
290,5
42,7
36,0
-4,5
-0,1
22.048,3
21.690,1
54,7
56,6
-1,6
-1,3
1.931,4
1.515,7
55,5
56,6
-21,5
-1,5
157,8
120,8
23,2
24,3
-23,5
-0,1
1.765,4
1.388,6
63,4
63,9
-21,3
-1,4
8,2
6,3
46,8
64,5
-22,7
0,0
Despesa primria
23.979,8
23.205,8
54,8
56,6
-3,2
Despesa efetiva
27.349,0
27.145,1
54,5
56,2
-0,7

Despesa de capital
Investimento
A variao homloga at julho compara desfavoravelmente com as taxas de variao observadas no I

semestre, de -2,2% e de -5,4%, da despesa efetiva e primria respetivamente, o que, no que respeita
quela, explicado, sobretudo, pelos seguintes fatores:
Acelerao das transferncias para a Segurana Social;
Diluio do efeito decorrente da medida de suspenso do subsdio de frias ao pessoal dos
servios da administrao direta do Estado;
Acelerao da despesa com indemnizaes compensatrias (IC)3, uma vez que a Resoluo
de Conselho de Ministros que aprovou as IC em 2011 foi publicada no final do ano, enquanto
em 2012 o correspondente normativo legal foi aprovado em 20 de junho4, permitindo s
empresas irem recebendo as dotaes todos os meses; e
Com reflexo nas rubricas de transferncias correntes para a administrao central e de subsdios, no caso de entidades pblicas
reclassificadas e no reclassificadas no permetro da administrao central, respetivamente.
4
Resoluo de Conselho de Ministros n. 53/2012, de 20 de junho.
DGO
Agosto de 2012
11
Subsetor Estado
O efeito de base de 2011 da contribuio financeira para a Unio Europeia associado ao facto
de o valor devido em julho de 20115 ter beneficiado de antecipao de fundos, tendo vindo a
ser regularizado em despesa oramental em agosto.
Estes efeitos so contrariados pelos seguintes fatores com impacto favorvel na evoluo da despesa:
Desacelerao da despesa com juros e outros encargos, decorrente da especificidade do padro de execuo intra-anual desta rubrica de despesa; e
Diluio do efeito decorrente da transferncia, em junho de 2012, de 750 milhes de euros
para o Servio Nacional de Sade destinada regularizao de dvidas de anos anteriores.
Em termos mensais, registou-se um acrscimo homlogo de 8,2% da despesa efetiva e de 9,8% da
despesa primria refletindo, em grande medida, o aumento da transferncia para a Segurana Social,
bem como o diferente padro de execuo intra-anual das indemnizaes compensatrias e da contribuio financeira para a Unio Europeia.
Em termos de variao homloga acumulada (-0,7%), destacam-se os seguintes fatores:
A reduo da despesa com pessoal, para a qual contribuiu, em maior medida, o efeito da
medida de suspenso de pagamento de subsdio de frias, com impacto no apenas na despesa com remuneraes certas e permanentes, bem como na correspondente parcela de
despesa com pessoal relativa a segurana social, nomeadamente nos encargos suportados a
ttulo de entidade patronal para a CGA, Segurana Social e ADSE;
O decrscimo das transferncias de capital, refletindo, ainda, o efeito base de 2011 associado
regularizao de responsabilidades financeiras a concessionrias de infraestruturas rodovirias, que mais que anula o efeito da transferncia extraordinria em 2012 para a RTP - Rdio
e Televiso de Portugal, S.A.; e
A reduo da despesa com a aquisio de bens e servios correntes, com especial expresso
no Ministrio da Defesa Nacional.
Em sentido contrrio, contribuindo para o aumento da despesa, so de referir as seguintes rubricas

de despesa:
O aumento dos juros e outros encargos, cuja variao homloga foi, no entanto, menos
acentuada por comparao com o ms anterior;
O acrscimo das transferncias correntes destinadas:
Ao SNS, visando a regularizao de dvidas de anos anteriores;
Segurana Social, determinadas pelos encargos adicionais associados ao financiamento do regime de segurana social substitutivo dos bancrios e no mbito da respetiva lei
de bases; e
Ao oramento da Unio Europeia (+20,2%), a ttulo de contribuio financeira, refletindo, ainda, o pagamento decorrente da reviso dos recursos prprios pela Comisso Europeia e o efeito de base da execuo de julho de 2011 anteriormente referido.
Ms em que ocorreu a converso do Oramento do Estado para a orgnica do XIX Governo Constitucional.
12
DGO
Agosto de 2012
Subsetor Estado
Estes efeitos foram parcialmente compensados pela diminuio das transferncias inscritas
no Oramento do Estado para 2012 destinadas ao financiamento do Servio Nacional de Sade (-9,6%), s instituies de Ensino Superior e de Ao Social do Ensino Superior (-20,8%) e
Administrao Local (-6,1%).
Grfico 2 - Despesa Efetiva VH (%)
10,0
5,0
0,0
2011
2012
-5,0
-10,0
-15,0
Jan Fev Mar Abr Mai Jun
Jul Ago Set Out Nov Dez
DGO
Agosto de 2012
13
Subsetor Servios e Fundos Autnomos

SNTESE
Execuo oramental dos Servios e Fundos Autnomos (janeiro a julho)

2011
SFA
2012
SFA
EPR
2011
Total
Milhes de euros
Receita corrente
SFA
2012
SFA
EPR
SFA
Total
Grau de Execuo (%)
VH (%)
Contrib.
VH (pp.)
12.650,2
2.209,8
8.999,8
1.440,6
12.752,3
1.962,0
9.265,8
1.524,4
1.368,2
0,0
462,8
905,3
14.072,3
1.962,0
9.677,2
2.433,0
52,1
53,3
53,9
41,9
55,6
56,5
62,0
53,0
49,0
58,4
45,2
54,9
56,5
55,6
50,7
0,8
-11,2
3,0
5,8
0,7
-1,8
1,9
0,6
1.157,6
639,8
395,1
1.029,7
57,1
35,2
54,5
40,7
-44,7
-3,8
Receita Efectiva
13.807,8
13.392,0
1.763,3
15.101,9
52,5
54,1
50,1
53,6
-3,0
-3,0
Despesa corrente
Despesas de capital
Investimento
12.144,8
1.614,4
4.499,7
5.774,3
256,3
675,9
132,8
520,6
22,6
11.889,4
1.362,0
4.645,9
5.502,5
379,0
449,3
124,2
319,0
6,1
1.355,4
393,7
384,4
15,6
561,7
912,7
912,3
0,4
0,0
13.196,6
1.755,7
5.030,3
5.497,7
912,9
1.356,8
1.036,5
312,9
7,4
50,3
51,5
50,0
51,7
29,9
34,4
18,2
43,3
74,1
52,7
52,4
49,4
57,4
37,7
36,9
27,5
43,2
20,7
46,4
57,4
48,4
67,5
39,6
51,0
51,0
-
52,0
53,5
49,4
57,2
39,8
45,3
46,3
42,4
38,4
-2,1
-15,6
3,2
-4,7
47,8
-33,5
-6,5
-38,7
-73,0
-2,0
-2,0
1,1
-2,1
1,0
-1,8
-0,1
-1,6
-0,1
Despesa Efectiva
12.820,7
12.338,7
2.268,1
14.553,4
49,1
51,9
48,1
51,3
-3,8
-3,8
Saldo global
987,2
1.053,4
-504,8
548,5
Saldo corrente
Saldo de capital
Saldo primrio
505,4
481,7
992,5
862,9
190,5
1.073,1
12,8
-517,6
-130,2
875,6
-327,1
942,9
Receita de capital
Nota: As diferenas de consolidao so imputadas a outras receitas e/ou despesas correntes e de capital.
O saldo global do subsector dos SFA6 em julho de 2012, incluindo o Servio Nacional de Sade (SNS)7,
atingiu os 548,5 milhes de euros, sendo -504,8 milhes de euros respeitantes s Entidades Pblicas
Reclassificadas (EPR) no permetro da Administrao Central.
O saldo global em termos de universos comparveis, ascende a 1 053,4 milhes de euros, apresentando uma melhoria de 66,2 milhes de euros face ao perodo homlogo de 2011, explicada pela
maior reduo da despesa efetiva (-3,8%) face verificada na receita efetiva (-3,0%).
A reduo da despesa homloga incidiu particularmente em despesas com o pessoal e transferncias
correntes e de capital para fora das Administraes Pblicas.
Organismos em falta de reporte de execuo oramental em julho:

2012 - Parups, S.A, Parvalorem, S.A e Tapada Nacional de Mafra Centro Turstico, Cinegtico e de Educao Ambiental, CIRPL
2011 - UMIC - Agncia para a Sociedade do Conhecimento, IP.
7
A anlise da execuo oramental do SNS da presente seco efetuada na tica da contabilidade pblica (tica tesouraria).
14
DGO
Agosto de 2012
Grfico 3 Evoluo do saldo global do subsector dos SFA - Milhes de Euros

1220
1020
2011 a)
820
620
SFA s/ EPR
2012 b)
420
SFA e EPR
2012 b)
220
20
Jan
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
Ago
Set
Out
Nov
Dez
Nota: a) Excluda a incorporao do Fundo de Penses da PT na CGA (em 2011: 476,7 M)

b) Em 2012 est a ser excludo o montante relativo incorporao dos Fundos de Penses do Grupo BPN
(96,8 M) bem como o efeito associado 1. tranche do Oramento Retificativo destinada ao SNS (276,1 M)
SERVIOS E FUNDOS AUTNOMOS (EXCLUINDO EPR)

O saldo global comparvel, excludo de operaes extraordinrias8 verificadas quer em 2011, quer em
2012, regista uma melhoria de 143,4 milhes de euros, justificada pelo comportamento da despesa sobretudo ao nvel da reduo em despesas com o pessoal, em aquisio de bens e servios e encargos
com penses.
Para o apuramento do saldo global comparvel, exclui-se as operaes relativas regularizao das dvidas de anos anteriores do
SNS e a incorporao dos de fundos de penses da PT e BPN na CGA.
DGO
Agosto de 2012
15

Saldo Global do Subsector dos SFA (janeiro a julho) - Exclui EPR
Servi os
2011
2012
Va ri a o
em 2012
Milhes de euros
Saldo Global
Excluindo operaes extraordinrias
987,2
1.053,4
66,2
537,1
680,5
143,4
78,9
78,9
349,7
73,6
270,7
-5,4
124,5
53,3
-71,2
dos quais:
Servio Nacional de Sade (SNS)
Excluindo o efeito em receita e despesa da 1. tranche
do reforo do OER
Instituto do Emprego e da Formao Profissional (IEFP)
Instituto de Gesto Financeira e de Infra-estruturas de Justia (IGFIJ)
Instituto de Apoio s Pequenas e Mdias Empresas (IAPMEI)
Caixa Geral de Aposentaes (CGA)
Excluindo incorporao dos Fundos de Penses
-7,9
19,8
27,7
120,6
147,1
26,4
316,3
-133,8
201,3
104,5
-114,9
238,3
RECEITA
A receita efetiva apresenta um decrscimo de 3,0 % face a igual perodo do ano anterior, sobretudo devido variao negativa observada em:
Outras transferncias de capital (-82,6%), justificada pelo efeito de base em 2011 da incorporao do Fundo de Penses da PT na CGA;
Contribuies para a Segurana Social, CGA e ADSE (-11,2%) devido reduo registada na
receita da CGA (-247,8 milhes de euros), refletindo o efeito da suspenso do pagamento de
subsdios de frias9.
Em sentido inverso, destaca-se o acrscimo registado em:
Transferncias correntes de outros subsectores das Administraes Pblicas (+2,9%) sobretudo as provenientes do OE, em resultado do impacto no SNS (recebimento em junho do
montante de 750 milhes de euros relativo 1 tranche do reforo previsto no oramento
retificativo). As verbas do OE para financiamento dos encargos com penses da CGA registaram tambm um acrscimo, de 120,5 milhes de euros;
Outras receitas correntes, relativas venda de bens e servios, principalmente pelas entidades do SNS, e a rendimentos de propriedade por parte do Fundo de Regularizao da Dvida
Pblica (FRDP) associados a juros resultantes de operaes de alienao de Bilhetes do Tesouro, que em 2011 ocorreram a partir do ms de Agosto.
De acordo com o previsto no art. 21. da Lei n.64-B/2011 de 30 de dezembro - Lei do OE 2012.
16
DGO
Agosto de 2012

DESPESA
A descida de 3,8% na despesa efetiva comparativamente com o perodo homlogo justificada pelas
seguintes variaes:
Transferncias correntes para fora do permetro das Administraes Pblicas (-5,2%), explicado pela suspenso do pagamento do subsdio de frias ou equivalente aos aposentados
por parte da CGA, IP, cujo efeito foi atenuado pelos pagamentos por parte do IFAP relativos
s medidas de combate seca;
Despesas com o pessoal (-15,6%), variao decorrente sobretudo da medida de conteno
oramental prevista na Lei do OE relativa suspenso do subsdio de frias dos trabalhadores do sector pblico;
Transferncias de capital para fora do permetro das Administraes Pblicas (-46%), essencialmente pelo efeito base de 2011 relacionado com a operao de cesso de crditos Caixa Leasing e Factoring - Instituio Financeira de Crdito, S.A. por parte da CGA10 e pela reduo de encargos com organizaes internacionais suportados pela Fundao para a Cincia e
Tecnologia, I.P.;
Subsdios (-20,1%), explicada pelo efeito de base 2011 referente ao pagamento de ajudas aos
agricultores no mbito do FEAGA, bem como pela reduo dos montantes da comparticipao no mbito das medidas de emprego e formao profissional, resultado das alteraes legislativas introduzidas.
Em sentido contrrio, com impacto no crescimento despesa salienta-se a aquisio de bens e servios
(3,2%) pelo SNS em resultado da regularizao extraordinria aos fornecedores de dvidas de anos anteriores.
10
Por conta da compensao devida nesse ano pela PT - Comunicaes, S. A., no mbito do processo da transmisso das responsabilidades das penses e abonos para a CGA.
DGO
Agosto de 2012
17

ENTIDADES PBLICAS RECLASSIFICADAS (EPR)
O universo constitudo pelas EPR apresenta em julho um saldo global negativo em 504,8 milhes de
euros11, o financiamento deste dfice foi coberto por recurso ao endividamento (620 milhes de euros) , sobretudo para pagamentos de encargos com:
Aquisio de bens de investimento, nomeadamente concesses pela Estradas de Portugal,
S.A. e reabilitao de edifcios pelo Parque Escolar. E.P.E.;
Juros e outros encargos essencialmente pelas empresas do sector dos transportes, destacando-se a Rede Ferroviria Nacional REFER, E.P.E..
Saldo Global do Subsector dos SFA - EPR (janeiro a julho)

2012
Servi os
junho
jul ho
Milhes de euros
Saldo Global - EPR
-472,5
-504,8
dos quais:
Universidade do Porto - Fundao Pblica
-40,9
-3,6
Rede Ferroviria Nacional - REFER, EPE
-251,1
-241,1
Estradas de Portugal, SA
-252,7
-307,8
-75,9
-107,4
Parque Escolar, EPE

Face ao ms anterior, o saldo global das EPR apresenta uma degradao de 32,3 milhes de euros 12,
sobretudo em resultado de:
O contnuo esforo de investimento realizado pela Parque Escolar, E.P.E. na construo e requalificao de edifcios escolares;
O pagamento das concesses rodovirias por parte da Estradas de Portugal, S.A., implicando
uma deteriorao do saldo global deste organismo em cerca de 55,1 milhes de euros.
11
Este valor no contempla a execuo oramental da Parups, S.A. e Parvalorem, S.A.

O saldo global das EPR de julho incorpora a correo execuo oramental da receita do ms de junho da Universidade do
Porto-Fundao Pblica (+49,9 milhes de euros).
12
18
DGO
Agosto de 2012
Servio Nacional de Sade

SNTESE
Execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade ( janeiro a julho)
2011
2012
VH (%)
Milhes de euros
Receita
Transferncia do Oramento Estado
Prestao de servios
Outros
4.723,3
54,9
95,2
5.047,2
79,7
117,0
6,9
45,2
22,9
Receita cobrada
4.873,4
5.243,9
7,6
Despesa
Subcontratos
Outros
564,4
4.192,5
280,4
484,3
3.964,6
287,3
-14,2
-5,4
2,5
Despesa total
5.037,3
4.736,2
-6,0
Saldo Global
-163,9
Fonte: Administrao Central do Sistema de Sade, IP
507,7
Milhes
Contrib. VH
(pp.)
6,6
0,5
0,4
-1,6
-4,5
0,1
A informao provisria da execuo financeira do Servio Nacional de Sade (SNS)13 apresentou em

julho de 2012 um saldo de 507,7 milhes de euros, influenciado pelo recebimento da primeira tranche
destinada regularizao de dvidas de anos anteriores (750 milhes de euros), prevista no Oramento
Retificativo.
Grfico 4 - Saldo global do Servio Nacional de Sade milhes de euros
550,0
450,0
350,0
250,0
2011
150,0
2012 a)
50,0
2012 b)
-50,0
-150,0
-250,0
-350,0
Jan
Fev Mar Abr Mai Jun
Jul
Ago Set
Out Nov Dez
Nota: a) Saldo Global do SNS

b) Saldo global do SNS, expurgado o efeito da 1. tranche do reforo previsto no Oramento Retificativo (750 M)
13
Isto , considerando no apenas a despesa efetivamente realizada, mas igualmente os compromissos assumidos, de acordo com
o princpio do accrual basis accounting (princpio da especializao ou do acrscimo).
DGO
Agosto de 2012
19

RECEITA
A receita registou um aumento de 7,6% em 2012 relativamente ao ano anterior em resultado do recebimento em junho da referida tranche prevista no Oramento Retificativo de 2012 (750 milhes de euros).
Eliminado este efeito, a receita do SNS apresenta uma reduo de 7,8% face ao perodo homlogo principalmente motivada pelo menor volume de transferncias do Oramento do Estado, com um contributo de -8,7 p.p. para o decrscimo.
DESPESA
A despesa efetiva registou um decrscimo de 6,0%, resultado essencialmente do desempenho das Administraes Regionais de Sade (ARS), relativamente s despesas com:
Subcontratos (-5,4%), que observaram uma reduo do valor dos contratos-programa com os
hospitais e unidades de sade EPE, no seguimento da aplicao das medidas previstas para o
sector;
Destaca-se ainda a reduo de despesa com medicamentos e com meios complementares de
diagnstico e teraputica, traduzindo as medidas adotadas;
Pessoal (-14,2%) sobretudo em resultado da medida de suspenso do subsdio de frias dos
trabalhadores do sector pblico prevista na Lei do OE bem como da reduo de suplementos
remuneratrios;
Em sentido contrrio, destaca-se o acrscimo registado em outros Subcontratos (+ 32,5%) explicado por
novos encargos com Parcerias Pblico-Privadas, nomeadamente os associados ao incio de atividade do
Hospital de Loures e os relativos ao Hospital de Vila Franca de Xira.
20
DGO
Agosto de 2012
Segurana Social
Segurana Social
SNTESE
Execuo oramental da Segurana Social (janeiro a julho)

2011
2012
2011
Milhes de Euros
Receita corrente
Contribuies e quotizaes
IVA Social e do Plano de Emergncia Social
2012
Grau de Execuo (%)
VH (%)
2011
2012
13.625,5
13.871,5
56,7
57,5
-1,2
1,8
7.912,2
7.563,4
56,1
55,6
2,7
-4,4
0,5
417,2
419,3
58,3
44,2
2,5
4.014,5
4.328,4
57,8
60,3
-12,7
7,8
Transferncias do Fundo Social Europeu
709,2
942,8
52,7
68,8
19,2
32,9
572,5
617,7
63,4
60,5
18,7
7,9
2,8
2,9
6,6
11,2
-88,1
5,3
Receita efetiva
13.628,3
13.874,5
56,6
57,5
-1,3
1,8
Despesa corrente
13.315,6
13.718,9
56,3
57,1
-0,1
3,0
11.866,9
12.165,2
56,6
57,9
-1,3
2,5
Penses
8.187,1
8.235,7
56,5
56,9
3,0
0,6
Subsdio desemprego e apoio ao emprego
1.208,0
1.480,9
56,9
67,8
-10,5
22,6
Transferncias correntes da Administrao Central
Receita de capital
Prestaes sociais
das quais
0,0
296,3
0,0
56,8
Aes de Formao Profissional
Penso velhice do regime substitutivo Bancrio
887,3
797,0
55,5
50,1
27,8
-10,2
561,3
460,5
54,2
49,9
-6,8
-18,0
10,3
15,9
21,9
49,9
-0,4
53,5
13.325,9
13.734,8
56,3
57,0
-0,1
3,1
302,4
139,6
Despesas de capital
Despesa efetiva
Saldo global
Fonte: Instituto de Gesto Financeira da Segurana Social
O saldo global do subsector da Segurana Social regista um excedente de 139,6 milhes de euros, menos 162,8 milhes de euros do que em igual perodo do ano transato.
DGO
Agosto de 2012
21
Segurana Social
Segurana Social
ndice
Grfico 5 - Contribuies, quotizaes e prestaes sociais - VH (%)
8,0
6,0
Prestaes Sociais
4,0
2,0
0,0
-2,0
-4,0
Grfico 6 - Saldo global da Segurana Social milhes de euros

1.200
2011
2012
1.000
800
600
400
200
22
DGO
Agosto de 2012
Dez
Nov
Out
Set
Ago
Jul
Jun
Mai
Abr
Mar
Fev
Jan
Jul-12
Mai-12
Mar-12
Jan-12
Nov-11
Set-11
Jul-11
Mai-11
Mar-11
Jan-11
Nov-10
Set-10
Jul-10
Mai-10
Mar-10
Jan-10
-6,0
Segurana Social
RECEITA
A receita efetiva registou um acrscimo de 246,1 milhes de euros para o qual contriburam os seguintes fatores:
O recebimento da transferncia do OE para fazer face a despesa com o Regime Substitutivo
Bancrio no valor de 296,3 milhes de euros;
O aumento das transferncias do Fundo Social Europeu no valor de 233,6 milhes de euros;
O acrscimo em "Transferncias correntes - outras entidades" no valor de 76,1 milhes de
euros.
O aumento das transferncias provenientes do Oramento do Estado em 3,6 milhes de euros, com uma variao de 0,1%;
Em sentido contrrio as maiores variaes verificadas prendem-se com o decrscimo de receita de contribuies e quotizaes em 348,8 milhes de euros, que tem implcita uma variao homloga de -4,4% e o decrscimo em "Rendimentos e Outras Receitas" no montante
de 16,9 milhes de euros.
DESPESA
A despesa efetiva observou um acrscimo de 408,9 milhes de euros para o qual contriburam os seguintes fatores:
O aumento de despesa proveniente das obrigaes com o pagamento das penses relativas
ao Regime Substitutivo Bancrio no valor de 296,3 milhes de euros;
O acrscimo da despesa com prestaes sociais em 298,3 milhes de euros, isto , mais 2,5%
explicado pelo comportamento das penses representando 60,0% da despesa efetiva;
Em sentido contrrio, destaca-se a diminuio da despesa com subsdios formao profissional em 90,1 milhes de euros (-10,2% face ao perodo homlogo); a reduo nas despesas
de administrao (27,8 milhes de euros); e a reduo nas transferncias para SFA no montante de 72,7 milhes de euros.
DGO
Agosto de 2012
23
Administrao Regional
SNTESE
A Administrao Regional apresentou, at ao final de julho, um saldo oramental deficitrio de 62,9
milhes de euros, refletindo um agravamento de 91,0 milhes de euros face a igual perodo do ano anterior. A deteriorao do saldo foi determinada pelo comportamento da Regio Autnoma da Madeira,
cujo saldo oramental se situou nos -115,2 milhes de euros, em resultado da regularizao de pagamentos de despesas de anos anteriores, enquanto a Regio Autnoma dos Aores registou um excedente de 52,3 milhes de euros.
A receita e a despesa efetivas registaram uma quebra em termos homlogos, embora mais acentuada
na receita (-8,2%) do que na despesa (-0,7%). O grau de execuo da receita efetiva foi de 49%, enquanto o da despesa foi de 39%, influenciado pelo grau de execuo da Regio Autnoma da Madeira.
Execuo oramental da Administrao Regional (janeiro a julho)
2011
2012
Milhes de euros
Receita Efetiva
dq. Receita Fiscal
Transferncias do Oramento de Estado
Unio Europeia
Despesa efetiva
dq. Despesa Primria
Despesa de Capital
Saldo global
Por memria :
Saldo Primrio
Saldo Corrente
Saldo Capital
Necessidade de Financiamento
Passivos financeiros lquidos de amortizaes
Ativos financeiros lquidos de reembolsos
dos quais Receitas de:
Alienao de partes de Capital
Outros Ativos
Utilizao de Saldo de Gerncia Anterior
Total do Financiamento*
1202,9
595
458,8
79,6
1174,8
1139,9
179,6
28,1
1104,0
544,3
381,5
90,1
1166,9
1113,2
124,2
-62,9
-98,9
-50,7
-77,3
10,5
-7,9
-26,7
-55,4
-91
63,0
20,2
7,8
-9,2
-156,8
93,9
-72,2
-177,1
86,1
-5,5
-5,1
424,8
-203,8
430,3
-198,8
0,0
1,5
-17,5
-28,1
0,0
0,6
-158,1
62,9
0,0
-0,9
-140,5
91,0
Fonte : Ministrio das Finanas com base nos dados da RAA - DROT e RAM - SRPF
* Corresponde ao simtrico do Saldo Global
24
DGO
Agosto de 2012
2012
Var. Abs.
VH (%)
-8,2
-8,5
-16,8
13,2
-0,7
-2,3
-30,8
RECEITA
A quebra de 8,2% da receita efetiva foi determinada pelo contributo negativo da receita corrente (-10,8
p.p.) que mais que compensou o contributo positivo da receita de capital (2,6 p.p.):
A quebra de 12,8% da receita corrente foi determinada pelo contributo negativo da receita fiscal e das transferncias correntes do OE, de -5,0 p.p. e -8,8 p.p., respetivamente. Embora se
tenha registado uma diminuio na receita fiscal em ambas as Regies, o comportamento da
Administrao Regional est fortemente influenciado pela quebra de 16,7% registada na Regio Autnoma dos Aores. No que se refere s quebras das receitas de IVA, salienta-se que a
sua execuo em ambas as Regies est associada ao estabelecido pela Portaria N
1418/2008, de 9 de dezembro, que define a distribuio das receitas do IVA entre o Estado e
as Regies Autnomas. No que se refere s transferncias correntes, a quebra registada devese, essencialmente, diminuio de 43,2% nas receitas recebidas pela Regio Autnoma da
Madeira, associadas aplicao das sanes por incumprimento dos limites de endividamento
de 201114 e alterao de registo do valor referente lei de meios de transferncia corrente
para transferncia de capital.
A receita de capital registou um crescimento em ambas as Regies Autnomas num total de
16,4%, que na Madeira teve como principal contributo as transferncias de capital provenientes da Administrao Central (Lei de Meios) e nos Aores, as provenientes de fundos europeus,
influenciadas pelo aumento da taxa de coparticipao comunitria.
Grfico 7 Evoluo do saldo global da Adm. Regional (M)
Grfico 8 Receita e despesa efetiva VH (%)
14
Sanes previstas no artigo 106 da Lei n64-B/2011 de 30 de dezembro (Lei do Oramento do Estado).
DGO
Agosto de 2012
25
DESPESA
A despesa efetiva recuou 0,7% em resultado dos comportamentos em sentido oposto de cada uma das
Regies Autnomas. Enquanto os Aores registaram uma quebra de 9,1%, a Madeira apresentou um
crescimento de 6,8%, refletindo os pagamentos realizados no mbito do Programa de Ajustamento Econmico e Financeiro Regio.
A despesa corrente aumentou 4,8%, ainda que as despesas com o pessoal tenham registado uma quebra em ambas as regies Autnomas num total de 12,7%, em linha com os
objetivos oramentais, esse efeito mais do que compensado pelo agravamento da despesa com aquisio de bens e servios e de transferncias para fora das Administraes
Pblicas (5,5 p.p. e 4,5 p.p., respetivamente). Na Madeira este crescimento resulta, no
primeiro caso, de pagamentos de encargos com as SCUT e, no segundo, justificado por
transferncias para o setor da sade.
A despesa de capital apresentou uma quebra em ambas as Regies num total de 30,8%,
contribuindo -4,7 p.p. para a evoluo da despesa efetiva. A determinar esta evoluo,
est a reduo, em ambas as Regies, da despesa em aquisio de bens de capital (-30,6
p.p.).
26
DGO
Agosto de 2012
Administrao Local
Administrao Local
SNTESE
A Administrao Local, para um universo comparvel de 240 municpios15, registou, at julho de 2012,
um saldo oramental de 228,8 milhes de euros, refletindo uma reduo de 14,9 milhes de euros face
ao registado at ao final do 1. semestre do ano. Esta evoluo explicada, essencialmente, pelo maior
crescimento da despesa efetiva relativamente receita efetiva em 2,3 p.p.
As necessidades de financiamento evidenciam uma diminuio dos passivos financeiros face ao registado no ms anterior, contribuindo positivamente para a evoluo da dvida financeira da Administrao
Local.
Execuo Oramental da Administrao Local (janeiro a julho)
2011
Receita Efetiva
dq. Receita Fiscal
Unio Europeia
Despesa efetiva
dq. Despesa Primria
Despesa de Capital
Saldo global
V. Acumulados
jun-12
jul-12
Var. Abs.
Milhes
Var. Cad. (%)
jul-12
5.527,4
1.698,8
1.814,3
530,5
5.378,4
5.263,9
1.551,9
149,1
2.576,8
835,6
860,1
212,8
2.333,1
2.282,0
619,0
243,7
2.996,8
910,8
1.005,6
261,5
2.768,0
2.704,8
747,0
228,8
420,0
75,2
145,5
48,7
435,0
422,8
127,9
-14,9
263,6
467
-318
294,8
340
-96
292,0
336
-107
-2,7
-4
-11
-99,3
-12,2
-81,7
-3,6
-124,1
-3,2
-42,4
0,4
0,3
10,6
-37,5
-149,1
0,0
9,1
-158,5
-243,7
0,0
10,9
-101,6
-228,8
0,0
1,8
56,9
14,9
16,3
18,6
Por memria :
Saldo Primrio
Saldo Corrente
Saldo Capital
Necessidade de Financiamento
Outros Ativos
Utilizao de Saldo de Gerncia Anterior
Total do Financiamento*
Nota: Universo comparvel (mesmos municpios ao longo dos perodos em anlise): 240 Municpios.
* Corresponde ao simtrico do Saldo Global
Fonte: BIORC - DGO com base nos dados do SIIAL.
15
Tendo em conta os valores anuais de 2011, este universo de municpios representa cerca de 76% da receita e despesa efetivas no
total dos 308 municpios.
DGO
Agosto de 2012
27
Administrao Local
RECEITA
De acordo com a informao disponvel e para o universo comparvel, at julho de 2012 a receita efetiva foi de 2.996,8 milhes de euros, o que se traduziu num acrscimo de 420 milhes de euros face ao final do 1. semestre, para o qual contriburam ambas as componentes (corrente e de capital). Cerca de
34% desta evoluo (145 milhes de euros) referente a transferncias provenientes do Oramento do
Estado.
A receita proveniente das transferncias do Oramento do Estado e a receita fiscal apresentaram 63,9%
do total da receita efetiva, menos -1,9 p.p. do que no ms anterior, influenciado pela reduo de peso
da receita fiscal em 2 p.p. (30,4% da receita efetiva).
Grfico 9 Evoluo do saldo global da Adm. Local (M)
Grfico 10 Receita e despesa efetiva VH (%)
DESPESA
Nos primeiros 7 meses do ano a despesa efetiva foi de 2.768 milhes de euros, evidenciando um aumento de 435 milhes de euros face ao final do I semestre. As despesas com pessoal representam 34%
do total da despesa efetiva, a aquisio de bens e servios, 27% e a aquisio de bens de capital, 22%.
28
DGO
Agosto de 2012
2012
agosto
Informao Estatstica
ndice
Metas e execuo do Saldo Global das Administraes Publicas por trimestre - 2012
Execuo Oramental consolidada das Administraes Pblicas
Execuo Oramental consolidada da Administrao Central e Segurana Social
Evoluo da Execuo Oramental - Administraes Pblicas
Execuo Oramental do Estado
Receita do Estado
Despesa do Estado - classificao econmica
Despesa do Estado - classificao funcional
Despesa do Estado - classificao orgnica
Execuo Oramental dos Servios e Fundos Autnomos
Programas Oramentais
Execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade
Execuo Oramental da Segurana Social
Administrao Local
Dvida no Financeira da Administrao Pblica
Execuo oramental da Caixa Geral de Aposentaes
Indicadores fsicos do sistema de proteco social da Funo Pblica
Glossrio
ltima
actualizao
Prxima
actualizao
ltimo valor
disponvel
23-julho-12
23-outubro-12
jan-junho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-jun 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
23-agosto-12
24-setembro-12
jan-julho 12
Metas PAEF e execuo 2012 - Administraes Pblicas

Metas e execuo do Saldo Global das Administraes Pblicas por trimestre - 2012
Milhes
Programa de Assistncia Econmica e Financeira (PAEF)

I Trimestre
Meta
Saldo das Administraes Pblicas (caixa)
II Trimestre
Execuo (1)
Meta
-438
Metas (valores acumulados)
Execuo (1)
III Trimestre
-1.554
IV Trimestre
-
Ajustamentos PAEF
Garantias, emprstimos e dotaes de capital
-12
Transferncia adicional para o SNS

Fundos de penses de instituies de crdito
Saldo das Administraes Pblicas (Critrio de Desempenho)
-1.900
-20
235
0
-450
-2.784
-4.124
-4.400
-5.900
(1) O saldo das Administraes Pblicas inclui operaes , que no mbito do memorando tcnico de entendimento do PAEF, devem afetar o saldo, apesar de terem sido registadas como despesa no efetiva.
O valor de garantias, emprstimos e ativos para efeitos de ajustamentos do PAEF referente a junho foi atualizado para 20,4 milhes de euros.
-7.600
Conta Consolidada das Administraes Pblicas

Conta consolidada das Administraes Pblicas (tica da contabilidade pblica) - janeiro a junho 2012
Receita corrente
Servios e Fundos
Estado
Autnomos
16.924,5
12.089,9
Adm. Local e
Regional
2.968,0
Segurana Social
11.427,3
Milhes
Administraes
Pblicas
30.901,1
Impostos directos
5.822,1
22,3
1.176,4
0,0
7.020,8
Impostos indirectos
9.223,5
530,2
367,4
359,4
10.480,4
239,7
1.664,3
4,5
6.384,6
8.293,1
1.639,1
9.873,1
1.419,7
4.683,3
5.106,7
380,1
7.735,7
822,2
3.570,6
2.940,9
950,2
900,4
2,6
39,8
458,9
582,6
1,1
Receita efectiva
19.865,4
13.040,1
3.868,4
11.429,8
34.613,0
Despesa Corrente
21.837,3
10.700,3
2.875,0
11.128,9
34.033,0
5.087,8
5.687,3
2.289,2
168,8
13.233,1
4.228,3
1.493,6
1.272,5
126,0
7.120,3
859,5
4.193,7
1.016,8
42,9
6.112,8
32,7
161,5
67,5
364,0
625,7
Juros e Outros Encargos
3.598,9
376,1
91,1
1,3
4.067,3
13.118,0
4.475,5
427,2
10.594,8
16.106,9
11.696,5
290,3
-120,4
642,0
Despesa de capital
1.249,8
1.101,6
837,5
27,1
2.133,6
Investimentos
79,8
851,3
707,4
11,7
1.650,3
1.164,2
250,2
121,0
15,4
468,5
1.106,2
39,8
-63,4
-0,4
5,7
0,1
9,0
0,0
14,8
Despesa efectiva
23.087,1
11.801,9
3.712,5
11.156,0
36.166,6
Saldo global
-1.553,6

(das quais: transferncias de outros subsectores das AP)
Receita de capital
Consumo Pblico
Despesas com o Pessoal
Aquisio de Bens Serv. E Outras Desp. Corr.
Subsdios
3.711,8
-3.221,7
1.238,3
156,0
273,8
Saldo corrente
-4.912,9
1.389,7
93,0
298,4
-3.131,8
18.238,5
10.324,2
2.783,9
11.127,6
29.965,6
Saldo corrente primrio
-1.314,0
1.765,7
184,1
299,7
935,5
1.691,2
-151,4
63,0
-24,5
1.578,2
19.488,2
11.425,8
3.621,4
11.154,7
32.099,3
377,2
1.614,3
247,0
275,1
2.513,7
Saldo de capital
Despesa primria
Saldo primrio
Conta Consolidada da Administrao Central e Segurana Social

Conta consolidada da Administrao Central e da Segurana Social - Comparao 2012 e 2011
Milhes
Objetivo Oramento Retificativo
2012
Universos
Universo real (com
comparveis (sem
EPR)
EPR)
Receita corrente
Universo
comparvel
jan - julho 2011
Execuo
Acumulada
Universos comparveis (sem EPR)

julho 2012
Execuo
mensal
Variao
homloga (%)
Execuo Universo real (com EPR)
jan - julho 2012

Grau de
Execuo
mensal (%)
Execuo
Acumulada
Variao
homloga
acumulada (%)
julho 2012
Grau de
Execuo
acumulado (%)
jan - julho 2012
Grau de
Execuo mensal
(%)
Execuo
mensal
Execuo
Acumulada
Grau de
Execuo
acumulado (%)
61.868,5
64.157,5
33.539,5
4.930,3
-5,7
8,0
32.856,7
-2,0
53,1
5.150,5
8,0
34.017,8
53,0
Impostos directos
14.468,7
14.468,7
7.399,3
1.440,3
-8,9
10,0
7.284,7
-1,5
50,3
1.440,3
10,0
7.284,7
50,3
Impostos indirectos
21.992,7
22.712,7
11.691,1
1.384,3
-1,0
6,3
11.162,1
-4,5
50,8
1.442,4
6,4
11.555,5
50,9
17.591,8
17.591,8
10.386,2
1.514,0
-15,8
8,6
9.802,6
-5,6
55,7
1.514,0
8,6
9.802,6
55,7
7.815,3
9.384,2
4.062,8
591,8
31,7
7,6
4.607,3
13,4
59,0
753,8
8,0
5.375,0
57,3
84,8
83,2
36,7
5,8
-70,3
6,8
37,4
1,8
44,1
5,8
7,0
35,7
42,9
4.902,0
5.212,2
1.194,2
310,7
453,9
6,3
3.682,4
208,3
75,1
315,3
6,0
3.720,0
71,4
135,8
168,3
26,0
0,4
-32,3
0,3
1,8
-93,1
1,3
0,4
0,2
4,8
2,9
4.302,4
4.532,4
942,2
37,1
4,0
0,9
3.235,4
243,4
75,2
46,1
1,0
3.268,7
72,1

Receita de capital
Venda de bens de investimento
37,2
20,6
5,7
0,1
-88,3
0,4
5,7
-0,4
15,3
0,1
0,6
5,7
27,8
463,8
511,6
226,1
273,2
1.275,5
58,9
445,2
96,9
96,0
268,9
52,6
446,5
87,3
Receita efetiva
66.770,5
69.369,7
34.733,8
5.241,0
-0,8
7,8
36.539,1
5,2
54,7
5.465,8
7,9
37.737,8
54,4
Despesa corrente
68.245,4
70.664,4
37.598,0
6.465,9
1,1
9,5
37.510,6
-0,2
55,0
6.566,8
9,3
38.659,0
54,7
24.229,6
25.971,6
13.412,2
2.197,2
20,5
9,1
12.426,5
-7,3
51,3
2.375,7
9,1
13.376,7
51,5
11.705,4
12.391,4
7.656,4
915,0
-10,7
7,8
6.431,1
-16,0
54,9
977,0
7,9
6.824,8
55,1
Aquisio de bens e servios e outras desp. correntes
12.524,2
13.580,2
5.755,8
1.282,3
60,5
10,2
5.995,4
4,2
47,9
1.398,7
10,3
6.551,8
48,2
Subsdios
1.538,9
1.568,8
822,5
154,6
71,0
10,0
699,7
-14,9
45,5
157,0
10,0
715,1
45,6
7.356,2
8.484,9
3.376,2
345,3
-6,3
4,7
3.960,7
17,3
53,8
359,1
4,2
4.335,3
51,1
35.120,7
34.639,1
19.987,1
3.768,7
-8,3
10,7
20.423,8
2,2
58,2
3.675,0
10,6
20.231,9
58,4
2.466,7
1.961,7
1.193,6
296,8
60,9
12,0
1.354,4
13,5
54,9
199,3
10,2
1.149,1
58,6
3.740,3
5.114,4
2.409,4
324,8
7,3
8,7
1.815,3
-24,7
48,5
481,0
9,4
2.370,5
46,3
973,0
2.762,4
297,5
64,0
115,2
6,6
257,9
-13,3
26,5
227,3
8,2
1.170,2
42,4
2.738,2
1.777,3
2.322,8
1.362,0
2.081,1
911,1
253,6
185,0
-7,3
-10,2
9,3
10,4
1.543,6
1.188,6
-25,8
30,5
56,4
66,9
244,4
175,8
10,5
12,9
1.181,6
826,2
50,9
60,7
29,1
29,1
30,8
7,2
-2.335,8
24,9
13,8
-55,1
47,5
9,3
31,9
18,6
64,0
Despesa efetiva
71.985,7
75.778,7
40.007,4
6.790,7
1,4
9,4
39.325,9
-1,7
54,6
7.047,8
9,3
41.029,5
54,1
Saldo global
-5.215,2
-6.409,0
-5.273,6
-1.549,6
-2.786,9
-1.582,0
-3.291,7
-99,0
-99,0
0,0
0,0
-20,5
0,0
-20,5
Consumo pblico

Despesa de capital
Investimento
Ajustamentos PAEF
Garantias, emprstimos e dotaes de capital
Transferncia adicional para o SNS - pagam. de dvidas
1.500,0
1.500,0
0,0
239,3
473,9
239,3
473,9
Fundos de penses
-2.789,8
-2.789,8
0,0
0,0
-2.783,9
0,0
-2.783,9
-6.604,0
-7.797,8
-5.273,6
-1.310,3
-5.117,3
-1.342,7
-5.622,2
Saldo global (Critrio de Desempenho PAEF)
Por memria:
Saldo corrente
-6.376,9
-6.506,9
-4.058,5
-1.535,5
60.889,3
62.179,5
34.221,8
6.120,6
1,6
Saldo corrente primrio
979,3
1.978,0
-682,3
-1.190,3
Saldo de capital
1.161,7
97,9
-1.215,1
-14,1
Despesa primria
64.629,5
67.293,9
36.631,2
6.445,4
1,9
Saldo primrio
2.141,0
2.075,9
-1.897,4
-1.204,4
24.452,8
24.153,4
3.022,8
834,8
1.600,0
1.600,1
0,0
0,0
30.763,8
31.710,6
9.163,8
1.771,4
Notas:
A execuo de 2011 no inclui as Entidades Pblicas Reclassificadas (EPR), uma vez que estas entidades apenas foram integradas em 2012 na Administrao Central, no subsetor dos servios e fundos autnomos.
Em 2012, apresenta-se a informao real e a comparvel com 2011 excluindo para esse efeito as EPR.
O grau de execuo est calculado tendo por referncia o objetivo do oramento retificativo.
Os valores negativos resultam de operaes de consolidao.
10,1
10,0
-4.654,0
33.550,0
-693,3
1.867,1
35.365,3
1.173,8
8.541,8
160,0
18.294,7
-2,0
55,1
-3,5
54,7
-1.416,3
6.207,7
-1.057,2
-165,7
6.688,8
-1.222,9
834,8
0,0
1.905,4
10,0
9,9
-4.641,2
34.323,7
-305,9
1.349,5
36.694,2
1.043,6
8.526,1
160,0
18.914,7
55,2
54,5

Os valores de execuo oramental correspondem aos divulgados no respetivo perodo (publicao mensal), podendo, em alguns casos,
terem ocorrido ajustamentos posteriori em sede de apuramento definitivo.
Evoluo da Receita, Despesa e Saldo do Estado (valores acumulados)
Receita
efetiva
2009
2010
2011
janeiro
2.788,5
fevereiro
6.024,3
6.931,3
maro
7.958,9
10.314,7
abril
9.657,3
14.509,5
maio
13.960,0
junho
16.105,0
julho
Milhes
Saldo
global
3.416,8
-628,3
VH (%)
Receita
Despesa
-13,7%
-5,1%
-907,0
-8,9%
3,7%
-2.355,8
-11,1%
4,9%
-4.852,2
-16,6%
4,4%
18.290,7
-4.330,7
-17,8%
4,2%
23.410,8
-7.305,8
-20,7%
5,4%
19.114,6
27.685,0
-8.570,4
-18,8%
3,7%
agosto
22.350,5
31.063,1
-8.712,6
-15,4%
4,1%
setembro
26.045,7
35.133,4
-9.087,7
-12,8%
5,0%
outubro
28.072,3
39.746,3
-11.674,0
-14,1%
5,8%
novembro
30.963,7
44.035,1
-13.071,4
-13,9%
4,6%
dezembro
34.708,2
48.765,5
-14.057,3
-15,0%
6,0%
janeiro
2.720,0
3.882,4
-1.162,4
-4,4%
13,6%
fevereiro
5.831,0
7.073,2
-1.242,2
-3,5%
2,0%
maro
7.897,9
10.271,0
-2.373,1
-0,4%
-0,4%
abril
9.668,4
14.230,3
-4.561,9
0,2%
-1,9%
maio
14.112,0
18.536,3
-4.424,3
1,3%
1,3%
junho
16.665,9
24.428,9
-7.763,0
3,5%
4,3%
julho
19.820,9
28.723,6
-8.902,7
3,6%
3,8%
agosto
22.723,9
31.913,6
-9.189,7
1,8%
2,7%
setembro
26.519,7
35.837,4
-9.317,7
1,9%
2,0%
outubro
28.971,4
40.856,4
-11.885,1
3,2%
2,8%
novembro
32.242,0
45.181,2
-12.939,2
4,0%
2,6%
dezembro
36.287,1
50.565,4
-14.278,3
4,5%
3,7%
janeiro
3.128,4
3.915,4
-787,0
14,4%
0,9%
fevereiro
6.442,0
6.815,6
-373,6
10,0%
-3,6%
maro
2012
Despesa
efetiva
8.877,3
9.896,4
-1.019,1
15,0%
-3,6%
abril
11.265,8
13.804,9
-2.539,1
17,4%
-3,0%
maio
15.089,6
17.195,5
-2.105,9
6,9%
-7,2%
junho
17.445,7
23.597,2
-6.151,5
4,8%
-3,4%
julho
20.662,2
27.349,0
-6.686,8
4,4%
-4,8%
agosto
23.787,6
30.989,9
-7.202,3
4,8%
-2,9%
setembro
27.896,7
34.458,2
-6.561,5
5,1%
-3,8%
outubro
30.484,2
39.384,4
-8.900,2
5,2%
-3,6%
novembro
34.141,3
44.043,1
-9.901,8
5,9%
-2,5%
dezembro
41.537,2
48.731,7
-7.194,5
14,5%
-3,6%
janeiro
2.980,6
3.416,6
-436,0
-6,1%
-12,7%
fevereiro
6.258,9
7.057,5
-798,6
-4,3%
3,5%
maro
8.610,0
10.247,0
-1.637,0
-4,4%
3,5%
abril
11.103,3
14.162,1
-3.058,8
-2,2%
2,6%
maio
14.822,6
17.538,5
-2.715,9
-2,3%
2,0%
junho
19.865,4
23.087,2
-3.221,8
13,2%
-2,2%
julho
23.165,2
27.145,1
-3.979,9
11,4%
-0,7%
Nota: Os valores da receita do Estado correspondem aos divulgados no respetivo perodo tendo, em alguns casos, sido objeto de
ajustamento posterior sua divulgao.
Os valores constantes do presente quadro no exluem transferncias intra-setoriais.

Evoluo da Receita, Despesa e Saldo dos Servios e Fundos Autnomos (valores acumulados)
Receita efetiva
2009
2010
2011
2012
Despesa efetiva
Saldo global
Milhes
VH (%)
Receita
Despesa
janeiro
1.835,4
1.407,3
428,2
8,7%
9,3%
fevereiro
3.813,0
3.096,4
716,6
8,1%
7,7%
maro
5.677,9
4.866,3
811,6
5,2%
3,9%
abril
7.513,0
6.710,6
802,4
2,1%
4,3%
maio
9.432,2
8.522,3
909,8
1,6%
4,5%
junho
11.600,6
10.876,0
724,6
5,9%
5,3%
julho
14.081,9
13.120,9
961,0
5,4%
3,6%
agosto
15.849,2
15.027,5
821,7
5,4%
4,9%
setembro
17.719,1
16.910,5
808,6
5,8%
5,3%
outubro
19.937,4
19.038,4
899,0
6,3%
5,5%
novembro
22.221,2
21.736,6
484,6
5,1%
5,6%
dezembro
25.645,0
25.017,0
628,0
5,8%
4,9%
janeiro
1.844,5
1.377,9
466,6
0,5%
-2,1%
fevereiro
3.594,8
2.992,4
602,3
-5,7%
-3,0%
maro
5.381,0
4.645,9
735,1
-5,2%
-4,3%
abril
7.107,3
6.297,7
809,6
-5,4%
-6,2%
maio
8.956,3
7.920,8
1.035,5
-5,1%
-7,1%
junho
11.011,7
10.169,0
842,8
-5,1%
-6,5%
julho
13.871,4
12.608,5
1.262,9
-2,3%
-4,7%
agosto
15.618,2
14.468,6
1.149,6
-2,4%
-4,7%
setembro
17.486,6
16.469,7
1.016,9
-2,3%
-3,6%
outubro
19.268,2
18.333,4
934,8
-3,4%
-3,7%
novembro
21.717,4
21.250,7
466,7
-2,3%
-2,2%
dezembro
26.526,2
24.431,5
2.094,7
3,4%
-2,3%
janeiro
1.972,0
1.466,7
505,3
6,9%
6,4%
fevereiro
3.835,6
3.102,8
732,8
6,7%
3,7%
maro
5.699,7
4.828,7
871,0
5,9%
3,9%
abril
7.495,9
6.505,0
991,0
5,5%
3,3%
maio
9.525,5
8.447,5
1.078,0
6,4%
6,6%
junho
11.567,7
10.461,2
1.106,4
5,0%
2,9%
julho
13.788,5
12.804,1
984,3
-0,6%
1,6%
agosto
15.859,1
14.665,2
1.193,9
1,5%
1,4%
setembro
17.587,2
16.429,7
1.157,5
0,6%
-0,2%
outubro
19.633,8
18.321,2
1.312,7
1,9%
-0,1%
novembro
21.972,9
20.931,8
1.041,2
1,2%
-1,5%
dezembro
24.429,8
23.527,3
902,5
-7,9%
-3,7%
janeiro
1.803,2
1.406,1
397,1
-8,9%
-4,6%
fevereiro
3.849,4
3.014,4
835,0
0,4%
-2,5%
maro
5.621,9
4.677,6
944,2
-1,4%
-3,1%
abril
7.383,6
6.340,6
1.043,0
-1,9%
-3,0%
maio
9.272,3
8.109,3
1.163,1
-2,7%
-4,0%
junho
11.647,6
9.936,9
1.710,7
0,5%
-5,1%
julho
13.392,0
12.338,7
1.053,4
-3,0%
-3,8%
Notas: Os valores da receita e da despesa correspondem aos divulgados no respetivo perodo tendo, em alguns casos, sido objeto de
Os valores de 2012 no incluem a execuo oramental das EPR
Os valores constantes do presente quadro apenas exluem transferncias intra-setoriais.
Evoluo da Receita, Despesa e Saldo das Entidades Publicas Reclassificadas (valores acumulados)
Receita efetiva
Despesa efetiva
Milhes
VH (%)
Saldo global
Receita
Despesa
janeiro
363,7
226,4
137,3
fevereiro
729,9
640,7
89,2
maro
888,7
956,9
-68,1
abril
1.049,9
1.209,1
-159,2
maio
1.254,6
1.715,0
-460,5
junho
1.433,9
1.906,4
-472,5
julho
1.763,3
2.268,1
-504,8
Notas: Os valores da receita e da despesa correspondem aos divulgados no respetivo perodo tendo, em alguns casos, sido objeto de
2012
Evoluo da Receita, Despesa e Saldo da Segurana Social (valores acumulados)

Receita efetiva
2009
2010
2011
2012
Despesa efetiva
Saldo global
Milhes
VH (%)
Receita
Despesa
janeiro
1.926,4
1.541,6
384,8
-3,5%
8,1%
fevereiro
3.710,7
3.105,0
605,7
1,8%
5,3%
maro
5.389,3
4.684,9
704,5
1,8%
6,7%
abril
7.235,4
6.351,0
884,4
0,5%
8,6%
maio
9.122,5
8.018,3
1.104,2
2,8%
9,7%
junho
10.933,3
9.754,6
1.178,7
2,7%
10,6%
julho
12.876,9
12.410,4
466,5
2,8%
10,1%
agosto
14.762,8
14.134,7
628,1
2,9%
10,3%
setembro
16.879,9
15.878,0
1.001,9
5,3%
10,9%
outubro
18.666,8
17.667,8
999,0
4,7%
11,0%
novembro
20.569,0
19.471,9
1.097,1
5,5%
10,8%
dezembro
22.849,1
22.269,7
579,4
5,5%
11,1%
janeiro
1.981,8
1.617,6
364,2
2,8%
4,8%
fevereiro
3.720,4
3.310,9
409,5
0,4%
6,6%
maro
5.570,6
5.068,0
502,6
3,4%
8,2%
abril
7.451,1
6.975,0
476,1
3,0%
9,7%
maio
9.503,6
8.783,6
720,0
4,2%
9,5%
junho
11.484,1
10.535,9
948,2
5,0%
8,0%
julho
13.808,6
13.334,5
474,1
7,2%
7,4%
agosto
15.765,1
15.104,6
660,5
6,8%
6,9%
setembro
17.725,4
16.838,5
886,9
5,0%
6,0%
outubro
19.600,1
18.601,2
998,9
5,0%
5,3%
novembro
21.586,4
20.382,3
1.204,1
4,9%
4,7%
dezembro
23.836,2
23.185,3
651,0
4,3%
4,1%
janeiro
1.994,8
1.684,3
310,5
0,7%
4,1%
fevereiro
3.852,9
3.371,5
481,4
3,5%
1,8%
maro
5.746,6
5.167,0
579,7
3,1%
1,9%
abril
7.632,5
6.906,1
726,4
2,4%
-1,0%
maio
9.505,6
8.762,4
743,2
0,0%
-0,3%
junho
11.648,7
10.567,6
1.081,1
1,4%
0,3%
julho
13.634,4
13.333,7
300,7
-1,3%
0,0%
agosto
15.810,3
15.076,2
734,1
0,3%
-0,2%
setembro
17.635,3
16.831,6
803,7
-0,5%
0,0%
outubro
19.602,8
18.563,9
1.038,9
0,0%
-0,2%
novembro
21.327,9
20.364,8
963,1
-1,2%
-0,1%
dezembro
23.537,6
23.108,3
429,3
0,0
0,0
janeiro
2.016,9
1.788,0
228,9
1,2%
6,2%
fevereiro
4.056,7
3.643,3
413,4
5,3%
8,1%
maro
5.806,4
5.528,2
278,2
1,1%
7,1%
abril
7.697,4
7.422,1
275,3
0,9%
7,5%
maio
9.598,7
9.283,4
315,3
1,0%
6,0%
junho
11.429,8
11.156,0
273,8
-1,8%
5,6%
julho
13.874,5
13.734,8
139,6
1,8%
3,1%
Nota: Os valores da receita e da despesa correspondem aos divulgados no respetivo perodo tendo, em alguns casos, sido objeto de
Os valores constantes do presente quadro apenas exluem transferncias intra-setoriais.
Evoluo da Receita, Despesa e Saldo da Administrao Local (valores acumulados)

Receita efetiva
Despesa efetiva
Saldo global
Milhes
VH (%)
2009
I TR
II TR
III TR
IV TR
1.108,2
2.637,5
3.939,4
5.450,8
1.083,6
2.599,8
4.110,0
5.895,3
24,6
37,7
-170,6
-444,4
Receita
1,5%
4,0%
3,5%
0,4%
Despesa
4,5%
5,3%
9,9%
4,0%
2010
I TR
II TR
III TR
IV TR
1.065,5
2.639,9
3.945,7
5.575,2
1.054,3
2.522,0
3.816,0
5.525,8
11,1
117,9
129,8
49,4
-3,9%
0,1%
0,2%
2,3%
-2,7%
-3,0%
-7,2%
-6,3%
2011
I TR
II TR
III TR
IV TR
1.119,9
2.672,4
3.885,8
5.527,4
1.084,8
2.499,0
3.741,0
5.378,4
35,1
173,4
144,8
149,1
5,1%
1,2%
-1,5%
-0,9%
2,9%
-0,9%
-2,0%
-2,7%
2012
janeiro
fevereiro
maro
abril
maio
junho
julho
351,0
687,8
1.053,1
1.418,7
2.209,7
2.576,8
2.996,8
296,3
635,5
1.010,2
1.360,8
1.876,7
2.333,1
2.768,0
54,8
52,3
42,9
57,9
333,0
243,7
228,8
-6,0%
-3,6%
-
-6,9%
-6,6%
-
Fonte: BIORC - DGO com base nos dados do SIIAL (2011 e 2010), DOMUS - DGO (2008 e 2009); Universo comparvel: 241 municpios.
Evoluo da Receita, Despesa e Saldo da Administrao Regional (valores acumulados)

Receita efetiva
Despesa efetiva
Saldo global
Milhes
VH (%)
2008
I TR
II TR
III TR
IV TR
404,4
937,0
1.417,7
2.115,8
375,2
919,1
1.636,5
2.287,2
29,1
17,9
-218,8
-171,4
Receita
-4,9%
-5,6%
-1,8%
-2,2%
Despesa
0,4%
1,9%
18,4%
5,5%
2009
I TR
II TR
III TR
IV TR
397,5
865,5
1.342,5
2.001,8
386,9
960,6
1.461,1
2.148,8
10,6
-95,2
-118,6
-147,0
-1,7%
-7,6%
-5,3%
-5,4%
3,1%
4,5%
-10,7%
-6,1%
2010
I TR
II TR
III TR
IV TR
406,3
869,9
1.404,4
2.144,8
430,7
951,0
1.451,0
2.276,2
-24,4
-81,2
-46,7
-131,4
2,2%
0,5%
4,6%
7,1%
11,3%
-1,0%
-0,7%
5,9%
2011
janeiro
fevereiro
maro
abril
maio
junho
julho
agosto
setembro
outubro
novembro
dezembro
210,8
322,9
436,2
703,6
819,0
937,9
1.202,9
1.349,3
1.511,7
1.727,9
1.887,3
2.112,9
121,2
253,2
424,5
570,5
779,3
977,8
1.174,8
1.345,6
1.530,2
1.688,1
1.893,7
2.131,9
89,6
69,7
11,6
133,1
39,7
-39,9
28,1
3,7
-18,5
39,8
-6,5
-19,0
7,3%
7,8%
7,6%
-1,5%
-1,4%
2,8%
5,5%
-6,3%
janeiro
170,6
fevereiro
283,8
maro
418,0
abril
624,5
maio
787,3
junho
896,1
julho
1.104,0
Fonte: Governos Regionais da Madeira e dos Aores.
130,6
267,6
398,7
547,1
790,0
984,2
1.166,9
40,1
16,2
19,3
77,4
-2,7
-88,1
-62,9
-19,0%
-12,1%
-4,2%
-11,2%
-3,9%
-4,5%
-8,2%
7,8%
5,7%
-6,1%
-4,1%
1,4%
0,6%
-0,7%
2012
Execuo Oramental do Estado

Execuo Oramental do Estado (janeiro a julho)
Milhes
2011
2012
VH (%)
Contrib. VH
Receita corrente
Receitas fiscais
Impostos diretos
Impostos indiretos
Receita de capital
20.520,7
18.418,1
7.379,7
11.038,4
2.102,6
265,1
19.943,3
17.778,0
7.262,4
10.515,6
2.165,3
3.221,9
-2,8
-3,5
-1,6
-4,7
3,0
1.115,4
Receita efetiva
20.785,8
23.165,2
11,4
Despesa corrente
Outras
Subsdios
Despesa de capital
Investimento
Outras
25.417,6
5.863,9
830,9
3.369,2
14.933,5
13.351,7
1.581,8
115,8
304,2
1.931,4
157,8
1.765,4
1.114,1
651,3
8,2
25.629,4
4.922,4
758,1
3.939,3
15.602,3
14.052,3
1.550,0
116,9
290,5
1.515,7
120,8
1.388,6
1.319,3
69,3
6,3
0,8
-16,1
-8,8
16,9
4,5
5,2
-2,0
0,9
-4,5
-21,5
-23,5
-21,3
18,4
-89,4
-22,7
Despesa efetiva
27.349,0
27.145,1
-0,7
Saldo global
-6.563,2
-3.979,9
Por memria:
Saldo corrente
-4.896,9
-5.686,1
Saldo de capital
-1.666,3
1.706,2
Saldo primrio
-3.194,0
-40,6
1.984,1
7.929,1
9.150,6
18.285,3
-2,8
-3,1
-0,6
-2,5
0,3
14,2
0,8
-3,4
-0,3
2,1
2,4
2,6
-0,1
0,0
-0,1
-1,5
-0,1
-1,4
0,8
-2,1
0,0
Receita do Estado
Receita do Estado (janeiro a julho)
Objetivo 2012
Oramento
Retificativo
Receita fiscal
Impostos Diretos
Imposto sobre o Rendimento Pessoas Singulares (IRS)
Imposto sobre o Rendimento Pessoas Coletivas (IRC)
Outros
Impostos Indiretos
Imposto sobre os produtos petrolferos e energticos (ISP)
Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA)
Imposto sobre Veculos (ISV)
Imposto de consumo sobre o tabaco
Imposto sobre lcool e bebidas alcolicas (IABA)
Imposto do selo
Imposto nico de Circulao (IUC)
Outros
Receita no fiscal
Correntes
Comparticipaes para a ADSE
Outros
Taxas
Juros de mora e compensatrios
Multas do Cdigo da Estrada
Outras multas e penalidades diversas
Juros
Dividendos e participaes nos lucros
Outros
Administraes pblicas
Exterior
Outros
Venda de Bens e Servios Correntes
Prmios e taxas por garantias de riscos
Outros
Recursos Prprios Comunitrios
Reposies No Abatidas nos Pagamentos
Capital
Administraes pblicas
Exterior
Outros
Saldo da Gerncia Anterior
Receita efetiva
2011
2012
Milhes de Euros
2011
VH (%)
2012
Grau de Execuo (%)
2011
Contrib. VH (pp)
2012
2011
2012
35.135,5
14.449,0
9.539,9
4.859,1
50,0
20.686,5
2.261,0
14.503,0
586,0
1.482,6
211,0
1.397,0
187,0
58,9
18.418,1
7.379,7
4.022,3
3.310,2
47,2
11.038,4
1.345,6
7.448,4
427,2
705,1
97,1
886,4
100,7
27,9
17.778,0
7.262,4
4.258,2
2.792,8
211,4
10.515,6
1.239,2
7.367,3
234,6
615,9
93,5
821,4
113,6
30,1
53,6
50,5
38,6
79,2
421,4
55,8
56,2
56,0
54,1
52,2
50,1
58,3
62,9
36,6
50,6
50,3
44,6
57,5
422,8
50,8
54,8
50,8
40,0
41,5
44,3
58,8
60,7
51,1
4,9
3,7
2,7
3,6
972,7
5,7
-2,8
13,0
-15,8
-14,0
-3,9
-3,9
15,2
-21,4
-3,5
-1,6
5,9
-15,6
347,9
-4,7
-7,9
-1,1
-45,1
-12,7
-3,7
-7,3
12,8
7,9
4,3
1,3
0,5
0,6
0,2
3,0
-0,2
4,3
-0,4
-0,6
0,0
-0,2
0,1
0,0
-3,1
-0,6
1,1
-2,5
0,8
-2,5
-0,5
-0,4
-0,9
-0,4
0,0
-0,3
0,1
0,0
6.910,8
3.570,2
529,7
510,8
18,9
674,0
374,3
84,5
90,6
124,6
457,9
403,1
52,4
2,4
956,9
838,0
98,4
20,5
407,2
304,2
122,7
181,5
170,2
70,1
3.340,6
96,5
2.802,5
17,3
92,2
2.693,0
276,1
165,5
2.367,7
2.102,6
264,3
255,9
8,4
384,8
187,4
78,1
48,7
70,6
239,2
9,9
227,8
1,5
560,8
528,2
24,9
7,7
251,2
253,0
76,5
176,5
95,0
54,3
265,1
11,1
38,4
16,0
14,7
7,7
53,9
161,7
5.387,2
2.165,3
277,2
263,6
13,6
421,9
205,1
62,5
54,4
99,9
223,9
145,9
77,2
0,8
484,5
439,2
37,8
7,5
277,6
344,0
169,5
174,5
94,0
42,2
3.221,9
-1,2
2.781,5
42,7
51,1
2.687,7
280,0
161,6
43,0
49,5
45,2
45,5
36,7
54,2
46,2
71,7
84,1
51,3
59,2
24,4
63,0
75,0
34,7
36,0
19,5
35,3
63,0
88,8
129,2
78,2
53,8
74,4
21,0
2,8
29,1
90,9
12,9
10,0
83,1
78,0
60,6
52,3
51,6
72,0
62,6
54,8
74,0
60,0
80,2
48,9
36,2
147,3
33,3
50,6
52,4
38,4
36,6
68,2
113,1
138,1
96,1
55,2
60,2
96,4
99,3
246,8
55,4
99,8
101,4
97,6
6,1
12,9
100,8
106,5
9,1
30,9
27,4
25,2
263,4
-0,6
-47,7
135,7
-49,6
114,3
15,4
32,6
-69,1
10,0
9,5
185,2
44,3
394,4
-4,9
-27,5
-28,3
-23,8
-1,2
-52,6
140,6
1.282,1
-50,1
127,5
3,0
4,9
3,0
61,9
9,6
9,4
-20,0
11,7
41,5
-6,4
1.373,7
-66,1
-46,7
-13,6
-16,8
51,8
-2,6
10,5
36,0
121,6
-1,1
-1,1
-22,3
1.115,4
7.143,5
166,9
247,6
34.805,2
419,5
-0,1
0,7
1,2
0,7
0,7
0,0
0,5
0,2
0,1
0,2
0,0
-1,1
0,0
-1,1
0,0
0,4
0,7
-0,3
0,0
0,1
0,8
0,1
0,7
0,0
-0,1
-0,5
-0,1
0,0
-0,1
0,0
0,3
-0,8
14,5
0,3
0,1
0,0
0,0
0,2
0,1
-0,1
0,0
0,1
-0,1
0,7
-0,7
0,0
-0,4
-0,4
0,1
0,0
0,1
0,4
0,4
0,0
0,0
-0,1
14,2
13,2
0,1
0,2
12,9
1,1
0,0
42.046,3
20.785,8
23.165,2
52,1
55,1
5,0
11,4
Por memria:
Ativos Financeiros
1.625,0
18,9
191,7
Alienao de partes sociais de empresas
1.600,0
0,0
160,0
Outros ativos
25,0
18,9
31,7
Passivos Financeiros
152.879,3
75.187,6
77.974,1
Notas: Valores registados no Sistema Central de Receitas (SCR), sendo provisrios at ao encerramento das respectivas Contas Gerais do Estado.
As cobranas lquidas negativas, ou inferiores ao ms anterior, resultam de estornos ou de pagamentos de reembolso e/ou restituio.
Os valores constantes do presente quadro no excluem transferncias intra-setoriais.
CGA - Caixa Geral de Aposentaes; ADSE - Direco Geral de Proteco Social aos Funcionrios e Agentes da Administrao Pblica.
Despesa do Estado - Classificao Econmica

Despesa do Estado, por Classificao Econmica (janeiro a julho)
Objetivo 2012
Oramento
Retificativo
2011
2012
2011
2012
2011
-5,5
-2,3
-1,1
-0,1
-1,1
0,7
1,2
-4,8
-4,1
-1,8
-0,3
-2,0
-0,7
-0,4
0,2
-7,9
-1,6
-6,6
56,6
24,3
63,9
66,7
75,0
70,4
56,6
26,1
35,9
64,5
11,2
-13,6
14,3
-21,5
-55,4
4,3
-9,1
38,6
421,7
-19,4
-21,5
-23,5
-21,3
18,4
122,2
-9,8
-6,0
29,0
-89,4
-22,7
54,8
56,6
-6,6
-3,2
54,5
56,2
-4,8
-0,7
45.643,7
8.813,3
6.831,2
417,3
1.564,8
1.890,9
7.329,8
26.498,0
24.087,6
15.264,1
0,0
1.796,4
7.027,2
2.410,4
304,1
807,6
Milhes de Euros
25.417,6
25.629,4
5.863,9
4.922,4
4.540,5
3.800,1
237,5
196,4
1.085,9
926,0
830,9
758,1
3.369,2
3.939,3
14.933,5
15.602,3
13.351,7
14.052,3
8.290,4
8.738,7
0,0
0,0
1.130,5
1.061,1
3.930,8
4.252,4
1.581,8
1.550,0
115,8
116,9
304,2
290,5
38.313,9
22.048,3
21.690,1
54,7
56,6
2.678,0
496,2
2.171,9
1.978,9
665,9
565,8
741,8
5,5
193,0
9,8
1.931,4
157,8
1.765,4
1.114,1
224,7
441,7
446,6
1,1
651,3
8,2
1.515,7
120,8
1.388,6
1.319,3
499,4
398,4
420,0
1,4
69,3
6,3
55,5
23,2
63,4
61,2
50,8
73,6
57,8
17,2
67,7
46,8
Despesa primria
40.991,8
23.979,8
23.205,8
Despesa efetiva
48.321,6
27.349,0
27.145,1
24.164,8
122.250,0
1.600,0
2.003,0
66.037,0
7.960,8
59.688,8
760,0
Por memria:
Ativos financeiros
Passivos financeiros
Transf. para o Fundo de Regularizao da Dvida Pblica
Nota: Os valores constantes do presente quadro no exluem transferncias intra-setoriais.

Grau de Execuo (%)

54,4
56,2
56,2
55,9
57,4
55,6
51,4
47,1
52,7
59,2
39,9
40,1
52,9
53,7
56,4
58,9
56,7
58,3
55,7
57,3
59,2
59,1
58,1
60,5
54,4
64,3
18,7
38,4
42,7
36,0
2011
-5,8
-10,1
-6,6
-11,9
-22,1
31,6
10,9
-8,5
-8,2
-6,0
-6,4
-13,0
-11,2
-49,0
24,8
Contrib. VH (pp)
0,8
-16,1
-16,3
-17,3
-14,7
-8,8
16,9
4,5
5,2
5,4
-6,1
8,2
-2,0
0,9
-4,5
Despesa corrente
Remuneraes Certas e Permanentes
Abonos Variveis ou Eventuais
Segurana social
Aquisio de bens e servios correntes
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Outras transferncias correntes
Subsdios
Despesa de capital
Investimento
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Outras transferncias de capital
VH (%)
Por memria:
Despesa de anos
anteriores
2012
2012
2011
126,9
43,8
7,7
5,5
30,5
44,1
2012
108,3
27,2
4,4
6,8
15,9
30,7
38,3
8,0
50,0
8,6
8,0
8,6
30,2
0,0
0,7
41,4
0,0
0,5
-1,3
126,9
108,3
0,7
-0,1
0,8
-1,1
-1,0
0,1
-0,2
0,0
1,8
0,0
-1,5
-0,1
-1,4
0,8
1,0
-0,2
-0,1
0,0
-2,1
0,0
7,3
7,1
0,1
0,0
18,7
14,8
3,9
3,6
0,0
3,6
0,1
0,0
0,3
-5,9
-2,8
134,1
127,0
134,1
127,0
0,8
-3,4
-2,7
-0,2
-0,6
-0,3
2,1
2,4
2,6
1,6
-0,3
1,2
-0,1
0,0
-0,1
Despesa do Estado - Classificao Funcional

Despesa do Estado, por classificao funcional (janeiro a julho)
2011
2012
Milhes de Euros
Funes Gerais de Soberania
Servios Gerais da Administrao Pblica
Defesa Nacional
Segurana e Ordem Pblicas
Funes Sociais
Educao
Sade
Segurana e Aco Sociais
Habitao e Servios Colectivos
Servios Culturais, Recreativos e Religiosos
Funes Econmicas
Agricultura e Pecuria, Silvicultura, Caa e Pesca
Indstria e Energia
Transportes e Comunicaes
Comrcio e Turismo
Outras Funes Econmicas
Outras Funes
Operaes da Dvida Pblica
Transferncias entre Administraes Pblicas
Diversas no especificadas
Despesa Efetiva
2011
2012
Estrutura (%)
3.597,0
982,9
950,5
1.663,6
3.126,4
823,7
784,7
1.518,0
13,2
3,6
3,5
6,1
11,5
3,0
2,9
5,6
16.574,7
4.585,3
5.202,5
6.516,5
115,5
154,8
16.722,2
3.896,7
5.387,6
6.930,0
78,4
429,6
60,6
16,8
19,0
23,8
0,4
0,6
61,6
14,4
19,8
25,5
0,3
1,6
999,8
240,3
0,0
658,9
499,3
246,3
1,8
0,9
182,7
3,7
0,9
0,0
2,4
100,6
70,3
0,4
0,3
6.177,5
3.368,4
2.809,0
6.797,1
3.914,9
2.882,0
0,2
22,6
12,3
10,3
25,0
14,4
10,6
0,0
27.349,0
27.145,1
100,0
100,0
Por memria:
Ativos financeiros
2.003,0
Funes Gerais de Soberania
2.003,0
Funes Sociais
Funes Econmicas
Passivos financeiros e transferncias para o FRDP
66.037,0
Outras Funes
66.037,0
Nota: FRDP - Fundo de Regularizao da Dvida Pblica
7.960,8
6.256,6
93,1
1.611,2
60.448,8
60.448,8
0,7
Despesa do Estado
Classificao Orgnica
Despesa do Estado, por Ministrio e Classificao
Econmica (janeiro a julho)
Milhes de Euros
Encargos
Gerais do Estado
Presidncia do
Conselho de
Ministros
Negcios
Estrangeiros
Finanas
Despesa corrente
Segurana social
Aquisio de bens
Aquisio de servios
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Subsdios
943,8
21,7
18,0
0,7
3,0
1,4
0,1
1,3
0,0
920,8
920,5
54,9
106,4
48,0
39,7
0,7
7,6
12,5
0,9
11,6
0,0
44,1
30,4
30,3
865,6
0,0
0,3
0,0
0,0
13,7
1,5
0,2
7,9
1.197,0
115,3
4,0
Despesa de capital
Investimento
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
810,9
0,0
810,9
810,9
2,4
398,4
410,1
6,4
2,8
3,6
2,7
2,2
414,6
2,2
412,3
348,2
348,2
Despesa efetiva
Por memria:
Ativos financeiros
Transf. para o Fundo de Regularizao da Dvida
Pblica
Nota: Os valores constantes do presente quadro no
exluem transferncias intra-setoriais.
8.577,3
237,5
170,9
30,1
36,4
305,3
2,5
302,8
3.938,7
3.976,5
2.779,5
2.771,6
179,1
73,4
43,9
22,6
6,9
18,2
0,2
18,1
0,1
79,0
17,5
17,5
Defesa Nacional
792,4
631,7
394,6
44,6
192,4
151,3
55,2
96,2
0,0
8,8
3,8
3,8
Administrao
Interna
930,5
800,1
550,7
37,7
211,7
87,5
22,7
64,7
0,3
42,4
40,7
39,9
Agricultura, Mar,
Ambiente e
Ordenamento do
Territrio
Economia e
Emprego
Justia
606,8
508,6
396,9
42,4
69,2
88,6
30,2
58,4
8,9
7,5
7,5
69,6
42,1
34,2
1,4
6,5
10,6
1,3
9,4
0,0
16,7
15,9
15,9
0,8
61,6
8,3
0,7
0,7
0,0
5,0
0,1
0,5
35,6
35,5
0,1
0,1
0,1
0,5
236,6
84,0
69,1
1,8
13,1
15,8
2,7
13,1
0,1
136,4
132,3
131,6
Educao e
Cincia
Sade
5.064,3
26,5
22,0
0,9
3,6
17,2
1,0
16,2
0,0
5.020,5
5.018,4
5.018,4
0,7
Solidariedade e
Segurana Social
3.890,3
2.440,1
2.052,7
13,2
374,2
48,3
31,9
16,4
1.125,9
864,9
647,2
4.232,2
8,7
7,2
0,2
1,3
1,3
0,1
1,2
0,0
4.222,2
4.220,9
0,3
4.220,7
1,3
1,6
1,4
0,9
4,1
2,1
194,0
23,8
261,0
0,3
0,7
0,1
0,4
0,0
276,0
0,0
8,8
7,9
1,0
1,0
0,3
2,5
2,5
17,5
0,5
17,0
13,4
13,4
53,1
21,5
31,6
31,5
31,5
3,4
0,1
3,3
3,3
3,3
160,5
46,8
107,4
106,8
98,1
1,6
0,2
1,4
1,4
0,7
8,7
1,4
1.754,7
1,0
64,1
112,8
8.991,9
179,8
828,0
939,3
609,3
3,6
0,0
87,1
289,7
0,6
6,3
5.067,7
4.050,9
4.233,8
TOTAL
25.629,4
4.922,4
3.800,1
196,4
926,0
758,1
148,8
609,3
3.939,3
15.602,3
14.052,3
8.738,7
1.061,1
4.252,4
1.550,0
116,9
290,5
1.515,7
120,8
1.388,6
1.319,3
499,4
398,4
420,0
1,4
69,3
6,3
27.145,1
7.960,8
59.688,8
7.960,8
59.688,8
760,0
760,0
Despesa do Estado
Classificao Orgnica
Despesa do Estado, por Ministrio e Classificao
Econmica (janeiro a julho)
VH (%)
Encargos
Gerais do Estado
Presidncia do
Conselho de
Ministros
Negcios
Estrangeiros
Finanas
Defesa Nacional
Administrao
Interna
Economia e
Emprego
Justia
Agricultura, Mar,
Ambiente e
Ordenamento do
Territrio
Educao e
Cincia
Sade
Solidariedade e
Segurana Social
TOTAL
Despesa corrente
Segurana social
Aquisio de bens
Aquisio de servios
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Subsdios
-7,2
-13,0
-13,2
-20,8
-9,7
-17,6
-22,3
-17,0
2,7
-7,0
-7,0
-18,8
-6,2
0,7
-60,0
16,7
-38,7
-43,1
-46,1
-63,4
-14,0
-41,5
-72,3
-35,8
-32,5
-24,4
-24,4
-4,2
-45,5
-28,5
58,9
11,0
-21,8
-13,7
-14,3
-48,3
-6,0
-51,7
-5,3
16,9
9,9
7,6
7,7
-18,6
15,9
1,4
158,4
-7,3
-19,6
-18,5
-19,4
-27,1
-12,0
-65,8
-10,8
-44,4
9,4
-25,7
-25,7
26,4
-100,0
-4,5
-19,0
-18,6
-17,6
-30,1
-17,3
-18,9
-32,1
-8,8
539,0
-41,7
-21,9
-22,3
413,4
-51,2
55,3
-7,1
-6,8
-10,3
-6,3
3,5
1,0
-8,5
4,9
1.156,7
-13,8
-13,3
-1,5
-87,6
-24,8
-96,2
-9,8
-11,7
-14,4
-2,5
0,7
-3,1
18,9
-11,5
77,9
2.508,0
2.508,0
-70,1
47,8
-23,8
-18,1
-17,1
-39,8
-17,1
-23,1
-10,2
-24,6
-48,1
-35,1
-33,7
-33,7
-53,3
-61,5
-3,0
-16,2
-16,1
-29,5
-14,5
-21,0
-21,0
-21,0
-66,8
10,7
14,0
14,8
-32,9
-100,0
-43,4
31,9
5,9
-17,6
-16,0
-7,7
-27,5
-28,3
-47,2
-26,6
-96,5
6,2
6,2
6,2
-38,9
26,7
-15,4
-17,4
-17,2
-24,7
-18,3
26,3
41,5
4,5
-14,7
-1,4
-4,3
-3,3
-41,1
-100,0
-3,2
7,5
-23,5
-21,3
-63,1
-23,4
-8,7
-28,9
-6,1
7,6
7,6
-17,4
7,7
-30,7
-59,1
0,8
-16,1
-16,3
-17,3
-14,7
-8,8
-12,5
-7,8
16,9
4,5
5,2
5,4
-6,1
8,2
-2,0
0,9
-4,5
Despesa de capital
Investimento
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
-8,4
-65,3
-8,4
-8,4
-41,1
-9,8
-6,6
-
-25,7
-40,6
-8,2
51,4
33,2
237,7
-56,4
-
-34,9
-80,8
-34,1
2.053.948,0
2.053.948,0
-89,8
-
-59,7
-58,7
-100,0
-100,0
-100,0
-
-46,8
-46,1
-93,6
-93,6
-93,6
-
-49,2
-48,9
-50,8
-50,4
-23,1
-57,0
-100,0
-
-52,8
-52,7
-100,0
-100,0
-
-67,8
-37,4
-68,3
-57,6
-57,6
-83,5
-
-20,1
13,5
-33,5
-33,0
-32,5
-100,0
-94,4
-
-48,8
-85,2
-46,6
-46,6
-46,6
-
-11,1
43,8
-23,2
-22,8
-26,3
64,8
-55,2
-22,7
13,2
-42,0
29,0
29,0
29,0
-
-21,5
-23,5
-21,3
18,4
122,2
-9,8
-6,0
29,0
-89,4
-22,7
-7,7
-38,1
7,5
-7,8
-20,8
-7,8
-10,1
-40,2
-6,7
5,8
-15,2
7,5
-0,7
Despesa efetiva
Por memria:
Ativos financeiros
Transf. para o Fundo de Regularizao da Dvida
Pblica
Nota: Os valores constantes do presente quadro no
exluem transferncias intra-setoriais.
Programas Oramentais -Administrao Central

Execuo dos Programas Oramentais (janeiro a julho) (1)
Milhes
2012
Designao
Orgos de Soberania
Governao e Cultura
Dotao Corrigida
Executado
2.976,8
Grau de Execuo
(%)
1.817,9
61,1
810,5
370,2
45,7
17.157,2
9.834,2
57,3
7.379,0
3.957,9
53,6
319,8
204,4
63,9
Defesa
2.136,7
896,7
42,0
Segurana Interna
2.020,5
1.029,9
51,0
Justia
1.723,7
858,5
49,8
Economia e Emprego
Agricultura, Mar e Ambiente
4.335,6
2.030,8
46,8
2.061,5
879,7
42,7
Finanas e Administrao Pblica

Gesto da Dvida Pblica
Representao Externa
Sade
19.061,4
10.127,2
53,1
Ensino Bsico e Secundrio e Administrao Escolar
6.256,5
3.658,1
58,5
Cincia e Ensino Superior

Solidariedade e Segurana Social
3.375,9
1.852,5
54,9
7.329,6
4.374,2
59,7
76.944,5
41.892,3
54,4
Despesa efetiva
Nota: (1) Valores no consolidados - no so excluidas transferncias intra e inter-setoriais.

Execuo Oramental dos Servios e Fundos Autnomos

Execuo Oramental Consolidada dos Servios e Fundos Autnomos (janeiro a julho)
2012
Objetivo 2012
O.Rectificativo - SFA
2012
2011
Objetivo 2012
O.Rectificativo SFA e EPR
SFA
SFA
EPR
2012
2011
TOTAL
SFA
SFA
39,7
58,4
62,3
55,1
23,5
40,0
54,5
9,3
59,0
90,7
12,0
3,0
54,1
50,1
53,6
-3,0
-3,0
50,3
51,5
50,0
12,8
51,7
29,0
54,5
31,4
27,2
34,4
18,2
43,3
24,0
45,3
74,1
52,7
52,4
49,4
104,1
57,4
51,5
57,8
28,0
57,9
36,9
27,5
43,2
75,8
39,8
20,7
46,4
57,4
48,4
33,2
67,5
58,1
51,8
65,6
51,0
51,0
-
52,0
53,5
49,4
34,4
57,2
48,9
57,8
29,1
66,2
45,3
46,3
42,4
66,4
39,9
38,4
-2,1
-15,6
3,2
270,6
-4,7
2,6
-5,2
-20,1
446,6
-33,5
-6,5
-38,7
87,4
-46,0
-73,0
-2,0
-2,0
1,1
0,1
-2,1
0,1
-2,2
-0,3
1,2
-1,8
-0,1
-1,6
0,2
-1,8
-0,1
49,1
51,9
48,1
51,3
-3,8
-3,8
25.655,5
19,7
1.077,5
3.470,0
1.730,6
17.391,0
16.382,0
850,7
158,3
1.966,6
2.531,9
51,8
2.458,0
727,4
1.149,1
581,5
22,1
12.650,2
19,6
235,5
2.209,8
724,0
8.999,8
8.777,2
139,5
83,1
461,5
1.157,6
13,2
1.144,3
230,2
310,0
604,1
0,2
12.752,3
22,3
227,2
1.962,0
722,4
9.265,8
9.029,3
147,3
89,2
552,6
639,8
1,5
638,2
147,3
386,0
104,9
0,1
1.368,2
0,0
393,4
0,0
150,2
462,8
259,4
200,7
2,7
361,7
395,1
3,0
391,2
357,9
32,3
1,0
0,9
14.072,3
22,3
620,6
1.962,0
872,5
9.677,2
9.237,3
348,0
91,9
917,5
1.029,7
4,5
1.024,1
500,0
418,3
105,9
1,0
52,1
100,0
60,8
53,3
47,6
53,9
54,7
30,3
46,1
30,6
57,1
19,7
58,5
47,3
37,3
94,6
6,1
55,6
113,1
63,6
56,5
53,4
62,0
56,6
30,3
60,8
48,2
35,2
7,7
37,6
44,3
43,8
18,0
0,1
Receita efetiva
24.762,7
28.187,3
13.807,8
13.392,0
1.763,3
15.101,9
52,5
Despesa corrente
Outros subsectores das Administraes Pblicas
Outras transferncias
Subsdios
Despesa de capital
Investimento
22.546,7
2.597,3
9.395,5
19,0
9.594,7
706,5
8.888,2
619,5
320,6
1.218,8
451,3
738,1
69,8
668,3
29,5
25.385,9
3.283,4
10.189,8
1.147,6
9.617,8
706,5
8.911,4
649,3
497,9
2.998,1
2.240,7
738,1
69,8
668,3
19,3
12.144,8
1.614,4
4.499,7
5,3
5.774,3
354,6
5.419,7
217,0
34,0
675,9
132,8
520,6
28,2
492,4
22,6
11.889,4
1.362,0
4.645,9
19,7
5.502,5
363,9
5.138,6
173,5
185,7
449,3
124,2
319,0
52,9
266,1
6,1
1.355,4
393,7
384,4
374,6
15,6
2,2
13,5
15,5
171,6
912,7
912,3
0,4
0,0
0,4
0,0
13.196,6
1.755,7
5.030,3
394,4
5.497,7
345,6
5.152,1
188,9
329,6
1.356,8
1.036,5
312,9
46,4
266,5
7,4
Despesa efetiva
23.765,5
28.384,0
12.820,7
12.338,7
2.268,1
14.553,4
997,2
-196,6
987,2
1.053,4
-504,8
548,5
23.746,6
1.016,2
399,3
597,9
27.236,3
951,0
269,6
-466,2
1007,8
12.815,4
992,5
505,4
481,7
824,5
12.318,9
1.073,1
862,9
190,5
269,1
1.893,5
-130,2
12,8
-517,6
1.093,5
14.159,0
942,9
875,6
-327,1
662,8
230,7
-15,7
215,0
0,0
788,4
13,2
337,5
0,0
2.007,4
9,3
832,0
0,0
56,6
620,0
130,9
0,0
2.064,0
629,4
962,9
Organismos com execuo oramental em falta:

2011
UMIC - Agncia para a Sociedade do Conhecimento, I.P
2012
PARUPS, S.A., PARVALOREM, S.A., Tapada Nacional de Mafra - Centro Turistico, Cinegetico e de Educao Ambiental, CIRPL
SFA
0,8
13,6
-3,5
-11,2
-0,2
3,0
2,9
5,6
7,3
19,7
-44,7
-88,7
-44,2
-36,0
24,5
-82,6
-41,8
22.945,9
19,7
357,5
3.470,0
1.353,5
16.598,8
15.965,7
486,3
146,8
1.146,4
1.816,8
19,3
1.795,2
332,7
881,0
581,5
2,3

1.099,0
799,9
0,0
0,1
Outros Ativos
1.099,0
1.398,1
134,4
1.080,5
Poupana (+) / Utilizao (-) de saldo da gerncia anterior
Nota: As diferenas de consolidao so imputadas a outras receitas e/ou despesas correntes e de capital.
SFA
54,9
113,1
57,6
56,5
50,4
55,6
56,4
40,9
58,1
46,7
40,7
8,7
41,7
68,7
36,4
18,2
4,6
Grau de Execuo (%)
Receita corrente
Impostos diretos
Impostos indiretos
Unio Europeia
Receita de capital
Venda de bens de investimento
Unio Europeia
Por memria:
Despesas de anos anteriores
Despesa primria
Saldo primrio
Saldo corrente
Saldo de capital
TOTAL
Contrib. VH
(pp)
0,7
0,0
-0,1
-1,8
0,0
1,9
1,8
0,1
0,0
0,7
-3,8
-0,1
-3,7
-0,6
0,6
-3,6
0,0
Milhes de Euros
Saldo global
EPR
49,0
54,6
-
VH %
Execuo Financeira Consolidada do Servio Nacional de Sade

Execuo Financeira Consolidada do Servio Nacional de Sade - tica de Compromissos (janeiro a julho)
2011
2012
Milhes de Euros
Subsdio de investimento
Prestao de servios
Prprio ano
Anos anteriores
Transferncias correntes obtidas (Oramento Estado)
Transferncias correntes obtidas da Administrao Local
Outros proveitos operacionais
Prprio ano
Anos anteriores
Proveitos e ganhos financeiros
Prprio ano
Anos anteriores
Outras receitas
Prprio ano (inclui rec. SNS)
Anos anteriores
Milhes
Contrib. VH
(pp)
VH (%)
11,1
54,9
22,0
32,9
4.723,3
13,8
7,5
5,0
2,5
0,2
0,2
0,0
62,6
60,2
2,4
15,0
79,7
42,4
37,3
5.047,2
18,9
5,4
3,8
1,6
0,3
0,2
0,1
77,4
73,9
3,5
35,1
45,2
92,7
13,4
6,9
37,0
-28,0
-24,0
-36,0
50,0
0,0
0,1
0,5
0,4
0,1
6,6
0,1
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
23,6
22,8
45,8
0,3
0,3
0,0
4.873,4
5.243,9
7,6
564,4
57,8
99,9
4.192,5
813,5
437,9
289,3
2.651,8
52,7
70,0
484,3
82,5
119,4
3.964,6
745,5
371,1
383,2
2.464,8
42,0
43,4
-14,2
42,7
19,5
-5,4
-8,4
-15,3
32,5
-7,1
-20,3
-38,0
5.037,3
4.736,2
-6,0
Saldo
-163,9
Nota: As rubricas de Farmcias e Contrato Programa EPE correspondem despesa total do ano.
507,7
Receita cobrada
Compras
Fornecimentos e servios
Subcontratos
Produtos vendidos em farmcias
Meios Complementares de Diagnstico e Teraputica
Outros subcontratos
Outros servios de sade - Hospitais EPE
Imobilizaes
Outras despesas exerccio (inclui as Outras despesas do SNS)
Despesa paga do ano e de anos anteriores
-1,6
0,5
0,4
-4,5
-1,3
-1,3
1,9
-3,7
-0,2
-0,5
Execuo Oramental da Segurana Social

Milhes
Execuo Oramental da Segurana Social (janeiro a julho)

Objetivo
Oramento
Retificativo
24.114,1
13.592,0
948,8
7.180,4
6.457,2
1.371,1
1.021,7
26,3
20,0
6,2
0,0
13.625,5
7.912,2
417,2
4.014,5
3.920,7
709,2
572,5
2,8
1,7
1,1
0,0
13.871,5
7.563,4
419,3
4.328,4
3.924,4
942,8
617,7
2,9
1,5
1,4
0,0
56,7
56,1
58,3
57,8
58,3
52,7
63,4
6,6
4,8
15,1
0,0
57,5
55,6
44,2
60,3
60,8
68,8
60,5
11,2
7,5
22,9
122,9
-1,2
2,7
2,5
-12,7
-13,0
19,2
18,7
-88,1
-92,5
38,6
-100,0
1,8
-4,4
0,5
7,8
0,1
32,9
7,9
5,3
-11,1
29,0
-
1,8
-2,6
0,0
2,3
0,0
1,7
0,3
0,0
0,0
0,0
-
Receita Efetiva
24.140,3
13.628,3
13.874,5
56,6
57,5
-1,3
1,8
1,8
Despesa Corrente
Prestaes Sociais
Penses
Sobrevivncia
Invalidez
Velhice
Beneficirios dos antigos combatentes
Subsdio familiar a crianas e jovens
Subsdio por doena
Subsdio desemprego e apoio ao emprego
Complemento Solidrio para Idosos
Outras prestaes
Ao social
Rendimento Social de Insero
Penso velhice do regime substitutivo dos bancrios
Administrao
dos quais:
Transferncias e subsdios correntes
Aes de Formao Profissional
dos quais:
Com suporte no Fundo Social Europeu
Despesa de Capital
PIDDAC
Outras
24.045,7
21.007,8
14.473,0
1.876,6
1.356,5
11.210,0
30,0
655,6
426,5
2.184,8
274,5
776,9
1.846,5
370,0
522,0
338,5
585,0
13.315,6
11.866,9
8.187,1
1.111,3
799,9
6.273,1
2,7
397,1
272,8
1.208,0
158,7
494,9
901,4
246,9
0,0
190,8
370,5
13.718,9
12.165,2
8.235,7
1.141,6
792,0
6.300,4
1,6
394,0
254,0
1.480,9
158,8
504,5
889,6
247,7
296,3
163,0
297,5
57,1
57,9
56,9
60,8
58,4
56,2
5,2
60,1
59,6
67,8
57,9
64,9
48,2
67,0
56,8
48,2
50,9
-0,1
-1,3
3,0
-3,8
-0,7
4,7
213,5
-32,2
3,3
-10,5
3,4
4,0
-1,5
-25,8
-11,5
-4,2
3,0
2,5
0,6
2,7
-1,0
0,4
-42,3
-0,8
-6,9
22,6
0,1
1,9
-1,3
0,3
-14,6
-19,7
3,0
2,2
0,4
0,2
-0,1
0,2
0,0
0,0
-0,1
2,0
0,0
0,1
-0,1
0,0
-0,2
-0,5
582,5
1.592,4
370,5
887,3
297,5
797,0
51,1
50,1
-4,2
27,8
-19,7
-10,2
-0,5
-0,7
1.382,3
31,8
6,2
25,5
732,8
10,3
0,8
9,5
695,7
15,9
0,7
15,2
50,3
49,9
10,6
59,5
32,7
-0,4
-63,6
17,3
-5,1
53,5
-19,6
59,8
-0,3
0,0
0,0
0,0
Despesa efetiva
24.077,4
13.325,9
13.734,8
56,3
56,6
56,5
56,5
56,8
56,5
0,0
58,2
60,1
56,9
57,4
57,8
55,1
58,8
0,0
48,8
57,5
0,0
57,5
55,5
0,0
53,6
21,9
11,2
24,8
0,0
56,3
57,0
-0,1
3,1
3,1
Receita corrente
IVA Social
Transferncias correntes da Administrao Central
Financiamento da Lei de Bases da Segurana Social
Transferncias do Fundo Social Europeu
Receita de capital
2011
2012
Milhes de Euros
2011
2012
Grau de Execuo (%)
VH (%)
2011
2012
Contrib. VH
(pp)
Saldo global
62,9
302,4
139,6
Por memria:
-786,3
356,7
316,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
849,2
724,4
-42,2
Fonte: Instituto de Gesto Financeira da Segurana Social, IP
Notas:
Os valores relativos ao ano anterior foram objecto de ajustamento informao divulgada na Sntese de Execuo Oramental deste ano, em virtude de operaes de
consolidao anual e reviso de elementos em sede de encerramento de contas.
Valores consolidados - so excluidas transferncias intra-setoriais.
Execuo Oramental da Administrao Regional
Receita corrente
Impostos diretos
dos quais:
Imposto sobre Rendimento Pessoas Singulares (IRS)
Imposto sobre Rendimento Pessoas Colectivas (IRC)
Impostos indiretos
dos quais:
Imposto sobre Valor Acrescentado (IVA)
Administrao Central - Estado
Outros subsectores das AP
Resto do mundo
Venda de bens e servios correntes
Reposies no abatidas nos pagamentos
Receita de capital
Administrao Central - Estado
Resto do mundo
Receita Efetiva
Despesa Corrente
Transferncias
Subsectores das AP
Subsdios
Despesa de Capital
Aquisio de bens de capital
Transferncias
Subsectores das AP
Despesa efetiva
Saldo global
Por memria:
Despesa primria
Saldo primrio
Saldo corrente
Saldo de capital
Activos financeiros lquidos de reembolsos
Outros Ativos
Fonte: Governos Regionais da Madeira e dos Aores
Milhes
Ano
2011
714,6
192,1
R. Autnoma dos Aores

julho
2011
2012
450,4
394,1
93,3
75,0
VH (%)
-12,5
-19,6
R. Autnoma da Madeira
julho
Ano
2011
2011
2012
1.015,9
565,0
491,8
258,8
108,9
112,1
VH (%)
-13,0
2,9
julho
Ano
2011
2011
2012
1.730,5 1.015,4
885,8
450,9
202,2
187,1
VH (%)
-12,8
-7,5
145,9
46,1
309,8
65,9
27,4
175,9
58,6
16,5
149,2
-11,1
-39,8
-15,2
183,0
72,0
408,4
71,9
37,0
216,8
73,6
38,4
208,0
2,4
3,8
-4,1
328,9
118,1
718,1
137,8
64,4
392,8
132,2
54,9
357,2
-4,1
-14,8
-9,1
193,0
4,8
18,5
2,6
167,1
146,0
13,1
7,4
0,6
15,3
2,3
2,2
318,7
0,3
318,2
206,2
0,4
111,6
0,2
0,1
109,5
2,8
10,2
1,9
155,2
146,0
7,3
1,8
0,1
9,0
1,7
0,5
148,3
0,2
148,0
117,1
0,0
30,9
0,0
0,1
94,6
2,2
10,5
0,0
146,5
139,0
5,3
2,2
0,0
9,4
0,8
0,4
160,2
0,0
159,9
105,8
2,9
51,0
0,2
0,3
-13,6
-21,4
2,9
-100,0
-5,6
-4,8
-27,4
22,2
-100,0
4,4
-52,9
-20,0
8,0
-100,0
8,0
-9,6
0,0
65,0
0,0
200,0
266,7
6,3
24,9
4,3
285,7
242,2
16,0
27,4
0,0
9,4
1,0
17,2
65,1
0,1
64,7
8,5
4,6
51,6
0,1
0,3
147,0
3,6
13,0
2,2
212,5
189,5
8,1
14,6
0,3
6,0
0,7
1,4
39,1
0,0
38,9
6,3
0,2
32,3
0,0
0,2
144,5
3,0
15,7
6,3
125,2
107,6
7,7
9,8
0,1
8,4
0,4
12,6
57,9
0,1
57,8
29,2
1,4
27,1
0,0
0,0
-1,7
-16,7
20,8
186,4
-41,1
-43,2
-4,9
-32,9
-66,7
40,0
-42,9
800,0
48,1
0,0
48,6
363,5
600,0
-16,1
0,0
-100,0
459,8
11,1
43,4
6,9
452,7
388,2
29,1
34,8
0,7
24,7
3,3
19,4
383,8
0,5
383,0
214,7
4,9
163,2
0,2
0,3
256,5
6,4
23,1
4,1
367,6
335,5
15,4
16,4
0,4
14,9
2,4
1,9
187,4
0,2
186,9
123,3
0,2
63,2
0,1
0,3
239,2
5,2
26,2
6,3
271,8
246,6
13,1
12,0
0,1
17,8
1,2
13,1
218,1
0,2
217,7
134,9
4,4
78,1
0,3
0,3
-6,7
-18,8
13,4
53,7
-26,1
-26,5
-14,9
-26,8
-75,0
19,5
-50,0
589,5
16,4
0,0
16,5
9,4
2.100,0
23,6
200,0
0,0
1.033,3
598,7
554,3
-7,4
1.081,0
604,1
549,7
-9,0
2.114,3
1.202,9
1.104,0
-8,2
860,2
375,9
167,6
13,6
242,1
7,3
234,8
47,3
13,6
196,3
88,5
107,4
14,1
93,3
0,4
458,8
214,3
69,0
7,0
139,6
12,0
127,5
21,9
7,1
93,6
33,7
59,6
5,8
53,9
0,2
427,6
185,3
58,0
8,8
150,7
0,6
150,1
17,7
7,1
74,4
21,8
52,3
6,1
46,3
0,2
-6,8
-13,5
-15,9
25,7
8,0
-95,0
17,7
-19,2
0,0
-20,5
-35,3
-12,2
5,2
-14,1
0,0
945,4
390,0
179,8
43,1
287,5
0,5
287,0
25,4
19,6
124,8
94,6
30,2
5,0
25,2
0,0
536,4
223,4
106,2
27,9
155,9
0,2
155,7
12,1
11,0
86,0
68,5
17,6
3,3
14,2
0,0
615,0
196,6
172,2
44,9
177,8
0,2
177,6
9,7
13,8
49,8
25,4
24,4
4,0
20,4
0,0
14,7
-12,0
62,1
60,9
14,0
0,0
14,1
-19,8
25,5
-42,1
-62,9
38,6
21,2
43,7
0,0
1.805,5
766,0
347,4
56,7
529,6
7,8
521,8
72,7
33,1
321,1
183,1
137,6
19,1
118,5
0,4
995,2
437,6
175,2
34,9
295,5
12,2
283,2
34,0
18,0
179,6
102,2
77,2
9,1
68,1
0,2
1.042,7
381,9
230,2
53,7
328,6
0,8
327,7
27,4
20,9
124,2
47,3
76,7
10,1
66,6
0,2
4,8
-12,7
31,4
53,9
11,2
-93,4
15,7
-19,4
16,1
-30,8
-53,7
-0,6
11,0
-2,2
0,0
1.056,4
552,3
502,0
-9,1
1.070,2
622,5
664,9
6,8
2.126,6
1.174,8
1.166,9
-0,7
-23,2
46,4
52,3
10,9
-18,3
-115,2
-12,3
28,1
-62,9
1.042,9
-9,6
-145,6
122,4
545,3
53,4
-8,3
54,7
493,2
61,1
-33,6
85,8
1.027,0
54,0
70,6
-59,7
594,5
9,6
28,6
-46,9
620,0
-70,3
-123,3
8,1
2.069,9
44,4
-75,0
62,7
1.139,9
63,0
20,2
7,8
1.113,2
-9,2
-156,8
93,9
0,6
0,4
0,4
7,4
4,6
203,4
8,0
5,1
203,8
0,0
-0,6
23,0
-0,7
0,0
-0,6
0,0
45,9
0,0
-0,1
0,2
52,1
0,0
-1,5
5,6
9,1
0,0
-0,9
-5,5
-28,4
0,0
-0,5
424,6
106,0
0,0
-2,0
28,6
8,4
0,0
-1,5
-5,5
17,5
0,0
-0,6
424,8
158,1
-9,6
4,3
-2,3
Administrao Local
Execuo Oramental da Administrao Local (janeiro a julho)
Milhes
Ano
2011
Universo Real
2012
Universo Comparvel
2012
jun
jul
jun
jul
Var. Abs.
(%)
Receita corrente
Impostos diretos
Imposto Municipal sobre Transmisses
Imposto Municipal sobre Imveis
Imposto Municipal sobre Veculos
Derrama
Outros
Impostos indiretos
Lei das Finanas Locais
Fundo de Equilbrio Financeiro
Fundo Social Municipal
Participao IRS
Resto do mundo
Venda de bens e servios correntes
Reposies no abatidas nos pagamentos
Receita de capital
Lei das Finanas Locais
Fundo de Equilbrio Financeiro
Fundo de Coeso Municipal
Resto do mundo
5.658,0
2.113,8
502,3
1.167,4
183,9
251,8
8,4
133,4
234,0
259,0
2.137,3
1.661,8
1.131,8
153,5
376,5
422,0
23,4
30,1
704,6
13,2
62,8
1.623,6
84,2
1.521,9
733,2
733,2
0,0
97,8
676,1
14,8
17,6
2.674,4
1.024,8
213,0
671,3
101,6
37,5
1,5
73,5
98,2
105,5
1.008,0
776,6
516,3
69,0
191,3
204,0
10,8
16,7
328,9
5,1
30,2
673,1
19,8
643,1
332,5
332,5
0,0
34,3
270,3
6,0
10,2
2.367,9
851,7
188,9
534,3
88,6
38,7
1,1
64,9
94,9
115,3
895,0
704,3
471,8
63,4
169,1
166,1
9,9
14,7
319,3
4,5
22,2
642,4
30,0
604,5
305,0
305,0
0,0
37,9
252,9
8,7
7,9
2.054,0
779,8
163,7
508,9
75,1
31,4
0,8
55,7
81,6
84,6
767,9
600,7
402,4
53,9
144,5
146,8
8,0
12,4
260,9
4,0
19,6
522,8
15,9
499,4
259,4
259,4
0,0
30,5
204,8
4,8
7,4
2.356,8
846,1
187,4
530,9
88,0
38,7
1,1
64,7
94,6
114,4
891,4
701,6
470,2
63,0
168,5
165,3
9,8
14,7
318,8
4,5
22,2
640,0
29,9
602,2
303,9
303,9
0,0
37,9
251,7
8,7
7,9
302,8
66,2
23,7
22,0
12,9
7,2
0,4
9,0
13,1
29,9
123,5
100,9
67,8
9,1
24,1
18,5
1,8
2,3
58,0
0,6
2,6
117,3
14,0
102,8
44,5
44,5
0,0
7,4
46,9
3,9
0,5
14,7
Receita Efetiva
7.281,7
3.347,5
3.010,3
2.576,8
2.996,8
420,0
16,3
Despesa Corrente
Transferncias
Subsectores das AP
Subsdios
Despesa de Capital
Aquisio de bens de capital
Transferncias
Subsectores das AP
5.030,7
2.363,7
1.789,3
141,2
477,8
219,4
258,3
163,5
95,4
2.041,6
1.669,5
335,0
145,3
189,7
37,0
2.245,0
1.027,3
838,4
62,3
205,0
90,9
114,0
66,9
45,1
814,2
682,9
121,9
55,0
66,9
9,3
2.029,6
937,8
747,0
63,4
175,0
79,7
95,2
66,9
39,6
749,2
621,5
109,0
46,3
62,7
18,6
1.714,0
801,9
625,9
51,0
146,7
66,7
80,0
55,5
33,0
619,0
519,5
90,8
39,7
51,1
8,7
2.021,0
935,1
742,5
63,2
174,1
79,4
94,7
66,9
39,3
747,0
619,7
108,6
46,1
62,5
18,6
307,0
133,2
116,6
12,2
27,4
12,7
14,7
11,4
6,3
127,9
100,3
17,7
6,4
11,4
10,0
17,9
Despesa efetiva
7.072,3
3.059,2
2.778,8
2.333,1
2.768,0
435,0
18,6
209,4
288,3
231,5
243,7
228,8
-14,9
6.931,2
350,5
627,3
-417,9
2.996,9
350,6
429,4
-141,1
2.715,4
294,9
338,3
-106,8
2.282,0
294,8
340,0
-96,3
2.704,8
292,0
335,7
-106,9
422,8
-2,7
-4,2
-10,7
Saldo global
Por memria:
Despesa primria
Saldo primrio
Saldo corrente
Saldo de capital
22,4
20,7

15,9
5,2
3,2
3,6
3,2
-0,4
-1,1
-0,1
0,0
0,0
0,0
0,0
Outros Ativos
-13,1
-9,8
-10,9
-9,1
-10,9
-1,8
-140,7
-90,1
-124,6
-81,7
-124,1
-42,4
52,8
193,0
103,7
158,5
101,6
-56,9
Taxa de comparticip. financiam. comunitrio
40,5%
39,6%
40,7%
39,4%
40,6%
Fonte: BIORC - DGO com base nos dados do SIIAL.
Universo completo: 308 Municpios
2011 (Univ. Real)
jan-dez (Ano): 308 Mun.
jan-jul: 308 Mun.
2012 (Univ. Real)
julho: 241 Mun; Faltosos:
- gueda - Albufeira - Alccer do Sal - Alenquer - Alij - Aljustrel - Alvaizere - Amadora - Angra do Herosmo - Arruda dos Vinhos - Azambuja - Braga - Cadaval - Calheta
(So Jorge) - Cartaxo - Cascais - Castelo Branco - Chaves - Covilh - Entroncamento - Estarreja - Faro - Grndola - Idanha-a-Nova - Loures - Lous - Mao - Macedo de
Cavaleiros - Melgao - Mira - Moimenta da Beira - Moita - Monforte - Montemor-o-Novo - Montemor-o-Velho - Mortgua - Mouro - Nelas - Oeiras - Oleiros - Ourm Paos de Ferreira - Pedrgo Grande - Penafiel - Penela - Peso da Rgua - Porto de Ms - Pvoa de Lanhoso - Redondo - Santa Cruz - Santa Maria da Feira - Santarm Santo Tirso - Sardoal - Serpa - Sever do Vouga - Sines - Tbua - Tondela - Torres Novas - Valena - Valpaos - Viana do Castelo - Vieira do Minho - Vila de Rei - Vila Verde Vizela
jun: 302 Mun; Faltosos:
Alenquer - Calheta (So Jorge) - Estarreja - Montemor-o-Novo - Paos de Ferreira - Penafiel
2012 (Univ. Comparvel)
julho: 240 Mun; Faltosos:
- gueda - Albufeira - Alccer do Sal - Alenquer - Alij - Aljustrel - Alvaizere - Amadora - Angra do Herosmo - Arruda dos Vinhos - Azambuja - Braga - Cadaval - Caldas da
Rainha - Calheta (So Jorge) - Cartaxo - Cascais - Castelo Branco - Chaves - Covilh - Entroncamento - Estarreja - Faro - Grndola - Idanha-a-Nova - Loures - Lous - Mao Macedo de Cavaleiros - Melgao - Mira - Moimenta da Beira - Moita - Monforte - Montemor-o-Novo - Montemor-o-Velho - Mortgua - Mouro - Nelas - Oeiras - Oleiros Ourm - Paos de Ferreira - Pedrgo Grande - Penafiel - Penela - Peso da Rgua - Porto de Ms - Pvoa de Lanhoso - Redondo - Santa Cruz - Santa Maria da Feira Santarm - Santo Tirso - Sardoal - Serpa - Sever do Vouga - Sines - Tbua - Tondela - Torres Novas - Valena - Valpaos - Viana do Castelo - Vieira do Minho - Vila de Rei Vila Verde - Vizela
Dvida no Financeira da Administrao Pblica

Contas a Pagar, da Administrao Central, em final de julho de 2012
Milhes
Stock de Dvida
Variao de Dvida face ao incio do ano
Entidades fora das Administraes Pblicas
Entidades fora das Administraes Pblicas

Entidades das
Admin.
Pblicas
Ministrios
Entidades das
Admin.
Pblicas
TOTAL
TOTAL
Restantes
Restantes
Dvida
Dvidas a
Dvida
Dvidas a
Total
Total
Comercial
sectores fora
Comercial
sectores fora
das AP
das AP
Encargos Gerais do Estado
1
4
4
1
5
0
4
4
0
4
Presidncia do Conselho de Ministros
36
60
96
0
97
-8
56
48
0
48
Finanas
3
3
6
2
7
1
-110
-109
1
-107
Negcios Estrangeiros
4
0
4
0
4
0
-39
-39
0
-39
Defesa Nacional
46
4
49
5
54
26
3
29
5
34
Administrao Interna
40
1
41
0
41
28
-1
27
0
28
Justia
47
16
63
0
63
-11
-1
-11
-1
-13
Economia e Emprego
119
141
260
11
271
-61
59
-3
10
7
Agricultura, Mar, Ambiente e Ordenamento do Territrio
20
75
94
4
98
-8
-46
-54
1
-53
Sade
18
0
18
0
19
17
0
18
0
18
Educao e Cincia
84
41
125
13
138
-73
30
-43
6
-36
Solidariedade e Segurana Social
1
0
1
0
1
1
0
1
0
1
TOTAL
418
344
762
36
798
-87
-44
-131
22
-109
Nota: valores provisrios. Definies de acordo com a Lei n. 8/2012, de 21 de fevereiro. A dvida comercial refere-se a dvidas com aquisio de bens e servios, bens de capital e despesas de sade a entidades fora das
Administraes Pblicas.
Os dados incluem as empresas pblicas reclassificadas da Adm. Central
Contas a Pagar a Entidades fora das AP (Stock no final do perodo)

Subsector
Administrao Central
Administrao Local
Notas:
Milhes
janeiro
894
2.124
fevereiro
1031
2.136
maro
972
2.197
2012
abril
1058
2.167
maio
736
2.044
junho
945
2.102
julho
762
2.095
Valores para a Administrao Central revistos por incorporao de informao anteriormente no reportada.
Valores para a Administrao Local relativos a 2012 no disponveis.
Fonte: Compilado pela DGO sobre os dados recolhidos pela DGAL, DGO, DR Oramento e
Contabilidade da Madeira e DR Oramento e Tesouro dos Aores
Pagamentos em atraso (dvidas por pagar h mais de 90 dias)
Milhes
2012
2011
Subsector
dezembro
janeiro
Admin. Central excl. Subsetor da Sade
162
Subsector da Sade
214
Entidades pblicas reclassificadas
58
Administrao Local
1.617
1.128
Total
3.179
Total consolidado
3.059
Outras Entidades
Empresas pblicas no reclassificadas
20
Hospitais EPE
1.616
Administraes Pblicas e outras entidades - Total
4.695
Notas: Conceito de acordo com a definio da Lei n 8/2012 de 21 de Fevereiro de 2012;
fevereiro
maro
abril
maio
junho
julho
provisrio
190
219
51
1.661
1.185
3.306
3.192
204
194
50
1.685
1.215
3.347
3.231
191
152
45
1.706
1.287
3.381
3.262
179
185
46
1.724
1.320
3.454
3.337
135
202
61
1.623
1.261
3.281
3.174
155
216
48
1.584
1.319
3.321
3.218
134
1.537
1.304
-
11
1.695
4.897
18
1.697
4.946
19
1.856
5.137
26
1.948
5.310
32
1.996
5.201
34
1.877
5.130
Fonte: Compilado pela DGO sobre os dados recolhidos pela ACSS, DGAL, DGO, DGTF, DR Oramento e
Contabilidade da Madeira e DR Oramento e Tesouro dos Aores.
Execuo Oramental da Caixa Geral de Aposentaes

Execuo Oramental da Caixa Geral de Aposentaes (janeiro a julho)
Milhes
2012
2011
Objetivo 2012
O.Rectificativo
Receita corrente
Contribuies para a Caixa Geral de Aposentaes
Quotas e contribuies para a CGA
Compensao por pagamento de penses
Subsectores das Administraes Pblicas
Outras entidades
Oramento do Estado
Comparticipao do Oramento do Estado
Compensao por pagamento de penses
Deficientes das Foras Armadas / Invalidez
Subvenes vitalcias
Penses de preo de sangue
Outras
Adicional ao IVA
2012
2011
2012
2011
Grau de Execuo
(%)
Execuo
2012
VH (%)
Contrib. VH
(pp)
7.838,7
3.464,3
2.900,5
560,9
509,2
51,7
4.223,9
4.216,9
3.971,0
245,9
171,8
7,9
28,9
37,3
0,0
7,0
150,5
4.850,1
2.207,1
1.886,6
320,5
293,2
27,2
2.566,9
2.561,9
2.420,0
141,9
95,3
4,5
18,4
23,7
0,0
5,0
76,2
4.738,1
1.959,2
1.670,7
288,5
276,1
12,4
2.690,1
2.682,4
2.539,9
142,5
95,1
3,7
17,2
26,5
0,0
7,7
88,8
55,2
53,3
56,0
41,2
53,7
11,8
57,4
57,5
57,6
56,7
57,0
58,8
58,0
54,0
28,0
44,2
60,4
56,6
57,6
51,4
54,2
23,9
63,7
63,6
64,0
58,0
55,3
47,2
59,6
71,0
109,4
59,0
-3,6
-7,5
-4,3
-23,0
0,5
-78,1
-0,7
-0,8
-0,4
-6,4
-2,2
-18,4
-2,5
-20,3
43,9
32,4
-2,3
-11,2
-11,4
-10,0
-5,8
-54,6
4,8
4,7
5,0
0,5
-0,2
-17,6
-6,2
11,7
52,9
16,5
-2,1
-4,6
-4,0
-3,5
-0,3
-0,3
2,3
2,2
2,2
0,0
0,0
0,0
0,0
0,1
0,0
0,2
563,1
594,2
96,8
95,6
17,2
-83,7
-9,1
563,1
563,1
594,2
594,2
96,8
96,8
95,6
95,6
17,2
17,2
-83,7
-83,7
-9,1
-9,1
Receita Efectiva
8.401,8
5.444,4
4.834,9
57,9
57,5
8,2
-11,2
-11,2
Despesa Corrente
Transferncias
Penses e abonos da responsabilidade de:
Caixa Geral de Aposentaes
Oramento do Estado
Outras entidades
Despesa de Capital
8.019,3
8,2
32,7
4,3
7.970,8
4.983,9
4,4
14,0
0,9
4.963,6
4.633,5
4,0
13,0
0,3
4.615,6
57,1
56,6
33,6
4,0
57,3
57,8
48,3
39,8
6,2
57,9
3,5
4,6
-3,2
-74,3
3,5
-7,0
-9,1
-7,0
-69,2
-7,0
-6,8
0,0
0,0
0,0
-6,8
7.170,2
238,4
560,9
1,3
3,3
0,0
4.477,8
134,9
350,7
0,2
1,1
144,2
4.145,1
139,6
330,6
0,3
0,7
0,0
57,5
55,7
56,3
13,6
48,8
-
57,8
58,6
58,9
26,8
22,3
-
5,5
-2,4
-15,3
20,6
86,4
-
-7,4
3,5
-5,7
97,4
-34,1
-
-6,5
0,1
-0,4
0,0
-
Despesa efectiva
8.019,3
5.128,1
4.633,5
57,8
57,8
6,4
-9,6
-9,6
382,5
316,3
201,3
382,5
0,0
0,0
507,4
0,0
-191,2
71,0
0,0
130,3
Receita de capital
Outras entidades
Saldo global
Por memria:
Indicadores Fsicos do Sistema de Proteco Social da Funo Pblica
Pensionistas
Nmero
Velhice e Outros
Motivos
VH (%)
Abonos abatidos
Sobrevivncia e
Total
de Aposentao /
Outros
de Pensionistas
Reforma
Invalidez
Velhice e Outros
Motivos
Abonos abatidos
Sobrevivncia e
Total
de Aposentao /
Outros
de Pensionistas
Reforma
Invalidez
Valor mdio pago

por pensionista
()
VH (%)
2011
julho
agosto
setembro
outubro
novembro
dezembro
372.999
373.734
374.535
375.203
376.382
377.747
75.071
75.049
75.050
75.065
75.376
75.382
137.790
138.030
137.955
137.932
138.332
138.648
780
794
795
812
831
896
585.860
586.813
587.540
588.200
590.090
591.777
3,7
3,7
3,7
3,7
3,6
3,5
-0,5
-0,5
-0,4
-0,4
0,1
0,1
1,0
1,2
1,0
0,9
1,1
1,1
-7,8
1,9
-14,6
-8,8
6,3
12,7
2,5
2,5
2,5
2,5
2,6
2,5
2.083,4
1.071,3
1.078,1
1.083,7
2.079,8
1.087,1
1,0
0,9
1,8
0,9
-1,1
1,4
janeiro
fevereiro
maro
abril
maio
junho
julho
378.477
379.557
380.009
380.486
381.329
382.265
383.153
75.381
75.384
75.439
75.467
75.435
75.476
75.502
138.644
138.827
139.183
139.319
139.536
139.869
140.055
912
1.065
1.072
1.281
1.070
977
849
592.502
593.768
594.631
595.272
596.300
597.610
598.710
3,3
3,3
3,2
3,0
2,9
2,8
2,7
0,1
0,2
0,2
0,4
0,4
0,6
0,6
1,1
1,2
1,4
1,4
1,5
1,6
1,6
-3,3
6,8
4,3
22,5
15,3
17,4
8,8
2,3
2,4
2,4
2,3
2,2
2,2
2,2
1.074,8
1.080,9
1.083,2
1.078,8
1.078,8
1.080,4
1.269,3
1,9
1,6
1,7
0,2
0,6
1,1
-39,1
2012
Novos Pensionistas de Aposentao / Reforma
Subscritores
Nmero
Administr.
Central
Administr.
Regional
Administr. Local
Militares e foras
Segurana
Outros
VH do Total (%)
Total
Penso Mdia
Nova ()
VH (%)
Nmero
VH (%)
2011
julho
agosto
setembro
outubro
novembro
dezembro
933
858
902
741
764
1.315
80
49
59
51
43
100
257
198
238
182
158
258
212
97
139
228
117
138
414
305
259
293
1.239
456
1.896
1.507
1.597
1.495
2.321
2.267
-3,0
-14,3
7,0
-5,4
11,6
-9,9
1.188
1.307
1.399
1.342
1.233
1.379
0,3
-2,9
10,4
-2,5
3,1
12,1
571.391
569.389
565.374
563.589
561.570
559.164
-4,4
-4,5
-4,7
-4,7
-4,7
-4,6
janeiro
1.031
fevereiro
1.437
maro
799
abril
574
maio
570
junho
680
julho
556
Fonte: Caixa Geral de Aposentaes, I.P.
67
58
59
49
56
82
59
181
223
252
223
205
259
549
156
131
209
416
437
308
315
206
299
260
524
613
625
284
1.641
2.148
1.579
1.786
1.881
1.954
1.763
-34,3
13,1
-7,0
-22,5
-14,7
1,3
-7,0
1.483
1.479
1.312
1.179
1.059
1.024
1.125
9,1
-3,4
-1,9
2,9
-5,1
-10,0
-5,3
556.738
555.064
550.279
548.983
547.338
545.729
n.d
-4,6
-4,5
-5,0
-4,9
-4,9
-4,8
-
2012
Glossrio
A
Ativos financeiros (receita) Receitas provenientes da venda e amortizao de ttulos de crdito, designadamente obrigaes e aes
ou outras formas de participao, assim como as resultantes de reembolso de emprstimos ou subsdios concedidos (vide
Classificador Econmico das receitas e despesas pblicas).
Ativos financeiros (despesa) Operaes financeiras quer com a aquisio de ttulos de crdito, incluindo obrigaes, aes, quotas e
outras formas de participao, quer com a concesso de emprstimos e adiantamentos ou subsdios reembolsveis (vide Classificador
Econmico receitas e despesas pblicas).
Administraes Pblicas Universo que compreende a Administrao Central (servios integrado e servios e fundos autnomos), a
Administrao Regional (rgos de governos regionais e servios e fundos autnomos) e Local (municpios, freguesias e servios e
fundos autnomos) e a Segurana Social.
B
Bens e servios correntes Despesas com bens de consumo (durveis ou no), a que no possa reconhecer-se a natureza de despesas
de capital, e servios (vide Classificador Econmico).
C
Cativao (ou congelamento) - Reteno de verbas do oramento de despesa determinado na Lei do Oramento do Estado, no
decreto-lei de execuo oramental anual ou em decreto-lei especfico, que se traduz numa reduo da dotao utilizvel pelos
servios e organismos.
A libertao destes montantes descativao - sujeita autorizao do Ministro das Finanas, que decide em funo da evoluo
da execuo oramental e das necessidades de financiamento
Contabilidade Pblica (tica da) - tica de Caixa, ou de gerncia em que so considerados os recebimentos e pagamentos ocorridos
em dado perodo.
Contribuio VH pp. - Contributo para a variao homloga, correspondente ao contributo de cada parcela constituinte de um dado
agregado para a variao homloga desse agregado, medido em pontos percentuais.
D
Despesa corrente primria - Despesa corrente excluindo a rubrica de juros e outros encargos.
Despesa efetiva
Nos termos da Lei de Enquadramento Oramental, as despesas efetivas so as que alteram definitivamente o patrimnio financeiro
lquido, constitudo pelos ativos financeiros detidos, nomeadamente pelas disponibilidades, pelos depsitos, pelos ttulos, pelas aes
e por outros valores mobilirios, subtrados dos passivos financeiros.
A forma de clculo para os diversos subsetores das Administraes Pblicas a seguinte:
Estado - Total da soma dos agrupamentos da classificao econmica de despesa oramental, com excluso das transferncias de
capital para o Fundo de Regularizao da Dvida Pblica, ativos financeiros e passivos financeiros;
Restantes subsetores - Soma dos agrupamentos da classificao econmica de despesa, com excluso dos ativos financeiros e
passivos financeiros.
Despesa primria - Despesa efetiva excluindo a rubrica de juros e outros encargos.
Despesa com pessoal Consideram-se todas as espcies de remuneraes principais, de abonos acessrios e de compensaes que,
necessariamente, requeiram processamento nominalmente individualizado e que, de forma transitria ou permanente, sejam
satisfeitos pela Administrao.
Dotao corrigida Recursos disponveis para utilizao pelos servios, correspondentes dotao oramental inicial, abatida de
cativos e corrigida com as alteraes oramentais que tenham tido lugar.
E
Estado (em sentido estrito) Conjunto dos servios dotados de autonomia administrativa. Nos termos do artigo 2. da Lei de
Enquadramento Oramental (LEO). O subsetor Estado corresponde ao conjunto dos servios integrados. O oramento de despesa
dos servios integrados inclui transferncias para outros subsetores das administraes pblicas, que so processados pelos diversos
ministrios.
Execuo oramental Conjunto de operaes que conduzem cobrana de receitas previstas e ao pagamento de despesas fixadas
no Oramento do Estado.
Glossrio
F
Financiamento Nacional Conjunto das fontes de financiamento com origem em receitas: gerais; prprias; transferncias entre
subsetores e dvida (exclu as receitas provenientes de fundos comunitrios).
Fundo Europeu de Desenvolvimento Regional (FEDER) - Fundo estrutural criado pela Comisso Europeia e que contribui
essencialmente para ajudar as regies menos desenvolvidas, as que se encontram em reconverso econmica e as que tm
dificuldades estruturais.
Fundo Social Europeu (FSE) Fundo estrutural que intervm essencialmente no mbito da estratgia europeia para o emprego.
G
Grau de execuo Indicador, em percentagem, resultante da relao entre o valor executado no perodo em anlise, para uma dada
rubrica ou agregado de receita ou despesa, e o correspondente valor da previso ou dotao corrigida abatido de cativos. Este grau
aferido por referncia ao oramento retificativo
I
Impostos diretos Receitas resultantes da tributao dos rendimentos de capital e do trabalho, dos ganhos de capital e de outras
fontes de rendimentos incluindo as que recaem sobre o patrimnio, ex. IRS, IRC, Contribuio autrquica (vide Classificador
Econmico).
Impostos indiretos Receitas que recaem sobre o setor produtivo, incidindo sobre a produo, a venda, a compra ou a utilizao de
bens e servios, ex. Imposto sobre valor acrescentado (IVA), Especiais, Imposto Automvel (IA), Imposto do Selo (vide Classificador
Econmico).
O
Outra despesa corrente Despesa corrente que assume carter residual relativamente despesa corrente, podendo-se desdobrar
por subagrupamentos consoante a sua natureza, como por exemplo, dotao Provisional, impostos e taxas etc.
P
Padro de segurana da despesa - Indicador, medido em percentagem, que corrige a sazonalidade, tendo em conta a distribuio
intra-anual da despesa em anlise ao longo dos ltimos quatro anos. Os valores considerados so os relativos dotao corrigida.
Passivos financeiros (receita) - Receitas provenientes da emisso de obrigaes e de emprstimos contrados a curto e a mdio longo
prazo (vide Classificador Econmico).
Passivos financeiros (despesa) - Operaes financeiras, englobando as de tesouraria e as de mdio e longo prazos, que envolvam
pagamentos decorrentes quer da amortizao de emprstimos, titulados ou no, quer da regularizao de adiantamentos ou de
subsdios reembolsveis, quer, ainda, da execuo de avales ou garantias (vide Classificador Econmico).
Programa de Investimentos e Despesas de Desenvolvimento da Administrao Central PIDDAC refere-se s despesas de
investimento da responsabilidade da Administrao Central.
Programa oramental Abrange as despesas correspondentes a um conjunto de medidas de carter plurianual que concorrem, de
forma articulada, para a concretizao de um ou vrios objetivos especficos, relativos a uma ou mais polticas pblicas (vide artigo
19 da LEO).
Q
Quadro de Referncia Estratgico Nacional (QREN) - Documento estratgico para o perodo 2007-2013, que enquadra a
concretizao em Portugal de polticas de desenvolvimento econmico, social e territorial atravs dos fundos estruturais e de coeso
associados poltica de coeso da Unio Europeia (vide Resoluo de Conselho do Ministros n. 86/2007, de 28 de Junho).
Glossrio
R
Receita consignada Receita que a ttulo excepcional e por determinao legal afeta a despesas pr-determinadas.
Receita efetiva
Nos termos da Lei de Enquadramento Oramental, as receitas efetivas so as que alteram definitivamente o patrimnio financeiro
lquido, constitudo pelos ativos financeiros detidos, nomeadamente pelas disponibilidades, pelos depsitos, pelos ttulos, pelas aes
e por outros valores mobilirios, subtrados dos passivos financeiros.
A forma de clculo para os diversos subsetores das Administraes Pblicas a seguinte:
Estado - Total da soma dos captulos da classificao econmica de receita oramental, com excluso dos ativos financeiros e
passivos financeiros (vide Classificador Econmico);
Restantes subsetores - Toda a Receita, com excluso dos ativos financeiros, passivos financeirose saldos da gerncia anterior.
Receita prpria Cobranas efectuadas pelos servios ou organismos do Estado, resultantes da sua atividade especfica, da
administrao e alienao do seu patrimnio e quaisquer outras que por Lei ou contrato lhes devam pertencer, e sobre as quais
detm poder discricionrio no mbito dos respetivos diplomas orgnicos.
Receitas correntes - Referem-se as receitas que se renovam em todos os perodos financeiros.
Receitas fiscais Receitas provenientes de impostos, sendo o financiamento que o setor pblico extrai do setor privado sob a forma
coerciva, como meio de contribuir para o financiamento geral da atividade pblica.
Remuneraes certas e permanentes Consideram-se todas as remuneraes pagas como forma principal de retribuio dos
trabalhadores em funes pblicas, assumindo, assim, um carter certo e permanente.
Reposies no abatidas nos pagamentos Corresponde a entradas de fundos na tesouraria do Estado/organismo em resultado de
pagamentos oramentais indevidos, ocorridos em anos anteriores, ou por no terem sido utilizados pelas entidades que os
receberam (vide Classificador Econmico).
Rubrica de classificao econmica Item de receita ou despesas pblica que tem associado um dado cdigo e uma designao
segundo uma classificao por natureza da operao econmica que lhe d origem.
S
Saldo Corrente - Diferena entre a receita corrente e a despesa corrente.
Saldo Capital - Diferena entre a receita de capital e a despesa de capital.
Saldo global - Diferena entre a receita efetiva e a despesa efetiva.
Saldo Primrio - Diferena entre a receita efetiva e a despesa primria
Saldo oramental Diferena entre Receitas de Estado e Despesas de Estado.
Servios e Fundos Autnomos (SFA) - Organismos dotados de autonomia administrativa e financeira, regime que assume um carter
excecional face regra geral (autonomia administrativa). Excluindo os casos em que tal decorre de imperativo constitucional, este
regime apenas pode ser atribudo a servios que satisfaam, cumulativamente, certos requisitos: No tenham natureza e forma de
empresa, fundao ou associao pblicas; Quando se justifique para a adequada gesto (em particular a gesto de fundos
comunitrios); E as suas receitas prprias atinjam um mnimo de dois teros das despesas totais, com excluso das despesas cofinanciadas pela Unio Europeia.
(vide artigo 2. da Lei de Enquadramento Oramental e art. 6. da Lei de Bases da Contabilidade Pblica - Lei n. 8/90, de 20 de
Fevereiro).
Subsdios Fluxos financeiros no reembolsveis do Estado para as empresas pblicas (equiparadas ou participadas) e empresas
privadas, destinadas ao seu equilbrio financeiro e garantia, relativamente ao produto da sua atividade, de nveis de preos
inferiores aos respetivos custos. Consideram-se ainda Subsdios as compensaes provenientes das politicas ativas de emprego e
formao profissional (vide Classificador Econmico).
T
Transferncias correntes Verbas destinadas a quaisquer organismos ou entidade, para financiar despesas correntes, sem que tal
implique, por parte das unidades recebedoras, qualquer contraprestao direta para com o organismo dador (vide Classificador
Econmico).
Transferncias de capital Recursos financeiros que se destinam a financiar despesas de capital das unidades recebedoras (vide
Classificador Econmico).
V
VH - Taxa de variao homloga - Variao relativa (medida em percentagem) do valor do ano em anlise face ao valor em idntico
perodo do ano anterior.

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Sntese da Execuo Oramental

Ministrio das Finanas

Sntese de Execuo Oramental

Endereo email: dgo@dgo.pt

ADMINISTRAES PBLICAS ....................................................................................................................................... 3

Universo comparvel (sem EPR)

jan - julho 2011

Universo real (com EPR)

jan - julho 2012

jan - julho 2012

Contribuies de Segurana Social

Outras receitas correntes

Despesas com o pessoal

Aquisio de bens e servios e outras desp. correntes

Juros e outros encargos

Outras receitas de capital

(das quais: transferncias para outros subsetores das AP)

Garantias, emprstimos e ativos

Grau de Execuo (%)

Despesa corrente primria

Fonte: Ministrio das Finanas

Nota: a) Excluindo, em 2011, a receita do Fundo Penses das IC (3.263,1 M).

Grau de Execuo (%)

- Imposto sobre veculos

- Imposto consumo tabaco

- Imposto nico de Circulao

Os principais fatores que determinam a variao homloga dos impostos diretos so

Imposto sobre Rendimento Pessoas Singulares (IRS)

Imposto sobre Rendimento Pessoas Colectivas (IRC)

Imposto sobre Veculos ISV)

Imposto de consumo sobre o tabaco (IT)

Imposto sobre lcool e bebidas alcolicas (IABA)

Imposto do selo (IS)

Imposto nico de Circulao (IUC)

Os principais fatores que determinam a variao homloga dos reembolsos so:

Grau de Execuo (%)

Contribuies para Segurana Social, CGA e ADSE

Taxas, Multas e Outras Penalidades

Venda de Bens e Servios Correntes

Outras Receitas Correntes

Recursos Prprios Comunitrios

Reposies No Abatidas nos Pagamentos

Venda de Bens de Investimento

Outras Receitas de Capital

Saldo da Gerncia Anterior

Nos termos do n. 5 do artigo 6. do Decreto-Lei n. 127/2011, de 31 de dezembro.

Grau de Execuo (%)

Juros e outros encargos

Outras despesas correntes

Despesa corrente primria

Fonte: Ministrio das Finanas

A variao homloga at julho compara desfavoravelmente com as taxas de variao observadas no I

Em sentido contrrio, contribuindo para o aumento da despesa, so de referir as seguintes rubricas

Grfico 2 - Despesa Efetiva VH (%)

Jul Ago Set Out Nov Dez

Fonte: Ministrio das Finanas

Subsetor Servios e Fundos Autnomos

Execuo oramental dos Servios e Fundos Autnomos (janeiro a julho)

Grau de Execuo (%)

Organismos em falta de reporte de execuo oramental em julho:

Subsetor Servios e Fundos Autnomos

Grfico 3 Evoluo do saldo global do subsector dos SFA - Milhes de Euros

Nota: a) Excluda a incorporao do Fundo de Penses da PT na CGA (em 2011: 476,7 M)